中信建投证券股份有限公司关于广西博世科环保科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称“博世科”或“公司”）2021年向特定对象发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对博世科2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）2016年非公开发行股票

1、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监许可[2016]1970号”文核准，公司于2016年9月非公开发行人民币普通股（A股）股票15,193,370股，每股面值1.00元，发行价格为36.20元/股，募集资金总额为549,999,994.00元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为536,181,873.69元。

上述募集资金到账时间为2016年9月27日，募集资金到账情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）审验，并出具“天职业字[2016]15355号”《验资报告》。

2、本期使用金额及期末余额

截至2019年12月31日，公司2016年非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为53,719.14万元（含息），均投入募集资金项目。

截至2019年12月31日，公司累计使用金额53,719.14万元（含息），募集资金专户余额为0.00万元，与实际募集资金净额53,618.19万元的差异金额为

100.95万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。

（二）2018年公开发行可转换公司债券

1、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证监会“证监许可[2018]617号”文核准，公司于2018年7月公开发行可转换公司债券4,300,000张，每张面值100.00元，按面值平价发行，募集资金总额为430,000,000.00元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为420,893,396.24元。上述募集资金到账时间为2018年7月11日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2018]17594号”《验证报告》。

2、本期使用金额及期末余额

截至2022年12月31日，本次公开发行可转换公司债券募集资金累计使用金额为33,613.05万元（含息），使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金8,500.00万元，其中：以前年度使用33,613.05万元（含息），本年度使用0.00万元。

截至2022年12月31日，公司累计使用金额33,613.05万元（含息），使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金8,500.00万元，募集资金专户余额为1.88万元，与实际募集资金净额42,089.34万元的差异金额为25.59万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。

（三）2020年公开增发A股股票

1、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证监会“证监许可[2020]302号”文核准，公司于2020年7月向不特定对象公开增发人民币普通股（A股）49,871,023股，每股面值1.00元，发行价格11.63元/股，募集资金总额为579,999,997.49元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为563,377,929.53元。

上述募集资金到账时间为2020年7月24日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2020]33310号”《验资报告》。

2、本期使用金额及期末余额

截至2022年12月31日，本次公开增发募集资金累计使用金额为53,793.36

万元（含息）万元，其中：以前年度使用51,901.26万元（含息），本年度使用1,892.10万元（含息）。截至2022年12月31日，公司累计使用金额53,793.36万元（含息），募集资金专户余额为2,603.55万元（含息），与实际募集资金净额56,337.79万元的差异金额为59.12万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。

（四）2021年向特定对象发行股票

1、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证监会“证监许可[2021]2988号”文同意注册，公司于2021年9月向特定对象发行人民币普通股（A股）99,155,880股，每股面值1.00元，发行价格7.63元/股，募集资金总额为756,559,364.40元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为750,102,688.02元。

上述募集资金到账时间为2021年9月29日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2021]40612号”《验资报告》。

2、本期使用金额及期末余额

截至2022年12月31日，本次向特定对象发行股票募集资金累计使用金额为75,010.27万元（含息），其中：以前年度使用75,010.27万元（含息），本年度使用0.00万元，均投入募集资金项目，公司将募集资金账户结余利息收入13.58万元用于永久补充流动资金。

截至2022年12月31日，公司累计使用金额75,010.27万元（含息），募集资金专户余额为0.00万元，与实际募集资金净额75,010.27万元无差异。

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的使用和存放管理，保护投资者利益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的规定和要

求，制定了《广西博世科环保科技股份有限公司募集资金管理及使用制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户储存，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。历次募集资金到账后，公司聘请验资机构对募集资金到位情况进行了审验，并及时与保荐机构及相关专户存储银行签署募集资金监管协议，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。公司在使用募集资金时严格遵照规定，募集资金的存放、使用和管理均不存在违反相关规定的情形。

（一）2016年非公开发行股票

1、募集资金三方监管协议情况

截至2019年12月31日，公司2016年非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为53,719.14万元（含息），募集资金专户已全部注销。根据相关政府方的决策安排，并经公司2019年年度股东大会审议批准，公司决定终止2016年非公开发行股票募集资金投资项目之一“花垣县五龙冲水库集中供水工程”，向政府指定方移交项目资产，转让项目公司股权，并将收回的资金用于永久补充流动资金，具体情况详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”之“（一）2016年非公开发行股票”部分内容。为规范管理永久补充流动资金，根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构、桂林银行股份有限公司南宁分行（以下简称“桂林银行南宁分行”）签订了《募集资金三方监管协议》。

以上三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

2、募集资金专户储存情况

截至2022年12月31日，公司累计收到项目移交款7,647.17万元，并已全部用于补充流动资金。截至2022年12月31日，补充流动资金专户存放情况如下：

单位：元

（二）2018年公开发行可转换公司债券

1、募集资金三方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构、广西北部湾银行股份有限公司南宁市兴东支行签订了《募集资金三方监管协议》，开立募集资金专项账户，用于管理本次公开发行可转换公司债券募集资金。该账户仅用于公司2018年公开发行可转换公司债券募集资金的存储和使用，不用作其他用途。经公司第三届董事会第五十七次会议、2019年第一次临时股东大会、“博世转债”2019年第一次债券持有人会议审议通过，公司将“南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目”（以下简称“南宁内河治理项目”）尚未使用的募集资金余额中的15,000.00万元变更用途，其中10,400.00万元投入“绿色智能制造环保设备生产项目”，4,600.00万元投入“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”。具体情况详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”之“（二）2018年公开发行可转换公司债券”。公司与保荐机构、桂林银行南宁分行就新增募投项目“绿色智能制造环保设备生产项目”和“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”分别签订了《募集资金三方监管协议》。以上三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

2、募集资金专户储存情况

截至2022年12月31日，公司2018年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况如下：

注1：实际转入公司的募集资金422,200,000.00元，包含应支付的其他各项发行费用（含税）1,853,000.00元，加上本次公开发行可转换公司债券发行费用可抵扣增值税进项税额546,396.24元，实际募集资金净额为420,893,396.24元。注2：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目“南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目”的金额为14,025.67万元，业经天职国际“天职业字[2018]17603号”《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》审验确认。

注3：支付的其他发行费用主要为律师费、会计师费用、登记费等。

注4：经公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议审议，同意公司使用本次可转债不超过8,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2022年12月31日，尚有8,500.00万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。截至2022年12月31日，可转换公司债券募集资金专户存放情况如下：

单位：元

（三）2020年公开增发A股股票

1、募集资金三方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构、桂林银行南宁分行就募集资金投资项目“补充流动资金”签订了《募集资金三方监管协议》；公司及全资子公司湖南博世科环保科技有限公司（以下简称“湖南博世科”）、保荐机构与中国银行股份有限公司南宁市西乡塘支行就募集资金投资项目“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”签订了《募集资金四方监管协议》；公司及全资子公司广西科清环境服务有限公司（以下简称“科清环境”）、保荐机构与

兴业银行股份有限公司南宁分行就募集资金投资项目“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”签订了《募集资金四方监管协议》。相关募集资金专户仅用于公司2020年公开增发A股股票募集资金的存储和使用，不用作其他用途。以上三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议、四方监管协议得到了切实履行。

2、募集资金专户储存情况

截至2022年12月31日，公司2020年公开增发A股股票募集资金使用情况如下：

注1：实际转入公司的募集资金564,620,801.35元，扣除其他各项发行费用（含税）2,240,195.93元，加上本次公开增发发行费用可抵扣增值税进项税额997,324.11元，实际募集资金净额为563,377,929.53元。

注2：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”、“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”的金额分别为24,117.32万元、1,898.53万元，业经天职国际“天职业字[2020]33331号”《广西博世科环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》审验确认。

注3：支付的其他发行费用主要为律师费、会计师费、登记费等。

截至2022年12月31日，公司2020年公开增发募集资金专户存放情况如下：

单位：元

2022年2月28日，公司下属子公司湖南博世科收到湖北省荆门市中级人民法院的（2021）鄂08民初100号《民事裁定书》，因法院在审理湖南博世科与湖北嘉园建设有限公司工程施工合同纠纷一案中收到财产保全申请，裁定冻结湖南博世科名下账户存款2,560.00万元。本次涉及被冻结的银行账户为公司2020年公开增发募集资金专户，截至2022年12月31日，公司在中国银行股份有限公司南宁市高新区科技支行开设的账号为623678762124的账户的部分募集资金被法院冻结，冻结募集资金金额为25,600,000.00元。

公司正在积极采取措施，持续跟进相关诉讼进展，力争尽快处理该案件纠纷，同时通过向法院申请解除冻结、账户置换等方式逐步解除上述募集资金冻结事宜并及时履行信息披露义务。

（四）2021年向特定对象发行股票

1、募集资金三方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐机构、中信银行股份有限公司南宁分行就本次向特定对象发行股票募集资金投资项目“偿还银行借款”签订了《募集资金三方监管协议》，募集资金专户仅用于公司2021年向特定对象发行股票募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

以上三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

2、募集资金专户储存情况

截至2022年12月31日，公司2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况如下：

注1：实际转入公司的募集资金751,559,364.40元，扣除其他各项发行费用（不含税）1,456,676.38元，实际募集资金净额为750,102,688.02元。

注2：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目“偿还银行借款”的金额为59,430.62万元，以自筹资金已支付发行费用（不含税）28.29万元，合计59,458.91万元，业经天职国际“天职业字[2021]40617号”《广西博世科环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》审验确认。

注3：支付的其他发行费用主要为律师费、会计师费、登记费等。截至2022年12月31日，公司2021年向特定对象发行股票募集资金专户存放情况如下：

单位：元

三、2022年度募集资金的实际使用情况

公司2022年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件：《2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》《2018年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》《2020年公开增发A股股票募集资金使用情况对照表》《2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）2016年非公开发行股票

花垣县五龙冲水库集中供水工程（以下简称“五龙冲供水工程”）项目总投资估算为19,112.25万元，计划投入募集资金19,000.00万元，截至2019年12月31日，五龙冲供水工程已投入募集资金19,026.42万元，募集资金已全部使用完毕。

为统筹管理花垣县城乡供水一体化建设进程，经与公司充分协商及履行政府内部决策程序，花垣县人民政府决定收回五龙冲供水工程PPP项目特许经营权及相关资产。经公司2019年年度股东大会审议批准，公司终止五龙冲供水工程，向政府指定方移交项目资产，转让项目公司股权，并将回收资金补充流动资金。公司在桂林银行股份有限公司南宁桃源支行开设了本次用于补充公司流动资金的募集资金专项账户，并与保荐机构、存储银行签订了《募集资金三方监管协议》。截至2022年12月31日，上述募集资金专户累计收到股权转让款7,647.17万元，该款项已用于永久补充公司流动资金。

（二）2018年公开发行可转换公司债券

1、变更部分募集资金用途

经公司第三届董事会第五十七次会议、2019年第一次临时股东大会、“博世转债”2019年第一次债券持有人会议审议通过，公司将南宁内河治理项目尚未使用的募集资金余额中的15,000.00万元变更用途，其中10,400.00万元投入“绿色智能制造环保设备生产项目”，4,600.00万元投入“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”。

截至2022年12月31日，上述投入“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”和“绿色智能制造环保设备生产项目”的募集资金已全部使用完毕。

2、调整部分项目规模和建设内容

南宁内河治理项目原实施内容包括南宁市辖区内的那平江、西明江、二坑溪、朝阳溪、可利江、亭子冲、细冲沟、黄泥沟、石灵河、石埠河、凤凰江共11条内河黑臭水体段的治理。为了更好地推动黑臭水体治理工作，经公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议审议批准，公司与南宁市城市内河管理处等主体共同签订《南宁市城市内河黑臭水体治理工程PPP项目补充协议（二）》，将其中的五条河段从项目中剥离，继续实施的六条河段治理也相应调整建设规模和内容。

（三）2020年公开增发A股股票

1、调整部分项目实施内容

（1）北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）

经公司2021年第一次临时股东大会审议批准，同意公司对“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”的部分实施内容进行调整，暂缓建设该项目的蚀刻液处理车间，本次调整不涉及项目总投资的变化，不涉及募集资金用途、募投项目实施主体的变更。经公司2022年第二次临时股东大会审议批准，同意公司对“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”的部分实施内容进行调整，对项目部分设施、设备进行技改，将原物化处理车间改建为资源化利用车间，并增加2万吨/年的电解铝大修渣资源化利用设备配套。并相应调整项目总投资及项目效益，募集资金投资额29,000.00万元不变。

（2）湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目

经公司2021年第一次临时股东大会审议批准，同意公司对“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”部分实施内容进行调整，不再建设环保高精装备生产制造车间，同时增加一体化污水处理设备生产制造车间的投入，并相应调整项目总投资及项目效益，募集资金投资额21,000.00万元不变。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司董事会认为公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况

公司存在两次及以上融资且当年存在募集资金运用的情况，详见本报告“一、募集资金基本情况”。

七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

会计师认为，博世科《广西博世科环保科技股份有限公司董事会关于2022年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了博世科2022年度募集资金的存放与使用情况。

八、保荐机构的核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查等多种方式，对博世科募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并访谈了相关人员。

九、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：

博世科2022年度募集资金的存放与使用情况符合相关法律法规的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在擅自变更募集资金用途和其他损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对博世科2022年度募集资金存放与使用情况无异议。

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于广西博世科环保科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

陈书璜 张星明

中信建投证券股份有限公司

2023年4月20日

附件1：

2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：广西博世科环保科技股份有限公司 截至2022年12月31日 单位：万元

附件2：

2018年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

编制单位：广西博世科环保科技股份有限公司 截至2022年12月31日 单位：万元

附件3：

2020年公开增发A股股票募集资金使用情况对照表编制单位：广西博世科环保科技股份有限公司 截至2022年12月31日 单位：万元

账户的部分募集资金被法院冻结，冻结募集资金金额为2,560.00万元。

公司正在积极采取措施，持续跟进相关诉讼进展，力争尽快处理该案件纠纷，同时通过向法院申请解除冻结、账户置换等方式逐步解除上述募集资金冻结事宜并及时履行信息披露义务。

附件4：

2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表编制单位：广西博世科环保科技股份有限公司 截至2022年12月31日 单位：万元

附件5：

变更募集资金投资项目情况表编制单位：广西博世科环保科技股份有限公司 截至2022年12月31日 单位：万元

注：“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”承诺年均折旧摊销前效益为361.45万元/年，2019年6-12月、2020年、2021年，2022年，该项目实际实现的净利润分别为60.23万元、208.33万元、118.26万元、135.45万元，实际实现的折旧摊销前效益分别为204.90万元、460.98万元、458.75万元、436.46万元，项目达到预计效益。