关于北京康斯特仪表科技股份有限公司二〇二二年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

目 录

一、关于北京康斯特仪表科技股份有限公司

2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

二、北京康斯特仪表科技股份有限公司董事会关于

2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告

永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

关于北京康斯特仪表科技股份有限公司二〇二二年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

永证专字（2023）第310087号

北京康斯特仪表科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称“康斯特”）管理层编制的《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。

一、管理层的责任

根据深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是康斯特管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对康斯特管理层编制的《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，康斯特管理层编制的《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了康斯特2022年度募集资金的存放和使用情况。

四、报告使用范围

本报告仅供康斯特用于2022年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

二〇二三年三月二十七日

北京康斯特仪表科技股份有限公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，本公司将2022年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：

一、募集资金基本情况

北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称公司）经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2653 号《关于核准北京康斯特仪表科技股份有限公司非公开发行股票的批复》文核准，公司向特定对象发行股票1,967.09万股，发行价格15.10元/股，合计募集资金总额为29,703.06万元，扣除相关发行费用1,294.53万元（不含增值税）后，募集资金净额28,408.53万元。上述募集资金到位情况已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《关于北京康斯特仪表科技股份有限公司创业板非公开发行股票认购资金到位验资报告》（京永验字（2020）第 210026 号）。

截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入25,791.63万元，各项目的投入情况详见本报告“三、2022年度募集资金的使用情况”之说明。

截至2022年12月31日，募集资金余额为人民币2,616.90万元，加上累计银行存款利息收入614.19万元，募集资金存储专户实际余额为3,231.09万元。

募集资金使用情况明细如下表：

单位：人民币万元

二、募集资金的存放和管理情况

1、募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，以及公司的《募集资金管理制度》，公司、子公司连同东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”或“保荐机构”）与中国民生银行股份有限公司北京分行（以下简称“募集资金存放机构”或“民生银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》。

2、募集资金的存储情况

截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币万元

注1：公司的民生银行631897583专户仅用于公司智能校准产品研发中心项目、压力温度检测仪表智能制造项目募集资金的存储和使用。

注2：公司的民生银行631938929专户仅用于公司智能校准产品研发中心项目募集资金的存储和使用。

注3：公司的民生银行631938904专户仅用于公司压力温度检测仪表智能制造项目募集资金的存储和使用。

三、2022年度募集资金的使用情况

1、募集资金实际使用情况

本报告期《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件。

2、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本报告期未发生募投项目无法单独核算效益的情况。

3、募投项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

本报告期募投项目的实施地点、实施主体、实施方式未发生变更。

4、募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2022年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为6,112.22万元，具体情况如下：

单位：人民币万元

上述募集资金置换情况经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月16日出具的京永专字（2020）第 310430号《北京康斯特仪表科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》审验核准。

5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

6、节余募集资金使用情况

本报告期，公司不存在节余募集资金使用情况。

7、超募资金使用情况

本报告期，公司不存在超募资金使用情况。

8、尚未使用的募集资金用途和去向

本报告期，公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专户。

9、募集资金使用的其他情况

本报告期，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

本报告期，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规情况。

附表：2022年度募集资金使用情况对照表

北京康斯特仪表科技股份有限公司

董事会

二〇二三年三月二十七日

2022年度募集资金使用情况对照表