江苏通光电子线缆股份有限公司关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
江苏通光电子线缆股份有限公司(以下简称“公司”)于2025年4月17日召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第十次会议,审议通过了前期会计差错更正的议案,具体内容详见公司于2025年4月19日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正的公告》(公告编号:2025-028)。
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定,公司对前期相关财务报表和相关附注进行会计差错更正及追溯重述,具体内容如下:
一、2024第一季度报告
2024年第一季度报告财务报表(粗体字项目为本次差错更正受影响数据):
1、合并资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 402,191,902.34 | 681,220,060.97 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | 13,498,650.00 | 10,602,675.00 |
应收票据 | 107,584,814.15 | 83,966,622.41 |
应收账款 | 1,103,830,984.27 | 1,090,780,793.42 |
应收款项融资 | 26,453,055.00 | 29,513,556.55 |
预付款项 | 20,146,116.64 | 7,177,538.36 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 56,071,037.11 | 47,342,563.92 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 326,010,906.46 | 287,941,725.32 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | 89,225,658.53 | 96,539,828.80 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 36,539,959.36 | 22,619,371.71 |
流动资产合计 | 2,181,553,083.86 | 2,357,704,736.46 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 35,378,542.41 | 37,389,966.32 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 12,868,835.77 | 12,868,835.77 |
投资性房地产 | 263,210.35 | 562,189.00 |
固定资产 | 671,421,699.42 | 676,074,419.90 |
在建工程 | 178,586,363.68 | 174,550,603.84 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 2,656,975.95 | 575,070.83 |
无形资产 | 142,323,658.13 | 143,166,472.62 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | 22,232,517.10 | 22,232,517.10 |
长期待摊费用 | 2,809,610.33 | 3,244,620.61 |
递延所得税资产 | 33,719,660.88 | 36,545,795.67 |
其他非流动资产 | 84,224,215.64 | 44,916,446.63 |
非流动资产合计 | 1,186,485,289.66 | 1,152,126,938.29 |
资产总计 | 3,368,038,373.52 | 3,509,831,674.75 |
流动负债: | ||
短期借款 | 301,059,840.77 | 283,088,865.85 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 48,008,824.35 | 98,988,340.00 |
应付账款 | 342,647,293.20 | 340,230,618.86 |
预收款项 | 84,391.45 | |
合同负债 | 30,735,417.99 | 30,078,246.56 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 29,461,752.54 | 43,835,495.47 |
应交税费 | 4,714,308.74 | 7,116,364.28 |
其他应付款 | 69,165,239.04 | 26,628,572.44 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,379,865.39 | 2,059,362.88 |
其他流动负债 | 95,452,504.16 | 68,468,395.09 |
流动负债合计 | 923,625,046.18 | 900,578,652.88 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 31,601,666.89 | 2,438,181.28 |
应付债券 | 74,913,398.22 | 74,018,328.72 |
其中:优先股 | ||
永续债 |
租赁负债 | 2,419,049.77 | 255,609.77 |
长期应付款 | 75,000.00 | 75,000.00 |
长期应付职工薪酬 | 9,388,836.84 | 9,388,154.25 |
预计负债 | ||
递延收益 | 16,697,241.06 | 17,160,754.84 |
递延所得税负债 | 3,409,990.06 | 3,451,667.76 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 138,505,182.84 | 106,787,696.62 |
负债合计 | 1,062,130,229.02 | 1,007,366,349.50 |
所有者权益: | ||
股本 | 458,286,205.00 | 458,286,080.00 |
其他权益工具 | 13,434,497.63 | 13,434,675.80 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,020,720,044.53 | 1,157,406,473.70 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 7,424,294.93 | 6,518,375.25 |
专项储备 | 9,340,779.29 | 7,153,659.76 |
盈余公积 | 57,574,711.83 | 57,574,711.83 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 693,988,018.11 | 682,936,009.59 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,260,768,551.32 | 2,383,309,985.93 |
少数股东权益 | 45,139,593.18 | 119,155,339.32 |
所有者权益合计 | 2,305,908,144.50 | 2,502,465,325.25 |
负债和所有者权益总计 | 3,368,038,373.52 | 3,509,831,674.75 |
2、合并利润表
本次会计差错更正对合并利润表没有影响。
3、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
二、 2024年半年度财务报表及相关附注
(一)更正后的2024年半年度财务报表(粗体字项目为本次差错更正受影响数据
1、合并资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 453,142,470.46 | 681,220,060.97 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | 4,457,875.00 | 10,602,675.00 |
应收票据 | 37,198,616.81 | 83,966,622.41 |
应收账款 | 1,295,082,680.32 | 1,090,780,793.42 |
应收款项融资 | 17,674,988.93 | 29,513,556.55 |
预付款项 | 29,916,837.39 | 7,177,538.36 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 40,426,680.36 | 47,342,563.92 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 310,140,578.25 | 287,941,725.32 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | 97,081,496.38 | 96,539,828.80 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 29,600,632.53 | 22,619,371.71 |
流动资产合计 | 2,314,722,856.43 | 2,357,704,736.46 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 35,690,107.54 | 37,389,966.32 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 12,868,835.77 | 12,868,835.77 |
投资性房地产 | 509,091.22 | 562,189.00 |
固定资产 | 737,368,942.95 | 676,074,419.90 |
在建工程 | 123,570,437.26 | 174,550,603.84 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 4,522,771.78 | 575,070.83 |
无形资产 | 141,570,801.43 | 143,166,472.62 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | 22,232,517.10 | 22,232,517.10 |
长期待摊费用 | 2,210,900.43 | 3,244,620.61 |
递延所得税资产 | 34,985,132.30 | 36,545,795.67 |
其他非流动资产 | 100,422,360.15 | 44,916,446.63 |
非流动资产合计 | 1,215,951,897.93 | 1,152,126,938.29 |
资产总计 | 3,530,674,754.36 | 3,509,831,674.75 |
流动负债: | ||
短期借款 | 514,242,702.61 | 283,088,865.85 |
向中央银行借款 |
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 37,376,402.56 | 98,988,340.00 |
应付账款 | 363,904,452.39 | 340,230,618.86 |
预收款项 | 84,391.45 | |
合同负债 | 16,085,968.74 | 30,078,246.56 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 36,828,652.20 | 43,835,495.47 |
应交税费 | 7,893,809.68 | 7,116,364.28 |
其他应付款 | 29,035,260.39 | 26,628,572.44 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 733,700.20 | 2,059,362.88 |
其他流动负债 | 37,721,138.24 | 68,468,395.09 |
流动负债合计 | 1,043,822,087.01 | 900,578,652.88 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 66,547,771.28 | 2,438,181.28 |
应付债券 | 76,035,630.46 | 74,018,328.72 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 4,483,546.58 | 255,609.77 |
长期应付款 | 75,000.00 | 75,000.00 |
长期应付职工薪酬 | 9,142,427.41 | 9,388,154.25 |
预计负债 | ||
递延收益 | 15,925,155.07 | 17,160,754.84 |
递延所得税负债 | 3,553,778.55 | 3,451,667.76 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 175,763,309.35 | 106,787,696.62 |
负债合计 | 1,219,585,396.36 | 1,007,366,349.50 |
所有者权益: | ||
股本 | 458,287,705.00 | 458,286,080.00 |
其他权益工具 | 13,432,430.11 | 13,434,675.80 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,020,732,195.42 | 1,157,406,473.70 |
减:库存股 |
其他综合收益 | 1,720,824.73 | 6,518,375.25 |
专项储备 | 11,105,339.48 | 7,153,659.76 |
盈余公积 | 57,574,711.83 | 57,574,711.83 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 706,233,849.34 | 682,936,009.59 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,269,087,055.91 | 2,383,309,985.93 |
少数股东权益 | 42,002,302.09 | 119,155,339.32 |
所有者权益合计 | 2,311,089,358.00 | 2,502,465,325.25 |
负债和所有者权益总计 | 3,530,674,754.36 | 3,509,831,674.75 |
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 98,365,620.66 | 49,499,492.55 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 5,066,091.61 | 23,212,040.94 |
应收账款 | 104,734,760.57 | 92,553,128.90 |
应收款项融资 | 1,801,175.98 | 2,616,719.84 |
预付款项 | 71,040.00 | 45,500.00 |
其他应收款 | 3,169,417.67 | 1,371,386.05 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 29,247,391.00 | 31,489,581.68 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 755,362.82 | 855,434.56 |
流动资产合计 | 243,210,860.31 | 201,643,284.52 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,017,526,028.30 | 1,879,879,952.50 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 12,868,835.77 | 12,868,835.77 |
投资性房地产 | 509,091.22 | 562,189.00 |
固定资产 | 36,221,351.83 | 38,234,289.86 |
在建工程 | 117,839.00 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 2,242,839.13 | 0.00 |
无形资产 | 5,215,606.84 | 5,357,263.96 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 565,451.50 | 1,199,123.66 |
递延所得税资产 | 4,994,313.04 | 5,231,019.15 |
其他非流动资产 | 2,476,989.00 | 0.00 |
非流动资产合计 | 2,082,620,506.63 | 1,943,450,512.90 |
资产总计 | 2,325,831,366.94 | 2,145,093,797.42 |
流动负债: | ||
短期借款 | 5,559,347.58 | 2,527,767.95 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 29,751,133.55 | 9,041,737.57 |
预收款项 | ||
合同负债 | 790,932.30 | 212,854.79 |
应付职工薪酬 | 6,424,748.96 | 6,292,633.75 |
应交税费 | 921,021.45 | 212,989.03 |
其他应付款 | 280,570,758.46 | 143,146,464.35 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 102,821.20 | 157,671.12 |
流动负债合计 | 324,120,763.50 | 161,592,118.56 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 64,467,913.40 | |
应付债券 | 76,035,630.46 | 74,018,328.72 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 2,758,364.11 | 0.00 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | 9,142,427.41 | 9,342,427.41 |
预计负债 | ||
递延收益 | 3,222,348.96 | 3,684,854.95 |
递延所得税负债 | 6,490.94 | 0.00 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 155,633,175.28 | 87,045,611.08 |
负债合计 | 479,753,938.78 | 248,637,729.64 |
所有者权益: | ||
股本 | 458,287,705.00 | 458,286,080.00 |
其他权益工具 | 13,432,430.11 | 13,434,675.80 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,069,303,556.88 | 1,097,223,728.11 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | 1,902,397.57 | 1,338,011.80 |
盈余公积 | 47,834,474.34 | 47,834,474.34 |
未分配利润 | 255,316,864.26 | 278,339,097.73 |
所有者权益合计 | 1,846,077,428.16 | 1,896,456,067.78 |
负债和所有者权益总计 | 2,325,831,366.94 | 2,145,093,797.42 |
3、合并利润表
本次会计差错更正对合并利润表没有影响。
4、母公司利润表
本次会计差错更正对母公司利润表没有影响。
5、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
6、母公司现金流量表
本次会计差错更正对母公司现金流量表没有影响。
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 458,286,080.00 | 13,434,675.80 | 1,157,406,473.70 | 6,518,375.25 | 7,153,659.76 | 57,574,711.83 | 682,936,009.59 | 2,383,309,985.93 | 119,155,339.32 | 2,502,465,325.25 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 458,286,080.00 | 13,434,675.80 | 1,157,406,473.70 | 6,518,375.25 | 7,153,659.76 | 57,574,711.83 | 682,936,009.59 | 2,383,309,985.93 | 119,155,339.32 | 2,502,465,325.25 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,625.00 | -2,245.69 | -136,674,278.28 | -4,797,550.52 | 3,951,679.72 | 23,297,839.75 | -114,222,930.02 | -77,153,037.23 | -191,375,967.25 | ||||||
(一)综合收益总额 | -4,797,550.52 | -4,797,550.52 | -4,797,550.52 |
(二)所有者投入和减少资本 | 1,625.00 | -2,245.69 | -136,674,278.28 | -136,674,898.97 | -136,674,898.97 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 1,625.00 | -2,245.69 | -136,674,278.28 | -136,674,898.97 | -136,674,898.97 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 23,297,839.75 | 23,297,839.75 | -77,153,037.23 | -53,855,197.48 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | 23,297,839.75 | 23,297,839.75 | -77,153,037.23 | -53,855,197.48 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 3,951,679.72 | 3,951,679.72 | 3,951,679.72 | ||||||||||||
1.本期提取 | 6,033,392.56 | 6,033,392.56 | 6,033,392.56 | ||||||||||||
2.本期使用 | 2,081,712.84 | 2,081,712.84 | 2,081,712.84 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 458,287,705.00 | 13,432,430.11 | 1,020,732,195.42 | 1,720,824.73 | 11,105,339.48 | 57,574,711.83 | 706,233,849.34 | 2,269,087,055.91 | 42,002,302.09 | 2,311,089,358.00 |
上年金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 364,978,210.00 | 13,443,762.41 | 362,271,031.18 | 1,346,471.59 | 55,915,199.60 | 593,203,029.06 | 1,391,157,703.84 | 39,921,938.11 | 1,431,079,641.95 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 364,978,210.00 | 13,443,762.41 | 362,271,031.18 | 1,346,471.59 | 55,915,199.60 | 593,203,029.06 | 1,391,157,703.84 | 39,921,938.11 | 1,431,079,641.95 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 93,307,494.00 | -8,552.10 | 800,670,248.35 | -823,439.82 | 2,830,842.39 | 55,446,607.82 | 951,423,200.64 | 84,560,718.43 | 1,035,983,919.07 | ||||||
(一)综合收益总额 | -823,439.82 | -823,439.82 | -823,439.82 | ||||||||||||
(二)所有者投入和 | 93,307,494.00 | -8,552.10 | 800,670,248.35 | 893,969,190.25 | 893,969,190.25 |
减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 93,301,435.00 | 93,301,435.00 | 93,301,435.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 6,059.00 | -8,552.10 | 800,670,248.35 | 800,667,755.25 | 800,667,755.25 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 55,446,607.82 | 55,446,607.82 | 84,560,718.43 | 140,007,326.25 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | 55,446,607.82 | 55,446,607.82 | 84,560,718.43 | 140,007,326.25 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股 |
本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 2,830,842.39 | 2,830,842.39 | 2,830,842.39 | ||||||||||||
1.本期提取 | 5,706,180.73 | 5,706,180.73 | 5,706,180.73 | ||||||||||||
2.本期使用 | -2,875,338.34 | -2,875,338.34 | -2,875,338.34 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 458,285,704.00 | 13,435,210.31 | 1,162,941,279.53 | 523,031.77 | 2,830,842.39 | 55,915,199.60 | 648,649,636.88 | 2,342,580,904.48 | 124,482,656.54 | 2,467,063,561.02 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 458,286,080.00 | 13,434,675.80 | 1,097,223,728.11 | 1,338,011.80 | 47,834,474.34 | 278,339,097.73 | 1,896,456,067.78 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 458,286,080.00 | 13,434,675.80 | 1,097,223,728.11 | 1,338,011.80 | 47,834,474.34 | 278,339,097.73 | 1,896,456,067.78 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,625.00 | -2,245.69 | -27,920,171.23 | 564,385.77 | -23,022,233.47 | -50,378,639.62 | ||||||
(一)综合收益总额 | -2,646,935.07 | -2,646,935.07 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,625.00 | -2,245.69 | -27,920,171.23 | -27,920,791.92 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 1,625.00 | -2,245.69 | 13,147.29 | 12,526.60 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | -27,933,318.52 | -27,933,318.52 |
(三)利润分配 | -20,375,298.40 | -20,375,298.40 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -20,375,298.40 | -20,375,298.40 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | 564,385.77 | 564,385.77 | ||||||||||
1.本期提取 | 717,437.64 | 717,437.64 | ||||||||||
2.本期使用 | 153,051.87 | 153,051.87 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 458,287,705.00 | 13,432,430.11 | 1,069,303,556.88 | 1,902,397.57 | 47,834,474.34 | 255,316,864.26 | 1,846,077,428.16 |
上期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 364,978,210.00 | 13,443,762.41 | 421,038,285.59 | 46,174,962.11 | 272,516,365.53 | 1,118,151,585.64 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 364,978,210.00 | 13,443,762.41 | 421,038,285.59 | 46,174,962.11 | 272,516,365.53 | 1,118,151,585.64 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 93,307,494.00 | -8,552.10 | 677,217,567.35 | 613,142.38 | 2,961,547.24 | 774,091,198.87 | ||||||
(一)综合收益总额 | 12,074,425.12 | 12,074,425.12 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 93,307,494.00 | -8,552.10 | 677,217,567.35 | 770,516,509.25 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 93,301,435.00 | 677,170,259.76 | 770,471,694.76 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 6,059.00 | -8,552.10 | 47,307.59 | 44,814.49 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -9,112,877.88 | -9,112,877.88 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东) | -9,112,8 | -9,112,877.8 |
的分配 | 77.88 | 8 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | 613,142.38 | 613,142.38 | ||||||||||
1.本期提取 | 740,508.21 | 740,508.21 | ||||||||||
2.本期使用 | -127,365.83 | -127,365.83 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 458,285,704.00 | 13,435,210.31 | 1,098,255,852.94 | 613,142.38 | 46,174,962.11 | 275,477,912.77 | 1,892,242,784.51 |
(二)更正后2024年半年度财务报表附注 (粗体字项目为本次差错更正受影响数据)
“ 七、合并财务报表项目注释”
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 147,247,043.39 | 22,429,921.25 | 139,688,272.68 | 21,085,177.68 |
可抵扣亏损 | 39,808,983.86 | 6,000,457.17 | 57,733,143.92 | 8,662,302.11 |
应付职工薪酬 | 18,695,600.46 | 3,417,107.55 | 19,505,015.65 | 3,017,256.74 |
递延收益 | 15,925,155.07 | 1,510,638.22 | 17,160,754.84 | 1,927,307.89 |
尚未支付款项 | 6,081,736.95 | 912,260.54 | 4,941,100.11 | 741,165.02 |
公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00 | ||
租赁负债 | 4,072,591.24 | 610,888.69 | 720,940.94 | 180,235.24 |
未实现内部损益 | 5,520,558.93 | 828,083.84 | ||
债券利息 | 674,234.98 | 101,135.25 | 676,956.81 | 101,543.52 |
固定资产折旧 | 18,157.50 | 2,723.63 | 18,157.50 | 2,723.63 |
合计 | 232,523,503.45 | 34,985,132.30 | 245,964,901.38 | 36,545,795.67 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产折旧 | 3,437,160.92 | 515,574.14 | 3,630,950.15 | 544,642.53 |
使用权资产 | 4,522,771.78 | 274,946.88 | 575,070.81 | 143,767.70 |
公允价值变动收益 | 2,715,850.00 | 407,377.50 | 2,715,850.00 | 407,377.50 |
评估增值 | 17,269,161.15 | 2,355,880.03 | 17,269,161.15 | 2,355,880.03 |
合计 | 27,944,943.85 | 3,553,778.55 | 24,191,032.11 | 3,451,667.76 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 34,985,132.30 | 36,545,795.67 | ||
递延所得税负债 | 3,553,778.55 | 3,451,667.76 |
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 17,160,754.84 | 85,505.74 | 1,321,105.51 | 15,925,155.07 | 尚未摊销的政府补助 |
合计 | 17,160,754.84 | 85,505.74 | 1,321,105.51 | 15,925,155.07 |
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,157,406,473.70 | 13,147.29 | 136,687,425.57 | 1,020,732,195.42 |
合计 | 1,157,406,473.70 | 13,147.29 | 136,687,425.57 | 1,020,732,195.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
说明1:本期可转换公司债券持有人行使转换权,转换面值13,000.00元,转换股数1,625股,增加资本公积13,147.29元。说明2:同一控制下企业合并导致资本公积减少136,687,425.57元。
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 57,574,711.83 | 57,574,711.83 | ||
合计 | 57,574,711.83 | 57,574,711.83 |
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 682,936,009.59 | 593,203,029.06 |
调整后期初未分配利润 | 682,936,009.59 | 593,203,029.06 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 43,673,138.15 | 100,505,370.64 |
减:提取法定盈余公积 | 1,659,512.23 | |
应付普通股股利 | 20,375,298.40 | 9,112,877.88 |
期末未分配利润 | 706,233,849.34 | 682,936,009.59 |
“十九、母公司财务报表主要项目注释”
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司 | 1,987,084,510.82 | 1,987,084,510.82 | 1,847,988,510.63 | 1,847,988,510.63 |
投资 | ||||||
对联营、合营企业投资 | 30,441,517.48 | 30,441,517.48 | 31,891,441.87 | 31,891,441.87 | ||
合计 | 2,017,526,028.30 | 2,017,526,028.30 | 1,879,879,952.50 | 1,879,879,952.50 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
通光光缆 | 223,528,952.35 | 223,528,952.35 | ||||||
通光强能 | 540,125,335.25 | 540,125,335.25 | ||||||
通光信息 | 256,195,698.19 | 256,195,698.19 | ||||||
四川光纤 | 212,029,318.71 | -27,933,318.52 | 184,096,000.19 | |||||
德柔电缆 | 46,967,280.98 | 46,967,280.98 | ||||||
上海国贸 | 50,000,000.00 | 45,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
通光海洋 | 721,171,243.86 | 721,171,243.86 | ||||||
电子科技 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
合计 | 1,847,988,510.63 | 212,029,318.71 | 45,000,000.00 | -27,933,318.52 | 1,987,084,510.82 |
“二十、补充资料”
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.82% | 0.10 | 0.10 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.60% | 0.08 | 0.09 |
三、2024第三季度报告
2024年第三季度报告财务报表(粗体字项目为本次差错更正受影响数据):
1、合并资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 364,086,480.67 | 681,220,060.97 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | 5,747,925.00 | 10,602,675.00 |
应收票据 | 25,653,382.29 | 83,966,622.41 |
应收账款 | 1,358,397,581.50 | 1,090,780,793.42 |
应收款项融资 | 27,126,695.27 | 29,513,556.55 |
预付款项 | 22,987,038.39 | 7,177,538.36 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 55,759,458.25 | 47,342,563.92 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 293,075,771.17 | 287,941,725.32 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | 84,514,303.54 | 96,539,828.80 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 22,493,596.19 | 22,619,371.71 |
流动资产合计 | 2,259,842,232.27 | 2,357,704,736.46 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 30,878,067.26 | 37,389,966.32 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 12,868,835.77 | 12,868,835.77 |
投资性房地产 | 482,542.33 | 562,189.00 |
固定资产 | 730,903,894.98 | 676,074,419.90 |
在建工程 | 173,307,673.62 | 174,550,603.84 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,985,114.86 | 575,070.83 |
无形资产 | 139,690,947.64 | 143,166,472.62 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中:数据资源 | ||
商誉 | 22,232,517.10 | 22,232,517.10 |
长期待摊费用 | 1,605,565.73 | 3,244,620.61 |
递延所得税资产 | 34,924,128.80 | 36,545,795.67 |
其他非流动资产 | 73,837,190.09 | 44,916,446.63 |
非流动资产合计 | 1,224,716,478.18 | 1,152,126,938.29 |
资产总计 | 3,484,558,710.45 | 3,509,831,674.75 |
流动负债: | ||
短期借款 | 456,001,743.33 | 283,088,865.85 |
向中央银行借款 |
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 111,183,809.56 | 98,988,340.00 |
应付账款 | 300,916,589.25 | 340,230,618.86 |
预收款项 | 84,391.45 | |
合同负债 | 27,396,263.98 | 30,078,246.56 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 43,594,454.51 | 43,835,495.47 |
应交税费 | 21,979,334.88 | 7,116,364.28 |
其他应付款 | 35,443,945.58 | 26,628,572.44 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 759,549.97 | 2,059,362.88 |
其他流动负债 | 27,354,465.91 | 68,468,395.09 |
流动负债合计 | 1,024,630,156.97 | 900,578,652.88 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 39,904,224.43 | 2,438,181.28 |
应付债券 | 77,054,591.98 | 74,018,328.72 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 4,520,793.83 | 255,609.77 |
长期应付款 | 75,000.00 | 75,000.00 |
长期应付职工薪酬 | 9,142,427.41 | 9,388,154.25 |
预计负债 | ||
递延收益 | 15,653,588.60 | 17,160,754.84 |
递延所得税负债 | 3,317,906.58 | 3,451,667.76 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 149,668,532.83 | 106,787,696.62 |
负债合计 | 1,174,298,689.80 | 1,007,366,349.50 |
所有者权益: | ||
股本 | 458,288,966.00 | 458,286,080.00 |
其他权益工具 | 13,430,686.92 | 13,434,675.80 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,020,742,486.41 | 1,157,406,473.70 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 4,042,085.39 | 6,518,375.25 |
专项储备 | 13,052,663.28 | 7,153,659.76 |
盈余公积 | 57,574,711.83 | 57,574,711.83 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 698,272,969.92 | 682,936,009.59 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,265,404,569.75 | 2,383,309,985.93 |
少数股东权益 | 44,855,450.90 | 119,155,339.32 |
所有者权益合计 | 2,310,260,020.65 | 2,502,465,325.25 |
负债和所有者权益总计 | 3,484,558,710.45 | 3,509,831,674.75 |
2、合并利润表
本次会计差错更正对合并利润表没有影响。
3、合并现金流量表
本次会计差错更正对合并现金流量表没有影响。
江苏通光电子线缆股份有限公司董事会
2025年4月18日