昆山新莱洁净应用材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
昆山新莱洁净应用材料股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务决算报告已经编制完成，现将现将具体内容汇报如下：
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务报表委托大华会计师事务所审计，并出具了大华审字【2024】0011006076号标准无保留意见的审计报告。经审计认为，本公司财务报表已经按企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据变动情况
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 增减金额 | 增减比率% |
| 营业总收入 | 2,711,397,722.04 | 2,620,064,139.02 | 91,333,583.02 | 3.49% |
| 营业利润 | 262,278,041.77 | 401,767,431.70 | -139,489,389.93 | -34.72% |
| 利润总额 | 262,167,873.74 | 395,127,663.20 | -132,959,789.46 | -33.65% |
| 归属于上市公司股东净利润 | 235,902,603.23 | 344,790,636.72 | -108,888,033.49 | -31.58% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 228,761,397.47 | 344,345,452.03 | -115,584,054.56 | -33.57% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.58 | 1.52 | -0.94 | -61.84% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.56 | 1.52 | -0.96 | -63.16% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 219,108,908.27 | -25,771,281.99 | 244,880,190.26 | 950.21% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.54 | -0.11 | 0.65 | 588.44% |
| 总资产 | 4,350,299,415.85 | 3,681,595,686.84 | 668,703,729.01 | 18.16% |
| 负债总额 | 2,562,878,150.66 | 2,076,769,392.46 | 486,108,758.20 | 23.41% |
| 资产负债率(%) | 58.91% | 56.41% | 2.50% | |
| 加权平均净资产收益率(%) | 13.91% | 24.07% | 0.00% | |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 13.48% | 24.04% | 0.00% | |
| 归属于上市公司的股东所有者权益 | 1,779,788,600.99 | 1,596,956,639.23 | 182,831,961.76 | 11.45% |
| 股本 | 407,806,752.00 | 226,559,307.00 | 181,247,445.00 | 80.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 4.36 | 7.05 | -2.69 | -38.10% |
三、资产、负债和所有者权益情况
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 增减金额 | 增减比率% |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 295,991,638.48 | 247,399,083.80 | 48,592,554.68 | 19.64% |
| 交易性金融资产 | 193,179.48 | 0 | 193,179.48 | 100% |
| 应收票据 | 20,147,176.64 | 10,989,337.52 | 9,157,839.12 | 83.33% |
| 应收账款 | 753,559,366.17 | 649,939,351.58 | 103,620,014.59 | 15.94% |
| 应收款项融资 | 23,619,791.38 | 17,747,737.09 | 5,872,054.29 | 33.09% |
| 预付款项 | 23,713,984.13 | 50,897,498.66 | -27,183,514.53 | -53.41% |
| 其他应收款 | 13,715,530.19 | 12,082,188.99 | 1,633,341.20 | 13.52% |
| 存货 | 1,583,131,091.53 | 1,409,400,573.11 | 173,730,518.42 | 12.33% |
| 其他流动资产 | 28,937,535.81 | 21,833,352.59 | 7,104,183.22 | 32.54% |
| 流动资产合计 | 2,743,009,293.81 | 2,420,289,123.34 | 322,720,170.47 | 13.33% |
| 非流动资产： | ||||
| 长期应收款 | 16,874,400.21 | 18,099,675.07 | -1,225,274.86 | -6.77% |
| 其他权益工具投资 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00% |
| 投资性房地产 | 35,410,098.31 | 37,270,942.28 | -1,860,843.97 | -4.99% |
| 固定资产 | 892,759,806.28 | 797,682,168.01 | 95,077,638.27 | 11.92% |
| 在建工程 | 181,660,886.29 | 73,432,258.79 | 108,228,627.50 | 147.39% |
| 使用权资产 | 36,684,328.33 | 39,750,600.33 | -3,066,272.00 | -7.71% |
| 无形资产 | 105,569,785.75 | 69,171,063.58 | 36,398,722.17 | 52.62% |
| 商誉 | 120,320,174.46 | 120,320,174.46 | 0.00 | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 8,864,740.19 | 9,538,103.59 | -673,363.40 | -7.06% |
| 递延所得税资产 | 31,604,162.69 | 19,896,044.71 | 11,708,117.98 | 58.85% |
| 其他非流动资产 | 147,541,739.53 | 46,145,532.68 | 101,396,206.85 | 219.73% |
| 非流动资产合计 | 1,607,290,122.04 | 1,261,306,563.50 | 345,983,558.54 | 27.43% |
| 资产总计 | 4,350,299,415.85 | 3,681,595,686.84 | 668,703,729.01 | 18.16% |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 705,432,989.46 | 679,015,528.63 | 26,417,460.83 | 3.89% |
| 应付票据 | 179,104,038.49 | 86,424,246.58 | 92,679,791.91 | 107.24% |
| 应付账款 | 597,001,814.78 | 571,894,784.31 | 25,107,030.47 | 4.39% |
| 预收款项 | 582,074.34 | 624,405.00 | -42,330.66 | -6.78% |
| 合同负债 | 138,948,172.79 | 167,974,819.74 | -29,026,646.95 | -17.28% |
| 应付职工薪酬 | 55,076,050.13 | 43,640,198.63 | 11,435,851.50 | 26.20% |
| 应交税费 | 22,460,485.20 | 32,160,260.18 | -9,699,774.98 | -30.16% |
| 其他应付款 | 56,625,583.84 | 29,905,742.13 | 26,719,841.71 | 89.35% |
| 应付股利 | 27,179,480.96 | 7,570,940.00 | 19,608,540.96 | 259.00% |
| 一年内到期的非流动负债 | 268,253,315.59 | 117,376,014.63 | 150,877,300.96 | 128.54% |
| 其他流动负债 | 14,179,147.97 | 9,098,851.11 | 5,080,296.86 | 55.83% |
| 流动负债合计 | 2,037,663,672.59 | 1,738,114,850.94 | 299,548,821.65 | 17.23% |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 478,568,692.03 | 304,775,899.87 | 173,792,792.16 | 57.02% |
| 租赁负债 | 30,578,101.02 | 29,356,490.95 | 1,221,610.07 | 4.16% |
| 递延收益 | 15,727,928.69 | 4,202,313.20 | 11,525,615.49 | 274.27% |
| 递延所得税负债 | 339,756.33 | 319,837.50 | 19,918.83 | 6.23% |
| 非流动负债合计 | 525,214,478.07 | 338,654,541.52 | 186,559,936.55 | 55.09% |
| 负债合计 | 2,562,878,150.66 | 2,076,769,392.46 | 486,108,758.20 | 23.41% |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 407,806,752.00 | 226,559,307.00 | 181,247,445.00 | 80.00% |
| 资本公积 | 376,770,909.70 | 558,018,354.70 | -181,247,445.00 | -32.48% |
| 减：库存股 | 20,000,044.27 | 0 | 20,000,044.27 | 100% |
| 其他综合收益 | 7,753,826.86 | 4,217,940.79 | 3,535,886.07 | 83.83% |
| 盈余公积 | 65,910,494.07 | 59,185,335.57 | 6,725,158.50 | 11.36% |
| 未分配利润 | 941,546,662.63 | 748,975,701.17 | 192,570,961.46 | 25.71% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,779,788,600.99 | 1,596,956,639.23 | 182,831,961.76 | 11.45% |
| 少数股东权益 | 7,632,664.20 | 7,869,655.15 | -236,990.95 | -3.01% |
| 所有者权益合计 | 1,787,421,265.19 | 1,604,826,294.38 | 182,594,970.81 | 11.38% |
| 负债和所有者权益总计 | 4,350,299,415.85 | 3,681,595,686.84 | 668,703,729.01 | 18.16% |
科目变动说明：
1. 应收票据比去年同期增加9,157,839.12元，增加比率为83.33%，主要是本期商业承兑汇票增加所致；
2. 应收款项融资比去年同期增加5,872,054.29元, 增加比率为33.09% ，主要是主要
系银行承兑汇票本期增加所致；
3. 预付款项比去年同期减少27,183,514.53元，减少比率为55.41%，主要是本期预付
货款减少所致；
4. 其他流动资产比去年同期增加7,104,183.22元，增加比率为32.54%，主要是增值税留抵退税增加所致；
5. 在建工程比去年同期增加108,228,627.5元，增加比率147.39%，主要是本期梧栖
厂二期厂房改造、半导体设备集成模组零件生产项目、超高洁净及超高纯管路系统项目增加所致；
6. 无形资产比去年同期增加36,398,727.17元，增加比率52.62%，主要是本期土地使
用权增加所致。
7. 递延所得税资产比去年同期增加11,708,117.98元，增加比率58.85%，主要是本期未经抵消的递延所得税资产增加所致；
8. 其他非流动资产比去年同期增加101,396,206.85元，增加比率219.73%，主要是本
期预付的设备款和工程款增加所致。
9. 应付票据比去年同期增加92,679,791.91元，增加比率107.24%，主要是本期应付票据付款增加所致；
10. 应交税费比去年同期减少9,699,774.98元，减少比率为30.16%， 主要是本期企业
所得税减少所致。
11. 其他应付款比去年同期增加26,719,841.71元,增加比率为89.35% 主要是本期普
通股股利增加所致
12. 一年内到期的非流动负债比去年同期增加150,877,300.96元，增加比率为128.54%,主要是一年内到期的长期借款增加所致
13. 其他流动负债比去年同期增加5080296.86，增加比率为55.83%，主要是预收货款待缴纳增值税增加所致
14. 长期借款比去年同期增加173,792,792.16元，增加比率为57.02%,主要是本期长期借款增加所致
15. 递延收益比去年同期增加11,525,615.49元，增加比率为274.27%，主要是本期内与资产相关的政府补助增加所致
16. 股本比去年同期增加181,247,445元，增加比率为80%， 主要是本期资本公积金转增股本增加所致。
17. 资本公积比去年同期减少181,247,445元，减少比率为32.48%，主要是本期资本公
积金转增股本减少所致。
18. 库存股比去年同期增加20,000,044.27元，增加比率为100%， 主要是本期回购的股份增长所致。
19. 其他综合收益比去年同期增加3,535,886.07，增加比率为83.83%，主要是本期外
币报表折算差额增加所致.
四、现金流量表分析
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 增减金额 | 增减比率% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 219,108,908.27 | -25,771,281.99 | 244,880,190.26 | 950.21% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -438,894,660.74 | -256,419,225.21 | -182,475,435.53 | -71.16% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 190,309,709.28 | 304,729,699.92 | -114,419,990.64 | -37.55% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -29,338,397.10 | 25,053,080.99 | -54,391,478.09 | -217.10% |
科目变动说明：
20. 经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加24,488.01万元，增加比率为
950.21%。主要是本期购买商品、提供劳务收到的现金增加所致。
21. 投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加18,247.54万元，增加比率为71.16%。主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
22. 筹资活动产生的现金流量净额同比减少11,441.99万元，减少比率为37.55%，主要是本期偿还借款支付的现金增加所致。
五、主要费用情况
| 项目 | 年末数 | 年初数 | 增减金额 | 增减比率% |
| 销售费用 | 159,709,319.57 | 125,751,234.65 | 33,958,084.92 | 27.00% |
| 管理费用 | 108,691,899.77 | 103,703,600.64 | 4,988,299.13 | 4.81% |
| 研发费用 | 110,343,478.24 | 95,823,359.00 | 14,520,119.24 | 15.15% |
| 财务费用 | 38,904,509.88 | 41,063,131.03 | -2,158,621.15 | -5.26% |
科目变动说明 ：
23. 销售费用比去年同期增加3,395.80万元，增加比率为27.00%，主要是本期展会、差旅费、人员工资等增加所致。
24. 研发费用较去年同期增加1452.01万元，增加比率为15.15%，主要是本期新产品开
发增加所致。
昆山新莱洁净应用材料股份有限公司董事会2024年4月24日