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迈克生物股份有限公司关于2019年第一季度报告的更正公告
迈克生物股份有限公司（以下简称“迈克生物”或“公司”）于2019年4月26日在中国证监会指定创业板信息披露网站上披露了《2019年第一季度报告全文》（公告编号：2019-041）。经事后审查发现，《2019年第一季度报告全文》未按照新金融准则规定报表项目列报，主要是第四节财务报表“一、财务报表 1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表，二、财务报表调整情况说明 1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”等内容列报有误，现将相关内容予以更正。本次更正不涉及数据调整，仅进行格式更正。
一、更正《2019年第一季度报告全文》中第四节 财务报表“一、财务报表 ”
（一）更正“一、财务报表 1、合并资产负债表”
更正前：
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 |
更正后：
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 |
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（二）更正“一、财务报表 2、母公司资产负债表”
更正前：
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 |
更正后：
| 项目 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 |
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 |
二、更正《2019年第一季度报告全文》中第四节 财务报表“二、财务报表调整情况说明”更正前：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况□ 适用 √ 不适用
更正后：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况√ 适用 □ 不适用合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 441,648,539.44 | 441,648,539.44 | |
| 应收票据及应收账款 | 1,547,413,629.88 | 1,547,413,629.88 | |
| 其中：应收票据 | 68,481,152.97 | 68,481,152.97 |
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| 应收账款 | 1,478,932,476.91 | 1,478,932,476.91 | |
| 预付款项 | 151,772,646.80 | 151,772,646.80 | |
| 其他应收款 | 31,738,290.00 | 31,738,290.00 | |
| 存货 | 731,118,303.00 | 731,118,303.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 5,848,855.16 | 5,848,855.16 | |
| 其他流动资产 | 51,802,199.78 | 51,802,199.78 | |
| 流动资产合计 | 2,961,342,464.06 | 2,961,342,464.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | 不适用 | -30,000,000.00 |
| 长期应收款 | 6,023,043.39 | 6,023,043.39 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 固定资产 | 1,116,623,920.48 | 1,116,623,920.48 | |
| 在建工程 | 186,813,481.87 | 186,813,481.87 | |
| 无形资产 | 73,765,996.09 | 73,765,996.09 | |
| 开发支出 | 74,715,061.50 | 74,715,061.50 | |
| 商誉 | 21,317,610.03 | 21,317,610.03 | |
| 长期待摊费用 | 9,136,688.52 | 9,136,688.52 | |
| 递延所得税资产 | 39,052,055.48 | 39,052,055.48 | |
| 其他非流动资产 | 37,690,774.71 | 37,690,774.71 | |
| 非流动资产合计 | 1,595,138,632.07 | 1,595,138,632.07 | |
| 资产总计 | 4,556,481,096.13 | 4,556,481,096.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 943,752,266.72 | 943,752,266.72 | |
| 应付票据及应付账款 | 199,377,153.05 | 199,377,153.05 | |
| 预收款项 | 36,171,011.35 | 36,171,011.35 | |
| 应付职工薪酬 | 63,126,708.11 | 63,126,708.11 |
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| 应交税费 | 50,848,987.08 | 50,848,987.08 | |
| 其他应付款 | 83,462,104.87 | 83,462,104.87 | |
| 其他流动负债 | 7,807,298.14 | 7,807,298.14 | |
| 流动负债合计 | 1,384,545,529.32 | 1,384,545,529.32 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 递延收益 | 8,701,257.69 | 8,701,257.69 | |
| 递延所得税负债 | 48,248,206.77 | 48,248,206.77 | |
| 非流动负债合计 | 306,949,464.46 | 306,949,464.46 | |
| 负债合计 | 1,691,494,993.78 | 1,691,494,993.78 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 558,000,000.00 | 558,000,000.00 | |
| 资本公积 | 486,312,172.40 | 486,312,172.40 | |
| 减：库存股 | 130,784,979.74 | 130,784,979.74 | |
| 盈余公积 | 153,404,098.19 | 153,404,098.19 | |
| 未分配利润 | 1,628,370,809.33 | 1,628,370,809.33 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,695,302,100.18 | 2,695,302,100.18 | |
| 少数股东权益 | 169,684,002.17 | 169,684,002.17 | |
| 所有者权益合计 | 2,864,986,102.35 | 2,864,986,102.35 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,556,481,096.13 | 4,556,481,096.13 |
调整情况说明：
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，公司于2019年4月25日第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》，并于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则。
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母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 155,892,717.36 | 155,892,717.36 | |
| 应收票据及应收账款 | 1,154,863,608.47 | 1,154,863,608.47 | |
| 其中：应收票据 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 应收账款 | 1,114,863,608.47 | 1,114,863,608.47 | |
| 预付款项 | 128,076,099.10 | 128,076,099.10 | |
| 其他应收款 | 751,766,752.47 | 751,766,752.47 | |
| 存货 | 206,261,021.82 | 206,261,021.82 | |
| 其他流动资产 | 5,075,009.78 | 5,075,009.78 | |
| 流动资产合计 | 2,401,935,209.00 | 2,401,935,209.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 30,000,000.00 | 不适用 | -30,000,000.00 |
| 长期股权投资 | 536,968,554.05 | 536,968,554.05 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 固定资产 | 214,530,360.63 | 214,530,360.63 | |
| 在建工程 | 3,988,126.04 | 3,988,126.04 | |
| 无形资产 | 46,388,488.59 | 46,388,488.59 | |
| 开发支出 | 20,496,850.23 | 20,496,850.23 | |
| 商誉 | 4,422,883.47 | 4,422,883.47 | |
| 长期待摊费用 | 539,373.14 | 539,373.14 | |
| 递延所得税资产 | 16,746,587.48 | 16,746,587.48 | |
| 其他非流动资产 | 23,399,068.83 | 23,399,068.83 | |
| 非流动资产合计 | 897,480,292.46 | 897,480,292.46 | |
| 资产总计 | 3,299,415,501.46 | 3,299,415,501.46 |
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| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 753,752,266.72 | 753,752,266.72 | |
| 应付票据及应付账款 | 19,906,892.75 | 19,906,892.75 | |
| 预收款项 | 11,408,196.37 | 11,408,196.37 | |
| 应付职工薪酬 | 17,373,909.25 | 17,373,909.25 | |
| 应交税费 | 24,907,628.72 | 24,907,628.72 | |
| 其他应付款 | 67,555,965.24 | 67,555,965.24 | |
| 其他流动负债 | 2,336,093.81 | 2,336,093.81 | |
| 流动负债合计 | 897,240,952.86 | 897,240,952.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 递延收益 | 1,625,089.66 | 1,625,089.66 | |
| 递延所得税负债 | 15,096,072.01 | 15,096,072.01 | |
| 非流动负债合计 | 266,721,161.67 | 266,721,161.67 | |
| 负债合计 | 1,163,962,114.53 | 1,163,962,114.53 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 558,000,000.00 | 558,000,000.00 | |
| 资本公积 | 598,875,286.75 | 598,875,286.75 | |
| 减：库存股 | 130,784,979.74 | 130,784,979.74 | |
| 盈余公积 | 153,404,098.19 | 153,404,098.19 | |
| 未分配利润 | 955,958,981.73 | 955,958,981.73 | |
| 所有者权益合计 | 2,135,453,386.93 | 2,135,453,386.93 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,299,415,501.46 | 3,299,415,501.46 |
调整情况说明：
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——
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套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年01月01日起执行上述新金融会计准则。
公司于2019年4月25日第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》，并于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则。
除上述更正内容外，《2019年第一季度报告全文》中其他内容不变。对上述更正给投资者带来的不便，我们深表歉意，敬请广大投资者谅解。
特此公告。
迈克生物股份有限公司
董事会二〇一九年四月二十九日