东海证券股份有限公司关于北京康斯特仪表科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见
东海证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“东海证券”）作为北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称“康斯特”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关规定的要求，对康斯特2021年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，现将核查情况说明如下：
一、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康斯特仪表科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2653号）核准，公司向特定对象发行股票1,967.09万股，发行价格15.10元/股，合计募集资金总额为29,703.06万元，扣除相关发行费用1,294.53万元（不含增值税）后，募集资金净额28,408.53万元。上述募集资金到位情况已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《关于北京康斯特仪表科技股份有限公司创业板非公开发行股票认购资金到位验资报告》（京永验字（2020）第210026号）。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户。
二、募集资金的存放及专户余额情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，以及公司的《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，于2020年9月、10月会同本保荐机构与中国民生银行股份有限公司北京分行（以下简称 “民生银行”）签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》。截至2021年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
| 序号 | 开户银行 | 账号 | 资金用途 | 账户余额（万元） |
| 1 | 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 631897583 | - | 11.41 |
| 2 | 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 631938929 | 智能校准产品研发中心项目 | 2,861.11 |
| 3 | 中国民生银行股份有限公司北京分行 | 631938904 | 压力温度检测仪表智能制造项目 | 8,755.09 |
注：民生银行631897583为康斯特设立的用于接收非公开发行股票募集资金的账户，民生银行631938929和631938904为募投项目实施主体全资子公司北京桑普新源技术有限公司设立的存储募集资金的账户。
三、募集资金使用情况
1、募集资金实际使用情况
2021年度，公司直接投入募集资金项目7,448.89万元，截至2021年12月31日止，公司已累计投入募集资金总额17,240.96万元。募集资金的使用情况详见下表：
2021年度募集资金使用情况对照表
| 单位： 人民币万元 | ||||||||||||
| 募集资金总额 | 28,408.53 | 本年度投入募集资金总额 | 7,448.89 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 17,240.96 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变 更项目（含 部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累 计投入金额 （2） | 截至期末投资进度（%）（3）=（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预期效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 压力温度检测仪表智能制造项目 | 否 | 27,895.64 | 22,408.53 | 5,505.11 | 14,004.67 | 62.50% | 2022.12.31 | 项目处于建设期 | 项目处于建设期 | 否 | ||
| 智能校准产品研发中心项目 | 否 | 7,040.00 | 6,000.00 | 1,943.78 | 3,236.29 | 53.94% | 2022.12.31 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 公司募投项目中的“压力温度检测仪表智能制造项目”及“智能校准产品研发中心项目”的实施主体为公司全资子公司北京桑普新源技术有限公司，实施地点为北京市延庆区，项目建设期均为24个月，其中土建工程于2020年1月开工建设。本次非公开发行股票募集资金在2020年8月正式到位，虽在募集资金到位之前公司已根据实际情况使用自筹资金6,112.22万元进行前期投入，但上述项目因所在区域疫情防控及举办世界园艺博览会、北京冬奥会和冬残奥会等因素影响，导致整体施工建设进度较原计划有延迟。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式变更情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 1、压力温度检测仪表智能制造项目先期投入5,263.45万元，募集资金到账后置换自有资金。 | |||||||||||
| 2、智能校准产品研发中心项目先期投入848.77万元，募集资金到账后置换自有资金。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 募集资金专户 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 否 |
2、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本报告期未发生募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
3、募投项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
本报告期募投项目的实施地点、实施主体、实施方式未发生变更。
4、募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2021年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为6,112.22万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 投资项目 | 募集资金投资总额 | 以自筹资金预先投入金额 |
| 1 | 压力温度检测仪表智能制造项目 | 22,408.53 | 5,263.45 |
| 2 | 智能校准产品研发中心项目 | 6,000.00 | 848.77 |
| 合计 | 28,408.53 | 6,112.22 | |
注：上述募集资金置换情况经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月16日出具的京永专字（2020）第 310430号《北京康斯特仪表科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》审验核准。
5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
6、节余募集资金使用情况
本报告期，公司不存在节余募集资金使用情况。
7、超募资金使用情况
本报告期，公司不存在超募资金使用情况。
8、尚未使用的募集资金用途和去向
本报告期，公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专户。
9、募集资金使用的其他情况
本报告期，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对康斯特编制的《2021年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了永证专字（2022）第310055号《关于北京康斯特仪表科技股份有限公司二〇二一年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，康斯特管理层编制的《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规情况。
五、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对康斯特募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告等资料，实地走访、查看募集资金投资项目建设情况，与公司相关人员就募集资金使用情况进行沟通交流等。
六、保荐机构核查意见
经核查，康斯特严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议。康斯特2021年度募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形，东海证券对康斯特2021年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《东海证券股份有限公司关于北京康斯特仪表科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人（签字）：
马媛媛 孙登成
保荐机构盖章：东海证券股份有限公司
2022 年 3月24 日