证券代码：300447 证券简称：全信股份 公告编号：2019-064

南京全信传输科技股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2019年10月28日，南京全信传输科技股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第五届董事会四次会议、第五届监事会三次会议，审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》。现将本次会计政策变更的具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更概述

1、会计政策变更原因

2019年9月19日，财政部印发了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会﹝2019﹞16号）（以下简称“财会﹝2019﹞16号通知”），适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表，要求已执行新金融准则的企业应当结合财会﹝2019﹞16号通知附件的要求对合并财务报表项目进行相应调整。根据上述财会﹝2019﹞16号通知的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整。

本次会计政策变更属于“根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策”的情形。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司执行的会计政策将按财政部发布的财会﹝2019﹞16号通知的相关规定执行。其余未变更部分仍采用财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、会计政策变更的日期

根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述新会计政策。

5、变更审议程序

公司于2019年10月28日召开的第五届董事会四次会议、第五届监事会三次会议审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》，独立董事对此发表了明确同意的独立意见。根据有关规定，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财会﹝2019﹞16号通知的要求，公司对财务报表的列报进行相关调整，删除了合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目。

除上述项目调整外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度报表的追溯调整。公司本次会计政策变更，不影响公司当期损益，不会对公司财务报表产生重大影响。

三、董事会对本次会计政策变更合理性的说明

公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，能够更真实、公允地反映公司财务状况及经营成果，符合公司实际情况。因此，同意公司本次会计政策变更。

四、独立董事意见

公司独立董事发表了独立意见认为：本次依照财政部的有关规定和要求对公司会计政策进行变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策变更。

五、监事会意见

公司监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、法规和规范性文件的相关规定，本次修改会计政策不会对公司财务报表产生重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1、南京全信传输科技股份有限公司第五届董事会四次会议决议；

2、南京全信传输科技股份有限公司第五届监事会三次会议决议；

3、南京全信传输科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会四次会议相关事项的独立意见。

特此公告！

南京全信传输科技股份有限公司董事会

二〇一九年十月二十八日