深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
2024年年度报告
2025年3月
2024年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李承、主管会计工作负责人居济民及会计机构负责人(会计主管人员)李济立声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告中阐述了未来可能发生的有关风险因素,详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中“可能面对的风险”,敬请投资者注意阅读。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以869,179,472为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.16元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 44
第五节 环境和社会责任 ...... 66
第六节 重要事项 ...... 68
第七节 股份变动及股东情况 ...... 83
第八节 优先股相关情况 ...... 93
第九节 债券相关情况 ...... 94
第十节 财务报告 ...... 95
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有公司董事长签名的公司2024年年度报告文本。
以上备查文件的备置地点:公司证券投资部。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、麦捷科技 | 指 | 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 |
特发集团 | 指 | 深圳市特发集团有限公司,系本公司实际控制人 |
远致富海信息 | 指 | 深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙),系本公司控股股东 |
香港麦捷 | 指 | 香港麦捷电子贸易有限公司,系本公司全资子公司 |
星源电子 | 指 | 星源电子科技(深圳)有限公司,系本公司全资子公司 |
金之川 | 指 | 成都金之川电子有限公司,系本公司控股子公司 |
安可远 | 指 | 惠州市安可远磁性器件有限公司 |
董事会 | 指 | 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司董事会 |
股东大会 | 指 | 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股东大会 |
公司章程 | 指 | 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程 |
报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 |
报告期末 | 指 | 2024年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 麦捷科技 | 股票代码 | 300319 |
公司的中文名称 | 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 麦捷科技 | ||
公司的外文名称(如有) | SHENZHEN MICROGATE TECHNOLOGY CO.,LTD. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | MICROGATE | ||
公司的法定代表人 | 李承 | ||
注册地址 | 深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园1号厂房101 | ||
注册地址的邮政编码 | 518118 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 1、2013年4月23日,公司注册地址由“深圳市宝安区观澜街道广培社区裕新路南兴工业园厂房第一栋、第二栋”变更为“深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋”; 2、2017年7月12日,公司注册地址由“深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业园厂房第一栋、第二栋”变更为“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业网新发路2号”; 3、2017年7月28日,公司注册地址由“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业网新发路2号”变更为“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业区新发路5号”; 4、2022年1月10日,公司注册地址由“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业区新发路5号“变更为”深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园1号厂房101“。 | ||
办公地址 | 深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园 | ||
办公地址的邮政编码 | 518118 | ||
公司网址 | http://www.szmicrogate.com | ||
电子信箱 | securities@szmicrogate.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 居济民 | 王大伟 |
联系地址 | 深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园 | 深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园 |
电话 | 0755-82928319 | 0755-82928319 |
传真 | 无 | 无 |
电子信箱 | securities@szmicrogate.com | securities@szmicrogate.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》《证券日报》 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
签字会计师姓名 | 蔡晓丽、陶国恒 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
营业收入(元) | 3,149,984,434.89 | 3,016,722,342.86 | 4.42% | 3,151,631,375.78 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 333,400,876.25 | 269,988,761.23 | 23.49% | 199,884,860.15 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 291,921,829.97 | 230,285,457.93 | 26.77% | 157,636,489.55 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 434,998,300.22 | 439,725,336.22 | -1.07% | 694,882,769.23 |
基本每股收益(元/股) | 0.3837 | 0.3152 | 21.73% | 0.2347 |
稀释每股收益(元/股) | 0.3837 | 0.3152 | 21.73% | 0.2347 |
加权平均净资产收益率 | 7.75% | 6.60% | 1.15% | 5.37% |
2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
资产总额(元) | 6,794,333,019.93 | 5,976,792,706.55 | 13.68% | 5,634,981,206.14 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 4,474,466,412.67 | 4,181,051,624.18 | 7.02% | 3,971,150,213.56 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 676,301,646.80 | 776,471,535.85 | 932,102,363.33 | 765,108,888.91 |
归属于上市公司股东的净利润 | 62,045,344.25 | 82,473,519.54 | 96,848,739.76 | 92,033,272.70 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 53,625,479.33 | 74,519,577.60 | 88,384,360.28 | 75,392,412.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 15,130,211.55 | 100,325,189.16 | 99,896,220.75 | 219,646,678.76 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -2,350,463.21 | 360,366.43 | -1,343,314.45 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 34,562,476.61 | 34,940,213.95 | 49,538,222.98 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 15,245,805.02 | 8,602,613.59 | 2,657,786.55 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,572,640.83 | 1,401,654.60 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 953,908.83 | 394,063.70 | -2,794,627.45 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 246,226.14 | 164,445.78 | 99,748.32 | |
减:所得税影响额 | 6,899,659.78 | 5,979,147.79 | 7,228,199.75 | |
少数股东权益影响额(税后) | 279,247.33 | 351,893.19 | 82,900.20 | |
合计 | 41,479,046.28 | 39,703,303.30 | 42,248,370.60 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
(一)行业基本情况
根据《国民经济行业分类》显示,公司业务归属于电子元器件行业。电子元器件行业是电子信息产业的基石,所有电子产品的生产制造或电子信息服务的实现,均依赖于由各类电子元器件提供的包括信号传递、信号处理等基础功能,从而实现多领域的广泛应用。电子元器件的技术水平、生产工艺等,是决定终端电子产品性能的关键性因素,从产品类型划分,电子元器件主要分为有源器件、无源器件和配件辅料三大类,其中,有源器件指需电源来实现其特定功能的电子元器件,主要包括电子管、晶体管、集成电路等;无源器件指不影响信号基本特征,仅令讯号通过而未加以更改的电路元件,最常见的有电阻、电容、电感、陶振、晶振、变压器等。从原厂类型划分,电子元器件厂商包括设计、生产制造、设计与生产制造一体共三类。
(二)行业发展阶段
全球电子元器件行业目前处于技术驱动与需求复苏并行的阶段。随着AI、5G、物联网、新能源汽车等新兴领域快速发展,行业需求结构发生显著变化,AI相关的算力需求将驱动通信设备和数据中心资本支出保持较大幅度增长,数字化转型带动下的工业及物联网应用需求亦将稳定提升,新能源汽车市场地持续发展更是会为电子元器件的长期需求提供支撑动能。
(三)行业周期性特点
电子元器件行业具有典型的强周期性特点,主要受以下因素影响:
1、技术创新周期:每轮技术升级(如5G、AI、智能驾驶)催生新需求,但技术迭代快也会导致旧产能快速贬值。
2、库存周期:下游需求波动引发“库存堆积—去库存—补库存”的循环,如2023年全球消费电子产品库存高企,2024年即随着需求的温和复苏逐步进入去库存阶段。
3、资本开支周期:像半导体、显示面板等重资产行业投资回报周期较长,企业决策扩产则易受短期需求影响,因此容易导致供需错配,例如2021年出现的“缺芯潮”,使得消费电子和汽车制造等产业的生产交付受到极大影响。
4、宏观经济周期:消费电子的需求与全球经济增速高度相关,典型的如2024年,因受到通胀及企业资金利率高企等因素抑制,消费电子行业复苏力度明显弱于汽车电子等工业领域。
(四)行业政策影响
近年来,由于国际关系、地缘政治等复杂表现愈演愈烈,众多国家认识到电子元器件是支撑AI、通信、汽车等核心技术发展的基石产业,是保障国家核心技术产业供应链平稳运行的关键,因此均提升对基础电子元器件产业的重视程度,制定了诸多政策与行动方案。综合来看,国内以“补短板+扩需求”为主基调进行持续发展,国外则持续通过出口管制等手段遏制我国技术进步。以国内为例:国家工信部、财政部从2023年发布《电子信息制造业2023-2024年稳增长行动方案》,确定以包含计算机、通信和其他电子设备制造业以及锂离子电池、光伏及元器件制造在内的电子信息制造业是国民经济的战略性、
基础性、先导性产业,以此明确方案指引目标,推动AI、智能网联汽车、卫星通信等新兴领域发展。为此,国家颁布“两新”“两重”经济刺激政策,推出超长期特别国债用以支持5G基站、数据中心等重大项目建设及手机、家电等消费以旧换新活动,直接拉动电子元器件需求。
(五)公司所处的行业地位
公司是国内领先的磁性元器件及射频器件供应商,核心产品包括电感、射频滤波器、变压器、磁性材料器件及LCM模组,主要应用于5G通信、智能手机、汽车电子、AI服务器等关键领域。具体优势主要表现为:公司核心产品一体成型电感产销量位列大陆首位,精密绕线电感和高频定制磁性器件亦稳居前列,2024年通过资产重组将磁性产业链向上打通,现已具备材料、工艺及开发平台的完整技术能力;此外,公司是国内少有的可同时量产SAW与LTCC不同工艺射频前端器件的厂商,满足客户不同应用场景的广泛需求。
公司坚守主业二十余载,始终秉持“人才为本、技术为先”的经营理念,不断丰富高素质人才梯队,持续向技术创新、研发制造等重点领域投入大量资源,同时积极兼并吸收行业内优质企业,有机整合各条产品线的技术资源和供应链资源,努力践行尖端的、与时俱进的智能与智慧型产品研发模式,致力为全球无线通讯系统、云计算及物联网接入提供最先进的电子元器件产品。公司凭借着持续的研发创新与产业优化,正逐步从“国产替代”供应商跃升为全球磁性与射频产业的头部参与者。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司业务产品
公司专注于高端电子元器件及模组的研发、生产和销售,核心业务覆盖磁性元器件、射频器件、显示模组三大板块,产品广泛应用于通讯设备、消费终端、新能源、汽车电子、服务器、工业控制、安防设备等领域。报告期内,公司通过垂直整合产业链及拓展全球化市场等关键举措,不断夯实自身在行业的领先地位。
产品分类 | 代表产品 | 产品特点 | 主要应用 | 产品图示 |
磁性元器件 | 一体成型电感 | 高磁屏蔽性能、低电阻、低损耗 | 手机、消费电子、车载中控、汽车车灯 |
共模电感 | 体系小、适合高密度自动贴装、抑制噪声好 | 电视、笔电、汽车CAN | |
叠层片式电感 | 独石结构可靠性好、偏差小、精度高 | 手机、通讯模块、电视、安防 | |
PFC电感 | 空间利用率高、大电流、抗高饱和电流 | 通讯设备、汽车电子 | |
光伏电感 | 低损耗、高饱和磁通密度、直流偏置特性好、温度稳定性好 | 光伏逆变器 |
电感变压器 | 高性能、低电阻、散热性好 | 车载 | ||
集成变压器 | 高性能、低电阻、高饱和电流 | 车载OBC | ||
铁硅、铁硅铝系列 | 高叠加、低损耗 | 汽车电子、光伏逆变器、充电桩、白色家电 | ||
射频器件 | LTCC射频器件 | 低插损、高抑制、独石结构可靠性好、体积小 | 手机、电视、平板笔电、汽车电子 | |
射频模组 | 高增益、低噪声、高线性度、带外高抑制、低插损、谐波小 | 手机、平板笔电 |
声表面波双工器 | W-CSP工艺一致性好 | 手机 | ||
显示模组 | LED LCM | 高对比、高亮度、高色域 | 平板笔电 | |
Mini LED背光模组 | 高对比、高亮度、高色域 | 平板笔电 |
主要产品系列介绍:
1、电感
电感是电子线路中必不可少的三大基础电子元器件之一。电感的工作原理是导线内通过交流电时,在导线的内部及周围产生交变磁通,其主要功能是筛选信号、过滤噪声、稳定电流及抑制电磁波干扰等。电感广泛应用于电脑设备、通讯设备、视频音频设备、消费类电子产品、电气自动化设备、电信广播设备等各类电子产品。随着电子信息产业的飞速发展,传统的插装电感器已不能适应下游电子整机的需求,而体积小、成本低、屏蔽性能优良、可靠性高、适合于高密度表面安装的片式电感逐步成为电感市场的主流发展方向。全球电感产业集中度高,以村田、太阳诱电、TDK等日系电感器大厂为主,占据全球40%~50%的市场份额。在被动元器件市场中,电感是仅次于电容的第二大元器件,整体市场份额约14%。根据产业研究院数据预测,2024年全球被动元件市场规模预计超过300亿美元,2024-2030年中国电感器件行业市场规模平稳上升,预计2030年将达到659.54亿元。
2024-2030年中国电感市场规模预测
在电感业务领域,公司具备多品类、多工艺产品的先进供应能力。成立初期,公司以功率绕线电感及叠层电感等传统片式电感为基础,培育了消费电子和通信设备领域内的众多客户;经过前期的技术积累,公司于上市后启动一体成型电感研发项目,通过金属磁性粉末压铸实现电感产品的全封闭结构,显著提升产品的抗干扰能力与电流承载性能,在2016、2012等一系列尺寸产品中取得了良好的市场份额,并藉此逐步进入全球头部终端厂商的供应商行列;面对5G及国产化替代浪潮,公司以高端化及扩产作为业务主基调,研发推出复合工艺的一体成型电感,通过优化材料配方(如高磁导材料)提升电感温度稳定性,不断提升产品的工作频率与额定电流,使产品可进一步适配至服务器、汽车电子等高附加值应用领域;近年来,公司高度聚焦算力及新能源汽车市场,相继推出适用于大电流、高能密场景的TLVR电感、网络端口共模电感及适配DMI技术的升压电感,通过持续的技术迭代和产能扩张,实现自身在高端电感领域的不断进步,并有望在AI、新能源等领域对产品的长期技术革新中进一步突破现有行业地位。
2、滤波器
滤波器是电子系统中的核心组件,用于去除或衰减特定频率范围内的信号成分,允许通过其他频率范围的信号成分的电子元件,用于高频工作的电子设备和通信系统中,以满足特定应用的信号处理要求。因此,滤波器的主要功能即滤波,凭借特定的频率响应曲线来选择性地通过或抑制输入信号中的不同频率分量,被广泛应用于无线通信、音频处理、图像处理、雷达系统、无线电接收器等领域。
我国滤波器产业受制于起步较晚的因素,产品多偏向于中低端市场,尚未与国内高端产业链产生较好的协同效应。例如,在射频前端行业中,国内的PA、LNA、天线、开关等器件均已发展得较为成熟,但高质量高性能的滤波器却仍是射频前端模组设计中的稀缺资源,也是国产射频前端模组当前最为突出的短板所在。近年来,为提升国内滤波器产业的综合实力,增强我国射频厂商在全球市场中的竞争力,政府不断推出滤波器产业相关扶持政策,推动射频滤波器等重点产品专利布局建设完善,拉动国内滤波器行业市场规模保持增长态势。
公司上市初期即聚焦LTCC工艺技术,借助多层低温共烧陶瓷技术开展LTCC滤波器业务,产品主要用于基站和消费电子领域;2017年,公司同中电科设立合资公司,逐步切入声表面波滤波器领域,用以覆盖手机射频前端应用需求,同LTCC滤波器一同实现低、中、高频段的全覆盖;进入5G时代后,
通信技术与物联网的快速发展推动多频段、移动通信基站的建设规模持续扩容,滤波器产业受到了国家的高度关注,公司瞄准5G手机和基站等高频段需求,一方面通过采用高导磁率陶瓷方式提升材料配方,支持5G基站大功率需求,一方面采用自主正向设计路径,持续开发TC-SAW、TF-SAW等适用于高频、高温度补偿场景的器件及整合滤波器、LNA、开关等器件的前端模组产品,以实现AI、汽车电子等全产业链的布局延伸。
3、变压器
变压器是同电感相似、基于电磁感应原理投入应用的磁性元件,主要通过绕组匝数比调整电压和电流,适配不同设备的电能需求,同时也可在电路传递信号时实现电气隔离,优化电路性能,提升信号传输效率。变压器在电子设备中是电源电路、通信模块的核心元件,在光伏逆变器中可以支持高波动性的电力输入,其高频、低损耗的特性可满足算力设备高密度供电需求,车规级的变压器产品更是OBC和DC/DC转换器中的核心组件。
我国是全球变压器生产和应用大国,得益于新能源转型建设、特高压项目落地及电网升级需求,光伏、风电等配套输配电设备需求持续高企,目前在新能源和智能电网领域已形成差异化优势。虽然国内凭借规模优势和成本竞争力,在中低端市场占据主导,但在高频、高功率的高端变压器领域,因材料技术尚有短板,主要市场仍被村田、TDK、GE等国际巨头所把控,产品的集成度与能效仍存在一定差距。
公司于2017年收购金之川控股权后增加变压器业务,产品以用于电源管理的传统电磁感应式变压器为主,主要面向基站、通信设备领域。变压器业务初期,公司主要采用传统磁芯工艺,强调高可靠性和耐压性能,适配通信设备中较高的电磁环境要求;随着5G及新能源领域需求的不断提升,公司相继开发适配5G基站和数据中心等需求的高频平板变压器以及满足光伏储能系统高可靠性要求的定制化产品,现已形成“通信+新能源+汽车”多领域业务覆盖,实现了变压器业务从单一领域到多场景的跨越;未来,公司会持续将高效、智能与绿色化作为变压器业务的主要发展方向,力争在AI算力与能源需求激增的浪潮下拓展更大的空间。
4、磁性材料
磁性材料是公司磁性器件产品的核心材料,按照不同应用类型主要分为永磁、软磁和其他材料:
永磁材料又称硬磁材料,这类材料能长期保留其剩磁,具有较高的矫顽力,能经受不太强的磁场干扰;软磁材料与之对应,矫顽力低,磁导率高,既容易受外加磁场磁化,又易退磁,其主要功能是导磁、电磁能量的转换与传输,被广泛应用于电能转换设备中,是电子电力时代的重要材料。其中,软磁材料主要可分为金属软磁、铁氧体软磁、非晶及纳米晶三类,基于不同软磁材料具备的不同特性,目前磁性器件产业为各类磁材定义了其最匹配的工作环境:硅钢、非晶合金于变压器、电机等领域,适用于低频高功率场景;铁氧体应用于消费电子、通信等领域,适用于高频低功率场景;合金软磁、非晶纳米晶应用于消费电子、光伏、新能源车等领域,更适合在中高频、中高功率场景中工作。随着当前公司主力产品电感逐渐向小型化、高频化、高功率化发展,要求软磁材料具有高饱和磁感应强度、高磁导率、高电阻率、低损耗等特点,而金属软磁粉芯和非晶纳米晶即当前并存的两大高端软磁材料发展路线,是综合性能最好的软磁材料。
目前全球软磁材料产能和消费量超过半数集中在亚洲,我国更是作为核心制造基地掌握全球铁氧体软磁绝大多数产能,但我国软磁材料整体仍以中低端产品为主,在纳米晶、高磁导率铁氧体等高性能材料方面仍依赖于从TDK、村田、VAC等国际巨头进口。在此情况下,国家通过《新材料产业发展指南》等政策推动技术研发和产业链整合,鼓励企业向高性能方向发展,国内各企业也在围绕新能源和智能化应用,以技术创新、产业链协同和国际化布局来夯实自身材料端的综合能力。为进一步掌握金属软磁粉芯的核心制备技术,公司于2023年启动对安可远的股权收购工作。通过与安可远在磁性材料端的全面协同,公司大幅提升了磁性器件产品的生产效率,并有效降低了整体成本,例如:公司通过研发改进气雾化喷嘴技术,有效提升了可用粉收得率,大幅降低雾化制粉成本,实现了高性能铁硅、铁硅铝磁粉的产业化;通过研发出一体化成型技术,将市场上使用的分离式组合磁芯做成一体式成型组合磁芯,此举令下游厂商产品的生产效率与品质得到了极大保障,可使其应用产品完全适应全自动化生产线制造,明显提升了用户产品的竞争力。通过协同发展的模式,公司可以对磁性材料的各个环节进行生产成本和品质的控制,以更好地满足下游厂商在时间、成本、效率、性能等方面对磁性器件产品的要求。
5、LCM模组
液晶显示模组是LCD的完整功能集成体,由LCD、背光源、驱动电路、连接件及PCB线路板等组件组装而成,是电视、手机、电脑及平板等电子产品的必备核心部件和输出设备,承担核心的显示功能。LCD主要由背光显示模组与液晶屏幕构成,背光显示模组可以分成小、中、大三种,其中:小尺寸背光显示模组主要应用于手机、智能穿戴、物联网人机交互等终端;中尺寸背光显示模组主要应用于笔记本电脑、平板电脑、桌面显示器、车载屏幕、医疗显示器、工控显示器等终端;大尺寸背光显示模组则主要应用于电视等大型显示终端。在背光模组的发展进程中,历经有CCFL、LED、Mini LED等主要技术类型,其中CCFL即冷阴极荧光灯,在早期处于市场主流地位,后因其寿命较短、色阶表现不佳、发光效率低、耗电高及亮度均一性低等缺陷,于2011年被具备色域宽、亮度高及节能环保等特点的LED背光源所替代。目前LED光源已经广泛应用于智能手机、平板电脑、车载显示器、医疗显示仪、家电显示器、
工控设备显示器等领域。
当前我国是全球LCD电视、电脑、智能手机等消费电子产品的生产和消费大国,一批具有竞争力的LCD生产企业不断涌现,且随着大陆高世代线产能持续释放及韩国龙头厂商陆续关停LCD产线的影响,全球LCD产能快速向中国大陆集中,截至目前已贡献全球超过七成的产能。
公司于2014年收购星源电子100%股权后进入LCM模组业务市场,公司LCM业务主要聚焦于中尺寸显示领域,产品在消费级、工业级及车规级场景均有应用,其中平板、笔电、智能音箱市场是业务的主要收入来源,另有部分车载显示、智慧支付平台及工控仪表等应用场景。据研究机构预测,由于前期液晶面板需求激增、产能增加导致的供应过剩,有望随着我国新一轮的以旧换新补贴计划得到缓解,甚至转变为供应短缺,公司也将抓住机遇,通过布局高世代技术产品应对行业竞争、以全球化布局绑定国际客户,保持自身在中尺寸显示市场的领先优势。
(二)公司经营模式
1、研发模式
公司坚持以关键客户和关键技术为核心的研发战略,不断加大与头部客户的合作研发投入。公司一贯注重新品研发与创新能力建设,建立了总经理领导、项目经理负责的研发体系,以自主研发为主导、辅以少量的合作研发,在立足自主创新的基础上,借助外部信息、技术和人才优势,促进公司技术进步,不断增强公司核心竞争力。
公司新品研发遵循APQP与IPD流程,在产品开发设计过程中,研发部门根据市场具体开发需求、设计平台的方案需求和未来配套等因素确立计划和确认项目,以缩短研发周期、提高产品质量、稳定生产工艺为目标,形成了以研发部门为核心,市场部、产品事业部、质管部等多个部门紧密合作的高效研发模式;根据开发目标进行性能的评估及建模仿真,综合考虑成本、良率、性能等因素进行优化,完成工艺设计和参数设计;在试做过程中不断调整并优化具体的器件参数,进而试做出合格目标样品;之后基于合格样品进行多批次小批量的试做,进一步评估确定工艺和设备的可靠性,为未来量产提供数据支持;最后根据产品反馈及市场需求决定是否启用量产流程。公司的研发流程包括市场反馈、项目立项、方案设计、样品试制、小批量试产、转产输出等阶段。
2、采购模式
公司实行直接采购模式,依据生产计划及原料市价综合研判制订采购方案,与供应商直接签订采购合同、下达订单。公司建立了较为严格的供应商管理体系,在主要原材料及关键辅料上均选择多家合格供应商,以确保原材料供应的长期稳定,并维持合理的原材料库存水平;同时公司在采购环节实行严格的品质核查,将产品质量从源头加以控制。公司采购部将所有原材料按重要性分A、B、C三个等级,其中A级原材料为产品构成主材,B级原材料为通用辅材;C级原材料为其它辅助材料。公司对A级物料供应商的认定和控制最为严格,通过发放相关调查表向供应商查询原材料技术性能指标及价格等基础资料,若该供应商基本情况(包括规模、行业知名度、相关体系认证等)良好,产品性能可以达到公司指标要求,则索取有关物料样品开展进一步分析、评价工作;对B级、C级物料供应商的认定和控制,由采购员向供应商索取样品并交给质管部,经认可后即可批量采购。
3、生产模式
公司为快速响应下游市场的需求,通常由市场部下达市场预测表,根据市场预测确定最佳库存水平,并由各产品事业部根据“以销定产”原则制定生产计划,组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源,以达到控制成本、实现产品数量质量和计划完成率等方面的考核要求。由于电子元器件行业具有产品品种规格繁多、定制化特征明显、客户认证周期长、订单交货周期短、品质要求严格等特点,
为了提升过程效率,下游电子整机厂商对元器件的采购具有较强的“一站式”特征,一张订单中通常会包含众多产品种类。
4、销售模式
公司产品的传统应用场景为通讯类、消费类以及家电类电子产品设备,如手机、电视、笔电等,下游客户产销规模较大,一般要求电子元器件厂商能够大批量供货、产品品质优良、交货迅速。鉴于行业客户要求,公司与国内主流电子元器件生产商一样,采用“直销+经销商”的销售模式。公司的销售管理从销售策略、目标、价格、结算方式等方面进行全方位管理。公司市场部配有完备的售后服务体系,安排了专职的客户服务人员,并针对消费电子、新能源汽车的国内外重要客户设置了专门PM,以期在销售服务期间不断与客户实现良好的沟通与反馈。
(1)直销模式:为了快速直面市场,了解市场动态,公司实行国内各片区及国际销售分部相结合的直销模式,将业务人员长期安置在各自负责片区市场,通过不断地与客户调研、接触,深度挖掘合作契机,公司市场部直接对终端大客户进行市场开拓,通过相关渠道获得客户信息,联系和拜访客户,与客户确认订单要素,并开展售后服务、技术支持、客户维护等。
(2)经销商模式:经销商网络可以弥补直销模式下由于销售人员及销售网点不足导致的市场开拓不足的缺点,不但可以快速拓展市场,还能够减少销售费用。通过引入规模较大的经销商,不仅能够增强公司的销售能力,而且通过经销商进行信息收集和反馈,使公司能够更全面地掌握市场变化并分析市场需求,适时地改变经营策略。经销商模式下,通过市场部的协调安排,公司统一安排销售人员定期跟踪经销商的客户拓展情况,实时反馈客户开发中遇到的问题,积极做出响应并予以解决,安排研发及生产人员跟进技术支持工作,定期对经销商的销售人员进行技术及产品培训。
(三)业绩驱动因素
1、行业需求爆发与新兴领域拓展
近年来,全球新一代信息技术、光储充产业、新能源汽车、人工智能物联网等领域快速发展,为基础电子元器件行业创造了巨大的市场需求。公司作为国内头部的电子元器件厂商,深度受益于5G通信、云端服务器、汽车电子等核心市场的需求扩张。
据Canalys数据预测,2028年全球出货的智能手机中将有超过54%为AI手机,AI手机将成为未来手机市场的主导力量,而我国市场在这一趋势中扮演着至关重要的角色。
2023-2028年AI智能手机渗透率预测
据TechInsights数据预测,受AI大模型对人们生活、工作、娱乐、出行等各个方面植入影响,服务器市场规模预计在2028年达到2,730亿美元,CAGR为18%;而专为AI应用设计的服务器将占到市场总额的59%,CAGR高达49%。
2023-2028年全球服务器市场规模预测
2、高端产品结构优化与技术创新
公司在高端产品领域的持续突破是业绩增长的核心动力:一方面,以一体成型电感、共模电感、TF-SAW为代表的一系列高端产品在市场端份额持续提升,尤其在消费电子、汽车电子及服务器领域供应势头良好;另一方面,公司通过持续地研发投入与产业链整合,已逐步构建起从材料到器件的全产业链能力,有效增强了产品竞争力与成本控制能力。
3、市场多元化与客户资源优质
公司与众多全球消费电子领域的头部品牌保持紧密合作,凭借自身优秀的技术适配度、快速的响应能力以及稳定的产品一致性,在消费电子客户中具有良好口碑。近年来,公司在持续夯实消费电子基本面市场的同时,向工控、车规级市场拓展的战略也有显著成效:在汽车电子领域,公司已与安波福、法雷奥、博世、大陆等一系列国际Tier 1厂商合作,众多料号通过车规认证、逐步实现批量供应;在AI与服务器领域,公司在高通8750平台的送测产品效率位居全球前列,已顺利进入参考设计并实现量产,针对全球头部算力芯片客户的多款电感产品已完成验证及小批量供货,后续有望进入其新产品的参考设计。
三、核心竞争力分析
1、领先的技术创新与工艺创新步伐
公司始终将自主研发作为企业长期发展的根本,将技术领先作为企业参与竞争的核心。公司建立了一整套成熟的设计开发工艺流程,搭建了模块化设计工作平台,为重点项目成立集销售、设计、工程、生产、QC等多部门业务骨干为一体的研发团队,能根据下游产品整体设计快速提出元器件解决方案,并满足批量制造需求。公司还通过参与主流芯片产品的早期设计为客户量身定做一站式元器件解决方案;为了顺应主流芯片的发展潮流,提前掌握市场主动权,提高对下游市场的响应速度。
公司通过密切关注行业技术的发展,不断对新产品、新技术、新工艺、新材料进行深入研究,基于对电子元器件行业的深刻理解和多年研发投入,积累了丰富的研发、生产经验,掌握了关键的具有自主知识产权的产品设计和制造工艺技术。公司建立了一整套成熟的产品设计开发工艺流程,搭建完整先进的算法设计与工艺仿真平台,为重点项目成立集设计、材料、生产、品质管理等多环节业务骨干为一体的研发团队,能根据下游产品需求快速提出设计方案、材料方案,还通过参与主流芯片产品的早期设计为客户量身定做一站式元器件解决方案。报告期内,公司基于在电感和射频滤波器领域的积累和突破,为全球头部消费电子厂商的AI电源管理芯片提供了电感方案,产品成功设计并进入新平台高效率电源;搭建出先进的产品声学仿真平台,为未来音响功放电感的应用提供坚实基础;在材料端顺利完成纳米晶材料的导入,实现了高效率电感的产品设计,同时由于完成了高效共烧粉料的量产,成功设计出适用于大算力服务器用的电感产品。公司参与的“高世代声表面波材料与滤波器产业化技术”项目曾荣获2018年度国家科学技术进步二等奖。截至2024年12月31日,公司已获授权的专利、计算机软件著作权及布图设计共计247项,其中发明专利70项,实用新型专利158项,软件著作权16项,布图设计3项。
2、扎实的人才积累
公司的主要产品属于高端电子元器件,从事该行业需具备材料学、半导体、化工、测量、电路等跨学科的高端专业人才。由于国内外高校很少开办相关综合专业,人才培养主要通过企业自主完成,公司拥有一批国内最早专注于电子元器件设计、材料、工艺、生产的研发技术人员和管理团队,公司董事、总经理张美蓉博士是国内被动电子元器件行业的技术领军人物,通过二十多年来技术与经验的深厚沉淀,现已在公司培育出一支专业知识结构完善、研发生产经验丰富、自主创新能力强的研发团队,通过对行业通用技术、产品特性、工艺特性、材料特性、设备特性的研究,反哺公司的研发创新能力。
近年来,公司与上下游联合开发,同西安交通大学、电子科技大学、华南理工大学、中南大学等知名高校不断开展联合培养的合作项目,通过双方优秀的校企资源为自身储备了较多的中坚力量,同时也向行业输送了大量的优质技术人才;公司还先后获评深圳市级博士后创新实践基地、核心电子元器件协同培养育人基地及软磁材料研究生实习基地等,人才挖掘与培养能力被市区及高校充分肯定;报告期公司基于下游应用与产业发展形势,引入多名车规级工程师及数据分析工程师,并对材料研发团队及海外业务团队进行了有效补强,为公司在新一代通信、新能源汽车及AI算力等赛道的技术突破与市场拓展提供人才基础。
3、全面的客户资源
客户认证系电子元器件行业的竞争壁垒之一,下游终端客户对产品质量、响应速度、产品检测、售后服务等均有较高要求。元器件供应商通过下游整机厂商认证后,下游厂商通常会与供应商建立长期稳定的战略合作关系,以确保电子整机产品的可靠性。公司凭借先进的生产技术和优异的产品性能,陆续获得了通讯设备、消费电子、新能源、物联网及汽车电子领域众多知名企业的肯定,积累了OPPO、VIVO、中兴、荣耀、小米、三星、传音、华勤、闻泰、龙旗、天珑、TCL、联想、冠捷、海信、Amazon、Google、Facebook、META、比亚迪、麦格米特、汇川、英搏尔、威迈斯、阳光等众多国内外一线客户,并与部分客户建立长期的战略合作关系。经过多年的精耕细作,公司在与上述优质客户的合作过程中建立了牢固的信任,多次获得客户授予的“优秀供应商”、“优秀商业合作伙伴”、“最佳质量供应商”等荣誉称号。
报告期内,公司以“深化消费电子领域合作、谋划汽车电子领域国际化布局、突破算力服务器领域关键客户、增强射频器件自主供应能力与协助显示模组业务转型”为业务核心,重点围绕AI经济链中的算力、存力,汽车三电三域系统中的智能驾驶、智能座舱、电源电控等热点市场投入业务资源,稳
步实现客户资源的多元化拓展,夯实公司在高频化、高可靠性元器件市场的综合竞争力。
4、稳定的产品品质
基于较成熟的制造工艺和较高的研发设计水平,在同样尺寸下,公司可以实现电感量更大、适用频率更高、品质因素Q值更高,抗干扰能力更强,电流稳定能力更好的电感产品;在射频元器件方面,公司掌握多个系列(RX、TX、双工器、三工器、四工器)、不同频段(Sub 3G频段、UHB、毫米波)元器件的设计能力,工艺流程完善,能充分满足下游客户对产品参数及规格的个性化需求。
公司自成立以来,一贯高度重视品质管理,在采购、生产、销售等环节均进行严格的质量控制,先后通过了ISO9001:2015、IATF16949:2016、ISO17025-CNAS等质量管理体系,ISO14001:2016、RoHS、REACH等环境管理体系以及ISO45001:2018、ISO14064-1:2018等社会责任体系的认证,取得了智能制造能力叁级成熟度标准符合性证书,目前,公司主流产品的合格率均处于国际一线水平。
公司凭借多年积累获得了一系列荣誉资质,被国家信息产业部定点为“手机配套工程”项目;被广东省政府确立为“十大重点高新科技项目”企业;连续十数年位居“中国电子元器件百强企业”榜单前列(现为“中国电子元器件行业骨干企业”),长期担任中国电子元件行业协会电感器件分会副理事长单位。报告期内,公司“一体成型式电感器”与“平板电脑液晶显示模组”荣获“2024年广东省级制造业单项冠军企业”称号,公司核心产品的生产技术与工艺水平已达到国际国内领先水平。
5、科学的管理水平
公司一贯重视各类管理人才的培养,采取换岗培养、引进专家辅导、外送骨干培训等方式全面提升各级管理人员素质,并以多种渠道引进高级管理人才,加强现代企业先进管理知识及管理理念的学习,不断完善各项管理制度和规范;公司以市场为导向开展运营管理,适时调整产品结构和研发方向、完善内控制度,以降低经营风险;公司注重生产管理和成本管控,在产品研发设计阶段即充分考虑材料、制作难度、生产时间、合格率等因素,进行精准的成本测算,利用积累的大量工艺试验结果,通过计算机辅助模拟仿真技术,结合实验设计、潜在失效模式与分析等先进制造技术手段预先评估批量生产过程中可能存在的问题,并对生产工艺过程进行优化,通过SPC、6σ等科学控制手段对生产过程的质量问题进行动态处理,进而有效降低大批量生产过程中可能出现的质量波动,提高产品的可靠性与一次合格率。
公司在报告期内继续夯实PLM系统平稳运行,通过缩短产品研发周期有效提升相关部门的工作质量;持续优化ERP系统的换型协同,为WMS及AGV系统提供坚实的数据化支撑;此外,公司还通过在内部推动AI大模型的本地化部署,解决数据安全与定制化需求问题,提升公司的信息化与智能化管理能力,为公司构建“质量-安全-效率-成本”的全链条价值闭环提供管理动能。
四、主营业务分析
1、概述
2024年,在“两新”“两重”等促销费经济政策刺激下,国内消费电子市场总体复苏企稳,全球围绕电子元器件销售的情绪整体呈现积极态势。在5G、人工智能、物联网、汽车电子等领域快速发展带动下,各类电子元器件的市场销量整体稳定增长,本部作为主要受益者,长期保持同环比向好的发展势头。
2024年公司实现销售收入31.50亿元,较上年同期增长4.42%;实现归属于上市公司股东的净利润3.33亿元,较上年同期增长23.49%;实现经营活动产生的现金流量净额4.35亿元,较上年同期减少1.07%;加权平均净资产收益率为7.75%,较上年增长1.15个百分点。
其中,公司本部实现销售收入13.64亿元,同比增长21.16%,实现净利润2.60亿元,同比增长
44.76%,实现经营活动产生的现金流量净额2.67亿元,同比增长0.05%,本部较上年相比变化的主要原因有:1、公司的核心业务——消费电子市场总体需求平稳,5G、AI、物联网、云计算等新兴技术的不断发展,加速了智能手机、平板电脑、可穿戴设备等消费电子产品的更新换代,对于电子元器件的需求也在稳步增长,受此影响,公司本部主要客户订单均表现平稳,以一体成型电感、功率绕线电感为代表的主力产品基本处于满产满销状态;2、公司前期向汽车电子、服务器及新能源市场客户投入的资源逐渐获得回报,报告期内以比亚迪为代表的车规级、工控级客户增速迅猛,有效增厚了本部收入,车载业务已成为公司增量业务中的重要组成部分;3、公司重点服务的头部客户陆续增加新合作项目,且项目中高附加值产品占比提升,是拉动公司整体毛利率的主要因素;4、公司针对闲置资金继续保持了稳健的现金管理政策,提升资金理财收益水平,在公司对外投资规模大幅提升的同时确保现金流保持整体平稳。
星源电子2024年实现销售收入13.85亿元,同比下降4.58%,实现净利润5,992.67万元,同比下降8.22%。星源电子较上年相比变化的主要原因有:1、全球消费电子市场有所回暖,但仍不及2020-2021年市场的火热情况;2、行业竞争白热化,价格战持续加剧,供应链成本长期承压,原材料成本占比上升、成本费用剪刀差持续扩大;3、上游主要材料玻璃及IC价格延续小幅下滑趋势,带动了显示模组产品单价的持续下降,也直接影响了利润同步下滑。基于以上情况,星源电子积极应对挑战,对内强化运营质量,提高精细化管理,逐步培育垂直整合能力,打造成高效运营的智能制造工厂;对外积极拓展海外市场,寻求多维度多领域市场拓展,在消费电子、智能工控、汽车电子、智能家居、线上教育等领域与Amazon、三星、TCL、全台晶像、好未来等国内外优质客户建立战略合作,同时也与上游供应商形成长期合作伙伴,确保供应链高质量稳定发展。金之川2024年实现销售收入4.56亿元,同比下降2.56%,实现净利润2,774万元,同比下降
9.73%。金之川较上年相比变化的主要原因有:1、客户需求对公司业务影响较大,核心客户在光伏与通讯市场业务未完全复苏,订单仍不及预期,新增的车载订单尚无法弥补通讯与光伏市场减少的份额;2、车载产品所需的自动化与质量控制投入较高,但其订单增长有限,未形成规模化效应,使得金之川毛利水平同比下滑;3、金之川的产品结构仍在持续调整,在车规类新产品尚未充分释放产能的情况下,整体利润水平较低。2025年,预计增量客户及车载市场的订单将有一定程度地恢复,加之固定支出逐步摊薄,产品工艺和质量不断优化,整体生产效率及毛利将有明显改善。同时,随着公司对金之川控股权的提升,双方在强管控下的协同作用将得到进一步加强,预计在采购议价方面形成优势,从而降低成本,改善经营情况。
安可远于2025年1月15日完成股权交割,正式成为公司100%控股的子公司。在自交易基准日到交割日的过渡期间,安可远与公司在确保权属与损益划分清晰的前提下,形成了产品与业务的高效协同,2024年实现销售收入8,782.01万元,同比增加12.86%,净利润则顺利实现扭亏。安可远较上年相比变化的主要原因有:1、充分借助上市公司平台开拓增量客户,使得车载与电源板块业务订单持续增长,产品产销量亦有明显提升;2、持续加大投资力度,新扩建配套生产线,合理消耗库存粉料,有效提升订单毛利率。2025年,安可远将以上市公司平台为根基,立足于金属软磁粉芯的研发与配套,重点聚焦车载和光储充领域,不断优化降本增效管理方案,实现销售规模与产品附加值的同步增长。
2、收入与成本
(1) 营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 3,149,984,434.89 | 100% | 3,016,722,342.86 | 100% | 4.42% |
分行业 | |||||
电子制造业 | 3,137,867,909.66 | 99.62% | 3,009,016,026.88 | 99.63% | 4.28% |
其他 | 12,116,525.23 | 0.38% | 7,706,315.98 | 0.37% | 57.23% |
分产品 | |||||
电子元器件 | 1,752,652,564.72 | 55.85% | 1,557,374,666.44 | 51.76% | 12.54% |
LCM液晶显示模组 | 1,385,215,344.94 | 44.15% | 1,451,641,360.44 | 48.24% | -4.58% |
其他 | 12,116,525.23 | 0.38% | 7,706,315.98 | 0.37% | 57.23% |
分地区 | |||||
境内 | 2,013,937,154.35 | 63.93% | 2,328,820,452.53 | 77.20% | -13.76% |
境外 | 1,136,047,280.54 | 36.07% | 687,901,890.33 | 22.80% | 65.15% |
分销售模式 | |||||
直销 | 3,030,156,378.50 | 96.20% | 2,917,015,450.97 | 96.69% | 3.74% |
分销 | 119,828,056.39 | 3.80% | 99,706,891.89 | 3.31% | 20.18% |
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
电子制造业 | 3,137,867,909.66 | 2,500,496,499.40 | 20.31% | 4.28% | 2.91% | 1.06% |
分产品 | ||||||
电子元器件 | 1,752,652,564.72 | 1,293,725,927.99 | 26.18% | 12.54% | 9.70% | 1.91% |
LCM液晶显示模组 | 1,385,215,344.94 | 1,206,770,571.41 | 12.88% | -4.58% | -3.49% | -0.98% |
分地区 | ||||||
境内 | 2,001,820,629.12 | 1,549,079,873.33 | 22.62% | -13.76% | -19.38% | 5.40% |
境外 | 1,136,047,280.54 | 951,416,626.07 | 16.25% | 65.15% | 87.15% | -9.85% |
分销售模式 | ||||||
直销 | 3,018,039,853.27 | 2,408,883,074.54 | 20.18% | 3.74% | 2.24% | 1.17% |
分销 | 119,828,056.39 | 91,613,424.86 | 23.55% | 20.18% | 24.42% | -2.60% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
电子制造业 | 销售量 | 只 | 15,605,486,123 | 13,213,857,642 | 18.10% |
生产量 | 只 | 16,498,752,932 | 13,411,569,393 | 23.02% | |
库存量 | 只 | 3,217,035,677 | 2,323,768,868 | 38.44% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用库存量同比增加38.44%,主要是因为公司为应对部分厂房产线搬迁,储备部分库存。
(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
(5) 营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
电子制造业 | 直接材料 | 1,727,865,060.96 | 69.03% | 1,689,808,711.61 | 69.50% | 2.25% |
电子制造业 | 直接工资 | 292,372,633.66 | 11.68% | 260,916,122.19 | 10.73% | 12.06% |
电子制造业 | 折旧 | 210,756,510.46 | 8.42% | 205,896,938.12 | 8.47% | 2.36% |
电子制造业 | 能源和动力 | 70,658,380.19 | 2.82% | 61,932,328.79 | 2.55% | 14.09% |
电子制造业 | 其他制造费用 | 201,443,716.10 | 8.05% | 212,774,054.02 | 8.75% | -5.33% |
说明:不适用。
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,734,960,008.85 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 55.08% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 567,991,669.64 | 18.03% |
2 | 客户二 | 448,187,106.40 | 14.23% |
3 | 客户三 | 392,443,877.03 | 12.46% |
4 | 客户四 | 179,796,933.32 | 5.71% |
5 | 客户五 | 146,540,422.46 | 4.65% |
合计 | -- | 1,734,960,008.85 | 55.08% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 381,072,475.17 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 19.42% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商 一 | 142,089,479.46 | 7.24% |
2 | 供应商 二 | 106,645,299.89 | 5.44% |
3 | 供应商 三 | 47,733,803.11 | 2.43% |
4 | 供应商 四 | 44,326,143.14 | 2.26% |
5 | 供应商 五 | 40,277,749.57 | 2.05% |
合计 | -- | 381,072,475.17 | 19.42% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位:元
2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 41,298,723.05 | 49,829,260.46 | -17.12% | |
管理费用 | 99,060,718.40 | 84,674,234.45 | 16.99% | |
财务费用 | -43,438,973.68 | -26,264,916.49 | -65.39% | 主要因本期利息收益增加及汇兑收益增加。 |
研发费用 | 150,709,177.61 | 143,008,089.30 | 5.39% |
4、研发投入
?适用 □不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
1005低插损高抑制UWB滤波器 | 超宽带(UWB)通讯系统需求 | 根据客户的需求进行批量生产 | 业内领先,客户满意 | 拓展公司业务 |
wifi6、6e、7 用5GHz频段带通滤波器 | 下一代5GHz无线通讯系统的需求,包括WiFi6/6e/7等协议 | 根据客户的需求进行批量生产 | 业内领先,客户满意 | 拓展公司业务 |
基站用高性能2.6&3.5GHz滤波器 | 下一代无线通讯基站系统需求 | 根据客户的需求进行批量生产 | 业内领先,客户满意 | 拓展公司业务 |
超高性能5G数通迷你光模块电源賦能BIAS-TEE模组 | 基于5G数通市场的小型化光模块电源供电模组 | 己向国内头部光模块客户小批量供货 | 业内领先 | 巩固行业地位,提升公司盈利能力 |
晶圆lift off工艺平台 | 满足晶圆快速研发及高端声表器件开发量产需求 | 研发建设中 | 采用Lift off 工艺,开发晶圆制造能力 | 提升公司声表研发能力,实现公司业务持续增长 |
应用5G基站的2520CSP滤波器研发 | 满足5G微基站、皮基站对于小型化CSP封装的基站滤波器需求 | 已向国内一流客户送样 | 业内领先 | 提升公司盈利能力 |
组装类TLVR电感 | 应用于服务器领域 | 已向国内一流客户大批量供货 | 业内领先 | 实现公司业务持续增长 |
新型注塑类大尺寸电感 | 用于车载和新能源类元器件 | 已向国内一流客户送样 | 业内领先 | 实现公司业务持续增长 |
1109 Dual-SAW开发 | 基于 5G 终端应用的高性能小型化 SAW 滤波器 | 已向国内一流客户小批量供货 | 业内领先 | 巩固行业地位,提升公司盈利能力 |
1612 Duplexer开发 | 基于 5G 终端应用的高性能小型化 SAW 双工器 | 已向国内一流客户批量供货,补齐其它频段 | 业内领先 | 巩固行业地位,提升公司盈利能力 |
9Bands Difem | 基于 5G 终端应用的高性能小型化射频模组元器件 | 已向国内一流客户小批量供货 | 业内先进 | 实现公司在持续快速增长的产品新方向,为公司完善产品类 型,增强竞争力同时扩大销售额。 |
TLVR一体成型电感 | 计算器领域中稳压器需求,负载瞬态调节性能 | 研发阶段,工程样品 | 业内领先 | 配合客户定制化开发,推动国产科技产业发展 |
扁平线立绕一体成型耦合电感 | 顺应AI发展,应用于手机CPU处理器 | 研发阶段,工程样品 | 业内先进 | 完善产品类型,增强竞争力,实现公司业务的增长 |
基于数字放大器领域Class D 用一体成型2合1电感研发 | 数字放大器领域,低耦合、全磁屏蔽结构 | 研发阶段,工程样品 | 业内领先 | 完善产品类型,增强竞争力,实现公司业务的增长 |
1005系列一体成型电感 | 应用于手表领域 | 研发阶段,工程样品 | 业内领先 | 完善产品类型,增强竞争力,实现公司业务的增长 |
面向高算力AI服务器电源的架高型芯片电感 | 应用于服务器计算领域 | 小批量交付 | 业内领先 | 提升公司竞争力,实现公司业务的增长 |
铜铁共烧项目 | 应用于服务器领域 | 小批量交付 | 业内领先 | 实现公司业务持续增长 |
高效率高Isat高性能3030系列一体电感项目研发 | 应用于手机,pad等显示屏领域 | 批量交付 | 业内领先 | 实现公司业务持续增长 |
车载电子元器件产线智能制造 | 应用于车规产品 | 批量生产 | 业内领先 | 实现公司业务持续增长 |
3500W车载DC主变(5.0中压版项目) | 3500W车载中压版项目主变,应用于客户高端车型DC转换模块 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
11kw车载项目 | 应用于11kw大功率平台,实现快速充电转换 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
车载6.6KW辅源变压器项目 | 应用于6.6KW充电平台 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
车载EA+高低压项目变压器 | 应用于车载EA+高低压项目平台 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
车载LLC 主变+谐振电感 集成项目 | 应用海外高端车型充电模块 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
储能项目变压器研发 | 应用于新能源的能源存储项目 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
电流互感器集成CT项目 | 应用于智能光伏、可再生能源平台 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
一匝电感服务器项目研发 | 应用于人工智能和5G数据中心等服务器芯片领域 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
新能源光伏4相共、差模项目开发 | 应用于光伏项目 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
一拖一优化器项目开发 | 应用于光伏项目 | 已批量生产 | 业内领先,客户满意 | 巩固行业地位,提升公司技术能力和盈利能力 |
提高亮度的LGP网点排布研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
可自由切换视角的防窥液晶模组 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
降本满足半波宽视角的模组研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先,有效满足客户半波宽视角的要求 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
太阳光可视的模组研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先,客户满意 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
防跌落损伤POL的模组设计研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先,客户满意 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
提高三综合RA测试的车载模组结构研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先,客户满意 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
用于防窥的车载显示模组研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先,客户满意 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
全自动光电子图像处理一体化设备研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 开发出高灵敏度、低噪声的光电子传感器 指标:设备在恶劣环 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
境下具备稳定的成像能力, | ||||
高刷新率的电竞模组研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 提供流畅的视觉体验、准确呈现色彩、提高产品的可靠性和稳定性 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
可感应温度变化的显示屏模组研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
兼容先贴合后组装的包胶工艺研发 | TFT LCM液晶显示屏项目 | 2024年12月已完成中试 | 业内领先 | 不断改良创新TFT LCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力 |
公司研发人员情况
2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 568 | 409 | 38.88% |
研发人员数量占比 | 12.55% | 9.58% | 2.97% |
研发人员学历 | |||
本科 | 192 | 129 | 48.84% |
硕士 | 44 | 36 | 22.22% |
博士 | 4 | 4 | 0.00% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 230 | 112 | 105.36% |
30~40岁 | 250 | 211 | 18.48% |
40岁以上 | 88 | 86 | 2.33% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2024年 | 2023年 | 2022年 | |
研发投入金额(元) | 150,709,177.61 | 143,008,089.30 | 166,089,475.20 |
研发投入占营业收入比例 | 4.78% | 4.74% | 5.27% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 3,117,346,004.94 | 3,090,614,610.33 | 0.86% |
经营活动现金流出小计 | 2,682,347,704.72 | 2,650,889,274.11 | 1.19% |
经营活动产生的现金流量净额 | 434,998,300.22 | 439,725,336.22 | -1.07% |
投资活动现金流入小计 | 2,202,003,564.86 | 1,483,087,562.32 | 48.47% |
投资活动现金流出小计 | 2,874,761,738.08 | 1,890,367,194.18 | 52.07% |
投资活动产生的现金流量净额 | -672,758,173.22 | -407,279,631.86 | -65.18% |
筹资活动现金流入小计 | 347,694,136.01 | 150,228,993.73 | 131.44% |
筹资活动现金流出小计 | 302,843,405.90 | 201,597,478.09 | 50.22% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 44,850,730.11 | -51,368,484.36 | 187.31% |
现金及现金等价物净增加额 | -187,036,647.19 | -16,648,861.37 | -1,023.42% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
(1)投资活动产生的现金流量净额同比减少65.18%,主要因本期较上期智慧园工程建设和设备采购增加所致;
(2)筹资活动现金流出小计同比增加50.22%,主要因本期新增短期借款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用一是因为销售结构变化,免抵退应退税额增加;二是因为本期经营性应付账款受到时间差因素影响所致。
五、非主营业务情况
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 327,254,438.68 | 4.82% | 504,500,065.13 | 8.44% | -3.62% | |
应收账款 | 1,060,784,431.16 | 15.61% | 916,530,863.38 | 15.33% | 0.28% | |
存货 | 473,252,479.47 | 6.97% | 408,743,862.23 | 6.84% | 0.13% | |
长期股权投资 | 34,654,899.77 | 0.58% | -0.58% | |||
固定资产 | 1,943,273,323.33 | 28.60% | 1,815,866,426.53 | 30.38% | -1.78% | |
在建工程 | 412,124,632.84 | 6.07% | 210,588,646.40 | 3.52% | 2.55% | |
使用权资产 | 32,140,562.51 | 0.47% | 28,456,785.85 | 0.48% | -0.01% |
短期借款 | 269,920,984.10 | 3.97% | 65,552,861.27 | 1.10% | 2.87% | |
合同负债 | 6,885,768.62 | 0.10% | 3,708,401.19 | 0.06% | 0.04% | |
租赁负债 | 25,258,447.12 | 0.37% | 14,526,037.61 | 0.24% | 0.13% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末 | 上年年末 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 18,781,406.04 | 18,781,406.04 | 保证金、押汇 | 承兑汇票保证金、押汇保证金等 | 8,990,385.30 | 8,990,385.30 | 保证金、押汇 | 承兑汇票保证金、信用证开证保证金及押汇保证金等 |
应收票据 | 63,726,462.81 | 63,726,462.81 | 未终止确认的应收票据 | 未终止确认的应收票据 | 44,506,568.02 | 44,506,568.02 | 未终止确认的应收票据 | 未终止确认的应收票据 |
合计 | 82,507,868.85 | 82,507,868.85 | 53,496,953.32 | 53,496,953.32 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
0.00 | 95,000,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 证券上市日期 | 募集资金总额 | 募集资金净额(1) | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额(2) | 报告期末募集资金使用比例(3)=(2)/(1) | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2021 | 向特定对象发行股票 | 2021年07月16日 | 134,000 | 133,088.8 | 4,284.02 | 112,345.5 | 84.41% | 43,900 | 43,900 | 32.76% | 3,338.59 | 存放于募集资金专户以及现金管理账户 | 0 |
合计 | -- | -- | 134,000 | 133,088.8 | 4,284.02 | 112,345.5 | 84.41% | 43,900 | 43,900 | 32.76% | 3,338.59 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||||
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]821号),并经深圳证券交易所同意,公司于2021年向符合中国证监会相关规定条件的的特定投资者发行人民币普通股(A股)157,647,058股,发行价格为8.50元/股,募集资金总额为人民币1,339,999,993.00元,扣除不含增值税发行费用人民币9,912,474.91元,募集资金净额为人民币1,330,087,518.09元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其于2021年6月25日出具了“信会师报字[2021]第ZL10307号”《验资报告》。截止2024年12月31日,本次募集资金已使用112,345.50万元。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
融资项目名称 | 证券上市日期 | 承诺投资项目和超募资金投向 | 项目性质 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||||||
2021年向特定对象发行股票 | 2021年07月16日 | 高端小尺寸系列电感扩产项目 | 研发项目 | 否 | 45,600 | 45,600 | 45,807.57 | 100.46% | 2023年06月30日 | 12,926.98 | 20,805.72 | 是 | 否 | |
2021年向特定对象发行股票 | 2021年07月16日 | 射频滤波器及高端电感扩产项目 (原项目:射频滤波器扩产项目) | 研发项目 | 是 | 43,900 | 43,900 | 3,852.81 | 27,872.27 | 63.49% | 2026年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
2021年向特定对象发行股票 | 2021年07月16日 | 研发中心建设项目 | 生产建设 | 否 | 8,500 | 8,500 | 431.21 | 3,310.14 | 38.94% | 2026年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
2021年向特定对象发行股票 | 2021年07月16日 | 补充流动资金 | 补流 | 否 | 35,088.8 | 35,088.8 | 35,355.52 | 100.76% | 不适用 | 否 | ||||
承诺投资项目小计 | -- | 133,088.8 | 133,088.8 | 4,284.02 | 112,345.5 | -- | -- | 12,926.98 | 20,805.72 | -- | -- | |||
超募资金投向 | ||||||||||||||
不适用 | 2021年07月16日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
合计 | -- | 133,088.8 | 133,088.8 | 4,284.02 | 112,345.5 | -- | -- | 12,926.98 | 20,805.72 | -- | -- | |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | “射频滤波器及高端电感扩产项目”(原项目为“射频滤波器扩产项目”,下同),受市场环境变化和消费电子需求下降的影响,整体进度不达预期;“研发中心建设项目”受公司场地不足的影响,项目进度缓慢。上述两个项目未能在预期计划内达到可使用状态。为降低募集资金的投资风险,本着对投资者负责及谨慎投资的原则,结合目前项目实际开展情况,经公司审慎研究,决定将“射频滤波器及高端电感扩产项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间自2024年12月31日延至2026年12月31日。 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||||
报告期内发生 | ||||||||||||
因现有实施场地点场地不足,项目进度缓慢,不利于后续生产效率的提升,为进一步优化园区布局和项目运营效率,公司决定增加麦捷科技智慧园二期和麦捷科技龙田分公司作为“射频滤波器及高端电感扩产项目”和“研发中心建设项目”的实施地点。公司于2024年12月30日召开第六届董事会第二十次会议,审议通过了上述募投项目增加实施地点的事项。 | ||||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||||
在募集资金到位前,公司利用自有资金对募投项目累计投入286,958,401.00元以及用自筹资金支付不含税发行费用1,316,248.55元。2021年7月30日,公司召开的第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》,同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费用,共计288,274,649.55元。上述置换已于2021年8月完成。 | ||||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户以及现金管理账户。 公司于2021 年 8 月 25 日公司召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下,使用不超过 6 亿元的闲置募集资金进行现金管理,在上述额度范围内资金可以循环滚动使用,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。 公司于2022年8月15日召开第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用额度不超过人民币3.4亿元的闲置募集资金进行现金管理,在上述额度范围内资金可以循环滚动使用,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。 公司于2023年8月2日召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议决议会议,审议通过 |
了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用额度不超过人民币2.7亿元的闲置募集资金进行现金管理,在上述额度范围内资金可以循环滚动使用,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。 公司于2024年7月15日召开的第六届董事会第十四次会议、的第六届监事会第十三次会议,审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币 2.4亿元的闲置募集资金进行现金管理,在上述额度范围内资金可以循环滚动使用,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。 截至2024年12月31日,期末未赎回现金管理产品余额为20,000万元。 | |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《募集资金管理制度》的相关规定真实、准确、完整、及时、公平披露募集资金的存放与使用情况,不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。 |
(3) 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
融资项目名称 | 募集方式 | 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
2021年向特定对象发行股票 | 向特定对象发行股票 | 射频滤波器及高端电感扩产项目 | 射频滤波器扩产项目 | 43,900 | 3,852.81 | 27,872.27 | 63.49% | 2026年12月31日 | 不适用 | 否 | |
合计 | -- | -- | -- | 43,900 | 3,852.81 | 27,872.27 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司于2024年12月30日召开第六届董事会第二十次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。根据公司发展战略,并基于当前市场发展情况,公司计划调整部分射频滤波器产能,同时为把握广阔市场需求和更好利用现有场地,决定将高端小尺寸系列电感纳入本项目中。公司将“射频滤波器扩产项目”整体变更为“射频滤波器及高端电感扩产项目”,并对该项目达到预定可使用状态日期进行调整,延期至2026年12月31日,同时增加麦捷科技智慧园二期和和麦捷科技龙田分公司作为该项目的实施地点,实施主体不变。公司于2025年1月15日召开2025年第一次临时股东大会,审议通过了上述变更募集资金用途的事项。 | ||||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 目前募投项目正处于建设期,尚未达到预定可使用状态。 | ||||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
星源电子科技(深圳)有限公司 | 子公司 | 专业从事液晶显示模组产品的研发、制造与销售。 | 58,400,000 | 1,506,256,984.74 | 622,760,906.84 | 1,385,215,344.94 | 64,701,768.79 | 59,926,679.47 |
成都金之 川电子有 限公司 | 子公司 | 生产、销售铁氧体软磁电子变压器、电感器等电子元器件及其应 用产品、相关材料和产品的进出口业务。 | 30,000,000 | 616,254,510.52 | 358,362,681.18 | 456,316,213.25 | 28,169,432.10 | 27,741,012.60 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明详见第三节“管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”之“1、概述”中相关内容。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业格局和趋势
详见“第三节 管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司所处行业情况”的描述。
(二)公司发展战略
“十四五”战略规划期间,公司以“为全球无线通讯系统、人工智能及物联网接入提供最先进的射频前端元器件和磁性元器件”为使命,以“努力践行尖端的、与时俱进的智能与智慧型产品研发模式,成为国内领先、世界一流的高端电子元器件供应商”为愿景,以电子元器件为核心产业,一方面紧抓现有5G、智能终端核心市场机遇,另一方面加速智能汽车、服务器、物联网、新能源领域布局应用,同
时辅以持续研发投入与高端人才引进,打造底层平台化研发能力,致力于成为国内射频前端龙头厂商和磁性元器件全产业链综合集团,进而打造为在全球范围具有先进科技的高端电子元器件主流供应商。
(三)经营计划
2025年,公司将以实现“十四五”战略规划顺利收官为目标,围绕以下要点开展具体工作:
1、持续加大对智能汽车、算力服务器、光储充及海外头部客户的市场开拓力度,以服务核心客户为第一要务,积极研发适配的电子元器件产品,以满足新兴潜力市场对高性能、高可靠性电子元器件的需求,达到多元化市场拓展的发展目标;
2、密切关注通信、新能源及物联网行业的技术动态与发展趋势,及时调整研发方向及产品策略,提早谋划新兴技术领域的布局;
3、不断加强精细化管理水平与质量管控体系能力,通过提升大客户口碑、产品一致性及规模化交付能力来增强客户的信任度与粘性;
4、以内生增长为基础,妥善推进海外工厂及智慧园三期等重点建设项目,有序扩大核心产品的生产规模,确保公司的总体出货规模及市场份额平稳提升;
5、围绕主业适时开展投资并购、产业合作等外延市场化工作,以提升公司主业核心技术、完善产品品类及稳固供应链为核心宗旨。
(四)可能面对的风险
1、外部环境变化风险:因公司产品主要输出市场仍为消费电子终端和通讯领域,友商多为具有高技术水平、在国际上具备充分竞争力的厂商,因此不可避免地受到外部环境变化的影响,就目前情况来看,地缘政治持续严峻,进出口贸易争端不断,外部环境不确定的风险依然存在。虽然现阶段未对公司日常经营有产生实质性影响,但不排除未来产生公司海外供应链以及市场的稳定性风险。在此情况下,公司将坚持在客户领域的多元化拓展,积极培育新利润增长点,稳步降低外部经济环境变化对公司经营情况产生的波动影响。
2、产品市场变化风险:公司的主营产品主要供给智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能电视等智能移动终端以及通讯、云计算等新兴领域,这些领域随着消费电子以及互联网行业的高速发展,产品更新迭代较快,客户对公司产品的性能、交付能力要求越来越高,若不能及时响应客户的产品设计及成品交付要求,则会导致公司研发资源浪费并错失市场发展机会,对公司产生不利影响。报告期内,公司主要服务的消费电子及汽车电子市场产品价格竞争激烈,处于供应链上游的公司自然要面临激烈的价格战,公司需要不断加强技术研发与创新水平,丰富产品品类,提升客户供应份额,增强客户黏性,以此应对日益严峻的价格竞争压力。
3、人力资源发展风险:随着公司规模不断扩大,公司对专业人才和管理人员的需求量也在逐步提升,若公司现有的组织架构及管理模式不能适应自身发展规模的要求,管理架构和管理水平没有得到及时地调整与提升,核心骨干队伍不能得到及时地补充和发展,将对公司后续的运营扩张形成显著制约。因此,公司将积极吸取同行优秀经验,持续提升管理水平,打造平台型公司的发展战略,制定行之有效且可复制的管理体系架构,规范化地升级研发体系、生产、质量、财务及人力资源管理体系建设,为未
来进一步的规模化发展打造良好的管理平台架构。公司将以规范化管理来加强团队的人才建设,丰富企业文化内涵,通过新搭建的激励与考核机制起到人才激励的效用,达到上下同欲的目标。通过“吸引人才、培养人才、激励人才”的人才发展模式,推动公司基业长青。
4、商誉减值风险:截止2024年底,公司商誉余额为2.64亿元,其中:星源电子商誉净额为1亿元,金之川商誉净额为1.64亿元。在显示模组行业尚未完全恢复的情况下,若星源电子出现经营亏损等严重问题,则会产生商誉减值风险,进而对公司当期损益产生不利影响;金之川因受大客户依赖度较高的原因,即便在过去几年积极拓展新业务客户,仍面临产能稼动不足、营收利润随客户波动较大的风险;此外,公司于2025年实现对安可远的并表,双方在产品协同方面已产生良好效应,但若后续安可远产品出现产能或质量瓶颈、客户拓展不及预期,仍会存在一定的减值风险。因此,公司管理层将实时关注各个子公司的业务现状,以持续的技术创新与高质量的运营管理,不断提升各个子公司的经营质量,达到子公司业务平稳运行的目的。
5、募集资金投资项目风险:公司2021年向特定对象发行A股股票事项中的募集资金投资项目涉及产能扩张以及新技术研发,是一项涉及战略布局、资源配置、运营管理、细节把控等方面的全方位挑战,在项目初始及建设内容变更阶段均已经过了慎重、充分的可行性研究论证,具有良好的产品技术积累及客户基础,符合公司的业务发展布局。但募集资金投资项目的可行性分析均是结合决策时点当下的市场环境、现有技术基础以及对市场和技术发展趋势的判断等因素作出的,在项目后续的实施过程中,仍有可能出现市场供需变化、产品技术迭代等不利情况,从而导致投资项目无法如期建设或无法实现预期目标。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2024年01月04日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司收购项目申报及受理进度,并了解收购标的审计评估周期的业务情况 | 不适用 |
2024年01月19日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解鑫泰电子增资背景及后续的经营规划 | 不适用 |
2024年01月20日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司目前的产业布局,包括各个分子公司的业务情况与产能规划 | 不适用 |
2024年01月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司收购项目审核问询回复中监管的关注重点,对标的的财务情况与后续业务整合发表了合 | 不适用 |
理建议 | ||||||
2024年02月06日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司春节放假与复工安排 | 不适用 |
2024年02月07日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司收购项目方案的修订重点及后续的时间安排 | 不适用 |
2024年02月19日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司人员与设备的复工情况 | 不适用 |
2024年02月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2023年业绩及业绩快报披露问题 | 不适用 |
2024年03月11日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司独立财务顾问项目主办人变更原因,以及收购项目进展情况 | 不适用 |
2024年03月25日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司募集资金投资项目建设进展与后续安排 | 不适用 |
2024年03月27日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司闲置自有资金后续使用安排及理财产品情况 | 不适用 |
2024年04月02日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司一季度具体经营情况及政府补贴项目 | 不适用 |
2024年04月16日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司后续股权激励的实施计划与收购项目进展情况 | 不适用 |
2024年04月25日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司2023年年度经营情况及关联交易预计用途 | 不适用 |
2024年04月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司ESG相关工作的开展情况 | 不适用 |
2024年04月30日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司一季度业绩同比变化的具体原因,并对子公司后续的业务发展提出合理建议 | 不适用 |
2024年05月14日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司股东大会现场参会事宜,并对年度报告中公告的财务信息进行交流 | 不适用 |
2024年05月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 交流公司制定年度权益分派 | 不适用 |
方案的考虑因素,并咨询权益分派的实施计划 | ||||||
2024年05月24日 | 公司 | 其他 | 其他 | 通过全景网(https://ir.p5w.net)参与公司2023年度和2024年第一季度网上业绩说明会的个人投资者与机构 | 2023年度和2024年第一季度网上业绩说明会,详见巨潮资讯网2024年5月27日投资者关系活动记录表 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《麦捷科技:300319麦捷科技业绩说明会、路演活动信息》(2024-001) |
2024年05月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司上半年业务经营情况与募集资金投资项目进展情况 | 不适用 |
2024年06月06日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司收购项目进展情况及标的公司上半年的业务情况 | 不适用 |
2024年06月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司上半年订单及大客户拓展情况,并对公司的后续发展规划提出了合理建议 | 不适用 |
2024年06月28日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司实际控制人股权划转的背景与原因,并交流后续可能对公司带来的影响 | 不适用 |
2024年07月02日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司中止发行股份购买资产事项的原因与制度依据 | 不适用 |
2024年07月03日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 东方电子等44人 | 公司“十四五”战略规划的整体思路及执行情况,探讨公司未来的发展方向 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《麦捷科技:300319麦捷科技业绩说明会、路演活动信息》(2024-002) |
2024年07月05日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司半年度财务数据,关注2021年股权激励延期募投项目的建设情况 | 不适用 |
2024年07月16日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司闲置募集资金现金管理的收益情 | 不适用 |
况与后续的投资规划 | ||||||
2024年07月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司发行股份购买资产事项作出调整的具体情况及资本运作事项的政策环境 | 不适用 |
2024年07月24日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司发行股份购买资产事项恢复审核后的计划安排,讨论项目大致完成时间 | 不适用 |
2024年08月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司5%以上股东股票质押原因,并了解公司前五大股东的持股逻辑 | 不适用 |
2024年08月22日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2024年半年度业绩变化原因与募集资金投资项目运行情况 | 不适用 |
2024年08月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司2021年股权激励整体的授予情况与价格调整原因 | 不适用 |
2024年09月13日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司2021年股权激励暂缓归属股份的上市情况,并讨论公司未来的股权激励计划 | 不适用 |
2024年10月09日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司中止发行股份购买资产事项的原因与制度依据 | 不适用 |
2024年10月17日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司发行股份购买资产事项评估报告具体更新内容,讨论收购标的过渡期间损益确认问题 | 不适用 |
2024年10月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司发行股份购买资产事项预计的审核通过时间 | 不适用 |
2024年10月28日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司股权激励计划的整体执行情况,并讨论后续股权激励对公司 | 不适用 |
及股民的预计影响 | ||||||
2024年10月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司发行股份购买资产事项落实函的回复内容,并了解项目后续的流程安排 | 不适用 |
2024年11月12日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司新竞得地块的建设内容与整体规划 | 不适应 |
2024年11月20日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司发行股份购买资产事项注册稿的变动内容,及标的三季度的经营情况 | 不适用 |
2024年11月27日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司发行股份购买资产事项资金报告书的修订情况,讨论标的可能出现的过渡期损益处置规划 | 不适用 |
2024年11月28日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司新基建项目暨关联交易的具体情况,并了解项目后续的整体建设规划 | 不适用 |
2024年11月30日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司向境外企业增加并在海外设厂的业务需求与发展规划,讨论公司拓展海外业务的风险与机遇 | 不适用 |
2024年12月10日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 了解公司2023年参股投资项目的期间运行情况 | 不适用 |
2024年12月24日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 咨询公司发行股份购买资产事项后续股权交割与股份发行的计划安排 | 不适用 |
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求,不断完善法人治理结构,健全公司内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责分明、协调运营、科学决策;积极开展投资者关系管理工作,加强与投资者联系,不断提高投资者关系管理工作水平;进一步规范公司经营运作,加强信息披露,通过制度化、规范化建设持续提升公司治理水平,促进公司健康发展。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的要求,公司治理结构完整,运作规范。
1、关于股东与股东大会
报告期内,公司共召开3次股东大会,均以现场和网络投票结合的方式召开。会议的召集和召开程序、出席会议人员的资格以及会议表决程序均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定,各项议案均获得通过,表决结果合法有效。会议邀请见证律师依规进行现场见证。在对涉及关联交易的议案进行表决时,关联股东回避表决,保障了关联交易决策程序的合法性和公开、公平、公正地进行。公司通过各种途径确保所有股东尤其是中小股东充分行使其知情权和参与权等权利。
2、关于控股股东与上市公司
报告期内,公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面均与控股股东及其关联人保持独立,符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。控股股东严格规范自己的行为,依法行使权力、履行义务,公司的重大决策均由股东大会依法做出,公司控股股东没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,没有发生占用上市公司资金的情况。公司拥有独立的业务和经营自主能力,公司董事会、监事会和内部经营机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定和要求选举董事,报告期内公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,有独立董事三名,达到全体董事的三分之一。公司全体董事能够按照相关法律、法规的规定开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加培训,学习有关法律法规,以诚信、勤勉、尽责的态度认真履行董事职责。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会、产品与技术委员会等五个专门委员会,在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。
4、关于监事和监事会
公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定认真履行相应职责,报告期内公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,监事会现有三名监事,其中职工代表监事一人。公司全体监事能够按照法律、法规以及公司《监事会议事规则》的要求,从保护股东利益出发,认真履行自己的职责,对公司财务情况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督,忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。
5、关于相关利益者
公司充分尊重并维护利益相关者的合法权益,与利益相关者积极合作、沟通,实现与社会、股东、供应商、客户、员工等各方利益的协调平衡,维护员工权益,推进环境保护,积极履行企业社会责任,共同推动公司持续、健康发展。
6、关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书及有关专业人员负责信息披露、接待股东来访和股证咨询事务,指定《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站。公司认真接待投资者及调研机构的来访和咨询,及时答复投资者互动交流平台的提问,对待来访接待工作秉持公平、公正、公开的原则,保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等规范的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有投资者公平地获得公司相关信息。报告期内,公司不存在违规向控股股东、实际控制人提供未公开信息等违反公司治理规范的情况。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自设立以来,严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、在主营业务方面,公司以电子元器件产品的研发、生产和销售为主营业务,独立于控股股东及其控制的其他企业,拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力,与控股股东及关联方不存在同业竞争的问题。
2、在人员关系方面,严格遵守《劳动法》等相关要求聘用员工,并签订劳动合同,公司制定了独立的劳动、人事、薪资等管理制度,拥有独立的人力资源部门、经营管理团队。公司高、中级管理人员均不在控股股东单位兼职,均在本公司领薪;公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》 的有关规定经选举产生和聘任。
3、在资产关系方面,公司资产独立完整,权属清晰,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,及与经营相关独立完整的业务体系;除正常经营性往来外,对公司所有资产具有完全的控制支配权,不存在控股股东以任何方式违规占用公司资金、资产及其他资源的行为。
4、在机构设置方面,公司拥有独立、完整的组织机构,并构建了健全的公司法人治理机构。公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行,办公机构和生产经营场所等方面完全独立于控股股东,不存在与控股股东合署办公的情况。
5、在财务管理方面,公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系,建立了健全独立的财务核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策,独立在银行开户,不存在与控股股东、关联企业、其他单位或个人共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报,履行纳税义务。财务人员未在控股股东单位兼职,不存在公司财务会计活动受控股股东干预的情况。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 23.58% | 2024年03月19日 | 2024年03月19日 | 巨潮资讯网《2024年第一次临时股东大会决议公告》 |
2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 28.49% | 2024年05月15日 | 2024年05月15日 | 巨潮资讯网《2023年度股东大会决议公告》 |
2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 24.56% | 2024年11月12日 | 2024年11月12日 | 巨潮资讯网《2024年第二次临时股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
李承 | 男 | 48 | 董事长 | 现任 | ||||||
张美蓉 | 女 | 60 | 董事、总经理 | 现任 | 43,984,902 | 105,000 | 44,089,902 | 公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属及回购注销部分未达到解除限售条件的第一类限制性股票 | ||
居济民 | 男 | 43 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 现任 | 192,000 | 45,000 | 237,000 | 公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属及回购注销部分未达 |
到解除限售条件的第一类限制性股票 | ||||||||||
张照前 | 男 | 51 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 1,978,793 | 90,000 | 2,068,793 | 公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属及回购注销部分未达到解除限售条件的第一类限制性股票 | ||
赵东平 | 男 | 43 | 董事 | 现任 | ||||||
邓树娥 | 女 | 49 | 董事、副总经理 | 现任 | ||||||
吴德军 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | ||||||
张方亮 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | ||||||
黄森 | 女 | 35 | 独立董事 | 现任 | ||||||
叶操 | 女 | 39 | 监事会主席 | 现任 | ||||||
李松东 | 男 | 49 | 监事 | 现任 | ||||||
凡伶 | 女 | 35 | 职工代表监事 | 现任 | ||||||
胡根昌 | 男 | 64 | 副总经理 | 现任 | 2,827,776 | 45,000 | 2,872,776 | 公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属及回购注销部分未达到解除限售条件的第一类限制性股票 | ||
周新龙 | 男 | 60 | 副总经理 | 现任 | 192,000 | 45,000 | 237,000 | 公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属及回购注销部分未达到解除限售条件的第一类限制性股票 | ||
梁启新 | 男 | 43 | 副总经理兼首席技术官 | 现任 | 490,748 | -8,280 | 482,468 | 公司2021年限制性股票激励计划回购注销部分未达到解除限售条件的第一类限制性股票 | ||
唐素敏 | 女 | 41 | 副总经理 | 现任 | 249,200 | 45,000 | 294,200 | 公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属及回购注销部分未达到解除限售条件的第一类限制性股票 | ||
合计 | -- | -- | -- | -- | 49,915,419 | 0 | 0 | 366,720 | 50,282,139 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(1)董事会成员
李承先生 1976年生,硕士,中国籍,无永久境外居留权。2001年加入深圳市特发集团有限公司,历任企划部业务副经理、企划部副部长、企业二部部长、企业一部部长。2017年12月至2021年11月,担任深圳市特发地产有限公司董事、总经理、党支部副书记。2021年11月至今,任深圳市特发集团有限公司副总裁、董事会秘书,兼任深圳市长龙铁路电子工程有限公司董事长、深圳市特发石油贸易有限公司董事长、中国长城国际投资有限公司董事长、本公司董事长。张美蓉女士 1964年生,博士,中国籍,无永久境外居留权。2001年3月至2002年6月以及2006年1月起任公司董事兼总经理。现任苏州麦捷灿勤电子元件有限公司董事长、成都金之川电子有限公司董事长、星达电子科技有限公司董事长、深圳市麦高锐科技有限公司执行董事与总经理、香港麦捷电子贸易有限公司执行董事、星源电子科技(深圳)有限公司执行董事、四川金麦特电子有限公司董事长、深圳市麦捷瑞芯技术有限公司执行董事、本公司董事兼总经理。居济民先生 1981年生,本科,中国籍,无永久境外居留权。2003年7月参加工作,先后任伟诚控股(深圳)有限公司财务部成本会计,中国南山开发(集团)股份有限公司下属公司财务会计、财务经理、助理经理,中国南山开发(集团)股份有限公司财务部高级经理,深圳市特发集团有限公司计划财务部会计经理。现任四川金麦特电子有限公司董事、本公司董事、财务总监、董事会秘书。张照前先生 1973年生,硕士,中国籍,无永久境外居留权。1998年7月至1998年11月任珠海蓉胜电工有限公司技术部工程师,1998年12月至2001年2月历任深圳南虹电子陶瓷有限公司技术部工程师、品管部经理。2001年3月进入本公司工作,历任技术品管部经理,市场部经理,现任苏州麦捷灿勤电子元件有限公司董事与总经理、成都金之川电子有限公司董事、四川金麦特电子有限公司董事、本公司董事兼常务副总经理。赵东平先生 1981年生,硕士,中国籍,无永久境外居留权。2008年1月至2017年6月任职于国信证券股份有限公司投资银行事业部,注册保荐代表人,历任投行业务部项目主办、业务总监、执行总经理等职务;2017年7月至2020年7月任百洋产业投资集团股份有限公司副总裁、董事会秘书及投资管理部总经理;2020年9月至今任深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)执行总经理、本公司董事。邓树娥女士 1975年生,硕士,中国籍,无永久境外居留权。中级经济师、高级企业人力资源管理师。1997年参加工作,历任深圳市特力(集团)股份有限公司证券事务代表、深圳市特发集团有限公司人力资源部业务副经理、业务经理、副部长、总经理。2021年12月加入公司,现担任本公司董事、副总经理。吴德军先生 1972年生,会计学博士,中国籍,无永久境外居留权。2005年起在中南财经政法大学会计学院工作,现任中南财经政法大学会计学院教授、博士研究生导师,中南财经政法大学环境资源会计研究中心执行主任,广东绿通新能源电动车科技股份有限公司独立董事、本贸科技股份有限公司独立董事、恒翼生物医药(上海)股份有限公司独立董事、湖北福星科技股份有限公司独立董事、本公司独立董事。张方亮先生 1961年生,硕士研究生,中国籍,无永久境外居留权。1981年参加工作,曾担任深圳市投资控股有限公司外部董事、深圳市免税集团外部董事、广东省律师协会证券法律专业委员会委员。现任广东圣方律师事务所主任、首席合伙人、北海国际仲裁院仲裁员、本公司独立董事。黄森女士 1989年生,硕士,中国籍,无永久境外居留权。曾任北京当升材料科技股份有限公司研发工程师,中国电子元件行业协会秘书长助理、科技委秘书长。现任中国电子元件行业协会秘书长、党支部书记,兼任全国频率控制和选择
用压电器件标准化技术委员会(SAC/TC182)秘书长,湖南艾华集团股份有限公司独立董事、常州祥明智能动力股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
(2)监事会成员
叶操女士 1985年生,本科,中国籍,无永久境外居留权。中级会计师。2006年参加工作,先后任深圳市金凯联进出口有限公司财务部财务、深圳市马洪会计师事务所审计部项目经理、深圳市同方多媒体科技有限公司审计部内审主管、深圳市特发信息股份有限公司审计部经理。2023年2月至今,任深圳市特发集团有限公司审计风控部副总经理,兼任深圳市特力(集团)股份有限公司监事、深圳市特发深高俱乐部管理有限公司监事、深圳市特发小额贷款有限公司监事、智胜研究院监事、本公司监事会主席。李松东先生 1975年生,硕士,中国籍,无永久境外居留权。1998年参加工作,先后任深圳市司法局科员、中粮地产(集团)股份有限公司法律部经理、深圳市深福保(集团)有限公司办公室副主任(法务)、深圳市特发集团有限公司办公室副主任。2021年1月起,任深圳市特发集团有限公司企业管理与法务部副总经理,兼任深圳市特发深高俱乐部管理有限公司董事、深圳智胜高技术发展有限公司董事、深圳市特发华辉石油有限公司监事、深圳华丽装修家私企业公司董事、深圳市特发海外贸易有限公司董事长兼总经理、深圳特发小梅沙度假村有限公司副董事长、本公司监事。凡伶女士 1989年生,本科,中国籍,无永久境外居留权。2008年至2021年就职于深圳市龙和人力资源服务有限公司,历任区域经理、市场部经理助理、大客户事业部主管、大客户事业部经理。2021年加入公司,任人力资源部主管、本公司职工代表监事。
(3)高级管理人员
张美蓉女士,简历参见本节“董事会成员”部分。居济民先生,简历参见本节“董事会成员”部分。张照前先生,简历参见本节“董事会成员”部分。邓树娥女士,简历参见本节“董事会成员”部分。胡根昌先生 1960年生,中专,中国籍,无永久境外居留权。1986年7月至1992年7月任深圳市南海酒店工程部工程师,1992年8月至2001年2月任深圳市南虹电子陶瓷有限公司设备部经理。2001年3月起任本公司副总经理。周新龙先生 1964年生,本科,中国籍,无永久境外居留权。1986年9月至2009年8月任宜宾金川电子有限责任公司技术部工程师、技术总监;2009年8月加入成都金之川电子有限公司担任技术总监,现任金之川常务副总经理、董事,本公司副总经理。梁启新先生 1981年生,硕士,中国籍,无永久境外居留权。2006年1月至6月于香港中文大学任国际著名微波专家吴克利博士助教,主要研究射频滤波器、射频天线。2007年7月毕业于华南理工大学电磁场和微波技术专业。2007年8月加入公司,主管研发了LTCC多层介质蓝牙滤波器、LTCC多层介质巴伦、LTCC多层介质天线、GPS天线、LTCC多层介质耦合器,并拥有多项专利。历任公司工程师、研发主管、研发经理,现任LTCC事业部总经理,本公司副总经理兼首席技术官(CTO)。
唐素敏女士1983年生,本科,中国籍,无永久境外居留权。2005年参加工作,2009年11月加入星源电子科技(深圳)有限公司,历任总经理助理、PMC经理、营销部经理、营销中心副总监、供应链总监、常务副总、总经理,现任成都金之川电子有限公司总经理、本公司副总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
李承 | 深圳市特发集团有限公司 | 副总裁、董事会秘书 | 是 | ||
叶操 | 深圳市特发集团有限公司 | 审计风控部副总经理 | 是 | ||
李松东 | 深圳市特发集团有限公司 | 企业管理与法务部副总经理 | 是 | ||
在股东单位任职情况的说明 | 不适用 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
李承 | 深圳市长龙铁路电子工程有限公司 | 董事长 | 否 | ||
李承 | 深圳市特发石油贸易有限公司 | 董事长 | 否 | ||
李承 | 中国长城国际投资有限公司 | 董事长 | 否 | ||
张美蓉 | 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 | 董事长 | 否 | ||
张美蓉 | 成都金之川电子有限公司 | 董事长 | 否 | ||
张美蓉 | 星达电子科技有限公司 | 董事长 | 否 | ||
张美蓉 | 深圳市麦高锐科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 否 | ||
张美蓉 | 香港麦捷电子贸易有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
张美蓉 | 星源电子科技(深圳)有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
张美蓉 | 四川金麦特电子有限公司 | 董事长 | 否 | ||
张美蓉 | 深圳市麦捷瑞芯技术有限公司 | 执行董事 | 否 | ||
居济民 | 四川金麦特电子有限公司 | 董事 | 否 | ||
张照前 | 苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 | 董事、总经理 | 否 | ||
张照前 | 成都金之川电子有限公司 | 董事 | 否 | ||
张照前 | 四川金麦特电子有限公司 | 董事 | 否 |
赵东平 | 深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙) | 执行总经理 | 是 | ||
吴德军 | 中南财经政法大学会计学院 | 教授 | 是 | ||
吴德军 | 中南财经政法大学环境资源会计研究中心 | 执行主任 | 是 | ||
吴德军 | 广东绿通新能源电动车科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
吴德军 | 湖北福星科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
吴德军 | 恒翼生物医药(上海)股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
吴德军 | 本贸科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
张方亮 | 广东圣方律师事务所 | 主任、首席合伙人 | 是 | ||
黄森 | 中国电子元件行业协会 | 秘书长、党支部书记 | 是 | ||
黄森 | 湖南艾华集团股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
黄森 | 常州祥明智能动力股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
黄森 | 全国频率控制和选择用压电器件标准化技术委员会(SAC/TC182) | 秘书长 | 否 | ||
叶操 | 深圳市特力(集团)股份有限公司 | 监事 | 否 | ||
叶操 | 深圳市特发深高俱乐部管理有限公司 | 监事 | 否 | ||
叶操 | 深圳市特发小额贷款有限公司 | 监事 | 否 | ||
叶操 | 智胜研究院 | 监事 | 否 | ||
李松东 | 深圳特发小梅沙度假村有限公司 | 副董事长 | 否 | ||
李松东 | 深圳市特发海外贸易有限公司 | 董事长兼总经理 | 否 | ||
李松东 | 深圳华丽装修家私企业公司 | 董事 | 否 | ||
李松东 | 深圳市特发深高俱乐部管理有限公司 | 董事 | 否 | ||
李松东 | 深圳市特发华辉石油有限公司 | 监事 | 否 | ||
李松东 | 深圳智胜高技术发展有限公司 | 董事 | 否 | ||
周新龙 | 成都金之川电子有限公司 | 董事、常务副总经理 | 是 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 不适用 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事薪酬由股东大会决定,高级管理人员薪酬由董事会授权总经理确定、董事长审批。依照本公司《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》进行发放,其中高级管理人员薪酬由固定薪酬、月度绩效薪酬和年终绩效奖金组成(不含股权激励)。本年度公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬共1,030.83万元,统计口径为:当年实际支付的工资和奖金(绩效)。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
李承 | 男 | 48 | 董事长 | 现任 | 0 | 是 |
张美蓉 | 女 | 60 | 董事、总经理 | 现任 | 205.35 | 否 |
居济民 | 男 | 43 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 现任 | 92.24 | 否 |
张照前 | 男 | 51 | 董事、常务副总经理 | 现任 | 175.92 | 否 |
赵东平 | 男 | 43 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
邓树娥 | 女 | 49 | 董事、副总经理 | 现任 | 82.19 | 否 |
吴德军 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 7 | 否 |
张方亮 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | 7 | 否 |
黄森 | 女 | 35 | 独立董事 | 现任 | 7 | 否 |
叶操 | 女 | 39 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
李松东 | 男 | 49 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
凡伶 | 女 | 35 | 职工代表监事 | 现任 | 15.99 | 否 |
胡根昌 | 男 | 64 | 副总经理 | 现任 | 60.92 | 否 |
周新龙 | 男 | 60 | 副总经理 | 现任 | 99.78 | 否 |
梁启新 | 男 | 43 | 副总经理兼首席技术官 | 现任 | 117.81 | 否 |
唐素敏 | 女 | 41 | 副总经理 | 现任 | 159.63 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,030.83 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第六届董事会第九次会议 | 2024年01月18日 | 2024年01月18日 | 《第六届董事会第九次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十次会议 | 2024年03月01日 | 2024年03月02日 | 《第六届董事会第十次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十一次会议 | 2024年03月26日 | 2024年03月26日 | 《第六届董事会第十一次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十二次会议 | 2024年04月22日 | 2024年04月24日 | 《第六届董事会第十二次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十三次会议 | 2024年04月25日 | 本次会议仅审议《2024年第一季度报告》,形成《第六届董事会第十三次会议决议》,未披露。 | |
第六届董事会第十四次会议 | 2024年07月15日 | 2024年07月15日 | 《第六届董事会第十四次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十五次会议 | 2024年07月19日 | 2024年07月22日 | 《第六届董事会第十五次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十六次会议 | 2024年08月20日 | 2024年08月21日 | 《第六届董事会第十六次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十七次会议 | 2024年10月14日 | 2024年10月16日 | 《第六届董事会第十七次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十八次会议 | 2024年10月24日 | 2024年10月25日 | 《第六届董事会第十八次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第十九次会议 | 2024年11月26日 | 2024年11月27日 | 《第六届董事会第十九次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
第六届董事会第二十次会议 | 2024年12月30日 | 2024年12月31日 | 《第六届董事会第二十次会议决议公告》披露于巨潮资讯网 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
李承 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
张美蓉 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
居济民 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张照前 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
赵东平 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
邓树娥 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
吴德军 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张方亮 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
黄森 | 12 | 9 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明:不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司董事严格按照《公司章程》《董事会议事规则》及相关法律、法规等有关规定和要求,积极出席董事会、股东会,勤勉尽责,根据公司的实际情况,对公司的重大治理和经营决策提出了诸多宝贵的专业性建议,经过充分沟通讨论,形成一致意见,公司管理层也充分听取并采纳了其意见。同时坚决监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,切实维护了公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
审计委员会 | 吴德军、张方亮、黄森、李承、赵东平 | 5 | 2024年01月18日 | 1、听取审计会计师汇报关于公司2023年年报审计计划; 2、听取审计部汇报2023年度内部审计工作总结和2024年度内部审计计划。 | 要求审计机构、公司财务和审计部门相关人员时刻关注重点审计问题。 | 认真听取管理层对公司经营情况和重大事项进展的报告,对公司内控制度的建设和执行以及内控审计进行监督,关注年报审计工作的安排及进展,认真审阅注册会计师出具的公司年度审计报告,勤勉尽责发挥独立董事的监督作用,切实履行了审计委员会委员的 |
职责。 | |||||||
2024年04月22日 | 审议《2023年年度报告及摘要》《2023年度内部控制评价报告》《2023年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》 | ||||||
2024年04月25日 | 审议《2024年第一季度报告》 | ||||||
2024年08月20日 | 审议《2024年半年度报告及报告摘要》《2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项说明》 | ||||||
2024年10月24日 | 审议《2024年第三季度报告》《关于续聘2024年度公司财务审计机构的议案》 | ||||||
薪酬与考核委员会 | 黄森、张方亮、吴德军、李承、邓树娥 | 3 | 2024年01月18日 | 审议《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件成就的议案》 | 要求确保公司股权激励方案发挥应有的激励作用。 | 制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核,制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案,对公司股权激励相关事项进行审核。 | |
2024年03月01日 | 审议《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限 |
售条件成就的议案》 | |||||||
2024年04月22日 | 审议《关于2023年度董事薪酬情况、2024年度董事薪酬方案的议案》《关于2023年度高管薪酬情况、2024年度高管薪酬方案的议案》 | ||||||
提名委员会 | 张方亮、黄森、吴德军、李承、张美蓉 | 0 | |||||
战略委员会 | 李承、张美蓉、居济民、张照前、张方亮、黄森、赵东平 | 1 | 2024年11月26日 | 听取公司关于计划在越南投资建设生产基地的汇报 | 就本次海外投资项目的可行性、必要性进行了认真讨论分析,要求公司重视海外布局,并密切关注越南的法律及政策动向,建立完善的经营管理机制,防范可能面对的风险。 | 根据市场、行业情况及公司自身发展情况,对公司未来发展战略提出建议,并对重大投资事项进行研究,为公司提出合理的实施建议。 | |
产品与技术委员会 | 李承、张美蓉、张照前 | 0 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,879 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 2,648 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 4,527 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 4,527 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 3,656 |
销售人员 | 81 |
技术人员 | 568 |
财务人员 | 43 |
行政人员 | 179 |
合计 | 4,527 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 4 |
硕士 | 58 |
本科 | 357 |
大专 | 436 |
大专以下 | 3,672 |
合计 | 4,527 |
2、薪酬政策
公司基层员工薪酬采用月薪制与加班补贴相结合的方式,公司董监高人员薪酬依照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》进行发放。
3、培训计划
2025年度,公司将根据现阶段发展的实际需要,进一步加强对新员工的入职前培训及老员工的在职培训,不同岗位施行差别化培训,采用内部培训与外部培训相结合的方式,力争在全面覆盖的基础上,进一步完善公司培训体系,重点围绕核心技术(管理)人员储备计划开展,通过系统的各项培训,提升公司整体运作水平。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用2024年5月15日公司召开2023年度股东大会,审议通过了《2023年度利润分配方案》,公司2023年度利润分配方案为:以公司2023年12月31日总股本866,805,074股为基数,向全体股东每10股派发现金0.94元(含税),合计派发现金股利81,479,676.96元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本。公司于2024年2月6日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属的登记工作,涉及股份2,691,306股。本次归属登记完成后,公司总股本由866,805,074股增至869,496,380股。公司于2024年5月15日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一类限制性股票的回购注销工作,涉及股份365,508股。本次回购注销后, 公司总股本由869,496,380股减至869,130,872股。
按照“现金分红总额固定不变”的原则,公司以最新股本为基数,对分配比例进行调整,调整后的2023年年度权益分派方案为:以公司现有总股本869,130,872股为基数,向全体股东每10股派0.937485元人民币现金(含税)。上述分配方案于2024年6月18日实施完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措: | 不适用 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.16 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 869,179,472 |
现金分红金额(元)(含税) | 100,824,818.75 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 100,824,818.75 |
可分配利润(元) | 392,249,740.98 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司于2025年3月27日召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第二十次会议,审议通过了《2024年度利润分配方案》。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2024年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 333,400,876.25 元,母公司实现净利润259,958,558.97 元根据《公司法》的相关要求,按照母公司 2024 年度实现净利润提取法定盈余公积金 25,995,855.90元,任意盈余公积金0元。截至2024年12月31日,公司实际可供股东分配利润为908,371,133.53元,母公司实际可供股东分配的利润为392,249,740.98元。根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》中关于利润分配政策的规定,并综合考虑股东利益和公司长远发展等因素,公司董事会对2024年度利润分配提出以下预案:公司以2024年12月31日的总股本869,179,472股为基数,向全体股东每10股派发现金1.16元(含税),合计派发现金股利100,824,818.75元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
2019年股票期权激励计划2023年8月,公司在办理股票期权注销时发现,已离职员工陈某某获授的13,200份股票期权被广东省深圳市宝安区人民法院司法冻结,该部分股票期权暂时无法办理注销登记。2024年10月,经公司查询陈某某获授的股票期权已解冻,公司于2024年10月23日完成对陈某某持有的13,200份股票期权的注销事宜,具体内容详见公司于2024年10月23日披露于巨潮资讯网的《关于2019年股票期权激励计划股票期权注销完成的公告》(公告编号:2024-070)。2021年限制性股票激励计划2024年1月18日,公司召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第八次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票授予价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件成就的议案》《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》等议案,具体情况如下:
(1)公司2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票的授予价格由6.57元/股调整至6.44元/股;
(2)公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件已经成就,公司为248名激励对象办理了2,691,306股第二类限制性股票的归属登记,该部分股票已于2024年2月6日上市流通;
(3)公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票对应第二个归属期的公司层面归属比例为90%,不得归属的第二类限制性股票由公司作废失效,涉及股票数量321,912股。同时,公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象中共20名激励对象因离职而不再符合激励资格,其已获授但尚未归属的41,560股第二类限制性股票不得归属并由公司作废。公司需合计作废563,472股已授予但尚未归属的第二类限制性股票。2024年3月1日,公司召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票回购价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》等议案,具体情况如下:
(1)公司2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票授予价格由6.57元/股调整至6.44元/股;
(2)公司2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已经成就,根据公司2021年第三次临时股东大会之授权,公司按照《2021年限制性股票激励计划》的相关规定为激励对象办理解除限售事宜。符合解除限售条件的激励对象共计260人,可解除限售的限制性股票数量为1,926,612股,该部分股票已于2024年3月14日上市流通;
(3)公司2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票对应第二个解除限售期的公司层面解除限售比例为90%,不得解除限售的第一类限制性股票由公司回购注销,涉及股票数量为214,068股。同时,公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象中共19名激励对象因离职而不再符合激励资格,其已获授但尚未解除限售的151,440股第一类限制性股票不得解除限售并将由公司回购注销。公司共需回购注销365,508股限制性股票。
公司于2024年3月19日召开2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,股东大会同意上述回购注销事项。本次回购注销手续于2024年5月15日完成。2024年8月20日,公司召开第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十五次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票授予价格的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票回购价格的议案》。公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票的授予价格由6.44元/股调整为6.35元/股,公司2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票的回购注销价格由6.44元/股调整为
6.35元/股。
2024年9月18日,公司完成了2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期暂缓归属部分股份的归属登记工作,涉及股份48,600股,该部分股票已于2024年9月18日上市流通。2024年10月24日,公司召开第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十七次会议,审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,具体情况如下:
(1)公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象中共8名激励对象因离职而不再符合激励资格,其已获授但尚未归属的88,020股第二类限制性股票不得归属并由公司作废;同时,公司2023年经审计的营业收入和2023年经审计的归属于上市公司股东的净利润均未达到触发值,根据《2021年限制性股票激励计划》的相关规定,首次授予第二类限制性股票对应的第三个归属期归属条件未成就。公司对本激励计划首次授予的254名激励对象(不包括前述8名已离职的激励对象)第三个归属期不得归属的第二类限制性股票进行作废处理,涉及股票数量3,131,100股。公司本次合计作废3,219,120股已授予但尚未归属的第二类限制性股票。
(2)公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象中共6名激励对象因离职而不再符合激励资格,其已获授但尚未解除限售的53,280股第一类限制性股票不得解除限售并将由公司回购注销;同时,公司2023年经审计的营业收入和2023年经审计的归属于上市公司股东的净利润均未达到触发值,根据《2021年限制性股票激励计划》的相关规定,首次授予第一类限制性股票对应的第三个解除限售期解除限售条件未成就。公司对本激励计划首次授予的254名激励对象(不包括前述6名已离职的激励对象)第三个解除限售期不得解除限售的第一类限制性股票进行回购注销,涉及股票数量2,087,400股,公司本次需合计回购注销2,140,680股第一类限制性股票。公司于2024年11月12日召开2024年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,股东大会同意上述回购注销事项。本次回购注销手续于2025年1月8日完成。公告查询索引目录见下表:
公告编号 | 事项 | 刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索路径 |
2024-002 | 第六届董事会第九次会议决议公告 | 2024-01-18 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-003 | 第六届监事会第八次会议决议公告 | 2024-01-18 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-004 | 关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票授予价格的公告 | 2024-01-18 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-005 | 关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件成就的公告 | 2024-01-18 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-006 | 关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的公告 | 2024-01-18 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件成就相关事项之独立财务顾问报告 | 2024-01-18 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
上海君澜律师事务所关于公司2021年限制性股票激励计划调整授予价格、作废部分限制性股票及归属条件成就之法律意见书 | 2024-01-18 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
2024-010 | 关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属结果暨股份上市的公告 | 2024-02-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-016 | 第六届董事会第十次会议决议公告 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-017 | 第六届监事会第九次会议决议公告 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-018 | 关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票回购价格的公告 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-019 | 关于2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的公告 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-020 | 关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-021 | 关于召开2024年第一次临时股东大会的通知 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
上海君澜律师事务所关于公司2021年限制性股票激励计划调整回购价格、回购注销部分限制性股票及解除限售条件成就之法律意见书 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售相关事项之独立财务顾问报告 | 2024-03-02 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
2024-023 | 关于2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告 | 2024-03-12 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-024 | 2024年第一次临时股东大会决议公告 | 2024-03-19 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-025 | 关于回购并注销限制性股票的减资公告 | 2024-03-19 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
广东华商律师事务所关于公司2024年第一次临时股东大会的法律意见书 | 2024-03-19 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
2024-041 | 关于2021年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告 | 2024-05-16 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-056 | 第六届董事会第十六次会议决议公告 | 2024-08-21 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-057 | 第六届监事会第十五次会议决议公告 | 2024-08-21 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-059 | 关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票授予价格的公告 | 2024-08-21 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-060 | 关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票回购价格的公告 | 2024-08-21 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
上海君澜律师事务所关于公司2021年限制性股票激励计划调整回购价格及授予价格之法律意见书 | 2024-08-21 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
2024-061 | 关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期暂缓归属部分归属结果暨股份上市的公告 | 2024-09-12 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-071 | 第六届董事会第十八次会议决议公告 | 2024-10-25 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-072 | 第六届监事会第十七次会议决议公告 | 2024-10-25 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-074 | 关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的公告 | 2024-10-25 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-075 | 关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告 | 2024-10-25 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-077 | 关于召开2024年第二次临时股东大会的通知 | 2024-10-25 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
上海君澜律师事务所关于公司2021年限制性股票激励计划回购注销及作废部分限制性股票之法律意见书 | 2024-10-25 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ | |
2024-086 | 2024年第二次临时股东大会决议公告 | 2024-11-12 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2024-087 | 关于回购并注销限制性股票的减资公告 | 2024-11-12 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
2025-001 | 关于2021年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告 | 2025-01-09 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 期末持有限制性股票数量 |
张美蓉 | 董事、总经理 | 168,000 | 75,600 | 113,400 | 6.44 | 84,000 | |||||||
居济民 | 董事、财务总监、董事会秘书 | 72,000 | 32,400 | 48,600 | 6.44 | 36,000 |
张照前 | 董事、常务副总经理 | 144,000 | 64,800 | 97,200 | 6.44 | 72,000 | |||||||
梁启新 | 副总经理、首席技术官 | 165,600 | 74,520 | 82,800 | |||||||||
胡根昌 | 副总经理 | 72,000 | 32,400 | 48,600 | 6.44 | 36,000 | |||||||
周新龙 | 副总经理 | 72,000 | 32,400 | 48,600 | 6.44 | 36,000 | |||||||
唐素敏 | 副总经理 | 72,000 | 32,400 | 48,600 | 6.35 | 36,000 | |||||||
合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 765,600 | 344,520 | 405,000 | -- | 382,800 |
备注(如有) | “报告期新授予限制性股票数量”为报告期内公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属的第二类限制性股票,该部分股票已上市流通。 |
高级管理人员的考评机制及激励情况公司制订了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》,公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效审查,并监督薪酬制度执行情况。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后,一致认为:报告期内,公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,坚持以风险导向为原则,对公司内部控制体系进行持续的改进及优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。报告期内,为加快公司产品升级和技术发展,提升公司综合竞争实力,公司决定在董事会下设置董事会产品与技术委员会。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年03月28日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | (1)财务报告“重大缺陷”的迹象: A、公司董事、监事、和高级管理人员的舞弊行为; B、公司以前年度公告的财务报告出现重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; C、注册会讲师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报; D、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 (2)财务报告“重要缺陷”的迹象: A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策; B、反舞弊程序和控制措施无效; C、对于非常规或特殊交易的帐务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标; E、公司内部审计职能无效; F、 控制环境无效; G、沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到的纠正。 (3)“一般缺陷”是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 根据对内部控制目标实现影响程度,非财务报告内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。 非财务报告内部控制缺陷定性的认定参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。 另外以下范围通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷: A、严重违反法律法规; B、政策性原因外,企业连年亏损,持续经营收到挑战; C、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效; D、并购重组失败,新扩充下属单位经营难以为继; E、子公司缺乏内部控制建设,管理散乱; F、中高层管理人员纷纷离职,或关键岗位人员流失严重; G、媒体负面新闻频频曝光; H、内部控制评价的结果中对“重大缺陷”问题未得到及时有效的整改。 |
定量标准 | 一般缺陷: (1)涉及资产的报表财务报告错报金额小于最近一个会计年度公司合并报表资产总额的1%,且绝对金额小于1000万元。 (2)涉及收入的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审计收入总额1% | (1) 一般缺陷:直接财务损失金额人民币1000万元以下,受到省级以下政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负面影响; (2)重要缺陷:直接财务损失金额人民币1000万元以上(含)及5000万元 |
以下,且绝对金额小于1000万元。 (3)涉及利润的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审计净利润的1%以下,且绝对金额小于1000万元。 重要缺陷: (1)财务报表错报金额介于一般缺陷和重大缺陷之间。 (2)涉及可能导致或导致的损失与资产管理有关的,以资产总额指标衡量,大于资产总额0.5%且小于1%,为重要缺陷。 重大缺陷: (1)涉及资产的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上,且绝对金额超过5000万元。 (2)涉及收入的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审计收入总额的5%以上,且绝对金额超过5000万元。 (3)涉及利润的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审计利润总额5%以上,且绝对金额超过5000万元。 (4)涉及可能导致或导致的损失与资产管理有关的,以资产总额指标衡量,超过资产总额1%,为重大缺陷。 | 以下,受到省级及以上政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负面影响; (3)重大缺陷:直接财务损失金额人民币5000万元以上(含),受到国家政府部门处罚,且已正式对外披露并对公司定期报告披露造成负面影响。 | |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
麦捷科技于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年03月28日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用。参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用。
二、社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任,重视保护股东特别是中小股东的利益,重视对投资者的合理回报;诚信对待供应商、客户和消费者;认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。
1、股东和债权人权益的保护:公司建立了较为完善的治理结构,在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东(特别是中小股东)的权益。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》等法律法规的要求,认真履行信息披露义务,注重投资者关系管理,确保信息披露的及时、真实、准确、完整和公平,不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形。公司财务政策稳健,资产、资金安全,始终严格按照与债权人签订的合同履行债务,做好与债权人的交流沟通,保持良好的沟通协作关系,以降低自身的经营风险和财务风险,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
2、员工合法权益的保护:公司坚持“以人为本、尊重人才”的理念,全面贯彻实施《劳动法》与《劳动合同法》。重视员工权益保障、员工精神鼓励、加强安全生产管理、注重员工职业健康,为员工购买五险一金。定时组织员工职业健康体检、选举职工代表、召开职工代表大会,集中讨论相关管理制度。建立贯穿于员工管理与关怀全过程的良好沟通渠道,搭建后备人才及优秀管理者储备,关注员工成长,提升员工整体素质,并竭力为员工提供各项生活相关福利。
3、供应商、客户和消费者权益的保护:公司以“创新、高效、务实、拼搏”为核心价值观,秉持“为全球无线通讯系统、人工智能及物联网接入提供最先进的射频前端元器件和磁性元器件”的企业使命,本着“努力践行尖端的、与时俱进的智能与智慧型产品研发模式,成为全球电子与电气领域不可替代的科技型高端电子元器件供应商”的企业愿景服务消费者。公司始终坚持质量高于一切,安全高于一切,建立了全员、全方位、全过程的质量责任管理体系,并通过建立质量控制的相关制度、流程、方案,推行一系列的质量管理活动。积极组织开展质量技术交流活动,定期开展质控交流活动,不断提升质量管理,为消费者生产优质产品,保护消费者利益;公司坚守道德和诚信,严格执行产品标准,坚决抵制出售假冒伪劣、欺诈消费者等失信违法行为;积极构建和发展与供应商、客户之间的战略合作关系,为客户提供优质的产品和服务。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 远致富海信息 | 关于维护上市公司独立性的承诺 | 为保证上市公司的独立性,本企业承诺作为上市公司股东且上市公司在深交所上市期间:一、确保上市公司人员独立:1、确保上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬,不在本企业担任经营性职务。2、确保上市公司的劳动、人事及工资管理与本企业之间完全独立。二、确保上市公司资产独立完整:1、确保上市公司具有独立完整的资产。2、确保本企业不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。三、确保上市公司的财务独立:1、确保上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、确保上市公司具有规范、独立的财务会计制度。3、确保上市公司独立在银行开户,不与本企业共用银行账户。4、确保上市公司的财务人员不在本企业兼职。5、确保上市公司依法独立纳税。6、确保上市公司能够独立作出财务决策,本企业不干预上市公司的资金使用。四、确保上市公司机构独立:1、确保上市公司建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。2、确保上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。五、确保上市公司业务独立:1、确保上市公司拥有独立开展经营活动所需的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营能力,在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。2、确保本企业除通过行使股东权利之外,不对上市公司的业务活动进行干预。3、确保本企业(包括本企业将来成立的子公司和其它受本企业控制的企业)不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务。4、确保尽量减少本企业(包括本企业将来成立的子公司和其它受本企业控制的企业)与上市公司的关联交易;无法避免的关联交易则按照公开、公平、公正的原则依法进行。 | 2019年01月24日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
资产重组时所作承诺 | 叶文新、钟艺玲夫妇 | 关于房产土地的承诺 | 承诺在租赁房产土地的租赁期限内,若星源电子租赁自钟艺玲的房产土地如因拆迁或其他原因导致星源电子无法继续正常使用的,本人将全额承担由此给星源电子造成的一切直接或间接经济损失(包括但不限于搬迁损失、停业损失等);若未来上述房产土地可以按规定办理 | 2014年12月31日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违 |
权证的,则本人将根据星源电子及上市公司的要求,将上述房产土地转让给星源电子,相关转让金额按照届时所处区域的房产土地转让的市场公允价格确定。公司未决诉讼可能导致的星源电子的损失,本人承担无条件、连带的赔偿责任,并将按照各自持有新艺公司股权的比例进行赔偿,其中,叶文新承担70%的赔偿责任,钟艺玲承担30%的赔偿责任。 | 反承诺的情况。 | |||||
资产重组时所作承诺 | 新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海 | 关于减少及规范关联交易的承诺 | 本次交易完成后,本公司/本人与上市公司之间将尽量减少交易;在进行确有必要且无法规避的交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务;保证不通过交易损害上市公司及其他股东的合法权益;本公司/本人承诺不利用上市公司股东地位,损害上市公司及其他股东的合法利益;本公司/本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为,在任何情况下,不要求上市公司向本公司/本人及本公司/本人投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。 | 2014年12月31日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
资产重组时所作承诺 | 新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海 | 保证上市公司独立的承诺 | 保证上市公司的人员独立、机构独立、资产独立、完整、业务独立、财务独立。 | 2014年12月31日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
资产重组时所作承诺 | 新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海 | 关于避免与上市公司同业竞争的承诺 | 本人/公司承诺,为避免本人/公司及本人/公司下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业(以下简称"本人/公司及其控制的公司")与上市公司的潜在同业竞争,本人/公司及其控制的公司不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司及其下属公司相同或相似的业务,包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。本人/公司承诺,如本人/公司及其控制的公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争,则本人/公司及其控制的公司将立即通知上市公司,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予上市公司。本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与上市公司的生产、经营相竞争的任何经营活动。本人/公司将不利用对上市公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与股份公司相竞争的业务或项目。本人/公司保证将赔偿上市公司因本人/公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。 | 2014年12月31日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
资产重组时所作承诺 | 深圳市特发集团有限公司 | 股份减持承诺 | 自2023年10月25起十二个月内不以任何形式减持所持有的公司股票,包括承诺期间因公司分红送股、资本公积转增股本等形成的衍生股份。 | 2023年10月25日 | 2025-02-18 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺 |
的情况。 | ||||||
资产重组时所作承诺 | 深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙) | 股份减持承诺 | 自本承诺函签署之日起至本次交易实施完毕期间,本企业不存在减持计划,将不会减持麦捷科技股票。上述股份包括本企业本次交易前持有的麦捷科技股份以及在上述期间内因麦捷科技分红送股、资本公积转增股本等形成的衍生股份。 | 2023年12月08日 | 2025-02-18 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 动能东方、丘国波先生、李文燕先生、慧智泰投资、张美蓉女士 | 关于避免同业竞争的承诺 | 在本承诺函签署之日,本人/本公司及本人/本公司控制的公司均未生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起,本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起,如本人/本公司及本人/本公司控制的公司进一步拓展产品和业务范围,本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不与麦捷科技及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争;若与麦捷科技及其下属子公司拓展后产品或业务产生竞争,则本人/本公司及本人/本公司控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者将相竞争的业务纳入到麦捷科技经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。在本人/本公司及本人/本公司控制的公司与麦捷科技存在关联关系期间,本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守,本人/本公司将向麦捷科技赔偿一切直接和间接损失,并承担相应的法律责任。 | 2012年05月23日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 动能东方、丘国波先生、李文燕先生 | 关于关联交易的承诺 | 控股股东动能东方、实际控制人丘国波、李文燕承诺:报告期内,本公司/本人不存在占用发行人资金的情况,本公司/本人承诺未来不以任何方式占用发行人资金;本公司/本人承诺未来除发行人全资子公司外,绝不委托任何与本公司/本人存在关联关系的第三方代收发行人境外货款;本公司/本人将尽力避免与发行人发生关联交易。如客观情况要求发生关联交易,本公司/本人将按照《公司章程》、《关联交易决策制度》及《独立董事工作制度》等的要求,由有权机构批准后方可实施。如任何有权部门认定本公司/本人有通过关联交易损害发行人利益的情形,本公司/本人将在发行人无需支付任何对价的前提下,无条件地全额补偿发行人所遭受的损失。 | 2012年05月23日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 全体董事、高管、控股股东、实际控制人 | 关于保障公司填补即期回报措施切实履行的承诺 | 1、公司董事、高级管理人员相关承诺 公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:(1)不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;(4)由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)未来拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 2、公司的控股股东、实际控制人相关承诺:公司的控股股东新疆动能东方股权投资有限公司、实际控制人丘国波先生及李文燕先生承诺:不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益,切实履行对公司填补回报的相关措施。 | 2016年01月31日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
股权激励承诺 | 张美蓉、江黎明、张照前 | 股份减持承诺 | 在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%;在离职后六个月内,不得转让其所持有的本公司股份;离职后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。 | 2014年03月28日 | 任职内长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
其他对公司中小股东所作承诺 | 特发集团、远致富海信息 | 关于避免同业竞争的承诺 | 控股股东和实际控制人关于避免同业竞争的承诺如下:1、截至本承诺函出具之日,本企业及本企业直接或间接控制的其他企业所从事的业务与麦捷科技及其控股子公司的业务不存在直接或间接的同业竞争;2、自本承诺函出具之日起,本企业不会且保证本企业直接或间接控制的其他企业不会在中国境内或境外从事可能直接或间接对麦捷科技及其控股子公司的生产经营构成同业竞争的业务或活动;3、自本承诺函出具之日起,如麦捷科技及其控股子公司进一步拓展其业务范围,本企业及本企业控制的其他企业承诺将不与麦捷科技及其控股子公司拓展后的业务相竞争,本企业及本企业控制的其他企业将按照以下方式妥善消除同业竞争:(1)停止经营相竞争业务;(2)将相竞争业务以合法方式置入麦捷科技;(3)将相竞争业务转让给无关联关系的第三方;(4)其他对维护麦捷科技全体股东权利有益的合法方式;4、若本企业违反上述声明与承诺,本企业将承担因此给麦捷科技及麦捷科技其他股东造成的损失;5、本承诺函自签署之日起生效,且在本企业对麦捷科技具有控制权或具有重大影响期间持续有效且不可撤销。 | 2020年09月17日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
其他对公司中小股东所作承诺 | 特发集团、远致富海信息 | 关于规范和减少关联交易的承诺 | 控股股东和实际控制人关于规范和减少关联交易的承诺如下:1、除公司已公开披露的关联交易以外,本企业及本企业直接或间接控制的其他企业与麦捷科技及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;2、本企业 | 2020年09月17日 | 长期有效 | 截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违 |
及本企业直接或间接控制的其他企业将不以任何理由和方式非法占有麦捷科技及其控股子公司的资金及其他任何资产,并尽可能避免本企业及本企业直接或间接控制的其他企业与麦捷科技及其控股子公司之间进行关联交易;3、对于难以避免的关联交易,本企业及本企业直接或间接控制的其他企业将严格遵守法律法规、《公司章程》及《关联交易决策制度》等规范性文件中关于关联交易的规定,在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行;4、本企业承诺不利用麦捷科技控股股东/实际控制人的地位,损害麦捷科技及麦捷科技其他股东的合法利益;5、若本企业违反上述声明与承诺,本企业将承担因此给麦捷科技及麦捷科技其他股东造成的损失;6、本承诺函自签署之日起生效,且在本企业对麦捷科技具有控制权或具有重大影响期间持续有效且不可撤销。 | 反承诺的情况。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 | |||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 ?不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 140 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 7 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 蔡晓丽、陶国恒 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5 |
是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用公司通过发行股份及支付现金购买张国庭、李君、王理平、刘国斌、李庐易、谢国富和惠州市安可远投资管理合伙企业(有限合伙)持有的惠州市安可远磁性器件有限公司100.00%股权和王秋勇持有的成都金之川电子有限公司20.00%的少数股权,同时向不超过35名符合条件的特定对象发行股票募集配套资金。2023年6月,公司聘请国信证券股份有限公司担任本次重组的财务顾问;2023年11月,公司聘请华安证券股份有限公司担任本次重组的独立财务顾问。报告期内,公司向国信证券股份有限公司支付财务顾问费用315万元(不含税),向华安证券股份有限公司支付独立财务顾问费用100万元(不含税)。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
深圳特发东智科技有限公司 | 特发东智为深圳市特发信息股份有限公司全资子公司,特发信息控股股东为公司实际控制人特发集团 | 向关联方销售 | 销售产品 | 市场定价 | 参照非关联方的交易价格 | 17.84 | 0.00% | 30 | 否 | 定期付款 | 不适用 | 2024年04月24日 | 巨潮资讯网《关于公司及下属子公司2024年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2024-037) |
深圳市怡亚通供应链股份有 | 怡亚通控股股东为深圳市投 | 通过关联方采购 | 采购原材料 | 市场定价 | 参照非关联方的交易价格 | 571.46 | 0.29% | 2,000 | 否 | 定期付款 | 不适用 | 2024年04月24日 | 巨潮资讯网《关于公司及 |
限公司 | 资控股有限公司,深投控通过特发集团间接拥有公司24.53%股东表决权 | 下属子公司2024年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2024-037) | |||||||||||
深圳特发东智科技有限公司 | 特发东智为深圳市特发信息股份有限公司全资子公司,特发信息控股股东为公司实际控制人特发集团 | 委托关联方加工 | 委托加工 | 市场定价 | 参照非关联方的交易价格 | 0 | 0.00% | 20 | 否 | 定期付款 | 不适用 | 2024年04月24日 | 巨潮资讯网《关于公司及下属子公司2024年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2024-037) |
宜宾益邦科技有限责任公司 | 益邦科技法人代表唐鲁林先生、监事王萨阳女士系公司副总经理周新龙先生配偶王萨蔓女士 | 委托关联方加工、运输部分产品 | 加工、运输部分商品 | 市场定价 | 参照非关联方的交易价格 | 417.97 | 5.04% | 1,000 | 否 | 定期付款 | 不适用 | 2024年04月24日 | 巨潮资讯网《关于公司及下属子公司2024年度日常关联交易预计的公告》(公告编号: |
之近亲属 | 2024-037) | |||||||||||
合计 | -- | -- | 1,007.27 | -- | 3,050 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 正常履行 | |||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用为加快项目建设进度,保障项目工程质量,优化项目成本控制,公司委托深圳市特发地产有限公司代理建设公司麦捷科技智慧园三期的工程项目,项目投资预算4亿元。本次委托代建参照行业建设标准的同时结合项目自身实际情况,由双方平等协商拟定代建费率为3%,代建服务费不超过人民币1,200万元。特发地产由公司实际控制人深圳市特发集团有限公司100%控股,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定,特发地产为公司关联方,本次委托代建构成关联交易。
公司于2024年11月26日召开第六届董事会第十九次会议,以8票同意、0票反对、0票弃权、1票回避表决审议通过了《关于公司麦捷科技智慧园三期项目委托代建构成关联交易的议案》,关联董事李承先生在审议该议案时回避表决。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于公司麦捷科技智慧园三期项目委托代建暨关联交易公告 | 2024年11月27日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
序号 | 租用方 | 出租方 | 房产地址 | 面积(㎡) | 租赁期限 | 租金(元/月) |
1 | 麦捷科技 | 深圳泉皇实业有限公司 | 深圳市坪山区老坑工业区一巷三号 | 6,764.7 | 2021-04-01至2024-12-31 | 第1至第2年:150,000 第3至第4年:165,000 |
2 | 麦捷科技 | 深圳市坑梓老坑股份合作公司 | 深圳市坪山区龙田街道老坑工业区二巷5号 | 8,223.47 | 2020-01-01至2024-12-31 | 第1至3年:164,469.40 第4至6年:180,916.34 |
3 | 麦捷科技 | 深圳市坑梓老坑股份合作公司 | 深圳市坪山区龙田街道老坑工业区三巷1号 | 厂房:3,200 宿舍:2,100 | 2019-12-03至2024-11-30 | 第1至2.5年:103,350 第2.5年至5年:113,685 |
4 | 麦捷科技 | 深圳市领先技术有限公司 | 深圳市坪山区龙田街道国人科技园1号厂房1F | 3,900 | 2024-04-16至2029-04-15 | 第1至3年:租金23.27/㎡,物业费9.97/㎡ 第4年:租金24.43/㎡,物业费10.46/㎡ 第5年:租金25.65/㎡,物业费10.99/㎡ |
5 | 麦捷科技 | 深圳市领先技术有限公司 | 深圳市坪山区龙田街道国人科技园6号厂房1F | 3,490.27 | 2024-09-10至 2029-09-09 | 第1至3年:租金23.10/㎡,物业费9.90/㎡ 第4至5年:租金25.41/㎡,物业费10.89/㎡ |
6 | 麦捷科技 | 深圳市领先技术有限公司 | 深圳市坪山区龙田街道国人科技园6号厂房2F、6F | 6,912.40 | 2024-09-10至 2029-09-09 | 第1至3年:租金18.90/㎡,物业费8.10/㎡ 第4至5年:租金20.79/㎡,物业费8.91/㎡ |
7 | 星源电子 | 深圳市祥发声实业发展有限公司 | 深圳市光明新区公明办事处田寮社区田富路28号六层宿舍及两层食堂 | 2,430.7 | 2023-11-21至2026-11-20 | 61,496.71 |
8 | 星源电子 | 钟艺玲 | 深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋办公楼101、102 | 1,033.86 | 2022-05-01至2025-04-30 | 25,846.50 |
9 | 星源电子 | 钟艺玲 | 深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋厂房 | 27,701.8 | 2022-05-01至2025-04-30 | 692,546 |
10 | 星源电子 | 钟艺玲 | 深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋保安室、燃料房、锅炉房、危险品仓库一楼 | 402.22 | 2022-05-01至2025-04-30 | 10,080.50 |
11 | 星源电子 | 钟艺玲 | 深圳市光明新区公明办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋宿舍A座 | 441.37 | 2022-05-01至2025-04-30 | 11,034.25 |
12 | 星源电子 | 钟艺玲 | 深圳市光明新区公明办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋宿舍B座 | 5,374.56 | 2022-05-01至2025-04-30 | 134,364 |
13 | 四川金麦特电子有限公司 | 兴文县太平实业开发有限责任公司 | 四川省宜宾市兴文县经济开发区的七号标准厂房4、5层 | 5,000 | 2020-07-01至2025-06-30 | 50,000 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0 | |||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
星源电子 | 2022年04月22日 | 100,000 | 2023年02月09日 | 10,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2024年02月01日 | 15,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 否 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2023年10月08日 | 25,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2023年11月22日 | 5,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2024年02月01日 | 7,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2023年11月09日 | 10,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2023年04月21日 | 8,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2024年04月16日 | 4,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 否 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2023年10月11日 | 5,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
星源电子 | 2023年04月21日 | 120,000 | 2023年08月01日 | 5,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的 | 是 | 否 |
担保合同为准。 | ||||||||||
星源电子 | 2024年04月22日 | 100,000 | 2024年06月21日 | 8,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 否 | 否 | ||
星源电子 | 2024年04月22日 | 100,000 | 2024年09月25日 | 21,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 否 | 否 | ||
星源电子 | 2024年04月22日 | 100,000 | 2024年11月01日 | 5,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 否 | 否 | ||
星源电子 | 2024年04月22日 | 100,000 | 2024年12月03日 | 10,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 否 | 否 | ||
金之川 | 2023年08月02日 | 8,000 | 2023年08月24日 | 8,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 是 | 否 | ||
金之川 | 2023年11月23日 | 5,000 | 2024年01月04日 | 5,000 | 连带责任保证 | 以公司与银行签署的担保合同为准。 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 100,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 75,000 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 105,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 68,000 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度 | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计 | 0 |
合计(C3) | (C4) | ||
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 100,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 75,000 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 105,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 68,000 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 15.20% | ||
其中: | |||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 | ||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 | ||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 不适用 | ||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 不适用 |
采用复合方式担保的具体情况说明:不适用。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 68,150 | 12,100 | 0 | 0 |
合计 | 68,150 | 12,100 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买张国庭、李君、王理平、刘国斌、李庐易、谢国富和惠州市安可远投资管理合伙企业(有限合伙)持有的惠州市安可远磁性器件有限公司100.00%股权和王秋勇持有的成都金之川电子有限公司
20.00%的少数股权,同时向不超过35名符合条件的特定对象发行股票募集配套资金(以下简称“本次重组”)。公司收到中国证券监督管理委员会于2024年12月19日出具的《关于同意深圳市麦捷微电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可〔2024〕1871号),中国证监会同意公司本次重组的注册申请。公司向张国庭发行4,448,504股股份、向李君发行1,169,489股股份、向惠州市安可远投资管理合伙企业(有限合伙)发行918,726股股份、向王理平发行540,209股股份、向李庐易发行496,447股股份、向刘国斌发行423,837股股份、向谢国富发行64,615股股份、向王秋勇发行3,995,243股股份,合计向8名特定对象发行新增股份数量为12,057,070股,该部分股票已于2025年2月18日上市。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用公司本次重组之标的资产为惠州市安可远磁性器件有限公司(以下简称“安可远”)100.00%股权及成都金之川电子有限公司(以下简称“金之川”)20.00%股权。根据博罗县市场监督管理局和成都市龙泉驿区政务服务管理和行政审批局核发的《营业执照》等相关文件,标的公司已就本次交易标的资产过户办理了工商变更登记备案手续。2025年1月15日,安可远100.00%股权已过户登记至公司名下,安可远100.00%股权过户已完成。2025年1月17日,金之川20.00%股权过户登记至公司名下,金之川20.00%股权过户已完成。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 41,107,364 | 4.74% | -1,647,450 | -1,647,450 | 39,459,914 | 4.54% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 41,084,324 | 4.74% | -1,635,930 | -1,635,930 | 39,448,394 | 4.54% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 41,084,324 | 4.74% | -1,635,930 | -1,635,930 | 39,448,394 | 4.54% | |||
4、外资持股 | 23,040 | 0.00% | -11,520 | -11,520 | 11,520 | 0.00% | |||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | 23,040 | 0.00% | -11,520 | -11,520 | 11,520 | 0.00% | |||
二、无限售条件股份 | 825,697,710 | 95.26% | 2,739,906 | 1,281,942 | 4,021,848 | 829,719,558 | 95.46% | ||
1、人民币普通股 | 825,697,710 | 95.26% | 2,739,906 | 1,281,942 | 4,021,848 | 829,719,558 | 95.46% | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 |
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 866,805,074 | 100.00% | 2,739,906 | -365,508 | 2,374,398 | 869,179,472 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、2024年1月18日,公司召开第六届董事会第九次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件成就的议案》,并于2024年2月6日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期股份归属的登记工作,涉及股份2,691,306(不包含暂缓归属部分)。本次归属登记完成后,公司总股本由866,805,074股增至869,496,380股。
2、2024年3月1日,公司召开第六届董事会第十次会议,审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;并于2024年3月19日召开2024年第一次临时股东大会审议通过了该议案。公司于2024年5月15日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一类限制性股票的回购注销工作,涉及股份365,508股。本次回购注销后,公司总股本由869,496,380股减至869,130,872股。
3、2024年3月1日,公司召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,本次符合解除限售条件的激励对象人数共计260人,可解除限售的限制性股票数量为1,926,612股,该部分股票已于2024年3月14日上市流通。
4、2024年9月18日,公司完成了2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期暂缓归属部分股份的归属登记工作,涉及股份48,600股。本次归属登记完成后,公司总股本由869,130,872股增至869,179,472股。股份变动的批准情况?适用 □不适用详见股份变动的原因。股份变动的过户情况?适用 □不适用前述股份变动已在深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相应的备案登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用详见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用 □不适用
1、2024年10月24日,公司召开第六届董事会第十八次会议,审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;并于2024年11月12日召开2024年第二次临时股东大会审议通过了该议案。公司于2025年1月8日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一类限制性股票的回购注销工作,涉及股份2,140,680股。本次回购注销后,公司总股本由869,179,472股减至867,038,792股。
2、根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于同意深圳市麦捷微电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可〔2024〕1871号),公司于2025年2月向8名交易对手发行12,057,070股股票,公司总股本由867,038,792股增至879,095,862股。
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
张美蓉 | 32,820,676 | 160,650 | 32,981,326 | 高管锁定股 | 任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的25%。 | |
张美蓉 | 168,000 | 84,000 | 84,000 | 股权激励限售股 | 依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
张照前 | 1,340,095 | 137,700 | 1,477,795 | 高管锁定股 | 任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的25%。 | |
张照前 | 144,000 | 72,000 | 72,000 | 股权激励限售股 | 依照公司2018年和2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
胡根昌 | 2,048,832 | 68,850 | 2,117,682 | 高管锁定股 | 任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的25%。 | |
胡根昌 | 72,000 | 36,000 | 36,000 | 股权激励限售股 | 依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
梁启新 | 202,461 | 74,520 | 276,981 | 高管锁定股 | 任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的25%。 | |
梁启新 | 165,600 | 82,800 | 82,800 | 股权激励限售股 | 依照公司2018年和2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
居济民 | 72,000 | 68,850 | 140,850 | 高管锁定股 | 任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的25%。 |
居济民 | 72,000 | 36,000 | 36,000 | 股权激励限售股 | 依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
周新龙 | 72,000 | 68,850 | 140,850 | 高管锁定股 | 任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的25%。 | |
周新龙 | 72,000 | 36,000 | 36,000 | 股权激励限售股 | 依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
唐素敏 | 118,500 | 65,250 | 183,750 | 高管锁定股 | 任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的25%。 | |
唐素敏 | 72,000 | 36,000 | 36,000 | 股权激励限售股 | 依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
其他限制性股票激励对象 | 3,667,200 | 1,909,320 | 1,757,880 | 股权激励限售股 | 依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。 | |
合计 | 41,107,364 | 644,670 | 2,292,120 | 39,459,914 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
?适用 □不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币普通股(A股) | 2024年01月18日 | 6.44元/股 | 2,691,306 | 2024年02月06日 | 2,691,306 | 巨潮资讯网《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属结果暨股份上市的公告》 | 2024年02月02日 | |
人民币普通股(A股) | 2024年01月18日 | 6.35元/股 | 48,600 | 2024年09月18日 | 48,600 | 巨潮资讯网《关于2021年限制性股票激励计划 | 2024年09月12日 |
首次授予第二类限制性股票第二个归属期暂缓归属部分归属结果暨股份上市的公告》
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明2024年1月18日,公司召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第八次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件成就的议案》,公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件已经成就。2024年2月,公司为248名激励对象办理了第二类限制性股票的归属登记,实际归属数量为2,691,306股,该部分股票已于2024年2月6日上市流通;2024年9月,公司为1名暂缓归属的激励对象办理了第二类限制性股票的归属登记,实际归属数量为48,600股,该部分股票已于2024年9月18日上市流通。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用公司股份总数变动情况说明详见本报告“第七节 股份变动及股东情况”之“一、 股份变动情况”之”股份变动的原因“。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 60,550 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 60,661 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 |
深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 14.46% | 125,689,180 | 0 | 0.00 | 125,689,180 | 不适用 | 0 |
深圳市特发集团有限公司 | 国有法人 | 8.28% | 72,000,000 | 0 | 0.00 | 72,000,000 | 不适用 | 0 |
张美蓉 | 境内自然人 | 5.07% | 44,089,902 | 105,000 | 33,065,326.00 | 11,024,576 | 质押 | 10,849,999 |
深创投红土私募股权投资基金管理(深圳)有限公司-深创投制造业 转型升级新材料基金(有限合伙) | 其他 | 4.55% | 39,529,415 | 0 | 0.00 | 39,529,415 | 不适用 | 0 |
叶文新 | 境内自然人 | 1.02% | 8,870,500 | 122,600 | 0.00 | 8,870,500 | 不适用 | 0 |
钟志海 | 境内自然人 | 0.87% | 7,547,902 | 0 | 0.00 | 7,547,902 | 不适用 | 0 |
招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.66% | 5,743,700 | 4,886,700 | 0.00 | 5,743,700 | 不适用 | 0 |
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.59% | 5,112,747 | -16,604,876 | 0.00 | 5,112,747 | 不适用 | 0 |
叶蓉 | 境内自然人 | 0.48% | 4,140,000 | 0 | 0.00 | 4,140,000 | 不适用 | 0 |
招商银行股份有限公司-华夏中证 | 其他 | 0.35% | 3,082,200 | 2,305,300 | 0.00 | 3,082,200 | 不适用 | 0 |
1000交易型开放式指数证券投资基金 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 深圳市特发集团有限公司和深创投红土股权投资管理(深圳)有限公司-深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)因认购公司2021年向特定对象发行的股票而成为公司前十大股东。公司2021年向特定对象发行股票的新增股份已于2021年7月16日在深圳证券交易所上市,除公司实际控制人特发集团认购的股份限售期为新增股份上市之日起18个月外,其余发行对象认购的股票限售期为新增股份上市之日起6个月。 | |||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中,深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)与深圳市特发集团有限公司为一致行动人;叶文新与叶蓉为一致行动人。公司未知其他股东间是否存在关联关系,也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 | |||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 不适用 | |||
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) | ||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
股份种类 | 数量 | |||
深圳远致富海电子信息投资 企业(有限合伙) | 125,689,180 | 人民币普通股 | 125,689,180 | |
深圳市特发集团有限公司 | 72,000,000 | 人民币普通股 | 72,000,000 | |
深创投红土私募股权投资基 金管理(深圳)有限公司-深创投制造业转型升级新材 料基金(有限合伙) | 39,529,415 | 人民币普通股 | 39,529,415 | |
张美蓉 | 11,024,576 | 人民币普通股 | 11,024,576 | |
叶文新 | 8,870,500 | 人民币普通股 | 8,870,500 | |
钟志海 | 7,547,902 | 人民币普通股 | 7,547,902 | |
招商银行股份有限公司-南 方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 | 5,743,700 | 人民币普通股 | 5,743,700 | |
香港中央结算有限公司 | 5,112,747 | 人民币普通股 | 5,112,747 | |
叶蓉 | 4,140,000 | 人民币普通股 | 4,140,000 | |
招商银行股份有限公司-华 夏中证1000交易型开放式指数证券投资基金 | 3,082,200 | 人民币普通股 | 3,082,200 | |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通 | 公司前10名无限售流通股股东中,深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)与深圳市特发集团有限公司为一致行动人;叶文新与叶蓉为一致行动人。公司未知其他股东间是否存在关联关系,也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 |
股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 股东叶文新除通过普通证券账户持有公司股票784,000股以外,还通过第一创业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票8,086,500股,合计持有公司股票8,870,500股。 |
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙) | 徐强(委派代表) | 2014年11月18日 | 91440300319526813R | 股权投资。 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人
实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
深圳市特发集团有限公司 | 张俊林 | 1982年06月20日 | 91440300192194195C | 投资兴办实业(具体项目另行申报);投资兴办旅游产业;房地产开发经营;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息咨询(不含限制项目);经营进出口业务。 |
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 1、报告期内,直接持有深交所主板A股上市公司深圳市特发信息股份有限公司36.18%股权;通过汉国三和有限公司间接持有深交所主板A股上市公司深圳市特发信息股份有限公司1.10%股权; 2、报告期内,直接持有深交所主板A股上市公司深圳市特力(集团)股份有限公司49.09%股权; 3、报告期内,直接持有深交所主板A股上市公司四川新金路集团股份有限公司0.48%股权; 4、报告期内,直接持有深交所创业板A股上市公司深圳市特发服务股份有限公司47.775%股权;通过深圳市特发投资有限公司间接持有深交所创业板A股上市公司深圳市特发服务股份有限公司0.975%股权。 |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
?适用 □不适用
公司通过发行股份及支付现金购买张国庭、李君、王理平、刘国斌、李庐易、谢国富和惠州市安可远投资管理合伙企业(有限合伙)持有的惠州市安可远磁性器件有限公司(以下简称“安可远”)100.00%股权和王秋勇持有的成都金之川电子有限公司(以下简称“金之川”)20.00%的少数股权,同时向不超过35名符合条件的特定对象发行股票募集配套资金(以下简称“本次重组”)。安可远100%股权对应的交易对方在本次重组中取得的公司股份锁定期约定为:截至本次发行股份购买资产发行结束之日,张国庭、李君、王理平、刘国斌、李庐易、谢国富和安可远投资对用于认购公司新发行股份的标的资产持续拥有权益的时间达到或超过12个月的,则在本次发行股份购买资产项下取得的公司新增股份自本次发行结束之日起12个月内不得转让;对用于认购公司新发行股份的标的资产持续拥有权益的时间不足12个月的,则在本次发行股份购买资产项下取得的公司新增股份自本次发行结束之日起36个月内不得转让。金之川20.00%少数股东权益对应的交易对方王秋勇在本次重组中取得的公司股份锁定期约定为:本次重组中取得的直接持有的公司股份,自本次发行结束之日起12个月内不得转让。公司向本次重组的交易对方合计发行12,057,070股股票,该部分股票已于2025年2月18日在深圳证券交易所创业板上市。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2025年03月27日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2025]第ZL10042号 |
注册会计师姓名 | 蔡晓丽、陶国恒 |
审计报告正文深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称麦捷科技)财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了麦捷科技2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于麦捷科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)商誉减值 | |
如财务报表附注“三、(二十)及五、(十七)”所述,截至2024年12月31日,麦捷科技的商誉余额为741,457,501.24元,减值准备477,406,384.04元,账面价值264,051,117.20元。麦捷科技管理层(以下简称管理层)对商誉至少每年末进行减值测试。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可回收金额与该资产组及商 | 我们针对商誉减值相关的上述关键审计事项执行的主要程序包括: 1、了解与商誉减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性; 2、了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能 |
誉的账面价值,对商誉进行减值测试。因预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,管理层在预测中需要做出重大判断和假设,特别是对于未来售价、生产成本、经营费用、折现率以及收入增长率等。由于减值测试过程较为复杂,同时涉及重大判断,为此我们将商誉减值确定为关键审计事项。 | 力、专业素质和客观性; 3、评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符; 4、与管理层就计提商誉减值准备的依据和结果进行了讨论; 5、检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 |
(二)收入确认 | |
如财务报表附注“三、(二十七)及五、(四十一)”所述,麦捷科技主营业务为销售片式功率电感、射频元器件等新型电子元器件和LCM显示屏模组器件。2024年度麦捷科技实现销售收入3,149,984,434.89元,其中主营业务收入3,137,867,909.66元,其他业务收入12,116,525.23元。由于收入是麦捷科技的关键绩效指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标期望而操纵收入确认的固有风险,因此,我们把收入确认识别为关键审计事项。 | 我们针对收入确认实施的审计程序包括: 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、选取样本检查销售合同及客户订单,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价麦捷科技的收入确认时点是否符合企业会计准则的规定; 3、对客户本年记录的收入交易选取样本,获取收入确认的关键证据并同账面确认收入金额核对,评价相关收入确认是否符合会计政策; 4、根据客户交易的特点和性质,挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额; 5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对送货单及其他支持性文件,以评价收入确认于正确的会计期间。 |
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括麦捷科技2024年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估麦捷科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督麦捷科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对麦捷科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致麦捷科技不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就麦捷科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:蔡晓丽(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:陶国恒
中国?上海 2025年3月27日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
2024年12月31日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 327,254,438.68 | 504,500,065.13 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 431,478,888.81 | 181,124,711.32 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 132,537,268.74 | 66,253,454.07 |
应收账款 | 1,060,784,431.16 | 916,530,863.38 |
应收款项融资 | 118,949,379.33 | 93,446,198.01 |
预付款项 | 18,226,947.34 | 17,618,160.94 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 18,948,071.85 | 11,973,154.10 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 473,252,479.47 | 408,743,862.23 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 261,760,502.22 | 81,183,556.99 |
其他流动资产 | 349,719,443.35 | 480,842,905.00 |
流动资产合计 | 3,192,911,850.95 | 2,762,216,931.17 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 34,654,899.77 | |
其他权益工具投资 | 43,239,858.66 | 22,156,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 1,943,273,323.33 | 1,815,866,426.53 |
在建工程 | 412,124,632.84 | 210,588,646.40 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 32,140,562.51 | 28,456,785.85 |
无形资产 | 84,694,754.42 | 88,741,873.09 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | 264,051,117.20 | 264,051,117.20 |
长期待摊费用 | 22,197,814.59 | 26,837,103.59 |
递延所得税资产 | 76,036,099.18 | 75,103,122.48 |
其他非流动资产 | 723,663,006.25 | 648,119,800.47 |
非流动资产合计 | 3,601,421,168.98 | 3,214,575,775.38 |
资产总计 | 6,794,333,019.93 | 5,976,792,706.55 |
流动负债: | ||
短期借款 | 269,920,984.10 | 65,552,861.27 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 587,870,376.36 | 429,531,988.74 |
应付账款 | 840,284,135.50 | 669,191,429.96 |
预收款项 | 1,231,687.29 | |
合同负债 | 6,885,768.62 | 3,708,401.19 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 99,097,929.40 | 80,931,663.82 |
应交税费 | 43,234,455.17 | 52,570,702.77 |
其他应付款 | 21,864,179.13 | 76,689,118.32 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 8,930,482.75 | 16,881,073.75 |
其他流动负债 | 60,957,507.39 | 45,441,088.21 |
流动负债合计 | 1,939,045,818.42 | 1,441,730,015.32 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 25,258,447.12 | 14,526,037.61 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 10,183,725.79 | 10,118,744.95 |
递延收益 | 217,313,594.72 | 209,913,738.45 |
递延所得税负债 | 1,777,888.79 | 534,057.43 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 254,533,656.42 | 235,092,578.44 |
负债合计 | 2,193,579,474.84 | 1,676,822,593.76 |
所有者权益: | ||
股本 | 867,038,792.00 | 866,805,074.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 2,599,086,148.25 | 2,597,672,045.63 |
减:库存股 | 50,603,776.00 | |
其他综合收益 | -10,919,088.26 | -160,851.97 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 110,889,427.15 | 84,893,571.25 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 908,371,133.53 | 682,445,561.27 |
归属于母公司所有者权益合计 | 4,474,466,412.67 | 4,181,051,624.18 |
少数股东权益 | 126,287,132.42 | 118,918,488.61 |
所有者权益合计 | 4,600,753,545.09 | 4,299,970,112.79 |
负债和所有者权益总计 | 6,794,333,019.93 | 5,976,792,706.55 |
法定代表人:李承 主管会计工作负责人:居济民 会计机构负责人:李济立
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 167,454,843.92 | 331,300,884.43 |
交易性金融资产 | 259,540,971.81 | 136,106,433.10 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 97,803,001.61 | 52,936,921.22 |
应收账款 | 570,392,212.81 | 468,250,684.06 |
应收款项融资 | 112,646,002.75 | 67,290,935.90 |
预付款项 | 11,061,290.85 | 14,041,177.33 |
其他应收款 | 7,910,244.38 | 4,498,435.67 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 262,384,352.76 | 214,198,809.84 |
其中:数据资源 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 300,423,743.06 | 394,505,740.63 |
流动资产合计 | 1,789,616,663.95 | 1,683,130,022.18 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 634,422,878.65 | 669,077,778.42 |
其他权益工具投资 | 43,239,858.66 | 22,156,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 1,699,271,633.20 | 1,605,887,894.45 |
在建工程 | 392,469,134.29 | 158,158,102.77 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 28,742,058.78 | 15,002,479.64 |
无形资产 | 71,541,965.77 | 73,967,618.11 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 10,007,831.74 | 11,328,827.90 |
递延所得税资产 | 46,136,982.67 | 41,195,915.77 |
其他非流动资产 | 335,667,344.09 | 322,770,376.07 |
非流动资产合计 | 3,261,499,687.85 | 2,919,544,993.13 |
资产总计 | 5,051,116,351.80 | 4,602,675,015.31 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 289,016,902.86 | 140,699,666.32 |
应付账款 | 435,862,944.38 | 324,606,024.97 |
预收款项 | ||
合同负债 | 1,658,071.23 | 1,813,691.77 |
应付职工薪酬 | 53,694,451.02 | 34,780,806.84 |
应交税费 | 34,622,082.52 | 41,518,345.69 |
其他应付款 | 3,825,977.57 | 53,924,170.63 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 5,313,111.06 | 6,240,239.47 |
其他流动负债 | 29,956,579.50 | 38,236,091.53 |
流动负债合计 | 853,950,120.14 | 641,819,037.22 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 25,258,447.12 | 10,411,816.94 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 6,281,645.26 | 5,925,346.68 |
递延收益 | 205,623,885.13 | 205,716,728.63 |
递延所得税负债 | 1,431,145.77 | 136,084.96 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 238,595,123.28 | 222,189,977.21 |
负债合计 | 1,092,545,243.42 | 864,009,014.43 |
所有者权益: | ||
股本 | 867,038,792.00 | 866,805,074.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 2,599,086,148.25 | 2,597,672,045.63 |
减:库存股 | 50,603,776.00 | |
其他综合收益 | -10,693,000.00 | 132,600.00 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 110,889,427.15 | 84,893,571.25 |
未分配利润 | 392,249,740.98 | 239,766,486.00 |
所有者权益合计 | 3,958,571,108.38 | 3,738,666,000.88 |
负债和所有者权益总计 | 5,051,116,351.80 | 4,602,675,015.31 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、营业总收入 | 3,149,984,434.89 | 3,016,722,342.86 |
其中:营业收入 | 3,149,984,434.89 | 3,016,722,342.86 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,766,255,040.43 | 2,695,518,345.20 |
其中:营业成本 | 2,503,096,301.37 | 2,431,328,154.73 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净 |
额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 15,529,093.68 | 12,943,522.75 |
销售费用 | 41,298,723.05 | 49,829,260.46 |
管理费用 | 99,060,718.40 | 84,674,234.45 |
研发费用 | 150,709,177.61 | 143,008,089.30 |
财务费用 | -43,438,973.68 | -26,264,916.49 |
其中:利息费用 | 5,712,408.29 | 2,325,719.95 |
利息收入 | 39,935,697.16 | 30,266,257.69 |
加:其他收益 | 47,054,986.56 | 42,602,987.40 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,991,085.40 | 9,711,919.51 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 475,696.82 | 549,070.13 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9,419,678.51 | -560,235.79 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,540,824.85 | -66,334.63 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -63,179,293.76 | -62,543,456.61 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -500,611.54 | 445,502.96 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 374,974,414.78 | 310,794,380.50 |
加:营业外收入 | 1,051,362.53 | 699,324.60 |
减:营业外支出 | 636,567.44 | 387,697.43 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 375,389,209.87 | 311,106,007.67 |
减:所得税费用 | 34,619,689.81 | 30,179,466.22 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 340,769,520.06 | 280,926,541.45 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 340,769,520.06 | 280,926,541.45 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 333,400,876.25 | 269,988,761.23 |
2.少数股东损益 | 7,368,643.81 | 10,937,780.22 |
六、其他综合收益的税后净额 | -10,758,236.29 | -305,285.33 |
归属母公司所有者的其他综合收益 | -10,758,236.29 | -305,285.33 |
的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -10,825,600.00 | -284,303.92 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -10,825,600.00 | -284,303.92 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 67,363.71 | -20,981.41 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 67,363.71 | -20,981.41 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 330,011,283.77 | 280,621,256.12 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 322,642,639.96 | 269,683,475.90 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 7,368,643.81 | 10,937,780.22 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.3837 | 0.3152 |
(二)稀释每股收益 | 0.3837 | 0.3152 |
法定代表人:李承 主管会计工作负责人:居济民 会计机构负责人:李济立
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、营业收入 | 1,364,138,230.70 | 1,125,889,306.07 |
减:营业成本 | 972,938,113.77 | 822,349,846.59 |
税金及附加 | 4,120,694.08 | 4,124,335.92 |
销售费用 | 21,513,269.49 | 23,261,226.22 |
管理费用 | 58,366,264.14 | 51,396,221.08 |
研发费用 | 74,827,107.44 | 68,237,112.11 |
财务费用 | -23,955,336.90 | -18,419,726.84 |
其中:利息费用 | 847,412.97 | -757,766.20 |
利息收入 | 22,173,690.44 | 17,294,715.02 |
加:其他收益 | 39,492,281.10 | 31,007,602.63 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,050,040.29 | 9,711,919.51 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 475,696.82 | 549,070.13 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 8,492,569.73 | -578,514.01 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,742,371.25 | -3,765,248.51 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -13,065,277.85 | -6,791,279.04 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 416,009.93 | 411,591.45 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 287,971,370.63 | 204,936,363.02 |
加:营业外收入 | 1,287,150.42 | 331,255.64 |
减:营业外支出 | 143,095.71 | 11,320.00 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 289,115,425.34 | 205,256,298.66 |
减:所得税费用 | 29,156,866.37 | 25,683,469.15 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 259,958,558.97 | 179,572,829.51 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 259,958,558.97 | 179,572,829.51 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -10,825,600.00 | -284,303.92 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -10,825,600.00 | -284,303.92 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -10,825,600.00 | -284,303.92 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 249,132,958.97 | 179,288,525.59 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,947,143,998.51 | 2,926,383,825.24 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 91,921,719.16 | 29,267,925.25 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 78,280,287.27 | 134,962,859.84 |
经营活动现金流入小计 | 3,117,346,004.94 | 3,090,614,610.33 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,983,868,515.00 | 2,038,300,201.82 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 479,256,197.38 | 401,642,223.39 |
支付的各项税费 | 98,881,295.74 | 111,231,856.62 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 120,341,696.60 | 99,714,992.28 |
经营活动现金流出小计 | 2,682,347,704.72 | 2,650,889,274.11 |
经营活动产生的现金流量净额 | 434,998,300.22 | 439,725,336.22 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 13,687,284.18 | 13,994,249.56 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 140,818.81 | 152,237.64 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,188,175,461.87 | 1,468,941,075.12 |
投资活动现金流入小计 | 2,202,003,564.86 | 1,483,087,562.32 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 368,631,170.94 | 150,527,611.35 |
投资支付的现金 | 95,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,506,130,567.14 | 1,644,839,582.83 |
投资活动现金流出小计 | 2,874,761,738.08 | 1,890,367,194.18 |
投资活动产生的现金流量净额 | -672,758,173.22 | -407,279,631.86 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 17,640,620.64 | 23,765,492.60 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 330,053,515.37 | 126,463,501.13 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 347,694,136.01 | 150,228,993.73 |
偿还债务支付的现金 | 167,079,058.48 | 68,152,723.07 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,029,656.55 | 112,353,782.55 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 51,734,690.87 | 21,090,972.47 |
筹资活动现金流出小计 | 302,843,405.90 | 201,597,478.09 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 44,850,730.11 | -51,368,484.36 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,872,495.70 | 2,273,918.63 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -187,036,647.19 | -16,648,861.37 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 495,509,679.83 | 512,158,541.20 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 308,473,032.64 | 495,509,679.83 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,149,414,933.48 | 825,206,574.89 |
收到的税费返还 | 4,943,059.53 | 5,884,173.73 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 49,038,331.93 | 19,117,430.32 |
经营活动现金流入小计 | 1,203,396,324.94 | 850,208,178.94 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 615,519,185.38 | 346,431,987.08 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 213,194,896.53 | 166,468,321.33 |
支付的各项税费 | 59,438,779.47 | 41,503,199.89 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 47,867,549.80 | 28,575,382.19 |
经营活动现金流出小计 | 936,020,411.18 | 582,978,890.49 |
经营活动产生的现金流量净额 | 267,375,913.76 | 267,229,288.45 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 11,961,470.84 | 13,994,249.56 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,830.97 | 49,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,336,296,563.69 | 1,326,958,811.69 |
投资活动现金流入小计 | 1,348,262,865.50 | 1,341,002,061.25 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 331,938,806.90 | 108,635,844.53 |
投资支付的现金 | 95,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,351,271,413.62 | 1,252,166,477.52 |
投资活动现金流出小计 | 1,683,210,220.52 | 1,455,802,322.05 |
投资活动产生的现金流量净额 | -334,947,355.02 | -114,800,260.80 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 17,640,620.64 | 23,765,492.60 |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 27,640,620.64 | 23,765,492.60 |
偿还债务支付的现金 | 32,918,270.82 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,561,195.27 | 110,448,274.39 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 43,448,689.78 | 12,892,158.65 |
筹资活动现金流出小计 | 125,009,885.05 | 156,258,703.86 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -97,369,264.41 | -132,493,211.26 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,094,665.16 | 793,692.91 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -163,846,040.51 | 20,729,509.30 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 331,244,884.43 | 310,515,375.13 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 167,398,843.92 | 331,244,884.43 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 866,805,074.00 | 2,597,672,045.63 | 50,603,776.00 | -160,851.97 | 84,893,571.25 | 682,445,561.27 | 4,181,051,624.18 | 118,918,488.61 | 4,299,970,112.79 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 866,805,074.00 | 2,597,672,045.63 | 50,603,776.00 | -160,851.97 | 84,893,571.25 | 682,445,561.27 | 4,181,051,624.18 | 118,918,488.61 | 4,299,970,112.79 | ||||||
三、本期增减变动 | 233,718.00 | 1,414,102.62 | -50,603,776.00 | -10,758,236.29 | 25,995,855.90 | 225,925,572.26 | 293,414,788.49 | 7,368,643.81 | 300,783,432.30 |
金额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -10,758,236.29 | 333,400,876.25 | 322,642,639.96 | 7,368,643.81 | 330,011,283.77 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 233,718.00 | 1,414,102.62 | -50,603,776.00 | 52,251,596.62 | 52,251,596.62 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入 | 233,718.00 | 1,414,102.62 | -50,603,776.00 | 52,251,596.62 | 52,251,596.62 |
所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 25,995,855.90 | -107,475,303.99 | -81,479,448.09 | -81,479,448.09 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 25,995,855.90 | -25,995,855.90 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -81,479,448.09 | -81,479,448.09 | -81,479,448.09 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1. |
资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6. |
其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 867,038,792.00 | 2,599,086,148.25 | -10,919,088.26 | 110,889,427.15 | 908,371,133.53 | 4,474,466,412.67 | 126,287,132.42 | 4,600,753,545.09 |
上期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 860,290,749.00 | 2,557,196,096.13 | 53,862,379.20 | 144,433.36 | 66,936,288.30 | 540,445,025.97 | 3,971,150,213.56 | 107,980,708.39 | 4,079,130,921.95 | ||||||
加:会 |
计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 860,290,749.00 | 2,557,196,096.13 | 53,862,379.20 | 144,433.36 | 66,936,288.30 | 540,445,025.97 | 3,971,150,213.56 | 107,980,708.39 | 4,079,130,921.95 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,514,325.00 | 40,475,949.50 | -3,258,603.20 | -305,285.33 | 17,957,282.95 | 142,000,535.30 | 209,901,410.62 | 10,937,780.22 | 220,839,190.84 | ||||||
(一)综合收益总额 | -305,285.33 | 269,988,761.23 | 269,683,475.90 | 10,937,780.22 | 280,621,256.12 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,514,325.00 | 40,475,949.50 | -3,258,603.20 | 50,248,877.70 | 50,248,877.70 | ||||||||||
1. |
所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,514,325.00 | 40,475,949.50 | -3,258,603.20 | 50,248,877.70 | 50,248,877.70 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 17,957,282.95 | -127,988,225.93 | -110,030,942.98 | -110,030,942.98 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 17,957,282.95 | -17,957,282.95 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3. | - | - | - |
对所有者(或股东)的分配 | 110,030,942.98 | 110,030,942.98 | 110,030,942.98 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4. |
设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 866,805,074.00 | 2,597,672,045.63 | 50,603,776.00 | -160,851.97 | 84,893,571.25 | 682,445,561.27 | 4,181,051,624.18 | 118,918,488.61 | 4,299,970,112.79 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 866,805,074.00 | 2,597,672,045.63 | 50,603,776.00 | 132,600.00 | 84,893,571.25 | 239,766,486.00 | 3,738,666,000.88 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 866,805,074.00 | 2,597,672,045.63 | 50,603,776.00 | 132,600.00 | 84,893,571.25 | 239,766,486.00 | 3,738,666,000.88 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 233,718.00 | 1,414,102.62 | -50,603,776.00 | -10,825,600.00 | 25,995,855.90 | 152,483,254.98 | 219,905,107.50 | |||||
(一)综合收益总额 | -10,825,600.00 | 259,958,558.97 | 249,132,958.97 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 233,718.00 | 1,414,102.62 | -50,603,776.00 | 52,251,596.62 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者 |
投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 233,718.00 | 1,414,102.62 | -50,603,776.00 | 52,251,596.62 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 25,995,855.90 | -107,475,303.99 | -81,479,448.09 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 25,995,855.90 | -25,995,855.90 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -81,479,448.09 | -81,479,448.09 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 867,038,792.00 | 2,599,086,148.25 | -10,693,000.00 | 110,889,427.15 | 392,249,740.98 | 3,958,571,108.38 |
上期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 860,290,749.00 | 2,557,196,096.13 | 53,862,379.20 | 416,903.92 | 66,936,288.30 | 188,181,882.42 | 3,619,159,540.57 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 860,290,749.00 | 2,557,196,096.13 | 53,862,379.20 | 416,903.92 | 66,936,288.30 | 188,181,882.42 | 3,619,159,540.57 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,514,325.00 | 40,475,949.50 | -3,258,603.20 | -284,303.92 | 17,957,282.95 | 51,584,603.58 | 119,506,460.31 | |||||
(一)综合收益总额 | -284,303.92 | 179,572,829.51 | 179,288,525.59 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,514,325.00 | 40,475,949.50 | -3,258,603.20 | 50,248,877.70 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资 |
本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,514,325.00 | 40,475,949.50 | -3,258,603.20 | 50,248,877.70 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 17,957,282.95 | -127,988,225.93 | -110,030,942.98 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 17,957,282.95 | -17,957,282.95 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -110,030,942.98 | -110,030,942.98 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 866,805,074.00 | 2,597,672,045.63 | 50,603,776.00 | 132,600.00 | 84,893,571.25 | 239,766,486.00 | 3,738,666,000.88 |
三、公司基本情况
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为李承。截至2024年12月31日,本公司注册资本为人民币86,913.09万元,股本为人民币86,703.88万元。注册地址为广东省深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园1号厂房101。本公司经营范围为:公司主营业务为研发、生产及销售片式功率电感、滤波器及片式LTCC射频元器件等新型片式被动电子元器件和LCD显示屏模组器件,并为下游客户提供技术支持服务和元器件整体解决方案。公司主导产品属于高端被动电子元器件,其设计、制造具有高精密性。公司所属行业为电子制造业。公司目前主要从事电子产品生产加工和销售。本公司的母公司为深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙),实际控制人为深圳市特发集团有限公司。本财务报表业经公司董事会于2025年3月27日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过50.00万元的应收账款认定为重要应收账款 |
重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 公司将单项其他应收款金额超过10.00万元的其他应收款认定为重要其他应收款 |
重要的在建工程 | 单项在建工程项目金额超过100.00万元 |
重要的联营企业 | 联营企业的长期股权投资账面价值金额超过3,000.00万元 |
重要的非全资子公司 | 非全资子公司净资产占集团合并净资产5%以上,或非全资子公司净利润占集团合并净利润的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“长期股权投资”。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2.金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3. 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6.金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
12、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
13、持有待售和终止经营
1、 持有待售
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
2、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
14、存货
(1)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
i 低值易耗品采用一次转销法;ii 包装物采用一次转销法。
5、 存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;期末存货项目的可变现净值以资产负债表日已签订销售合同的按合同售价、无合同售价按 6个月内同类合同售价、无同类合同售价按市场价格为基础确定。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
15、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
17、固定资产
(1) 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 30.00、20.00 | 10.00、3.00 | 3.00、4.50、4.85 |
机器设备 | 年限平均法 | 10.00 | 10.00 | 9.00 |
运输设备 | 年限平均法 | 5.00 | 10.00 | 18.00 |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 5.00 | 10.00 | 18.00 |
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
19、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
20、无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 残值率 | 依据 |
土地使用权 | 20.00年、30.00年、50.00年 | 土地使用期限 | 土地使用权 |
非专利技术 | 10.00年 | 预计受益年限 | 非专利技术 |
专利技术 | 5.00年 | 预计受益年限 | 专利技术 |
软件 | 5.00年、10.00年 | 预计使用年限 | 软件 |
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋装修费用等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
28、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况内销收入:以发出商品且客户在“送货单”上签字确认收货作为收入确认时点。外销收入:在货物出库,并报关出口后,依据出口发票、出口报关单和货运单据等确认收入。
29、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限
未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。30、政府补助
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
32、租赁
(1) 作为承租方租赁的会计处理方法
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用; 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(2) 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3) 售后租回交易
公司按照本附注“收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在租赁期开始日后,使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时,公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“金融工具”。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“金融工具”。
33、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
34、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
?适用 □不适用
(1)执行《企业会计准则解释第17号》
财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》(财会〔2023〕21号,以下简称“解释第17号”)。
①关于流动负债与非流动负债的划分
解释第17号明确:
? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的,该负债应当归类为流动负债。
? 对于企业贷款安排产生的负债,企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件(以下简称契约条件),企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时,仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件,不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指,企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源(如商品或服务)或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的,如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认,则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行,企业在首次执行该解释规定时,应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于供应商融资安排的披露
解释第17号要求企业在进行附注披露时,应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息,以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易:一个或多个融资提供方提供资金,为企业支付其应付供应商的款项,并约定该企业根据安排的条款和条件,在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比,供应商融资安排延长了该企业的付款期,或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行,企业在首次执行该解释规定时,无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③关于售后租回交易的会计处理
解释第17号规定,承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时,确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时,应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规定自2024年1月1日起施行,允许企业自发布年度提前执行。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》
财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》(财会〔2023〕11号),适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源,以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理,并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行,企业应当采用未来适用法,该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》(财会〔2024〕24号,以下简称“解释第18号”),该解释自印发之日起施行,允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定,在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时,应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定,按确定的预计负债金额,借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目,贷记“预计负债”科目,并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时,如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的,应当按照会计政策变更进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
(3) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13.00%、6.00% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5.00%、7.00% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 8.25%、15.00%、20.00%、25.00% |
土地使用税 | 按纳税人实际占用的土地面积 | 3.00元/平方米、5.00元/平方米、4.00元/平方米 |
房产税 | 按房产原值一次减70%后余值、房产租金收入 | 1.20%(从价)、12.00%(从租) |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
公司 | 15.00% |
四川金麦特电子有限公司(以下简称金麦特) | 15.00% |
星源电子科技(深圳)有限公司(以下简称星源电子) | 15.00% |
成都金之川电子有限公司(以下简称金之川) | 15.00% |
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司(以下简称灿勤) | 20.00% |
深圳市麦高锐科技有限公司(以下简称麦高锐) | 25.00% |
深圳市鑫泰电子显示科技有限公司(以下简称鑫泰电子) | 25.00% |
深圳市麦捷瑞芯技术有限公司(以下简称麦捷瑞芯) | 25.00% |
香港麦捷电子贸易有限公司(以下简称香港麦捷) | 8.25% |
星达电子科技有限公司(以下简称星达电子) | 8.25% |
2、税收优惠
1、增值税
根据财税〔2002〕7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》的有关规定:生产企业自营或委托外贸企业代理出口(以下简称生产企业出口)自产货物,除另行规定外,增值税一律实行免、抵、退税管理办法。2001年6月21日公司获得深国税退字[2001]0627130号《广东省出口企业退税登记证》,增值税实行免、抵、退税管理办法。
2、企业所得税
(1)2024年12月,公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局颁发的GR202444202385号高新技术企业认定证书,有效期自2024年12月26日至2027年12月26日,公司报告期内按照
15.00%的税率缴纳企业所得税。
(2)本公司子公司星源电子申报高新技术企业并获得了由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的GR202344202309号高新技术企业认定证书,证书下发时间2023年10月16日,有效期为三年。本公司报告期内按照15.00%的税率缴纳企业所得税。
(3)根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委员会公告2020年第23号)规定;“自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15.00%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业”。根据四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2010]1667号,本公司子公司金之川以及子公司金麦特被确认为企业主营业务为国家鼓励类产业项目(第二十八项信息产业第21条)。金之川以及金麦特享受西部大开发税收优惠政策已向税务机关备案,报告期内按照15.00%的税率缴纳企业所得税。
(4)根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(税务总局公告2023年第6号),自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分,减按25.00%计入应纳税所得额,按
20.00%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分,减按25.00%计入应纳税所得额,按20.00%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300.00万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万元等三个条件的企业。本公司子公司灿勤2023年度满足以上条件,按20.00%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 117,895.06 | 96,760.68 |
银行存款 | 308,355,137.58 | 495,412,919.15 |
其他货币资金 | 18,781,406.04 | 8,990,385.30 |
合计 | 327,254,438.68 | 504,500,065.13 |
其中:存放在境外的款项总额 | 5,073,454.13 | 12,132.30 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 18,725,406.04 | 7,331,921.76 |
信用保证金 | 1,503,328.54 | |
专用账户 | 99,135.00 | |
业务保证金 | 56,000.00 | 56,000.00 |
合计 | 18,781,406.04 | 8,990,385.30 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 431,478,888.81 | 181,124,711.32 |
其中: | ||
结构性理财产品 | 373,011,600.33 | 130,559,509.03 |
股权投资 | 58,467,288.48 | 50,000,000.00 |
远期结售汇 | 565,202.29 | |
其中: | ||
合计 | 431,478,888.81 | 181,124,711.32 |
3、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 66,064,229.29 | 49,686,060.49 |
商业承兑票据 | 64,139,438.66 | 12,693,237.45 |
财务公司承兑汇票 | 4,389,467.95 | 4,201,897.60 |
减:坏账准备 | -2,055,867.16 | -327,741.47 |
合计 | 132,537,268.74 | 66,253,454.07 |
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 34,491,316.94 | |
商业承兑票据 | 27,257,068.82 | |
财务公司承兑汇票 | 1,978,077.05 | |
合计 | 63,726,462.81 |
4、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,063,097,606.74 | 933,581,572.30 |
1至2年 | 31,002,527.28 | 9,816,779.28 |
2至3年 | 4,557,607.27 | 13,506,237.77 |
3年以上 | 43,798,014.07 | 37,772,739.54 |
3至4年 | 43,798,014.07 | 37,772,739.54 |
合计 | 1,142,455,755.36 | 994,677,328.89 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 27,283,974.21 | 2.39% | 27,283,974.21 | 100.00% | 26,859,536.20 | 2.70% | 26,859,536.20 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,115,171,781.15 | 97.61% | 54,387,349.99 | 4.88% | 1,060,784,431.16 | 967,817,792.69 | 97.30% | 51,286,929.31 | 5.30% | 916,530,863.38 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 1,115,171,781.15 | 97.61% | 54,387,349.99 | 4.88% | 1,060,784,431.16 | 967,817,792.69 | 97.30% | 51,286,929.31 | 5.30% | 916,530,863.38 |
合计 | 1,142,455,755.36 | 100.00% | 81,671,324.20 | 1,060,784,431.16 | 994,677,328.89 | 100.00% | 78,146,465.51 | 916,530,863.38 |
按单项计提坏账准备:27,283,974.21元
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户一 | 6,587,541.08 | 6,587,541.08 | 6,587,541.08 | 6,587,541.08 | 100.00% | 无法收回 |
客户二 | 2,286,960.27 | 2,286,960.27 | 2,321,090.15 | 2,321,090.15 | 100.00% | 无法收回 |
客户三 | 1,809,173.24 | 1,809,173.24 | 1,809,173.24 | 1,809,173.24 | 100.00% | 无法收回 |
客户四 | 1,718,996.01 | 1,718,996.01 | 1,718,996.01 | 1,718,996.01 | 100.00% | 无法收回 |
客户五 | 1,405,115.89 | 1,405,115.89 | 1,426,085.39 | 1,426,085.39 | 100.00% | 无法收回 |
其他 | 13,051,749.71 | 13,051,749.71 | 13,421,088.34 | 13,421,088.34 | 100.00% | 无法收回 |
合计 | 26,859,536.20 | 26,859,536.20 | 27,283,974.21 | 27,283,974.21 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 51,286,929.31 | 3,073,584.74 | 26,835.94 | 54,387,349.99 | ||
单项计提 | 26,859,536.2 | 424,438.01 | 27,283,974.2 |
0 | 1 | |||||
合计 | 78,146,465.51 | 3,498,022.75 | 26,835.94 | 81,671,324.20 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
第一名 | 158,239,035.95 | 158,239,035.95 | 13.85% | 4,747,171.08 | |
第二名 | 156,638,993.74 | 156,638,993.74 | 13.71% | 4,738,238.68 | |
第三名 | 121,730,426.44 | 121,730,426.44 | 10.66% | 3,697,426.74 | |
第四名 | 88,225,118.39 | 88,225,118.39 | 7.72% | 2,646,753.55 | |
第五名 | 58,031,837.41 | 58,031,837.41 | 5.08% | 2,349,598.05 | |
合计 | 582,865,411.93 | 582,865,411.93 | 51.02% | 18,179,188.10 |
5、应收款项融资
(1) 应收款项融资分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 118,949,379.33 | 93,446,198.01 |
合计 | 118,949,379.33 | 93,446,198.01 |
6、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 18,948,071.85 | 11,973,154.10 |
合计 | 18,948,071.85 | 11,973,154.10 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
单位往来 | 26,099,831.64 | 20,531,966.40 |
出口退税 | 7,545,473.85 | 4,049,531.91 |
押金 | 4,116,099.06 | 3,268,375.62 |
保证金 | 3,650,875.51 | 7,367,843.64 |
社保及公积金 | 1,945,121.06 | 984,399.77 |
备用金 | 862,848.53 | 962,144.99 |
其他 | 1,919,747.19 | 686,140.35 |
合计 | 46,139,996.84 | 37,850,402.68 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 14,100,819.85 | 9,357,251.09 |
1至2年 | 6,178,976.68 | 2,386,916.90 |
2至3年 | 1,526,804.72 | 6,639,676.40 |
3年以上 | 24,333,395.59 | 19,466,558.29 |
3至4年 | 24,333,395.59 | 19,466,558.29 |
合计 | 46,139,996.84 | 37,850,402.68 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
单项计提 | 19,532,607.70 | 237,183.28 | 19,769,790.98 | |||
账龄组合 | 6,344,640.88 | 1,077,493.13 | 7,422,134.01 | |||
合计 | 25,877,248.58 | 1,314,676.41 | 27,191,924.99 |
4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 单位往来 | 7,545,473.85 | 1年以内 | 16.35% | 226,364.22 |
第二名 | 单位往来 | 7,499,144.06 | 3年以上 | 16.25% | 7,499,144.06 |
第三名 | 单位往来 | 6,142,051.47 | 3年以上 | 13.31% | 6,142,051.47 |
第四名 | 单位往来 | 1,651,041.63 | 3年以上 | 3.58% | 1,651,041.63 |
第五名 | 单位往来 | 1,460,377.34 | 3年以上 | 3.17% | 1,460,377.34 |
合计 | 24,298,088.35 | 52.66% | 16,978,978.72 |
7、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 15,434,983.18 | 84.68% | 16,674,782.09 | 94.65% |
1至2年 | 2,693,541.61 | 14.78% | 528,287.82 | 3.00% |
2至3年 | 13,041.80 | 0.07% | 371,356.77 | 2.11% |
3年以上 | 85,380.75 | 0.47% | 43,734.26 | 0.24% |
合计 | 18,226,947.34 | 17,618,160.94 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 5,519,462.40 | 30.28 |
第二名 | 2,334,009.00 | 12.81 |
第三名 | 1,143,238.00 | 6.27 |
第四名 | 1,045,647.50 | 5.74 |
第五名 | 938,316.50 | 5.15 |
合计 | 10,980,673.40 | 60.25 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 153,251,956.85 | 46,571,269.32 | 106,680,687.53 | 142,135,342.74 | 43,464,721.69 | 98,670,621.05 |
在产品 | 173,040,321.06 | 32,140,911.16 | 140,899,409.90 | 135,178,957.99 | 29,215,016.26 | 105,963,941.73 |
库存商品 | 208,738,428.19 | 44,403,070.53 | 164,335,357.66 | 186,189,052.64 | 27,257,523.03 | 158,931,529.61 |
周转材料 | 2,326,429.39 | 585,912.69 | 1,740,516.70 | 3,387,920.88 | 174,022.51 | 3,213,898.37 |
发出商品 | 40,077,661.26 | 40,077,661.26 | 25,866,928.77 | 25,866,928.77 | ||
委托加工物资 | 19,518,846.42 | 19,518,846.42 | 16,096,942.70 | 16,096,942.70 | ||
合计 | 596,953,643.17 | 123,701,163.70 | 473,252,479.47 | 508,855,145.72 | 100,111,283.49 | 408,743,862.23 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 43,464,721.69 | 13,243,608.94 | 10,137,061.31 | 46,571,269.32 | ||
在产品 | 29,215,016.26 | 18,157,666.19 | 15,231,771.29 | 32,140,911.16 | ||
库存商品 | 27,257,523.03 | 29,299,205.83 | 12,153,658.33 | 44,403,070.53 | ||
周转材料 | 174,022.51 | 456,962.43 | 45,072.25 | 585,912.69 | ||
合计 | 100,111,283.49 | 61,157,443.39 | 37,567,563.18 | 123,701,163.70 |
9、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的大额存单 | 261,760,502.22 | 81,183,556.99 |
合计 | 261,760,502.22 | 81,183,556.99 |
10、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
大额存单理财产品及利息 | 293,813,587.63 | 428,039,177.81 |
增值税进项税留抵 | 45,172,261.40 | 48,933,315.76 |
发行费 | 6,610,155.43 | 1,493,085.04 |
待认证进项税额 | 2,902,790.23 | 1,337,648.36 |
预缴税金 | 1,206,591.29 | 1,025,620.66 |
碳排放权资产 | 14,057.37 | 14,057.37 |
合计 | 349,719,443.35 | 480,842,905.00 |
11、其他权益工具投资
单位:元
项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
非上市权益工具投资 | 43,239,858.66 | 22,156,000.00 | ||||||
合计 | 43,239,858.66 | 22,156,000.00 |
12、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
重庆胜普电子有限公司 | 34,654,899.77 | 475,696.82 | 35,130,596.59 | |||||||||
小计 | 34,654,899.77 | 475,696.82 | 35,130,596.59 | |||||||||
合计 | 34,654,899.77 | 475,696.82 | 35,130,596.59 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
13、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,943,273,323.33 | 1,815,866,426.53 |
合计 | 1,943,273,323.33 | 1,815,866,426.53 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 326,468,297.35 | 2,300,233,118.40 | 6,098,596.59 | 128,812,080.39 | 2,761,612,092.73 |
2.本期增加金额 | 125,657,753.53 | 185,847,726.16 | 1,170,077.77 | 42,301,726.43 | 354,977,283.89 |
(1)购置 | 32,969,892.36 | 949,090.37 | 6,914,861.81 | 40,833,844.54 | |
(2)在建工程转入 | 125,657,753.53 | 152,877,833.80 | 220,987.40 | 35,386,864.62 | 314,143,439.35 |
(3)企 |
业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 7,808,694.81 | 1,090,425.15 | 1,718,833.91 | 10,617,953.87 | |
(1)处置或报废 | 7,808,694.81 | 1,090,425.15 | 1,718,833.91 | 10,617,953.87 | |
4.期末余额 | 452,126,050.88 | 2,478,272,149.75 | 6,178,249.21 | 169,394,972.91 | 3,105,971,422.75 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 39,394,090.90 | 831,958,233.26 | 4,241,040.61 | 66,990,690.21 | 942,584,054.98 |
2.本期增加金额 | 10,043,075.15 | 177,549,765.45 | 481,934.74 | 36,116,901.35 | 224,191,676.69 |
(1)计提 | 10,043,075.15 | 177,549,765.45 | 481,934.74 | 36,116,901.35 | 224,191,676.69 |
3.本期减少金额 | 5,826,123.64 | 981,382.63 | 1,391,514.24 | 8,199,020.51 | |
(1)处置或报废 | 5,826,123.64 | 981,382.63 | 1,391,514.24 | 8,199,020.51 | |
4.期末余额 | 49,437,166.05 | 1,003,681,875.07 | 3,741,592.72 | 101,716,077.32 | 1,158,576,711.16 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 773,120.91 | 2,388,490.31 | 3,161,611.22 | ||
2.本期增加金额 | 607,459.00 | 1,131,205.53 | 1,738,664.53 | ||
(1)计提 | 607,459.00 | 1,131,205.53 | 1,738,664.53 | ||
3.本期减少金额 | 560,113.86 | 218,773.63 | 778,887.49 | ||
(1)处置或报废 | 560,113.86 | 218,773.63 | 778,887.49 | ||
4.期末余额 | 820,466.05 | 3,300,922.21 | 4,121,388.26 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 402,688,884.83 | 1,473,769,808.63 | 2,436,656.49 | 64,377,973.38 | 1,943,273,323.33 |
2.期初账面价值 | 287,074,206.45 | 1,467,501,764.23 | 1,857,555.98 | 59,432,899.87 | 1,815,866,426.53 |
14、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 412,124,632.84 | 210,588,646.40 |
合计 | 412,124,632.84 | 210,588,646.40 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
射频滤波器扩产项目 | 39,205,585.44 | 39,205,585.44 | 45,778,063.82 | 45,778,063.82 | ||
研发中心建设 | 1,593,300.85 | 1,593,300.85 | 1,584,070.75 | 1,584,070.75 | ||
智慧园三期 | 50,300,000.00 | 50,300,000.00 | ||||
智慧园建设项目 | 14,560,806.93 | 14,560,806.93 | ||||
待安装验收设备 | 321,598,475.21 | 572,728.66 | 321,025,746.55 | 148,955,247.72 | 289,542.82 | 148,665,704.90 |
合计 | 412,697,361.50 | 572,728.66 | 412,124,632.84 | 210,878,189.22 | 289,542.82 | 210,588,646.40 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
智慧园建设项目 | 150,000,000.00 | 14,560,806.93 | 77,034,908.03 | 91,595,714.96 | 67.00% | 100.00% | 其他 | |||||
射频滤波器扩产项目 | 384,681,776.00 | 45,778,063.82 | 45,829,076.33 | 52,401,554.71 | 39,205,585.44 | 63.00% | 63.00% | 募集资金 | ||||
研发中心建设 | 85,000,000.00 | 1,584,070.75 | 3,126,215.40 | 3,116,985.30 | 1,593,300.85 | 39.00% | 39.00% | 募集资金 | ||||
智慧园三期项目 | 412,000,000.00 | 50,300,000.00 | 50,300,000.00 | 12.00% | 12.00% | 其他 | ||||||
合计 | 1,031,681,776.00 | 61,922,941.50 | 176,290,199.76 | 147,114,254.97 | 91,098,886.29 |
(3) 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
15、使用权资产
(1) 使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 74,724,431.79 | 74,724,431.79 |
2.本期增加金额 | 31,257,895.02 | 31,257,895.02 |
—新增租赁 | 31,257,895.02 | 31,257,895.02 |
3.本期减少金额 | 24,949,686.89 | 24,949,686.89 |
—处置 | 24,949,686.89 | 24,949,686.89 |
4.期末余额 | 81,032,639.92 | 81,032,639.92 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 46,267,645.94 | 46,267,645.94 |
2.本期增加金额 | 18,088,703.43 | 18,088,703.43 |
(1)计提 | 18,088,703.43 | 18,088,703.43 |
3.本期减少金额 | 15,464,271.96 | 15,464,271.96 |
(1)处置 | 15,464,271.96 | 15,464,271.96 |
4.期末余额 | 48,892,077.41 | 48,892,077.41 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 32,140,562.51 | 32,140,562.51 |
2.期初账面价值 | 28,456,785.85 | 28,456,785.85 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
16、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 |
1.期初余额 | 90,284,180.66 | 31,547,800.00 | 8,299,033.84 | 34,690,070.97 | 598,719.77 | 165,419,805.24 |
2.本期增加金额 | 5,577,180.89 | 5,577,180.89 | ||||
(1)购置 | 5,577,180.89 | 5,577,180.89 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 90,284,180.66 | 31,547,800.00 | 8,299,033.84 | 40,267,251.86 | 598,719.77 | 170,996,986.13 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 21,160,545.92 | 31,516,158.07 | 3,622,512.05 | 19,850,641.54 | 528,074.57 | 76,677,932.15 |
2.本期增加金额 | 2,955,517.96 | 750.04 | 829,903.44 | 5,767,482.92 | 70,645.20 | 9,624,299.56 |
(1)计提 | 2,955,517.96 | 750.04 | 829,903.44 | 5,767,482.92 | 70,645.20 | 9,624,299.56 |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 24,116,063.88 | 31,516,908.11 | 4,452,415.49 | 25,618,124.46 | 598,719.77 | 86,302,231.71 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 66,168,116.78 | 30,891.89 | 3,846,618.35 | 14,649,127.40 | 84,694,754.42 | |
2.期初账面价值 | 69,123,634.74 | 31,641.93 | 4,676,521.79 | 14,839,429.43 | 70,645.20 | 88,741,873.09 |
17、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
星源电子 | 577,160,595.16 | 577,160,595.16 | ||||
金之川 | 164,296,906.08 | 164,296,906.08 | ||||
合计 | 741,457,501.24 | 741,457,501.24 |
(2) 商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
星源电子 | 477,406,384.04 | 477,406,384.04 | ||||
金之川 | ||||||
合计 | 477,406,384.04 | 477,406,384.04 |
(3) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
(1)星源电子
星源电子本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日所评估的资产组一致。评估范围是星源电子截至评估基准日商誉所在资产组对应的全部资产及负债。公司评估了商誉的可收回金额,可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。减值测试中采用的关键假设包括:产品预计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。现金流预测所用的息税前折现率12.34%,
管理层按照5年的详细预测期和后续预测期预计资产组未来现金流量。经测算,星源电子本期无需计提商誉减值。公司委托深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司对并购星源电子形成的含商誉资产组的可收回金额进行评估,出具了鹏信资评报字[2025]第S113号评估报告。
(2)金之川
金之川本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日所评估的资产组一致。评估范围是金之川截至评估基准日商誉所在资产组所对应的资产及负债。公司评估了商誉的可收回金额,可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。减值测试中采用的关键假设包括:产品预计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。现金流预测所用的息税前折现率为
14.81%,管理层按照5年的详细预测期和后续预测期预计资产组未来现金流量。经测算,金之川本期无需计提商誉减值。公司委托深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司对并购金之川形成的含商誉资产组的可收回金额进行评估,出具了鹏信资评报字[2025]第S112号评估报告。
18、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修项目 | 26,474,844.79 | 11,119,486.60 | 16,117,782.74 | 715,486.70 | 20,761,061.95 |
工装治具 | 362,258.80 | 1,695,212.02 | 1,171,286.32 | 886,184.50 | |
认证项目 | 708,180.00 | 157,611.86 | 550,568.14 | ||
合计 | 26,837,103.59 | 13,522,878.62 | 17,446,680.92 | 715,486.70 | 22,197,814.59 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 236,067,605.86 | 35,410,140.90 | 202,223,617.11 | 30,333,542.56 |
可抵扣亏损 | 31,005,056.22 | 4,650,758.43 | 75,481,057.13 | 11,322,158.57 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 12,580,000.00 | 1,887,000.00 | ||
租赁负债 | 33,931,185.22 | 5,089,677.78 | 31,407,111.36 | 4,711,066.73 |
预计负债 | 10,183,725.79 | 1,527,558.87 | 10,118,744.95 | 1,517,811.74 |
政府补助未计入当期损益部分 | 215,313,594.73 | 32,297,039.21 | 209,913,738.45 | 31,487,060.76 |
合计 | 539,081,167.82 | 80,862,175.19 | 529,144,269.00 | 79,371,640.36 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,311,620.14 | 346,743.02 | 2,653,149.80 | 397,972.47 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 156,000.00 | 23,400.00 | ||
使用权资产 | 32,173,840.05 | 4,826,076.01 | 28,456,785.85 | 4,268,517.88 |
交易性金融资产公允价值变动 | 9,540,971.81 | 1,431,145.77 | 751,233.10 | 112,684.96 |
合计 | 44,026,432.00 | 6,603,964.80 | 32,017,168.75 | 4,802,575.31 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 4,826,076.01 | 76,036,099.18 | 4,268,517.88 | 75,103,122.48 |
递延所得税负债 | 4,826,076.01 | 1,777,888.79 | 4,268,517.88 | 534,057.43 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
资产减值准备 | 481,364,002.16 | 483,096,660.02 |
合计 | 481,364,002.16 | 483,096,660.02 |
20、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 80,716,847.77 | 80,716,847.77 | 75,604,867.31 | 75,604,867.31 | ||
大额存单理财产品 | 611,570,743.37 | 611,570,743.37 | 544,703,215.57 | 544,703,215.57 | ||
预付软件款 | 2,431,318.85 | 2,431,318.85 | 1,740,513.79 | 1,740,513.79 | ||
预付工程款 | 3,944,096.26 | 3,944,096.26 | 1,071,203.80 | 1,071,203.80 | ||
预付股权款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||
合计 | 723,663,006.25 | 723,663,006.25 | 648,119,800.47 | 648,119,800.47 |
其他说明:
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末 | 期初 |
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 18,781,406.04 | 18,781,406.04 | 保证金、押汇 | 承兑汇票保证金、押汇保证金等 | 8,990,385.30 | 8,990,385.30 | 保证金、押汇 | 承兑汇票保证金、信用证开证保证金及押汇保证金等 |
应收票据 | 63,726,462.81 | 63,726,462.81 | 未终止确认的应收票据 | 未终止确认的应收票据 | 44,506,568.02 | 44,506,568.02 | 未终止确认的应收票据 | 未终止确认的应收票据 |
合计 | 82,507,868.85 | 82,507,868.85 | 53,496,953.32 | 53,496,953.32 |
22、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 141,533,581.15 | 65,552,861.27 |
票据贴现 | 128,387,402.95 | |
合计 | 269,920,984.10 | 65,552,861.27 |
23、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 587,870,376.36 | 429,531,988.74 |
合计 | 587,870,376.36 | 429,531,988.74 |
24、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 788,712,447.31 | 596,703,879.54 |
1-2年 | 11,360,680.23 | 30,255,165.35 |
2-3年 | 9,634,562.47 | 25,337,335.37 |
3年以上 | 30,576,445.49 | 16,895,049.70 |
合计 | 840,284,135.50 | 669,191,429.96 |
25、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 21,864,179.13 | 76,689,118.32 |
合计 | 21,864,179.13 | 76,689,118.32 |
(1) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 17,395,377.49 | 20,730,951.05 |
质量赔偿款 | 380,270.75 | 1,811,244.47 |
押金 | 103,853.30 | 103,853.30 |
其他 | 3,984,677.59 | 3,439,293.50 |
限制性股票回购义务 | 50,603,776.00 | |
合计 | 21,864,179.13 | 76,689,118.32 |
26、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 0.00 | 1,231,687.29 |
合计 | 1,231,687.29 |
27、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 6,885,768.62 | 3,708,401.19 |
合计 | 6,885,768.62 | 3,708,401.19 |
28、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 80,849,850.60 | 484,232,504.53 | 466,066,043.07 | 99,016,312.06 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 81,813.22 | 29,370,731.34 | 29,370,927.22 | 81,617.34 |
三、辞退福利 | 1,315,926.20 | 1,315,926.20 | ||
合计 | 80,931,663.82 | 514,919,162.07 | 496,752,896.49 | 99,097,929.40 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 80,155,920.14 | 456,149,597.91 | 440,139,975.01 | 96,165,543.04 |
2、职工福利费 | 674,903.97 | 10,406,833.77 | 8,553,351.93 | 2,528,385.81 |
3、社会保险费 | 19,026.49 | 10,759,408.81 | 10,759,439.43 | 18,995.87 |
其中:医疗保险费 | 11,776.33 | 8,815,368.52 | 8,815,399.14 | 11,745.71 |
工伤保险费 | 1,858.75 | 951,856.62 | 951,856.62 | 1,858.75 |
生育保险费 | 5,391.41 | 992,183.67 | 992,183.67 | 5,391.41 |
4、住房公积金 | 5,765,467.20 | 5,765,467.20 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 1,151,196.84 | 847,809.50 | 303,387.34 | |
合计 | 80,849,850.60 | 484,232,504.53 | 466,066,043.07 | 99,016,312.06 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 77,872.17 | 28,302,933.42 | 28,303,122.22 | 77,683.37 |
2、失业保险费 | 3,941.05 | 1,067,797.92 | 1,067,805.00 | 3,933.97 |
合计 | 81,813.22 | 29,370,731.34 | 29,370,927.22 | 81,617.34 |
29、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 30,174,310.52 | 29,779,912.31 |
企业所得税 | 9,904,038.38 | 20,579,058.61 |
个人所得税 | 753,491.86 | 816,761.47 |
城市维护建设税 | 1,115,389.45 | 566,080.38 |
教育费附加 | 811,664.40 | 409,278.24 |
土地使用税 | 8,193.04 | |
印花税 | 475,560.56 | 411,418.72 |
合计 | 43,234,455.17 | 52,570,702.77 |
30、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 8,930,482.75 | 16,881,073.75 |
合计 | 8,930,482.75 | 16,881,073.75 |
31、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未终止确认票据 | 60,487,755.80 | 44,506,568.02 |
待转销项税 | 469,751.59 | 934,520.19 |
合计 | 60,957,507.39 | 45,441,088.21 |
32、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 36,330,281.58 | 33,774,657.34 |
减:未确认融资费用 | -2,141,351.71 | -2,367,545.98 |
减:一年内到期的租赁负债 | -8,930,482.75 | -16,881,073.75 |
合计 | 25,258,447.12 | 14,526,037.61 |
33、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
未决诉讼 | 2,752,172.79 | ||
产品质量保证 | 10,183,725.79 | 7,366,572.16 | |
合计 | 10,183,725.79 | 10,118,744.95 |
34、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 209,913,738.45 | 36,214,000.00 | 28,814,143.73 | 217,313,594.72 | 收到政府补助 |
合计 | 209,913,738.45 | 36,214,000.00 | 28,814,143.73 | 217,313,594.72 |
35、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 866,805,074.00 | 233,718.00 | 233,718.00 | 867,038,792.00 |
其他说明:
1、公司于2024年2月6日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期的登记工作,涉及股份2,691,306.00股,本次归属登记完成后,公司总股本由866,805,074.00股增至869,496,380.00股。
2、公司于2024年5月15日完成了部分限制性股票回购注销工作,涉及股份365,508.00股。本次回购注销后,公司总股本由869,496,380.00股减至869,130,872.00股。
3、公司于2024年9月18日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期暂缓归属部分的登记工作,涉及股份48,600.00股,本次归属登记完成后,公司总股本由869,130,872.00股增至869,179,472.00股。
4.、公司于2025年1月8日完成了部分限制性股票回购注销工作,涉及股份2,140,680.00股。本次回购注销后,公司总股本由869,179,472.00股减至867,038,792.00股。综上,2024年度公司增加股本共计人民币2,739,906.00元,减少股本2,506,188.00元,增加资本公积14,900,714.64元,减少资本公积13,486,612.02元。
36、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 2,422,214,934.36 | 14,900,714.64 | 13,486,612.02 | 2,423,629,036.98 |
其他资本公积 | 175,457,111.27 | 175,457,111.27 | ||
合计 | 2,597,672,045.63 | 14,900,714.64 | 13,486,612.02 | 2,599,086,148.25 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本溢价(股本溢价)增减变动详见五、(三十五)股本的说明。
37、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 50,603,776.00 | 17,876,494.80 | 68,480,270.80 | |
合计 | 50,603,776.00 | 17,876,494.80 | 68,480,270.80 |
38、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 132,600.00 | -12,736,000.00 | -1,910,400.00 | -10,825,600.00 | -10,693,000.00 | |||
其他权益工具 | 132,600.00 | -12,736,00 | -1,910,400 | -10,825,60 | -10,693,00 |
投资公允价值变动 | 0.00 | .00 | 0.00 | 0.00 | ||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -293,451.97 | 67,363.71 | 67,363.71 | -226,088.26 | ||||
外币财务报表折算差额 | -293,451.97 | 67,363.71 | 67,363.71 | -226,088.26 | ||||
其他综合收益合计 | -160,851.97 | -12,668,636.29 | -1,910,400.00 | -10,758,236.29 | -10,919,088.26 |
39、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 84,893,571.25 | 25,995,855.90 | 110,889,427.15 | |
合计 | 84,893,571.25 | 25,995,855.90 | 110,889,427.15 |
40、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 682,445,561.27 | 540,445,025.97 |
调整后期初未分配利润 | 682,445,561.27 | 540,445,025.97 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 333,400,876.25 | 269,988,761.23 |
减:提取法定盈余公积 | 25,995,855.90 | 17,957,282.95 |
应付普通股股利 | 81,479,448.09 | 110,030,942.98 |
期末未分配利润 | 908,371,133.53 | 682,445,561.27 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
41、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,137,867,909.66 | 2,500,496,499.40 | 3,009,016,026.88 | 2,429,809,358.38 |
其他业务 | 12,116,525.23 | 2,599,801.97 | 7,706,315.98 | 1,518,796.35 |
合计 | 3,149,984,434.89 | 2,503,096,301.37 | 3,016,722,342.86 | 2,431,328,154.73 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为558,701,312.75元,其中,558,701,312.75元预计将于2025年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
42、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 7,421,535.63 | 6,843,604.20 |
教育费附加 | 5,317,504.45 | 3,918,704.53 |
房产税 | 279,964.56 | 276,802.90 |
土地使用税 | 138,898.50 | 155,284.58 |
车船使用税 | 7,827.13 | 9,796.08 |
印花税 | 2,355,472.70 | 1,677,097.63 |
车辆购置税 | 15,044.25 | |
环保税 | 7,890.71 | 47,188.58 |
合计 | 15,529,093.68 | 12,943,522.75 |
43、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 55,697,998.37 | 44,572,729.62 |
折旧及摊销 | 11,968,797.23 | 10,607,145.50 |
咨询服务费 | 8,867,929.38 | 10,491,735.24 |
房租水电费 | 5,290,571.76 | 3,999,188.56 |
劳保福利费 | 3,484,487.75 | 2,828,953.01 |
修理维护费 | 2,410,293.92 | 1,117,158.47 |
办公费 | 2,035,829.06 | 3,029,314.32 |
残疾人就业保障金 | 1,208,993.57 | 536,222.57 |
业务招待费 | 1,156,738.67 | 1,784,303.50 |
车辆使用费 | 986,212.13 | 883,637.49 |
财产保险费 | 982,580.30 | 852,504.06 |
差旅费 | 821,114.73 | 412,092.66 |
环保费 | 346,344.10 | 1,532,781.25 |
其他 | 3,802,827.43 | 2,026,468.20 |
合计 | 99,060,718.40 | 84,674,234.45 |
44、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 19,689,900.26 | 16,145,365.52 |
业务招待费 | 7,364,353.33 | 7,739,723.50 |
差旅费 | 3,141,955.49 | 2,700,098.95 |
咨询服务费 | 2,855,032.59 | 11,366,522.49 |
财产保险费 | 2,278,105.56 | 2,912,362.61 |
推广费 | 1,093,177.57 | 1,904,033.58 |
办公费 | 1,000,426.11 | 394,304.76 |
样品费 | 637,732.66 | 2,785,123.98 |
车辆使用费 | 618,289.72 | 163,573.60 |
房租水电费 | 580,063.98 | 1,351,091.45 |
折旧及摊销 | 340,571.25 | 304,672.76 |
品质费 | 95,184.89 | 1,277,526.19 |
其他 | 1,603,929.64 | 784,861.07 |
合计 | 41,298,723.05 | 49,829,260.46 |
45、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 98,329,296.08 | 92,376,435.83 |
材料费 | 26,047,191.02 | 28,607,331.15 |
折旧与摊销 | 14,842,707.75 | 13,152,837.84 |
技术服务费 | 3,679,186.06 | 2,785,738.64 |
测试费 | 1,500,134.53 | 3,674,286.49 |
差旅费 | 1,087,245.24 | 1,049,669.84 |
认证评审费 | 564,349.07 | 288,696.83 |
其他 | 4,659,067.86 | 1,073,092.68 |
合计 | 150,709,177.61 | 143,008,089.30 |
46、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 5,712,408.29 | 2,325,719.95 |
其中:租赁负债利息费用 | 1,187,300.18 | 1,612,246.99 |
减:利息收入 | 39,935,697.16 | 30,266,257.69 |
汇兑损益 | -10,709,905.07 | 501,714.65 |
其他 | 1,494,220.26 | 1,173,906.60 |
合计 | -43,438,973.68 | -26,264,916.49 |
47、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 34,562,476.61 | 32,829,726.95 |
进项税加计抵减 | 8,635,916.06 | 5,690,436.96 |
代扣个人所得税手续费 | 246,226.14 | 164,445.78 |
直接减免的增值税 | 3,610,367.75 | 3,918,377.71 |
合计 | 47,054,986.56 | 42,602,987.40 |
48、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 9,419,678.51 | -1,117,968.08 |
远期结售汇 | 557,732.29 | |
合计 | 9,419,678.51 | -560,235.79 |
49、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 475,696.82 | 549,070.13 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,310,737.93 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,826,126.51 | 9,162,849.38 |
合计 | 4,991,085.40 | 9,711,919.51 |
50、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -1,728,125.69 | 19,021.18 |
应收账款坏账损失 | -3,498,022.75 | -3,981,732.76 |
其他应收款坏账损失 | -1,314,676.41 | 3,896,376.95 |
合计 | -6,540,824.85 | -66,334.63 |
51、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -61,157,443.39 | -59,039,398.17 |
四、固定资产减值损失 | -1,738,664.53 | -3,214,515.62 |
六、在建工程减值损失 | -283,185.84 | -289,542.82 |
合计 | -63,179,293.76 | -62,543,456.61 |
52、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产的处置利得 | -921,560.35 | 48,097.24 |
使用权资产处置利得 | 420,948.81 | 397,405.72 |
合计 | -500,611.54 | 445,502.96 |
53、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
接受捐赠 | 190,071.47 | 165,296.35 | 190,071.47 |
政府补助 | 2,700.00 | ||
罚款收入 | 129,912.62 | 22,000.00 | 129,912.62 |
其他 | 731,378.44 | 509,328.25 | 731,378.44 |
合计 | 1,051,362.53 | 699,324.60 | 1,051,362.53 |
54、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚款支出 | 50.00 | 284,182.86 | 50.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 539,113.74 | 85,136.53 | 539,113.74 |
税收滞纳金 | 97,403.69 | 1,291.80 | 97,403.69 |
其他 | 0.01 | 5,766.24 | 0.01 |
非常损失 | 11,320.00 | ||
合计 | 636,567.44 | 387,697.43 | 636,567.44 |
55、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 32,398,435.15 | 35,170,685.23 |
递延所得税费用 | 2,221,254.66 | -4,991,219.01 |
合计 | 34,619,689.81 | 30,179,466.22 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 375,389,209.87 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 56,308,381.48 |
子公司适用不同税率的影响 | 3,352.97 |
调整以前期间所得税的影响 | 377,410.96 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,781,753.66 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 981,611.64 |
研发费用和残疾人工资加计扣除 | -24,832,820.90 |
所得税费用 | 34,619,689.81 |
56、其他综合收益
详见附注38。
57、现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 11,069,460.04 | 30,266,257.69 |
政府拨款 | 43,369,050.19 | 68,632,152.59 |
其他往来收现 | 14,202,519.38 | 33,249,987.00 |
保证金 | 9,639,257.66 | 2,814,462.56 |
合计 | 78,280,287.27 | 134,962,859.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 110,514,226.10 | 77,133,717.01 |
财务费用支出 | 1,494,220.26 | 1,173,906.60 |
往来款 | 8,333,250.24 | 21,407,368.67 |
合计 | 120,341,696.60 | 99,714,992.28 |
(2) 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,548,944,940.61 | 1,326,958,811.69 |
大额存单 | 556,859,043.68 | 141,982,263.43 |
双币种理财 | 82,371,477.58 | |
合计 | 2,188,175,461.87 | 1,468,941,075.12 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,764,000,000.00 | 1,297,166,477.52 |
大额存单 | 685,016,216.14 | 347,673,105.31 |
双币种理财 | 57,114,351.00 | |
合计 | 2,506,130,567.14 | 1,644,839,582.83 |
(3) 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁费用 | 24,746,274.09 | 18,481,525.93 |
限制性股票 | 15,992,800.02 | 1,116,361.50 |
发行费用 | 5,388,936.44 | 1,493,085.04 |
票据结算 | 5,606,680.32 |
合计 | 51,734,690.87 | 21,090,972.47 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
58、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 340,769,520.06 | 280,926,541.45 |
加:资产减值准备 | 69,720,118.61 | 62,609,791.24 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 224,191,676.69 | 222,833,618.84 |
使用权资产折旧 | 18,088,703.43 | 16,699,692.58 |
无形资产摊销 | 9,624,299.56 | 8,649,973.95 |
长期待摊费用摊销 | 17,446,680.92 | 14,751,787.30 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 500,611.54 | -445,502.96 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 539,113.74 | 85,136.53 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -9,419,678.51 | 560,235.79 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -4,997,496.78 | 2,827,434.60 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -4,991,085.40 | -9,711,919.51 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 396,465.17 | -4,913,557.58 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,824,789.49 | -454,374.81 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -64,508,617.24 | -1,586,513.68 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -243,624,267.92 | -116,370,877.54 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 79,437,466.86 | -36,736,129.98 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 434,998,300.22 | 439,725,336.22 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 308,473,032.64 | 495,509,679.83 |
减:现金的期初余额 | 495,509,679.83 | 512,158,541.20 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -187,036,647.19 | -16,648,861.37 |
(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 308,473,032.64 | 495,509,679.83 |
其中:库存现金 | 117,895.06 | 96,760.68 |
可随时用于支付的银行存款 | 308,355,137.58 | 495,412,919.15 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 308,473,032.64 | 495,509,679.83 |
59、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 111,531,652.16 | ||
其中:美元 | 15,474,387.81 | 7.1884 | 111,236,089.33 |
欧元 | 9,140.00 | 7.5257 | 68,784.90 |
港币 | 159,606.89 | 0.926 | 147,802.36 |
韩元 | 14,613,428.00 | 0.0049 | 71,605.80 |
日元 | 159,405.00 | 0.0462 | 7,369.77 |
应收账款 | 365,231,744.50 | ||
其中:美元 | 50,677,903.80 | 7.1884 | 364,293,043.68 |
欧元 | 4,100.00 | 7.5257 | 30,855.37 |
港币 | 980,352.31 | 0.926 | 907,845.45 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 21,598,142.81 | ||
其中:美元 | 54,154.61 | 7.1884 | 389,285.00 |
欧元 | 4,000.00 | 7.5257 | 30,102.80 |
港币 | 22,870,237.80 | 0.926 | 21,178,755.01 |
应付账款 | 90,307,386.64 | ||
其中:美元 | 11,769,456.28 | 7.1884 | 84,603,559.52 |
日元 | 114,259,460.00 | 0.0462 | 5,282,557.61 |
港币 | 454,915.03 | 0.926 | 421,269.51 |
其他应付款 | 26,551,747.42 | ||
其中:美元 | 3,345,870.99 | 7.1884 | 24,051,459.02 |
港币 | 2,699,978.83 | 0.926 | 2,500,288.40 |
60、租赁
(1) 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 ?不适用
涉及售后租回交易的情况
(2) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 98,329,296.08 | 92,376,435.83 |
材料费 | 26,047,191.02 | 28,607,331.15 |
折旧与摊销 | 14,842,707.75 | 13,152,837.84 |
测试费 | 1,500,134.53 | 3,674,286.49 |
差旅费 | 1,087,245.24 | 1,049,669.84 |
认证评审费 | 564,349.07 | 288,696.83 |
其他 | 4,659,067.86 | 1,073,092.68 |
技术服务费 | 3,679,186.06 | 2,785,738.64 |
合计 | 150,709,177.61 | 143,008,089.30 |
其中:费用化研发支出 | 150,709,177.61 | 143,008,089.30 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
灿勤 | 10,000,000.00 | 张家港 | 张家港 | 制造业 | 51.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并取得 |
香港麦捷 | 8,386.00 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
星源电子 | 58,400,000.00 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下企业合并取得 |
麦高锐 | 10,000,000 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
.00 | |||||||
星达电子 | 840,000.00 | 香港 | 香港 | 贸易 | 0.00% | 100.00% | 投资设立 |
金之川 | 30,000,000.00 | 成都 | 成都 | 制造业 | 67.50% | 0.00% | 非同一控制下企业合并取得 |
金麦特 | 10,000,000.00 | 宜宾 | 宜宾 | 制造业 | 75.00% | 0.00% | 投资设立 |
麦捷瑞芯 | 25,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 55.00% | 0.00% | 投资设立 |
鑫泰电子 | 31,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 0.00% | 100.00% | 投资设立 |
(2) 重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
金之川 | 32.50% | 9,015,829.10 | 117,446,088.31 |
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
金之川 | 472,160,892.03 | 144,093,618.49 | 616,254,510.52 | 255,891,829.34 | 2,000,000.00 | 257,891,829.34 | 352,837,532.57 | 138,094,986.06 | 490,932,518.63 | 160,310,850.05 | 160,310,850.05 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
金之川 | 456,316,213.25 | 27,741,012.60 | 27,741,012.60 | 49,607,226.60 | 467,532,485.42 | 30,728,481.05 | 30,728,481.05 | 75,460,724.77 |
十、政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位:元
会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 209,913,738.45 | 36,214,000.00 | 28,814,143.73 | 217,313,594.72 | 与资产相关 |
2、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
递延收益(与资产相关的政府补助) | 28,814,143.73 | 26,740,274.36 |
其他收益(与收益相关的政府补助) | 5,748,332.88 | 8,199,939.59 |
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司风险控制部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风险控制部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
项目 | 期末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 269,920,984.10 | 269,920,984.10 |
项目 | 期末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
应付票据 | 587,870,376.36 | 587,870,376.36 | |||
应付账款 | 840,284,135.50 | 840,284,135.50 | |||
其他应付款 | 21,864,179.13 | 21,864,179.13 | |||
其他流动负债 | 60,487,755.80 | 60,487,755.80 | |||
一年内到期的非流动负债 | 8,930,482.75 | 8,930,482.75 | |||
租赁负债 | 25,258,447.12 | 25,258,447.12 | |||
合计 | 1,789,357,913.64 | 25,258,447.12 | 1,814,616,360.76 |
项目 | 上年年末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 65,552,861.27 | 65,552,861.27 | |||
应付票据 | 429,531,988.74 | 429,531,988.74 | |||
应付账款 | 669,191,429.96 | 669,191,429.96 | |||
其他应付款 | 76,689,118.32 | 76,689,118.32 | |||
其他流动负债 | 44,506,568.02 | 44,506,568.02 | |||
一年内到期的非流动负债 | 16,881,073.75 | 16,881,073.75 | |||
租赁负债 | 14,526,037.61 | 14,526,037.61 | |||
合计 | 1,302,353,040.06 | 14,526,037.61 | 1,316,879,077.67 |
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前借款主要为固定利率借款,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
(2)汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 111,236,089.33 | 295,562.83 | 111,531,652.16 | 61,704,040.16 | 464,125.73 | 62,168,165.89 |
应收账款 | 364,293,043.68 | 938,700.82 | 365,231,744.50 | 75,212,029.33 | 838,621.60 | 76,050,650.93 |
其他应收款 | 389,285.00 | 21,208,857.81 | 21,598,142.81 | 436,420.75 | 19,246,320.27 | 19,682,741.02 |
应付账款 | 84,603,559.52 | 5,703,827.12 | 90,307,386.64 | 32,525,102.77 | 8,814,491.39 | 41,339,594.16 |
其他应付款 | 24,051,459.02 | 2,500,288.40 | 26,551,747.42 | 1,790,445.22 | 380,068.16 | 2,170,513.38 |
(3)其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司持有其他权益投资金额较小,列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
其他权益工具投资 | 43,239,858.66 | 22,156,000.00 |
合计 | 43,239,858.66 | 22,156,000.00 |
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 431,478,888.81 | 431,478,888.81 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 431,478,888.81 | 431,478,888.81 | ||
(4)其他 | 431,478,888.81 | 431,478,888.81 | ||
(八)应收款项融资 | 118,949,379.33 | 118,949,379.33 | ||
(三)其他权益工具投资 | 43,239,858.66 | 43,239,858.66 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 593,668,126.80 | 593,668,126.80 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙) | 深圳 | 股权投资 | 1,255,000,000.00 | 14.30% | 14.30% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是深圳市特发集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
深圳市特发信息技术服务有限公司 | 同一最终控制方 |
深圳特发东智科技有限公司 | 同一最终控制方 |
深圳市怡亚通供应链股份有限公司 | 同一最终控制方 |
宜宾益邦科技有限责任公司 | 宜宾益邦科技有限责任公司法人代表唐鲁林先生、监事王萨阳女士系公司副总经理周新龙先生配偶王萨蔓女士之近亲属 |
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
深圳市怡亚通供应链股份有限公司 | 采购材料 | 5,714,628.33 | 20,000,000.00 | 否 | 12,936,283.20 |
宜宾益邦科技有限责任公司 | 委托加工 | 4,179,697.84 | 10,000,000.00 | 否 | 2,477,734.01 |
深圳市特发信息技术服务有限公司 | 工程款 | 907,339.45 | 10,500,000.00 | 否 | 0.00 |
深圳特发东智科技有限公司 | 委托加工 | 0.00 | 200,000.00 | 否 | 746,926.97 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
深圳特发东智科技有限公司 | 销售商品 | 178,418.92 | 165,558.42 |
(2) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 10,308,298.06 | 7,818,724.06 |
5、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
深圳特发东智科技有限公司 | 28,119.72 | 843.59 | 4,815.95 | 144.48 |
(2) 应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
宜宾益邦科技有限责任公司 | 291,181.25 | 92,055.70 | |
深圳市特发信息技术服务有限公司 | 1,525,227.64 | 1,385,223.97 | |
深圳特发东智科技有限公司 | 238,366.72 | ||
应付票据 | |||
深圳特发东智科技有限公司 | 519,786.66 |
十四、股份支付
1、其他
公司本期授予的各项权益工具总额:无公司本期行权的各项权益工具总额:无公司本期失效的各项权益工具总额:2,506,188.00元公司期末无发行在外的股份期权。2024年1月18日,公司召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第八次会议,审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票授予价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属条件成就的议案》《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》等议案。
2024年2月2日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期归属结果暨股份上市的公告》,本次实际归属并登记的激励对象总人数为 248 人,实际归属登记第二类限制性股票股份数量为2,691,306股,该部分股票已于2024年2月6日发行上市。2024年3月1日,公司召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票回购价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》等议案。2024年3月12日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》,本次符合解除限售条件的激励对象人数共计260人,可解除限售的限制性股票数量为1,926,612股,本次可解除限售的限制性股票上市流通日为2024年3月14日。2024年3月19日,公司召开2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,本次回购注销股份数量为365,508股,公司总股本将由869,496,380股减至869,130,872股,股东大会同意上述回购注销事项。2024年8月20日,公司召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十五次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票授予价格的议案》《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第一类限制性股票回购价格的议案》等议案。2024年9月12日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第二个归属期暂缓归属部分归属结果暨股份上市的公告》,公司为暂缓归属的激励对象唐素敏女士办理了第二类限制性股票的归属登记,涉及股份48,600股,该部分股票已于2024年9月18日发行上市。另外一名暂缓归属的激励对象蒋维先生因个人原因放弃本次归属,涉及股份9,720股,该部分股份由公司作废处理。2024年10月24日,公司召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十七次会议,审议通过了《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》等议案。2024年11月12日,公司召开2024年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,本次回购注销股份数量为2,140,680股,公司总股本将由869,179,472股减至867,038,792股,股东大会同意上述回购注销事项。
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2024年12月31日,本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司作为担保方:
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
星源电子 | 150,000,000.00 | 2024-2-1 | 2025-2-1 | 否 |
星源电子 | 40,000,000.00 | 2024-4-16 | 2025-8-9 | 否 |
星源电子 | 80,000,000.00 | 2024-6-21 | 2025-6-20 | 否 |
星源电子 | 210,000,000.00 | 2024-9-25 | 2025-9-4 | 否 |
星源电子 | 50,000,000.00 | 2024-11-1 | 2027-11-1 | 否 |
星源电子 | 100,000,000.00 | 2024-12-3 | 2025-12-2 | 否 |
星源电子 | 100,000,000.00 | 2023-2-9 | 2024-2-3 | 是 |
星源电子 | 50,000,000.00 | 2023-11-22 | 2024-10-30 | 是 |
星源电子 | 50,000,000.00 | 2023-8-1 | 2024-7-31 | 是 |
星源电子 | 100,000,000.00 | 2023-11-9 | 2024-11-8 | 是 |
星源电子 | 200,000,000.00 | 2023-10-8 | 2024-9-27 | 是 |
星源电子 | 80,000,000.00 | 2023-4-21 | 2024-4-20 | 是 |
星源电子 | 50,000,000.00 | 2023-10-11 | 2024-11-1 | 是 |
星源电子 | 70,000,000.00 | 2024-02-01 | 2024-10-09 | 是 |
金之川 | 50,000,000.00 | 2021-7-15 | 2024-7-14 | 是 |
金之川 | 80,000,000.00 | 2023-8-24 | 2024-8-23 | 是 |
金之川 | 50,000,000.00 | 2024-1-4 | 2027-1-3 | 否 |
十六、资产负债表日后事项
公司于2025年3月27日召开第六届董事会第二十二次会议,审议通过了《2024年度利润分配方案》。公司董事会对2024年度利润分配提出以下预案:公司以2024年12月31日的总股本869,179,472股为基数,向全体股东每10股派发现金1.16元(含税),合计派发现金股利100,824,818.75元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本。
十七、其他重要事项
1、其他
1、2023年6月27日,公司召开第六届董事会第三次会议,审议通过了《关于〈深圳市麦捷微电子科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案〉及其摘要的议案》等相关议案。2023年12月12日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金符合相关法律法规的议案》,公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买张国庭、李君、王理平、刘国斌、李庐易、谢国富和安可远投资持有的安可远100.00%股权和王秋勇持有的金之川20.00%的少数股权;同时,拟向其他不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。收购完成后,安可远将成为公司全资子公司,公司将持有金之川87.50%的股权。2024年11月7日,本次交易已经深交所并购重组审核委员会2024年第6次审议会议审核通过。公司于2024年12月19日收到中国证监会出具的《关于同意深圳市麦捷微电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可〔2024〕1871号),同意公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的注册申请。标的公司安可远已完成交易标的资产过户的工商变更登记备案手续,其持有的股权已于2025年1月15日正式过户登记至公司名下。标的公司金之川已完成交易标的资产过户的工商变更登记备案手续,其持有的股权已于2025年1月17日正式过户登记至公司名下。
2、公司于 2024 年 12 月30 日召开第六届董事会第二十次会议,审议通过了《关于参与投资宁波中科宏晶新材料科技有限公司的议案》,以自有资金人民币 1,000 万元认购中科宏晶 10%的股权。
3、公司于 2024 年 11 月26 日召开第六届董事会第十九次会议,审议通过了《关于以星源电子增资星达电子方式投资建设越南生产基地的议案》,拟通过全资子公司星源电子向其在香港设立的子公司星达电子增资的方式在越南投资建设生产基地,投资金额不超过 1,000 万美元,公司董事会同意星源电子以自有资金向星达电子增资 1,000 万美元。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 566,901,279.47 | 477,365,235.44 |
1至2年 | 20,365,090.48 | 5,996,007.33 |
2至3年 | 4,480,126.78 | 998,908.20 |
3年以上 | 12,826,015.30 | 13,184,387.28 |
3至4年 | 12,826,015.30 | 13,184,387.28 |
合计 | 604,572,512.03 | 497,544,538.25 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,085,278.92 | 1.17% | 7,085,278.92 | 100.00% | 6,996,749.11 | 1.41% | 6,996,749.11 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 597,487,233.11 | 98.83% | 27,095,020.30 | 4.53% | 570,392,212.81 | 490,547,789.14 | 98.59% | 22,297,105.08 | 4.55% | 468,250,684.06 |
其中: | ||||||||||
账龄组 | 583,360 | 96.49% | 27,095, | 4.64% | 556,265 | 468,150 | 94.09% | 22,297, | 4.76% | 445,853 |
合 | ,646.74 | 020.30 | ,626.44 | ,539.00 | 105.08 | ,433.92 | ||||
关联方组合 | 14,126,586.37 | 2.34% | 14,126,586.37 | 22,397,250.14 | 4.50% | 22,397,250.14 | ||||
合计 | 604,572,512.03 | 100.00% | 34,180,299.22 | 570,392,212.81 | 497,544,538.25 | 100.00% | 29,293,854.19 | 468,250,684.06 |
按单项计提坏账准备:7,085,278.92元
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 2,286,960.27 | 2,286,960.27 | 2,321,090.15 | 2,321,090.15 | 100.00% | 无法收回 |
第二名 | 1,405,115.89 | 1,405,115.89 | 1,426,085.39 | 1,426,085.39 | 100.00% | 无法收回 |
第三名 | 673,546.00 | 673,546.00 | 673,546.00 | 673,546.00 | 100.00% | 无法收回 |
第四名 | 480,946.21 | 480,946.21 | 488,123.70 | 488,123.70 | 100.00% | 无法收回 |
第五名 | 427,686.93 | 427,686.93 | 434,069.59 | 434,069.59 | 100.00% | 无法收回 |
其他 | 1,722,493.81 | 1,722,493.81 | 1,742,364.09 | 1,742,364.09 | 100.00% | 无法收回 |
合计 | 6,996,749.11 | 6,996,749.11 | 7,085,278.92 | 7,085,278.92 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 22,297,105.08 | 4,797,915.22 | 27,095,020.30 | |||
单项计提 | 6,996,749.11 | 88,529.81 | 7,085,278.92 | |||
合计 | 29,293,854.19 | 4,886,445.03 | 34,180,299.22 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
第一名 | 88,225,118.39 | 88,225,118.39 | 14.59% | 2,646,753.55 | |
第二名 | 68,647,085.72 | 68,647,085.72 | 11.35% | 2,059,412.57 | |
第三名 | 45,582,780.39 | 45,582,780.39 | 7.54% | 1,406,552.28 | |
第四名 | 30,190,293.16 | 30,190,293.16 | 4.99% | 2,765,676.88 | |
第五名 | 29,496,561.18 | 29,496,561.18 | 4.88% | 930,410.78 | |
合计 | 262,141,838.84 | 262,141,838.84 | 43.35% | 9,808,806.06 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 7,910,244.38 | 4,498,435.67 |
合计 | 7,910,244.38 | 4,498,435.67 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
单位往来 | 5,922,129.05 | 4,898,100.44 |
押金 | 3,097,185.17 | 2,386,004.37 |
保证金 | 2,006,875.51 | 1,874,311.73 |
社保及公积金 | 1,540,472.41 | 671,111.68 |
员工借支 | 668,117.63 | 842,912.25 |
其他 | 1,761,428.58 | 108,203.00 |
合计 | 14,996,208.35 | 10,780,643.47 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 8,657,350.43 | 2,356,202.68 |
1至2年 | 534,355.16 | 1,277,029.96 |
2至3年 | 429,931.03 | 1,495,943.58 |
3年以上 | 5,374,571.73 | 5,651,467.25 |
3至4年 | 5,374,571.73 | 5,651,467.25 |
合计 | 14,996,208.35 | 10,780,643.47 |
3) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备 | 4,416,026.45 | 29.45% | 4,416,026.45 | 100.00% | 4,264,647.86 | 39.56% | 4,264,647.86 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 10,580,181.90 | 70.55% | 2,669,937.52 | 25.24% | 7,910,244.38 | 6,515,995.61 | 60.44% | 2,017,559.94 | 30.96% | 4,498,435.67 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 9,245,544.18 | 61.65% | 2,669,937.52 | 28.88% | 6,575,606.66 | 5,968,275.47 | 55.36% | 2,017,559.94 | 33.80% | 3,950,715.53 |
关联方组合 | 1,334,637.72 | 8.90% | 1,334,637.72 | 547,720.14 | 5.08% | 547,720.14 | ||||
合计 | 14,996, | 100.00% | 7,085,9 | 7,910,2 | 10,780, | 100.00% | 6,282,2 | 4,498,4 |
208.35 | 63.97 | 44.38 | 643.47 | 07.80 | 35.67 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 2,017,559.94 | 4,264,647.86 | 6,282,207.80 | |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 652,377.58 | 151,378.59 | 803,756.17 | |
2024年12月31日余额 | 2,669,937.52 | 4,416,026.45 | 7,085,963.97 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
组合计提 | 2,017,559.94 | 652,377.58 | 2,669,937.52 | |||
单项计提 | 4,264,647.86 | 151,378.59 | 4,416,026.45 | |||
合计 | 6,282,207.80 | 803,756.17 | 7,085,963.97 |
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 单位往来 | 1,460,377.34 | 3年以上 | 9.74% | 1,460,377.34 |
第二名 | 单位往来 | 1,125,852.00 | 1年以内 | 7.51% | 33,775.56 |
第三名 | 单位往来 | 1,080,000.00 | 1年以内 | 7.20% | 1,080,000.00 |
第四名 | 单位往来 | 895,100.00 | 3年以上 | 5.97% | 895,100.00 |
第五名 | 单位往来 | 640,488.26 | 1年以内 | 4.27% | 19,214.65 |
合计 | 5,201,817.60 | 34.69% | 3,488,467.55 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,111,829,262.69 | 477,406,384.04 | 634,422,878.65 | 1,111,829,262.69 | 477,406,384.04 | 634,422,878.65 |
对联营、合营企业投资 | 34,654,899.77 | 34,654,899.77 | ||||
合计 | 1,111,829,262.69 | 477,406,384.04 | 634,422,878.65 | 1,146,484,162.46 | 477,406,384.04 | 669,077,778.42 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司 | 4,770,876.69 | 4,770,876.69 | ||||||
香港麦捷电子贸易有限公司 | 8,386.00 | 8,386.00 | ||||||
深圳市麦高锐科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
星源电子科技(深圳)有限公司 | 382,593,615.96 | 477,406,384.04 | 382,593,615.96 | 477,406,384.04 | ||||
成都金之川电子有限公司 | 226,800,000.00 | 226,800,000.00 | ||||||
四川金麦特电子有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||||
深圳市麦捷瑞芯技术有限公司 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | ||||||
合计 | 634,422,878.65 | 477,406,384.04 | 634,422,878.65 | 477,406,384.04 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 |
重庆胜普电子有限公司 | 34,654,899.77 | 475,696.82 | 35,130,596.59 | |||||||||
小计 | 34,654,899.77 | 475,696.82 | 35,130,596.59 | |||||||||
合计 | 34,654,899.77 | 475,696.82 | 35,130,596.59 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,361,103,816.00 | 972,886,829.61 | 1,123,500,538.78 | 822,298,562.43 |
其他业务 | 3,034,414.70 | 51,284.16 | 2,388,767.29 | 51,284.16 |
合计 | 1,364,138,230.70 | 972,938,113.77 | 1,125,889,306.07 | 822,349,846.59 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为165,451,798.60元,其中,165,451,798.60元预计将于2025年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 475,696.82 | 549,070.13 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,310,737.93 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,885,081.40 | 9,162,849.38 |
合计 | 3,050,040.29 | 9,711,919.51 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益 | -2,350,463.21 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 34,562,476.61 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 15,245,805.02 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 953,908.83 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 246,226.14 | |
减:所得税影响额 | 6,899,659.78 | |
少数股东权益影响额(税后) | 279,247.33 | |
合计 | 41,479,046.28 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.75% | 0.3837 | 0.3837 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.79% | 0.3360 | 0.3360 |