东华测试(300354)_公司公告_东华测试：关于江苏东华测试技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告_公司公告

关于江苏东华测试技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告	1—2页
附件：
募集资金年度存放与使用情况的专项报告	3—9页

第1页

www.xhcpas.com

地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层邮编：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029电话：+86-10-82250666 传真：+86-10-82250851 电子邮件：xhcpas@xhcpas.com Tel: +86-10-82250666 Fax：+86-10-82250851 E-mail：xhcpas@xhcpas.com

关于江苏东华测试技术股份有限公司2022年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

[2023]京会兴核字第02000001号

江苏东华测试技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）2022年度《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。贵公司的责任是按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）及相关格式指引等规定编制《关于公司募集资金年度存放与使用情况报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。本报告是我们根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）及相关格式指

引的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。我们认为，贵公司2022年度《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司2022年度募集资金年度存放与使用情况。

本鉴证报告仅供贵公司按照上述规定的要求在年度报告中披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

附件：

江苏东华测试技术股份有限公司2022年度《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》

北京兴华会计师事务所中国注册会计师：1

（特殊普通合伙）（盖章）（盖章（项目合伙人）卜晓丽

中国·北京中国注册会计师：2二○二三年三月八日谭红亚

江苏东华测试技术股份有限公司关于2022年年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式——第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》相关格式指引的规定，本公司就2022年年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东华测试技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]1053号）核准，并经深圳证券交易所同意，江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2012年9月在深圳证券交易所公开发行人民币普通股[A股]数量11,090,000股，发行价为每股20.31元,扣除发行费用人民币30,164,274.86元后，募集资金净额为195,073,625.14元。

上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的[2012]京会兴验字第01020189号验资报告予以验证。

（二）募集资金使用及结余情况

公司募投项目于2021年底已全部结项，并于2021年12月7日和2021年12月24日分别召开第五届董事会第六次会议和2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司“机械设备与装置运行状态监测系统项目”、“测试技术中心项目”结项，将募集资金专户的节余资金用于永久补充流动资金，截至2022年12月31日，前述募集资金投资项目的节余资金已用于永久补充流动资金，公司募集资金已全

部使用完毕，相关募集资金专项账户及现金管理专用结算账户已全部注销完成。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司分别与江苏长江商业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司靖江支行、交通银行股份有限公司泰州靖江支行、中国银行股份有限公司靖江支行及保荐机构国金证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》以在制度上保证募集资金的规范使用。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2022年12月31日，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

银行名称	银行账号	活/定期	期末存放金额
中国交通银行泰州靖江支行	385046010018010074736	活期	已注销
中国工商银行靖江南京路支行	1115120429000055675	活期	已注销
江苏长江商业银行	80100240000100018927	活期	已注销
中国交通银行泰州靖江支行	385046010608510003633 -A00000002	定期	已注销
中国工商银行靖江支行	1115120119300246533	活期	已注销
中国工商银行靖江支行	1115120114400023216	定期	已注销
中国银行靖江支行	458570554906	活期	已注销
合计

三、本年度募集资金的实际使用情况

截至2022年12月31日，公司募集资金的投入情况及效益情况详见附件1。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2022年12月31日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

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在募集资金使用上，公司均严格按照相关法律、法规和公司规定履行了审批手续，并按照招股说明书和公告的使用计划进行了使用，不存在变更募集资金投资项目的情况，也不存在未经审批擅自使用的问题。公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息。附件1：募集资金使用情况对照表

江苏东华测试技术股份有限公司董事会

二○二三年三月

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附件1：

募集资金使用情况对照表2022年1-12月编制单位：江苏东华测试技术股份有限公司单位：人民币元

募集资金总额[注]			195,073,625.14		本年投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额			无		已累计投入募集资金总额		213,936,656.51
累计变更用途的募集资金总额			无
累计变更用途的募集资金总额比例			无
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额（1）	本年度投入金额	截止期末累计投入金额（2）	截止期末投资进度（%）=（2）/（1）	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生变化
承诺投资项目
智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目	否	73,200,000.00	62,351,893.85		62,351,893.85	100.00%	2014年6月30日	不适用	不适用	否
机械设备与装置运行状态监测系统项目	否	38,730,000.00	30,320,565.48		30,320,565.48	100.00%	2021年11月30日	22,018,009.93	是	否
测试技术中心项目	否	24,190,000.00	17,662,890.53		17,662,890.53	100.00%	2021年11月30日	不适用	不适用	否

节余募集资金永久补充流动资金	否		25,784,650.14		46,143,852.87			不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		136,120,000.00	136,120,000.00		156,479,202.73			22,018,009.93
超募资金投向
设立全资子公司	否	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00	100.00%	2014年12月31日	-2,169,283.04	不适用	否
智能电化学分析仪器生产基地建设项目、海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目	否	35,000,000.00	35,000,000.00		34,985,006.88	99.96%	2017年12月31日	不适用	不适用	否
购置土地使用权	否	13,953,625.14	13,953,625.14		12,472,446.90	89.38%		不适用	不适用	否
超募资金投向小计		58,953,625.14	58,953,625.14		57,457,453.78			-2,169,283.04
合计		195,073,625.14	195,073,625.14		213,936,656.51			19,848,726.89
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				无
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				报告期内，公司不存在超募资金使用情况。公司募集资金净额为人民币195,073,625.14元，其中计划用于募集资金投资项目的资金为136,120,000.00元，超募资金为58,953,625.14元。 2013年1月4日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，同意公司使用超募资金1000万元设立全资子公司-江苏东华分析仪器有限公司，用于实施智能电化学分析仪器项目，项目已实施完成。 2013年4月15日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资智能电化学分析仪器生产基地建设项目及海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目的议案》，同意公司使用超募资金1500万元用于投资智能电化学分析仪器生

	产基地建设项目，2000万元用于投资海洋工程与港口装备状态监测与诊断项目，项目已实施完成。 2014年8月16日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于公司拟用超募资金购置土地使用权的议案》，公司使用剩余超募资金13,953,625.14元购置土地使用权，不足部分公司使用自有资金进行补充。目前已支付12,472,446.90元用于土地款项及相关税费等。
募集资金投资项目实施地点变更情况	2014年11月21日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》。根据公司的发展规划，为了更好地利用公司自有土地和现有技术，实现资源的有效整合，拟将公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，以部分超募资金1,000万元设立全资子公司江苏东华分析仪器有限公司，实施智能电化学分析仪器新产品项目与智能电化学分析仪器生产基地建设项目的实施地点进行整合，将智能电化学分析仪器新产品项目的实施地点由原来的江苏省姜堰经济开发区（租赁）变更为江苏省靖江经济开发区（公司自有土地），从而有效提升公司生产效率和降低生产成本。本次实施地点的变更不会对募集资金投资项目的实施造成实质性影响，且有利于募集资金投资项目的尽快实施。
募集资金投资项目实施方式调整情况	报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。为保障募集资金投资项目顺利进行，截止2012年9月27日公司以自筹资金预先投入募集资金项目40,841,911.48元。2012年10月10日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，以募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金40,841,911.48元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 2013年4月15日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币1,800万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过6个月，公司已于2013年10月10日归还了全部资金并存入公司募集资金专用账户。2016年3月25日公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币1,500万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，截止2016年12月31日，公司已使用1,200万元闲置募集资金补充流动资金。该1200万资金已于2017年1月归还到募集资金专用账户。

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项目实施出现募集资金结余的金额及原因	报告期内，公司不存在项目实施出现募集资金结余。 2021年，募投项目“机械设备与装置运行状态监测系统项目”、“测试技术中心项目”结项。报告期内，相关募集资金账户销户完成，总计结余资金额34,245,012.03元（含利息）。募投项目资金节余的主要原因为： 1、因“机械设备与装置运行状态监测系统项目”以及“测试技术中心项目”从规划到实施周期较长，随着公司设备研发能力以及国内设备制造技术的不断提升，部分生产设备实现国产化代替进口，在不影响生产效率和生产稳定性的前提下，设备采购价格有所降低，节省了部分设备采购预算。 2、在项目实施过程中，本着科学、高效、节约的原则，严格执行预算管理，优化项目建设方案，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理。通过多次市场调研、商务谈判、集中采购等方法合理降低成本费用，最大限度地发挥募集资金的使用效率。 3、公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，通过合理安排闲置募集资金进行现金管理产生了一定的理财收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的利息收入。 2014年，募投项目“智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目”总计结余资金额11,898,840.84元（含利息）。公司在项目实施过程中，本着合理、节约及有效地使用募集资金的原则，严格项目资金管理，公司通过优化项目设计施工方案，同时充分利用公司自主研发、自主改造设备和改进生产工艺的优势，以最大限度的节约项目资金，主要为： 1、公司在满足生产、检测需求的前提下，对部分设备的采购采用国产设备和自主改造设备来替代进口设备，减少对进口设备的采购，设备采购价格大大降低，从而较大程度的节约了设备投入。 2、公司通过对自制设备性能的研发改造，以符合公司测试检测产品使用，从而减少了外购设备实际购进的数量，由此节约了一定的设备投入。 3、公司根据项目实施的实际情况，对各分项之间的投入进行合理的调配，以提高效率，避免了浪费。 4、设备的安装调试主要由公司内部自行完成，降低了设备的安装调试费。
尚未使用的募集资金用途及去向	不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

注：募集资金总额指扣除发行费用后的募集资金净额。

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