深圳市瑞丰光电子股份有限公司

2024年年度报告

2025-032

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人龚伟斌、主管会计工作负责人陈永刚及会计机构负责人(会计主管人员)曾燕华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相应内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以685,971,103为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 37

第五节 环境和社会责任 ...... 63

第六节 重要事项 ...... 65

第七节 股份变动及股东情况 ...... 73

第八节 优先股相关情况 ...... 82

第九节 债券相关情况 ...... 83

第十节 财务报告 ...... 84

备查文件目录

1、载有法定代表人签名的2024年年度报告文本；

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

4、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

5、其他相关资料。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是 ?否

六、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

价值产生的收益

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求

行业格局LED被称为第四代光源，是一种能将电能转化为光能的半导体器件，其节能、环保、安全、寿命长、低功耗等特性受到青睐，主要应用于照明、显示、背光源、装饰、汽车照明等领域，LED产业链分为衬底、外延片、芯片制造、封装与应用五大环节，瑞丰光电目前处于LED封装和应用环节。

1、公司行业地位

公司于2002年底建立SMD LED生产线，是国内最早从事SMD LED封装的企业之一，是国内SMD LED封装领域的先行者及LED封装领域的技术领先者。公司积极进行技术和产品创新，打造了一流的国家级LED研发中心并于2015年获得CNAS认可，2018年12月公司被广东省科学技术厅认定为广东省LED电视背光源工程技术研究中心。2019年公司荣获“深圳创新企业70”强称号。公司采用“以业务流程促进业务协同”和“以数据驱动促进业务决策”为建设理念持续扩产、对外投资合作和新产品开发等战略措施提升公司行业市场地位。优化产品结构，围绕各项财务指标强化经营，公司行业竞争力正在继续稳步提升。

2、创新驱动产业，发展持续向好

（1）Mini LED显示加速渗透，市场空间广阔

Mini LED背光与目前主流显示技术LCD相比，可以分区调光，具备更优良的显示效果，响应速度有着数量级的提升，屏幕可以更轻薄，并且随着功耗的大幅度降低，可以延长电池续航时间。与OLED显示屏对比，Mini LED在同时保持着出色显示效果和柔性下，拥有更快响应速度、更高高温可靠性，寿命长、无烧屏问题。Mini LED直显相比小间距LED的重要特征在于去封装化，主要定位高端小间距LED商用市场，能够实现更高的分辨率和显示效果。

受益于行业景气度及产能扩张，Mini LED产值将高速增长。根据亿渡数据，2021年中国LED产值约为7280亿元，预计2026年将增长到9291.45亿元，预计2026年Mini LED背光模组市场空间将达到1250亿元，其中大尺寸背光模组市场规模为900亿元，中尺寸背光模组市场规模为350亿元。奥维云网数据显示，2024年中国彩电市场零售量为3086万台，零售额同比大幅增长15.7%，达到1271亿元，其中2024年中国彩电Mini LED市场销量规模为556万台，占整体彩电市场的18.0%，销量份额对比2023年同期大幅增长 15%。根据洛图科技预测，2025年，中国市场Mini LED电视销量仍将高速增长，销量逼近800万台，渗透率超过20%。公司作为2023年中国电子视像行业协会Mini/Micro LED显示产业分会（简称CMMA）组织制定的《Mini LED背光液晶显示器技术规范》联合参编企业，积极参与推动Mini LED显示产业的建设和发展, 填补Mini LED显示产业空白，进一步推动产业实现良性和标准化发展。公司作为首批布局Mini

LED 的企业，可提供从LED封装工艺结构设计、光学设计、驱动设计、散热设计、LED器件封装、技术服务到标准光源模组集成的LED光源整体解决方案，不断推进轻薄化、高亮/节能以及产品物料方案的研发创新，力求在技术层面实现全面升级，打造差异化产品优势。

（2）Mini LED背光开启车载显示新战场

随着新能源与智能驾驶汽车的渗透，车载显示技术正迎来新一轮的升级与变革。大屏多形态化、高清化、薄型化、高亮度、高对比度等成为当下车载显示技术的发展趋势。凭借亮度、可靠性等优势，Mini LED背光有望快速渗透车载显示市场。

车载显示屏的使用环境相较于家用、商用显示环境更为复杂多变，如高低温、高湿度、强光照等，因此可靠性和亮度是车载显示屏的核心指标。与传统LCD车载屏相比，Mini LED车载屏具有高对比度、高亮度、广色域的优点，显示效果更好。Mini LED背光可实现对单独光源的主动控制，通过减少LED的点亮数量来降低屏幕的功耗和发热，降低汽车功耗。相较于0LED车载屏存在亮度低、不耐高温、寿命较短等问题,Mini LED车载屏在稳定性、亮度上具有优势，亮度最高峰值可达1000nits，动态对比度更是超越10000:1，在强光照环境下，屏幕显示更为清晰。同时，无屏闪可有效减轻驾驶员的用眼疲劳，提供更安全的驾驶环境。Mini LED作为唯一能与OLED相媲美的显示技术，凭借亮度高、对比度强、功耗低、柔性等显著优势，同时避免了OLED长期存在的烧屏、亮度不足、成本高等痛点，Mini LED车载背光正逐步赢得车企青睐。

公司自2016年开始布局Mini LED技术，在Mini LED背光领域拥有硬核的研发实力和丰富的技术经验积累。针对车载显示场景，从产品结构创新、成本优化等维度提速Mini LED车载显示“上车”。公司通过在封装结构（超薄OD0mm设计）、光学结构和材料（KSF荧光粉技术+β-Sialon荧光粉）上创新，赋予背光模组薄型化、轻量化、高色域、亮度均匀度更高，并结合终端客户需求对Mini LED背光技术工艺迭代、驱动设计方案整合，推出Mini LED COB蓝光/白光等多种技术产品方案，通过创新COB白光技术去除QD膜片，提高光学转换率及亮度，结合Mini LED背光超薄OD0解决方案，实现强光下画面清晰可视，满足轻薄化和高亮低耗需求的同时，有效提高量产效率和产品良率，确保高可靠性。

（3）车用照明，聚焦盈利新赛道

2024年，全球汽车市场销量继续成长，TrendForce集邦咨询预计，2025年全球新车市场销量进一步增长，达9060万辆，同比增长2.4%。尤其是新能源车的销售，2024年全球新能源车销量达到1629万辆，同比增长25%。其中，中国市场占比进一步扩大至67%，成为全球最大的新能源车市场。2025年新能源汽车在中国新车市场的占比将达50%。汽车市场销售情况旺盛带来了积极的连锁效应，车灯、车用LED等需求同步增长，车灯成为了如今整车造型中较大的亮点与卖点，市场对于汽车照明技术的需求越加庞大。

作为国内较早布局车用LED的企业，公司通过不断深耕LED技术，完善车规级LED产品布局，针对车用LED小型化、功率化、集成化发展趋势，提供整体的解决方案，并拥有独立完善的车规生产制造和检测体系，确保每一颗车用LED光

源的一致性、稳定性和可追溯性。公司通过多年与客户良好的合作，积累了大批国内外车用LED领域客户，早在2006年便进入韩国现代汽车体系，成为现代全球LED供应商中唯一中国厂家，于2008年进入日本市场，和日产NISSAN联合开发成功汽车Mini Led格栅灯，于2020年在美国CES2000发布全球首家间距0.39毫米的Mini Led方案，为车用照明提供更多应用方案。2021年公司通过法雷奥审核并成功进入供应链体系。2022年，公司发布全球首台P0.68像素化尾灯产品并量产。目前车用LED事业部产品已可为全车照明+车载显示系统提供解决方案。

（4）把握新型显示新机遇

电子纸产品是“双碳”目标的解决方案之一，电子纸低电量消耗的优点天然响应了国家要全面贯彻新发展理念做好碳中和的工作。电子纸低电量消耗的优点使其可以仅在太阳能电力的供应下正常工作，DKE官网数据显示，32寸液晶电子纸看板系统户外功耗为200W，室内功耗为50W；而相同尺寸的电子纸显示系统在户外或室内更新画面时功耗为23.7W，而当画面不变时，功耗仅为1.3W。随着电子纸技术的成熟和全彩色技术的进展，电子纸站牌领域将拥有更大的市场空间。相比于需要背光模组或自发光的LCD或OLED等显示屏幕，电子纸的反射式显示方式不伤眼、无闪烁，且可视角度几乎达到180，适合长时间阅读。这使得电子纸在替代液晶平板、电脑等设备实现线上教学、考试等方面拥有较大的市场空间，从而改变大部分电子产品因伤眼被限制进入教育行业的现状。中国在教育信息化中投入的经费呈现逐年增长的趋势，随着电子纸技术逐渐成熟，电子纸屏幕有望逐步扩大其在智慧教育显示设备中的应用空间，为更多青少年减负和改善视力。目前行业在电子纸彩色化的转型会进一步加快无纸化替代并为行业带来新的增长机遇。公司敏锐把握新型显示机遇，在2022年组建了专业的触显团队及触显智能化工厂，深入电子纸技术的研发与应用，不断推动产品创新与升级。目前公司触显业务包含超薄超窄外挂式触控、黑白电子纸、彩色电子纸、全贴合功能模组等产品，产品主要应用于学习办公平板、电子纸标签、电子纸相框、电子纸广告牌等各个领域。

3、行业政策

LED行业是我国光电信息产业的重要组成部分，在历届国民经济发展规划中，LED均作为规划中提及内容的重要组成部分出现。近年来，我国发布和实施一系列政策与指导意见的发布，为LED行业提供了财政、技术等多方面的支持，为企业研发与生产创造了良好的环境，促进了我国LED行业的快速发展。

2021年广东省发布的《广东省制造业高质量发展“十四五”规划》之中，广东省明确表示要重点支持发展OLED、AMOLED、MicrOLED、OLED、印刷显示、量子点、柔性显示、石墨烯显示等新型显示技术。

2023年8月工业和信息化部发布《电子信息制造业2023—2024年稳增长行动方案》，2023至2024年计算机、通信和其他电子设备制造业增加值平均增速5%左右，电子信息制造业规模以上企业营业收入突破24万亿元。《方案》聚焦集成电路、新型显示、服务器等领域，推动短板产业补链、优势产业延链、传统产业升链、新兴产业建链，促进产业链上中下游融通创新、贯通发展，全面提升产业链供应链稳定性。

2024年1月，国家发展改革委、住房城乡建设部等六部门发布《重点用能产品设备能效先进水平、节能水平和准入水平（2024年版）》，明确了工业设备、家用电器、照明器具等6大类43种用能产品设备能效要求。照明产品能效标

准分为强制性标准和推荐性标准，强制性标准是国家对照明产品的最低能效要求，产品必须满足才能上市销售。未来照明产品能效标准将更加严格，推动照明产品的能效提升。2024年1月，工业和信息化部、教育部、科技部等七部门近日联合印发《关于推动未来产业创新发展的实施意见》，提出加快量子点显示、全息显示等研究，突破Micro LED、激光、印刷等显示技术并实现规模化应用，实现无障碍、全柔性、3D立体等显示效果，加快在智能终端、智能网联汽车、远程连接、文化内容呈现等场景中推广。2024年3月21日，深圳市工业和信息化局等五部门印发《深圳市关于推动超高清视频显示产业集群高质量发展的若干措施》。其措施重点支持薄膜晶体管液晶显示（TFT-LCD）、次毫米/微米发光二极管（Mini/Micro-LED）、近眼显示、激光显示、超薄化透明显示等领域技术、工艺攻关、提升，零部件及产品的研发、制造、应用等环节，超高清视频显示领域技术、工艺攻关、提升，零部件及产品的研发、制造与应用。

4、同行业公司的名称、基本情况

数据来源：各上市公司及市场公开资料

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求

（一）主要业务及模式

1、主要业务

公司是专业从事LED封装及提供相关解决方案的国家级高新技术企业，也是国内封装领域领军企业。报告期内，公司的主营业务为LED封装技术的研发和LED封装产品制造、销售，提供从LED封装工艺结构设计、光学设计、驱动设计、散热设计、LED器件封装、技术服务到标准光源模组集成的LED光源整体解决方案。作为全球光电技术的创新型科技企业，公司以“创新科技丰富人类生活”为使命，深耕LED光源及产品解决方案，业务覆盖LED照明、车用、触显、MiniLED显示等前沿领域，致力于为客户提供高品质、高附加值的创新产品方案，引领行业发展。

公司业务大类主要分为LED产品及电子纸产品，LED产品包含背光LED、CHIP LED、RGB LED、Mini LED业务。其他LED包括车用LED、红外LED，激光业务等。其中背光LED业绩占比逐年增加，照明LED则更聚焦高光效、高显指市场，公司高光色品质LED产品的光效始终位列行业第一梯队。针对Mini LED产品，公司基于多年技术和经验积累，逐步推出车载超薄Mini LED COB背光、像素化智能尾灯、动态车标、Mini LED车载氛围灯等创新产品方案，在2024年，公司MiniLED背光产品系列成功通过AEC-Q102车规级可靠性认证，并已量产应用于终端车型。针对触显产品业务，公司与元太、联积等行业龙头企业达成战略合作，聚焦电子纸变色膜模组与MINI LCM显控一体模组两大板块的布局方向，推动产品在教育学习机、手机消费电子、汽车、家居及外观装饰等领域的广泛应用。目前，公司将重点在车用照明与显示、Mini LED、触显电子纸等新兴领域进行研发与业务布局，提升公司核心竞争力和持续盈利能力。

2、业务模式

（1）采购模式

公司原材料采购由供应链管理部根据公司生产计划、需求和原材料市场的变化情况，自行组织采购，主要以如下方式进行：

定期采购：供应链管理部根据每季度的原材料需求及销售订单，基于对合格供应商交货期限、货物品质的信任，结合价格采取每月下订单的方式采购除芯片、支架等核心原材料以外的原材料及其他小批量的原材料，保证了公司非核心原材料的定期足量供应。

无定额/定额合同采购：供应链管理部根据每季度芯片、支架等核心原材料需求及销售订单，考虑到核心原材料的市场供需状况，基于对合格供应商生产能力、货物品质及服务能力的信任，结合价格采取定额或不定额的方式采购大批量的芯片、支架等核心原材料，保证了核心原材料能够适时满足生产需要。

（2）生产模式

公司主要生产SMD LED、Mini LED、红外、触控贴合、VCSEL、特种封装光源，全部用于对外销售。公司采取以销定产、批量生产的生产模式。销售部门根据客户需求制订销售计划，制造系统根据销售计划和实际库存情况制订生产计划和采购计划，生产部门根据生产计划组织产品生产。

（3）销售模式

公司产品的销售由销售部负责。公司的销售模式以直接销售为主，代理销售（经销）为辅。直接销售主要面对大陆地区市场终端客户，根据客户要求提供产品，能更好地建立客户关系，更好地为客户提供相关服务。代理销售主要针对大陆以外地区市场和小部分的大陆地区市场，公司为更有效的实现销售，通过代理商等渠道进行分销来完成产品销售。

（二）报告期内主要的业绩驱动因素

公司依托研发实力，以事业部作为实施载体，大力拓展 Mini LED 业务，依据客户需求有序扩产，立足于LED封装业务，积极拓展模组业务。在业务布局上，公司着重投入 MINI LED 背光、直显、触显、激光以及车用业务。通过优化

调整组织架构与运营管理模式，充分运用信息化、自动化手段，构建高效的智能化制造、品质管控及研发管理体系，以此提升内部运作效率，降低运营成本。通过上述举措，公司经营业绩显著提升，企业内在价值进一步增强。

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，也未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情况。

四、主营业务分析

1、概述

(一)概述

2024年公司全年营业收入为154,465.51万元，较上个报告期同期增长12.17%;毛利率23.27%,较上个报告期提升

5.13个百分点；归属于母公司股东的净利润3,158.45万元，较上个报告期增长168.76%。归属于母公司股东的净利润增长的主要原因：部分产品线2024年销售额有较大的增幅，产能利用率提升，单位成本随之下降；同时，与2023年相比，公司产品结构中较高毛利产品部的销售额占比有所提高。

在报告期内，公司LED产品实现销售收入135,762.27万元，较上个报告期增长11.08%；占主营业务收入的90.96%；本报告期LED产品毛利率23.26%，较上个报告期提升5.10个百分点。

在报告期内，公司电子纸产品实现销售收入13,489.21万元，较上个报告期增长75.87%;占主营业务收入9.04%;本报告期电子纸产品毛利率10.44%。

公司一方面对现有技术不断升级创新，积极布局新兴技术，提升产品附加值；另一方面坚持优化业务组合、提升内部运营效率，降低公司运营成本，本报告期毛利率有了较大的提升。公司主要经营情况如下：

（1）报告期内，公司照明产品盈利水平比上个报告期有所提升，主要是公司于2023年中针对照明车间进行了撤并整合，降低了运营成本，并优化了产品及客户结构。

（2）报告期内，公司Mini背光产品销售额较上个报告期提升57%，毛利率比上个报告期有较大提升，主要因供应链逐步完善，且在技术与成本方面持续优化。MINI LED已广泛进入电视、笔记本电脑、电竞及车载显示等领域，市场整体呈现强劲增长势头。

（3）报告期内，车用LED销售收入较上个报告期提升44%，公司在维护存量客户的基础上，积极拓展新客户，取得了一定的进展。

（4）报告期内，电子纸业务积极拓展新客户，并取得了一定的进展，销售额取得较大的提升。

(二)报告期内主要事项

1、进一步提升智能制造水平

报告期内，公司持续提升智能制造水平，推进生产全流程的精益化管理，以高精度的全面自动化为目标，打造精细、柔性、智能的数字化车间，达到智能制造三级成熟度的标准，有效降低综合生产成本，切实促进生产效率及产品良率的提升，增强产品快速交付能力。

公司高度重视人才梯队管理与发展，进一步完善选人用人机制及绩效管理体系，持续提升整体管理水平。2024年公司向核心人员及管理层推行股票期权与限制性股票激励计划，将员工个人利益与公司长远发展紧密绑定，有效激发员工的工作积极性与创造力。同时，公司持续加强内控体系建设，强化内部审计监督力度，确保公司及子公司各项内控制度得以有效落实，为公司稳健发展保驾护航。

2、深耕存量客户，积极开拓新客户

公司在LED行业深耕多年，积累了丰富的行业服务经验，能够针对客户的不同需求快速响应，为客户提供高质量的LED光源整体解决方案。多年来公司凭借过硬的产品研发与制造能力及高品质的服务，赢得了众多国内外客户的信任，并与之建立长期稳定的合作关系。

3、持续加大研发投入，提升公司核心竞争力

公司作为国家级高新技术企业，同时拥有国家级实验室，公司始终将创新与品质放在首位。为持续提升产品竞争力，公司不断加大研发投入，完善研发管理体系，积极探索行业前沿技术，开发技术创新驱动未来发展。2024年，公司研发投入达96,080,031.41元，占销售收入的6.22%。截至2024年底，公司拥有授权有效专利322项，其中有效发明专利48项，实用新型专利233项，其他专利48项。公司研发团队在Mini LED背光及显示技术开发、Micro LED封装技术开发、车载显示产品开发、智能LED车大灯产品开发、电子纸及变色膜技术开发等领域的研发工作将持续为公司创造价值。

4、创新驱动，把握市场机遇

2024年公司成立了湖北汽车电子公司，全力布局车用LED业务，致力于提升国产车灯在全球市场的竞争力。全力布局车用LED业务。随着新能源汽车、人工智能和自动驾驶技术的快速发展，作为人车交互界面中最为直观的感知触点，车载光应用体系已从传统的安全警示与基础照明功能，跃升为人机协同的关键媒介。公司顺应市场需求，推出了交互屏LED解决方案，采用灯珠到模组一体化结构设计，实现“见光不见灯”的效果，使车型设计更加突出，同时可与车载系统联动，设置像素化图案，实现个性化智能灯语显示，由内至外赋予汽车智能交互更多潜能。

针对车用外饰照明，公司推出了ADB矩阵光源/模组、二代陶瓷大功率技术、金刚石基超大功率密度封装新品，为汽车大灯、投影灯等提供高品质、高可靠性LED光源的产品解决方案。其中，车规级ADB模组产品基于微米级像素间距的精细分区照明能力，可实现全路况精准光束控制；动态规避眩光的同时，为驾驶员提供最佳照明效果，提升行车安全性。最新迭代的第二代车规级陶瓷大功率车灯技术，基于陶瓷基板+前装热压共晶封装工艺，能够实现光色持久稳定及超强散热性能，拥有1-5芯全功率覆盖的产品矩阵，实现完美国产替代及车规级可靠性保证，重新定义车灯品质标准。

车载氛围灯作为汽车内饰重要组成部分，公司拥有从单色到全彩的光源方案，推出的Smart RGB氛围灯采用3535-

双线控制型IC LED技术，具备RGB三路独立驱动、256 灰阶、省电模式、睡眠模式等特性，助力打造汽车品质感，为用户带来更加舒适愉悦的驾乘体验。

新能源与智能驾驶汽车的快速发展也对车载显示提出了更高的要求。技术门槛高、验证周期长，成为了国产LED光源进军汽车供应链的主要挑战。2024年一季度，公司Mini LED COB 蓝光/白光背光系列成为业界首家通过第三方机构AEC-Q102车规级可靠性认证的产品，进一步助力公司构建从芯片、封装、模组至应用全链条把控的车规光源技术方案，为加速渗透车载光源市场奠定坚实基础。针对中控、仪表、HUD、悬浮显示等车载显示场景的高可靠性需求，公司推出一系列具备高光效、高信赖性、符合AEC-Q102车规要求的MiniLED背光产品，助力车载显示市场实现高清化、超薄化及高性能迭代升级。截至目前，公司凭借多年来的高质量标准和创新技术，已连续取得AEC-Q102、IATF16949、VDA汽车质量管理标准等认证。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：

对主要收入来源地的销售情况

绩的影响情况

不同销售模式类别的销售情况

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用其他行业产品为电子纸产品，与上个报告期比较，销售量，生产量及库存量均大幅增加主要因公司电子纸产品线于2023年正式启动生产，在2023年处于产能爬坡阶段，2024年有较大的增幅。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：

占公司营业收入10%以上的产品的销售情况

占公司营业收入10%以上的产品的产销情况

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否本公司之子公司浙江旭景资产管理有限公司于2024年12月30日完成公司注销工商变更，该公司注册资本为2000万人民币，本次变动后，浙江旭景资产管理有限公司不再纳入合并范围。深圳瑞十嘉发展有限公司义乌分公司于2024年12月30日完成公司注销工商变更，本次变动后，深圳瑞十嘉发展有限公司义乌分公司不再纳入合并范围。本公司于2024年1月4日出资设立湖北瑞华汽车电子有限公司，注册资本10000万人民币，已完成工商登记，本公司持有湖北瑞华汽车电子有限公司100%的股权

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

财务费用

4、研发投入

?适用 □不适用

索和客户应用的前期研究，建立从VCSEL封测产品线到客户应用的一条龙服务，解决产品应用中的软件算法，提升产品的成像质量。

陶瓷基板成本较高,性价比低；免封装的CSP可承载高电流,但其倒装芯片的soldering pad小,在SMT制程的焊接精度要求较高,且受限于倒装芯片尺寸。且EMC现有常规产品尺寸较大；此项目主要致力于小尺寸高功率产品在照明市场及POB背光市场的应用。

公司研发人员情况

硕士

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1. 经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加170.17%，主要系本报告期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期减少及收到的税费返还较上个报告期增加。

2. 投资活动产生的现金流量净额：本年度净流出较上年度减少29.31%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上个报告期减少。

3. 筹资活动产生的现金流量净额同比减少612.42%，主要系本报告期银行借款及票据贴现金额较上个报告期减少。

4. 现金及现金等价物净增加额同比减少307.76%，主要受上述原因综合影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用本报告期净利润3,502万元，经营活动产生的现金流量净额19,953万元，差异原因主要是本年度计提折旧及摊销费14,884万元,及计提各项减值损失3,409万元。

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

将不可单独出售用于出租的房产重分类至固定资产

应付GE专利权费及其他应付款增加

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

金融资产小计

其他变动的内容本报告期收到被投资公司陕西增材退回的投资本金680,000.32元，报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

和超募资金投

向

合计

常进行的前提下，使用闲置募集资金 50,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。截至 2023 年5月9日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金50,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。2023年5月10日，公司召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金50,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。2024年5月8日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金50,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。2024年5月9日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议并通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用闲置募集资金35,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2024年12月31日，公司已使用35,000.00万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金。

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）未来发展战略

根据市场调查机构Gartner的数据，全球半导体收入预计将在2025年增长12.6%，达到7050亿美元。随着知名厂商搭载Mini LED 显示技术的消费电子产品推出，各路厂商纷纷提速跟进，根据高工产研LED研究所预测数据显示，2025年全球Mini LED市场规模将达到53亿美元，年复合增长率超过85%。

公司Mini LED背光系列广泛应用于大尺寸TV、中尺寸笔电、显示屏、小尺寸相机屏幕、无人机控制屏、平板面板、车载屏幕、VR等产品上；Mini LED直显可应用于8K超清大屏以及军工航天、消费电子等各类微屏、柔性屏需求端。公司与多家全球知名企业建立合作并有部分终端产品上市，未来公司将继续实施大客户战略，通过创新项目的产品研发和量产，与全球领先企业建立深度合作关系。

随着新能源汽车的快速普及，车用照明趋势朝向个性化(Personalization)、沟通显示(Communication Display)与驾驶辅助(Driver Assistance)的发展。作为国内较早布局车用LED的企业，公司不断完善车规级LED产品系列。迎合车用LED小型化、功率化、集成化发展趋势，产品通过AEC-Q102认证，可以提供全车照明+车载显示系统全套解决方案，未来将持续聚焦和推进汽车全域智能照明与显示的创新产品应用，建立全球合作伙伴生态，以科技创新提供高品质、高价值的创新产品方案，助力客户打造更多汽车创新项目成果，实现合作共赢，满足更多汽车市场智能化、个性化需求。

2022年1月，工信部电子信息司提出要加强Micro LED、电子纸、硅基OLED、印刷显示等前瞻性产业布局，为电子纸的产业发展提供了积极助力。顺应“双碳”潮流，电子纸新产品、新技术正在加速走向市场化。根据CINNO数据显示，预计未来几年电子纸模组出货量仍将保持高速增长，2021-2025年CAGR将达到46%。根据ePaper Insight最新预测数据显示，未来几年全球电子纸产业整机市场规模依旧保持高速增长，至2025年全球电子纸整机市场规模将有望超110亿美元。

2025年公司将继续立足LED封装业务，积极拓展模组业务，重点投入MINI LED背光、直显、触显、车用、激光业务；通过组织机构和运营管理模式的优化调整，运用信息化、自动化，打造高效的智能化制造、品质、研发管理能力；提升内部运作效率，降低运营成本，努力提升公司经营业绩和企业内在价值。

（二）2025年度经营计划

为了更好地达成战略意图，2025年公司将从以下方面着手：

1、持续加大与国内外一线品牌的合作深度，以客户为中心，优化大客户的管理机制，战略性产品覆盖头部客户，力求锁定中长期可观的增长空间；

2、着力打造跨部门的协同机制，促进市场、研发、销售等不同职能团队间的信息共享交流，推动多维度的市场洞察能力建设，将市场洞察成果切实转化为公司行动策略，全方位赋能企业发展；

3、加速瑞丰特色制造能力的智能化、自动化升级，全面提升制造与交付效率，为有价值客户提供卓越服务；

4、积极拓展海外版图，建设属地化营销网络，打造总部-属地协同作战的立体化的铁三角服务体系；

5、坚持平台化运营，持续提升营销、制造、品质、供应链的平台化、专业化、流程化的能力建设，通过员工自我实现的内驱力的激励体系打造，力出一孔；

（三）可能面对的风险

1、市场风险及行业发展趋势风险

公司能否准确把握行业发展趋势、不断提升竞争能力、营造新的业绩增长点为工作重点，如把握不当，则有可能处于市场不利地位。

针对市场风险及行业发展趋势风险：公司将紧密关注LED市场及各种应用的变化与发展趋势，及时调整产品开发和市场推广策略，使公司的产品和服务能持续地满足市场需求；不断强化与客户的合作关系，深入了解LED应用端的特点和客户的需求，从而建立长期稳定的合作关系；

2、技术风险

随着LED技术的发展，其应用领域不断延伸，若公司不能正确把握行业技术的发展趋势，对技术开发与工艺创新作出合理安排，则可能面临滞后于市场的风险。

如今LED应用市场广阔，车用LED、生物识别等领域对技术存有更高要求，对于相关技术公司也将持续关注，避免技术落后风险。公司对新技术的响应措施及重要在研项目详见“第三节管理层讨论与分析”章节下“主营业务分析”中对“研发投入”的说明。

针对技术风险：公司将继续强化“以技术研发、市场应用为先导，提供整体解决方案”的核心竞争优势，不断加大研发投入，加强技术研发和产品开发，提供更高品质、更优性价比的产品，提高新产品的销售比例。

3、管理风险、核心人员流失风险

随着公司规模扩大，原有的管理方式和手段需要不断改进。如公司管理水平不能随着公司业务快速发展而得到提升，将会影响到公司效率，增加经营风险。公司将继续全面推行事业部经营核算机制，提高全体员工的工作积极性、责任感并培养锻炼管理人才。

针对管理风险：公司除完善自身的管理体系，建立规范的法人治理结构以及完善公司采购、生产、质量、销售、研发、人力资源、财务等经营管理制度外，也设计良好的薪酬福利制度持续引进优秀的管理人才，并加强对现有管理队伍的培养；形成公司特有的、且适合公司的经营管理体系。

对于人员流失风险：公司将继续优化薪酬激励及职等结构设计，建立市场导向激励模式；加强培训及人文关怀，提升核心人才保有与发展，培养核心人才与团队，避免公司核心技术人员出现断层，从而降低核心技术人员的可能流失所导致的风险。

4、政府补助收入减少的风险

公司取得政府补助资金属于非经常性收益，不具备可持续性，政府补助仍然对公司的经营业绩构成一定影响，若公司未来年度不再具备相关优惠政策的补助条件，公司将存在因政府补助收入减少而影响公司利润水平的风险。针对此风险，公司将采取加大产业整合力度、不断增强技术实力、完善内部管控、全面提高盈利能力来降低对政府补助的依赖程度。

5、募投项目实施进度风险

募投项目建设和建成后，对公司的组织管理、技术研发、人才储备及销售能力等方面提出了更高的要求。虽然公司对募投项目可行性进行了深入的研究和严密的论证，并已有较好的生产经营、研发基础及销售基础以保证募投项目的实施，但本次募投项目实施过程中仍可能存在不可预测的风险因素，如果募投项目延期实施、市场环境受到不可抗力因素的影响或行业出现恶性竞争等情况发生，将会对募集资金投资项目的组织及实施进度构成影响。针对此风险，公司将增强技术实力、完善内部管控、及时调整产品开发和市场推广策略，做好项目管理，降低募投项目实施进度风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司制定或修订了《公司章程》《对外投资管理制度》《重大事项内部报告制度》《募集资金管理办法》《董事会审计委员会年报工作规程》等规章制度，并严格按照执行。不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。

（一）关于股东与股东大会

股东大会是公司最高权力机构。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》以及深圳证券交易所创业板的相关规定和要求召开股东大会，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内公司共召开了一次年度股东大会和五次临时股东大会，会议均由公司董事会召集召开，董事长主持或经半数董事推举一名董事主持，在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。同时，公司还邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护全体股东的合法权益。

（二）关于公司与控股股东

公司控股股东、实际控制人行为规范，依法行使其权力并承担相应义务，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时，公司具有独立的业务和经营系统，拥有自主决策能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人。报告期内，公司没有向控股股东、实际控制人提供担保，不存在控股股东、实际控制人占用上市公司资金的行为及向控股股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理不规范的情况。

（三）关于董事和董事会

公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。

公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会。其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员中独立董事占多数，审计委员会中有一名独立董事为会计专业人士。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。

（四）关于监事和监事会

本公司监事会由三名监事组成，其中，职工代表监事一名，设监事会主席一名，监事会主席由全体监事过半数选举产生。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

（五）关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了完善的高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬直接与其业绩挂钩；高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合法律法规的规定。

（六）关于信息披露与透明度

公司制定并严格执行了《信息披露制度》《投资者关系管理制度》《内幕信息知情人登记制度》，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，同时指定董事会秘书全面负责公司投资者关系管理和信息披露工作，接待股东及相关人员来访和咨询。公司依照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有投资者公平地享有知情权。

（七）关于相关利益

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司控股股东、实际控制人严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

1、业务独立

公司主营业务为LED封装技术的研发和LED封装产品的制造、销售，提供从LED封装工艺结构设计、光学设计、驱动设计、散热设计、LED器件封装、技术服务到标准光源模组集成的LED光源整体解决方案。公司拥有从事上述业务完整、独立的产、供、销系统和人员，不存在依赖股东单位及其他关联方的情况。

2、资产完整

公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。目前公司业务和生产经营相关的全部资产权属完全由公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。

3、人员独立

公司的研发、采购、生产、销售、行政管理和财务人员均完全独立于股东，公司所有员工均与公司签订了劳动合同。公司根据工资管理制度按月发放员工工资，并代扣代缴个人所得税。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务；公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。

4、财务独立

公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司不存在为股东提供担保，也不存在资产、资金被股东占用或其它损害公司利益的情况。

5、机构独立

公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形。公司依法设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有研发、供应链管理、制造、销售、品质、市场等业务部门及财务部、人力资源部等管理部门。各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体。控股股东根据公司章程行使股东权利；公司内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开，独立运作，不受控股股东和实际控制人的干预。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

月13日

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

1、公司于2024年12月23日披露王非先生因个人原因申请辞去其所担任的副总经理职务，辞任副总经理后不再担任公司任何职务。

2、2024年8月，公司独立董事梁波先生因个人原因辞去第五届董事会独立董事职务，并同时辞去所担任的董事会专门委员会的相关职务。公司经2024年8月26日召开的第五届董事会第十四次会议及2024年9月12日召开的2024年第三次临时股东大会审议，补选朱玉岭先生为公司第五届董事会独立董事并同时担任公司第五届董事会薪酬与考核委员会主任委员、提名委员会委员、战略委员会委员职务，任期自2024年第三次临时股东大会审议通过之日起至第五届董事会任期届满之日止。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）公司董事任职情况

龚伟斌：男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权。1991年毕业于上海交通大学机械工程系流体传动及控制专业，2004年11月-2006年3月就读清华大学研究生院高级工商管理精品课程研修班。2000年创办深圳市瑞丰光电子有限公司，并一直任执行董事（董事长）、总经理，2010年3月至今担任公司董事长、总经理。

陈永刚：男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权。安徽财经大学会计学专业经济学学士，上海财经大学工商管理专业硕士研究生，税务师、高级会计师。历任深圳市华泰企业公司会计主管，方大集团股份有限公司审计监察部部长、半导体事业部总经理、企业管理部部长、财务部部长，跨越速运集团有限公司CFO，盯盯拍（深圳）技术股份有限公司CFO等职务，2019年8月至今任公司财务总监，2023年1月至今担任公司董事。

徐周：男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权。1998年9月至2002年7月苏州大学本科毕业，物理系信息工程专业；2009年9月-2011年12月厦门大学工程硕士毕业，控制工程领域工程专业。历任友达光电有限公司制造经理、MBB高级经理，江西星星科技股份有限公司触显事业部总经理及集团研发中心总经理；2022年9月担任公司运营中心副总及湖北瑞华光电有限公司总经理，2023年1月至今担任公司触显产品中心总经理。2023年1月至今担任公司董事。

赵葵：男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权。2006年6月获武汉大学公共管理专业硕士。2010年3月-2012年9月任湖北省参事活动促进会对外联谊工作委员会主任，2017年12月-2021年6月任北京东信网泰通信技术有限公司副总经理。2023年1月至今担任公司董事。

肖桂辉：女，1965年生，中国国籍，无境外永久居留权。中国注册会计师，大专学历，1989年毕业于湖南财政学院（现为湖南大学）会计专业。2005年1月合伙创办深圳德正会计师事务所有限公司，并一直担任董事。2005年1月至今担任深圳德正会计师事务所有限公司合伙人、所长。2023年1月至今担任公司独立董事。

于国华：男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权。1997年9月至2001年6月苏州大学本科毕业，自动化专业。历任宇顺电子股份有限公司LCM技术中心经理、平台研发部总监，欧菲光集团股份有限公司触控显示研发副总经理，安徽精卓光显技术有限责任公司研发副总经理，2023年9月至今在惠科股份有限公司任产业研究院总监。2023年11月至今担任公司独立董事。

朱玉岭：男，1980 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2003年9月至2006年4月西安理工大学硕士研究生毕业，管理科学与工程专业。2016年1月至2018年1月担任合泰盟方电子（深圳）股份有限公司董事会秘书，2018年2月至今担任东方汇佳（珠海）资产管理有限公司董事总经理。

（二）公司监事任职情况

林玉晟：男，1986年生，中国国籍，无境外永久居留权，2011年至2017年担任安邦财产保险股份有限公司广西分公司法务，2018年10月起担任公司法务。2019年11月28日至今担任公司监事。

黄爱丽，女，1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，2005年就职于深圳市瑞丰光电子有限公司，现任照明事业部销售管理部课长。2019年11月28日至今担任公司监事。

康福东：男，1983年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2011年4月就职于深圳市瑞丰光电子股份有限公司，现任营销中心销售支持部经理。

（三）公司高级管理人员任职情况

总经理龚伟斌、副总经理徐周、财务总监陈永刚简历参见本节“董事任职情况”部分。

刘雅芳：女，1989年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，持有《法律职业资格证书》及深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。2010年3月至2019年11月任公司证券事务代表，2019年11月至今任公司董事会秘书。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

肖桂辉

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

决策程序：公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，经董事会、股东大会审议通过后实施；公司独立董事津贴方案，参照本地区、同行业上市公司的整体水平；公司监事的薪酬方案经监事会、股东大会审议通过后实施。确定依据：董事、监事和高级管理人员薪酬，按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》等规定，结合其职务、责任、能力、市场薪酬行情等因素确定并发放。实际支付：董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准及时支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

司未来三年股东分红回报规划（2023年-2025年）的议案》；20、审议并通过《关于调整2022年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》；

21、审议并通过《关于2022年股票

期权与限制性股票激励计划注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》；22、审议并通过《关于召开2023年年度股东大会的议案》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

朱玉岭

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是 ?否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事能够严格按照《公司法》《证券法》《上市规则》《规范运作指引》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及其他有关法律法规和《公司章程》《独立董事制度》的有关规定，忠实、勤勉地履行职责，积极按时出席相关会议，认真审议各项议案。独立董事通过电话、邮件及现场考察等形式，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持沟通，积极了解公司的生产经营情况及财务状况，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

度审计机构的议案》《关于公司2024年度使用闲置自有资金购买理财产品的议案》《关于开展2024年度远期外汇交易业务的议案》《审计委员会对2023年外部审计工作的总结报告》《关于会计政策变更的议案》

股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

报告期内，公司定期开展市场化薪酬调研，根据年度经营战略目标与规划，确定年度薪酬激励政策，建立起“有利于导向奋斗者，有利于导向高绩效，有利于激发组织活力”的薪酬分配体系：

1、打造“以客户为中心”的核心激励体系，以完成既定目标为基准；

2、打造动态薪酬包管控机制，以业绩增量作为下个周期薪酬包范围依据，激发组织活力；

3、进一步拉大薪资固浮比，激励与结果挂钩；

4、以激励“高精尖、复合型、高绩效”人才为主。

整体薪酬分配体系旨在最大限度的激励员工，并体现公平性和提升外部竞争力，同时保证公司薪资政策管理的有效运行。

3、培训计划

2024年度培训实施分为三大块，即岗前培训、在职培训和专项培训：

1、岗前培训：岗前培训覆盖率100%。主要是针对新入职员工和转岗员工，通过组织企业文化及管理制度、产品介绍、体系及品质管理相关知识、安全课程、岗位技能类等课程的培训，帮助新员工快速融入，适应岗位，提升人岗匹配度。

2、在职培训：日常培训覆盖率80%。日常培训是基于年度培训调研需求、岗位胜任力模型，经评估后形成的完整课程体系，包含通用通识类、专业技能类和企业管理类三大类别组织开展培训。通用意识类课程旨在提升全员职业素养；专业技能类课程旨在提升不同岗位人员的专业知识与技能，在岗位上更好地发挥价值；企业管理类旨在提升公司管理者管理水平，提升公司效能。

3、专项培训：专项培训覆盖率100%。专项培训主要是基于对核心群体及特殊业务问题进行分析，挖掘相应培训需求，开发相应培训课程，通过线上+线下、训战结合的周期性培养模式，做到针对性解决业务痛点，使培训能够真正帮助或支撑到业务发展，提升组织绩效。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

为进一步完善和健全公司利润分配决策和监督机制，保障股东的合法权益，增加利润分配决策透明度和可操作性，积极回报投资者，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕61号）《公司章程》等相关文件规定， 公司于2024年4月23日经第五届第十次董事会审议，制定了《未来三年（2023年—2025年）股东分红回报规划》，上述制度的制订完善有效地保障了全体股东的合理投资回报。

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

2024年2月26日，公司召开了第五届董事会第八次会议，审议并通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。2024年2月26日，公司召开第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单〉的议案》。2024年3月14日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》，并披露了《关于2024年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》

2024年3月22日，公司召开第五届董事会第九次会议，第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整2024年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。公司监事会对本次授予股票期权与限制性股票的激励对象名单进行了核实，律师等中介机构出具了相应报告。2025年1月13日，公司召开第五届董事会第十七次会议，第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2024年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》。律师出具了相应报告。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用

单位：股

高级管理人员的考评机制及激励情况具体考核机制参照公司《2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

（一）内部环境

1、治理结构

公司按照《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东会、董事会、监事、经理层分别按其职责行使表决权、决策权、监督权和经营权。股东会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会建立了战略委员会、提名委员会、审计委员会以及薪酬与考核委员会四个专业委员会，提高董事会运作效率。董事会7名董事中，有3名独立董事。涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。监事会对股东会负责，对公司财务和高管履职情况进行检查监督。经理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持企业日常经营管理工作。

公司与控股股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面始终完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、组织架构

公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权力与责任落实到各责任单位。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，指导和协调内部审计及其他相关事宜等。

3、内部审计

公司实行内部审计管理制度，对公司的经济运行质量、经济效益、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督，并提出改善经营管理的建议和纠正、处理违规的意见。

公司审计直接向董事会审计委员会汇报工作，保证了审计机构设置、人员配备和工作的独立性。

审计年初制订年度审计计划及工作程序，通过执行审计业务，对公司内部控制设计及运行的有效性进行监督检查。对在审计中发现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序向审计委员会报告。

4、人力资源政策

公司根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建立人力资源目标，制定人力资源总体规划和管理制度，明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求，实现人力资源的合理配置。

公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，并建立了一套完善的绩效考核体系。公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。

公司以公开招聘为主，坚持“公开、平等、竞争、择优”任用、培训、考核、奖惩的人事制度管理。公司建立科学的激励机制和约束机制，通过科学的人力资源管理充分调动公司员工的积极性，形成平等竞争、合理流动、量才适用、人尽其才的内部用人机制，从而有效提升工作效率。

公司奉行“人才制胜”的发展战略，力求将每一位员工都培养成为某个业务领域或是某个技术领域的专才，并努力将其自身的职业发展与企业的整体发展紧密地结合在一起，创造员工与企业“双赢”的良好局面。

5、企业文化建设

公司自成立以来,一直坚持“诚信、和谐、创新、进取”的核心价值观，并使其在公司文化建设中作为公司内部的最高行为准则。公司在坚持这些价值观的前提下，按照现代企业制度建立起了一套经营管理规范和流程。公司高度重视企业文化的宣传、推广和贯彻实施，并在任用和选拔优秀人才时，首先就要考察与公司价值观的匹配程度。

公司致力于社会公益事业，先后在广西融水、广东韶关等地开展了助学活动，并在广西融水援建了希望小学，体现了公司的社会责任。公司还成立了关爱基金，对公司困难家庭员工进行生活补助，以增进公司内部和谐，使得互助互爱成为公司的一种文化。

（二）风险评估

公司面临的主要风险因素包括：技术风险、市场风险、经营风险、财务风险以及管理当局对风险管理的认识风险等。随着市场体制的不断完善，对外开放的不断深入，公司面临的机遇越来越多，同时风险会越来越大。

公司管理层认识到：作为企业，机遇与挑战同在，风险不可避免，只能加强管理，公司管理层的主要任务就是要平衡风险与收益，力争在最小的风险条件下获取最大的收益。为实现这一目标，公司按《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》的规定，结合公司的规模和业务等方面的实际情况，进一步完善公司包括风险管理机构设置、风险识别、风险评估、风险应对以及部门及人员的职责与权限等要素在内的系统的风险管理机制。

公司各部门定期对风险管理工作进行自查和自检，并接受外部体系认证机构的定期审核和来自客户的审核，发现缺陷及时予以纠正和改进。在风险管理中注重辩证看待风险与机遇，同时关注机会点的获取与把握。

（三）控制活动

公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

1、不相容职务分离控制

公司在岗位设置前会对各业务流程中所涉及的不相容职务进行分析、梳理，考虑到不相容职务分离的控制要求，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

2、授权审批控制

公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务、正常业务的费用报销、授权范围内融资等采用公司各单位、部门逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额由公司总经理、董事会、股东大会审批。

3、会计系统控制

公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计准则》及有关财务会计补充规定，并建立了公司具体的财务管理制度，明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，公司目前已制定并执行的财务会计制度包括：《货币资金管理制度》《采购与付款内部控制制度》《发货流程及管理规定》《客户信用管理制度》《应收账款管理规定》《成本管理基本制度》《费用报销管理规定》《存货管理制度》《固定资产管理办法》《财务会计报告制度》《票据管理规定》《全面预算管理制度》等。这些财务会计制度对规范公司会计核算、加强会计监督、保障财务会计数据准确，防止错弊和堵塞漏洞提供了有力保证。

4、资产管理控制

公司建立了资产日常管理制度和定期清查制度，各项实物资产建立台账进行记录、保管，坚持进行定期盘点及账实核对等措施，以保障公司财产安全。公司制定了《货币资金管理制度》《固定资产管理办法》《存货管理制度》等对货币资金、实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对等措施，定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，按照公司制定的《财务管理制度》的规定合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。

5、投资管理、对外担保、关联交易控制

公司在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《对外担保管理制度》《关联交易决策制度》中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，并建立了严格的审查和决策程序。

6、预算控制

公司建立了《全面预算管理制度》，各经营单位召开经营分析会，跟进经营实际情况，分析差异，提出改进措施。预算的编制关注了公司的中短期战略目标，为经营目标的达成提供了有效的促进作用。

7、募集资金控制

公司按照相关法律、法规和规范性文件的要求，结合实际情况，已制定《募集资金管理办法》，资金支出严格按照《募集资金管理办法》履行资金使用审批手续,并及时披露募集资金的使用情况并接受保荐机构及其保荐代表人对公司募集资金管理的持续督导工作。

公司按照相关法律、法规、制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务。

8、运营分析控制

公司针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限，同时制定了相应的经营管理文件，逐步规范和完善各项流程、制度和标准。公司管理层在经营管理过程中，综合运用生产、购销、投资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况检讨与分析，及时发现问题并进行改进。

9、研究与开发

公司以市场为导向，积极开发和利用新技术，实现产品开发转换。制定了《新产品设计开发管理程序》《研发项目管理办法》《研发激励办法》等制度，严格规范研发业务的立项、过程管理、验收、研究成果的开发和保护等关键控制环节，有效降低研发风险、保证研发质量，提高了研发工作的效率和效益，同时对研究成果的开发与保护、研发记录及文件保管等后续环节进行了规范。

10、工程项目

公司已建立了《基建工程管理办法》《厂内施工工程管理规定》《基建工程施工作业办法》等工程项目管理制度，明确了工程的项目立项、预算与审批、招标与采购比价、工程合同订立、工程项目的实施、工程监理、工程验收、付款与结算、项目后评估各环节的控制要点。公司的基建部负责工程项目的管理，同时支援各子公司的工程项目工作，在集团范围内有效地执行项目管理，项目风险得到有效控制。

（四）信息与沟通

1、信息管理

（1）信息披露制度

为进一步规范公司的信息披露行为，维护投资者利益，公司建立健全了公司《信息披露管理制度》，在信息披露机构和人员、信息披露文件和事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。

（2）与财务报告相关的信息系统

与财务报告相关的信息系统包括用以生成、记录、处理和报告交易、事项和情况，对相关资产、负债和所有者权益履行经营管理责任的程序和记录，公司与财务报告相关的信息系统能适应公司的业务流程。公司制订了《财务管理制度》，要求各项收入、支出、资产、负债和所有者权益均需纳入与财务报告相关的信息系统，财务部门须按照会计准则的规定组织会计核算、列报和披露财务报告信息。

（3）公司建立计算机硬件、软件和数据管理制度，主要内容包括：硬件的使用和保养、数据安全措施和备份、软件的升级和维护、故障处置、病毒防范和电算化数据的档案管理等。

（4）公司建立网络管理办法，公司市场部为公司网站信息的主管部门，全面负责网站栏目设计、信息公布、数据维护等工作，保证公司网络信息内容安全。

2、沟通

公司基本建立了完善的内部信息及时、准确、完整的传递和沟通渠道，包括治理层与经理层的沟通、经营目标的下达、管理和内部控制制度的颁布、主要业务流程信息、资金与资产的流动信息和财务信息的传递、绩效考核及差异分析信息的反馈等。同时，公司建立与外部咨询机构、审核、各监管部门、媒体和外部审计师的沟通，乐意接受其对公司内部治理和内部控制方面的有益意见，积极应对、妥善处理并化解突发事项。完善、有效的信息传递和沟通渠道，保证了公司经营活动的高效和健康。

（五）内部监督

公司设立审计部，在董事会审计委员会的领导下，定期检查公司内部控制政策和程序的适用性及遵守性，评估其实施的效果和效率，并及时提出维护和改进建议。

公司已制定的《内部审计管理制度》明确界定了内部审计监督的范围、内容、职权；制定了具体的工作程序、质量控制以及奖励和惩罚等条例；明确规定相关部门（包含子公司）及人员积极配合公司审计部门检查监督的责任。公司审计部门负有定期对公司内部控制运行情况进行检查监督，并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、维护和改进建议、解决或整改进展等情况形成内部审计及整改反馈报告，并及时向董事会审计委员会报告。

（六）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及国家五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）定性标准

出现以下情形的(包括但不限于)，一般应认定为财务报告内部控制重大缺陷：

①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊并给公司造成重大不利影响；

②已公布的财务报告存在重大错报，影响其真实性、准确性、完整性，公司予以更正；

③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；

④审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。

出现以下情形的(包括但不限于)，一般应认定为财务报告内部控制重要缺陷：

①未依照公认会计准则选择和运用会计政策；

②公司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项未按规定披露的；

③未建立反舞弊程序和控制措施；

④关联方及关联交易未按规定披露的；

⑤对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

（2）定量标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收入、资产总额作为衡量标准。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量，不同量化指标采用孰低原则确认缺陷。

利润总额潜在错报金额≥营业收入1%时，认定为重大缺陷；

营业收入1%＞利润总额潜在错报金额≥营业收入0.5%时，认定为重要缺陷；

利润总额潜在错报金额＜营业收入0.5%时，认定为一般缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。

资产总额潜在错报金额≥资产总额1%时，认定为重大缺陷；

资产总额1%＞资产总额潜在错报金额≥资产总额0.5% 时，认定为重要缺陷；

资产总额潜在错报金额＜资产总额0.5%时，认定为一般缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准

（1）定性标准

出现以下情形的(包括但不限于),一般应认定为非财务报告内部控制存在重大缺陷：

①公司经营活动严重违反国家相关法律法规；

②重大经营决策未按公司政策执行，导致决策失误，产生重大经济损失；

③公司重要技术资料、机密内幕信息泄密导致公司重大损失或不良社会影响；

④资产保管存在重大缺失，导致资产被遗失、贪污、挪用，损失金额巨大；

⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，以及内部控制评价的结果为重大缺陷未得到整改。

以下情形出现通常表明非财务报告内部控制存在重要缺陷：

①公司经营活动监管不全面存在违反国家相关法律法规的可能；

②经营决策未按公司政策执行，导致决策失误，产生较大经济损失；

③公司重要技术资料保管不善丢失，及关键岗位技术人员流动较大；

④资产保管存在缺失，导致资产被遗失、贪污、挪用，损失金额较大；

⑤重要业务缺乏制度控制，以及内部控制评价的结果为较大缺陷未得到整改。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

（2）定量标准

衡量指标为直接财产损失金额：

直接财产损失金额≥资产总额的0.5%时，认定为重大缺陷；资产总额的0.5%＞直接财产损失金额≥资产总额的0.3%时，认定为重要缺陷；直接财产损失金额＜资产总额的0.3%时，认定为一般缺陷

（七）内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

财务报告中的重大错报；④审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。出现以下情形的(包括但不限于),一般应认定为财务报告内部控制重要缺陷：①未依照公认会计准则选择和运用会计政策；②公司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项未按规定披露的；③未建立反舞弊程序和控制措施；④关联方及关联交易未按规定披露的；⑤对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告全文披露索引

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，并且在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规。报告期内，公司及子公司不存在因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

（1）完善公司治理结构

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定和完善各项规章制度；积极推进内控体系建设，完善公司法人治理结构，明确公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责和议事规则，为公司的规范运作提供了完善的制度保障，并有效地增加了公司决策的公正性。充分尊重和维护所有股东特别是中小股东的权益。

（2）股东及投资者权益保护

公司严格按照法律法规的要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照相关法律法规、规范性文件及规章制度的要求履行信息披露义务，保证信息披露质量，确保所有投资者公平地获取公司信息。公司在全景网路演天下举行了年度业绩说明会，就投资者关心的各类问题进行了面对面的交流，让广大投资者能够了解公司的投资价值和未来发展规划，增进投资者对公司的了解与认同；并且公司注重提高对投资者的服务水平，确保企业网站、投资者热线、董秘邮箱、深交所“互动易”平台等多个沟通交流平台的服务渠道畅通，并及时回复投资者的各类问题和反馈，充分保障投资者的合法权益。

（3）员工权益保护

公司致力于培育员工的认同感和归属感，为员工提供安全的工作环境；尊重和保护员工权益，切实关注员工健康、安全和满意度，通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式，使员工得到切实的提高和发展。

（4）供应商、客户权益保护

公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立并保持长期良好的战略合作关系。充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。

（5）热心承担社会公益事业

公司在追求经济效益的同时，最大化地履行社会责任。公司连续10多年组织员工参加公益献血，并获得血站颁发的“无偿献血突出贡献集体”。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

25%；离职后半年内，不转让其直接或者间接所持本公司的股份；在申报离任6个月后的12月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其直接或者间接所持本公司股票总数的比例不超过50%。

承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用2024年新建设立全资子公司:湖北瑞华汽车电子有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所报酬（万元）

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内，公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度内部控制审计会计师事务所，内部控制审计费

15.00 万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

有限公司

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

他

股份变动的原因?适用 □不适用

1、2024年5月24日，公司2024年股票期权与限制性股票激励计划授予限制性股票登记完成，授予数量为149万股；

2、2024年4月23日，公司召开第五届董事会第十次会议，第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，于2024年7月9日完成了上述限制性股票的回购和注销登记手续，回购总股数为330,000股，回购总金额为1,310,100元。

3、2024年12月，副总经理王非离职，其高管锁定股由75%变为100%。

股份变动的批准情况?适用 □不适用

2024年2月26日，公司召开了第五届董事会第八次会议，审议并通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。

2024年2月26日，公司召开第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单〉的议案》。

2024年2月27日至2024年3月7日，公司对首次授予激励对象名单的姓名和职位在公司内部进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2024年3月8日，公司披露了《监事会关于2024年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核及公示情况说明》。

2024年3月14日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》，并披露了《关于2024年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2024年3月22日，公司召开第五届董事会第九次会议，第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整2024年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。公司监事会对本次授予股票期权与限制性股票的激励对象名单进行了核实，律师等中介机构出具了相应报告。

2024年4月23日，公司召开第五届董事会第十次会议，第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于调整2022年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》。律师出具了相应报告。股份变动的过户情况?适用 □不适用

2024年5月24日，公司披露了《关于2024年股票期权与限制性股票激励计划授予限制性股票登记完成的公告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2024-046），公司2024年股票期权与限制性股票激励计划授予的限制性股票上市日期为2024年5月27日，授予数量149.00万股，授予人数4人。

2024年7月9日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2024-048），公司于2024年7月9日完成了上述限制性股票的回购和注销登记手续，回购总股数为330,000股，回购总金额为1,310,100元。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

依据董监高持股变动的法规予以锁定或流通/股权激励限售股在满足业绩考核目标情况下，依据激励计划分期

解锁

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

?适用 □不适用

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2024年2月26日，公司召开了第五届董事会第八次会议，审议并通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。

2024年2月26日，公司召开第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单〉的议案》。2024年2月27日至2024年3月7日，公司对首次授予激励对象名单的姓名和职位在公司内部进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2024年3月8日，公司披露了《监事会关于2024年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核及公示情况说明》。

2024年3月14日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》，并披露了《关于2024年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2024年3月22日，公司召开第五届董事会第九次会议，第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整2024年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。公司监事会对本次授予股票期权与限制性股票的激励对象名单进行了核实，律师等中介机构出具了相应报告。

2024年5月24日，公司披露了《关于2024年股票期权与限制性股票激励计划授予限制性股票登记完成的公告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2024-046），公司2024年股票期权与限制性股票激励计划授予的限制性股票上市日期为2024年5月27日，授予数量149.00万股，授予人数4人。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用

2024年5月24日，公司披露了《关于2024年股票期权与限制性股票激励计划授予限制性股票登记完成的公告》，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2024-046），公司2024年股票期权与限制性股票激励计划授予的限制性股票上市日期为2024年5月27日，授予数量149.00万股，授予人数4人。公司本次限制性股票授予完成后，公司总股本由684,721,103股增加至686,211,103股，

按新股本686, 211, 103股摊薄计算，2024年度每股收益为0.0461元。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

股份种类

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

的标的股票的比例（如有）

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了深圳市瑞丰光电子股份有限公司（以下简称瑞丰光电公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了瑞丰光电公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于瑞丰光电公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）应收账款坏账准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注三、11与附注五、3。

1、事项描述

截至2024年12月31日，瑞丰光电公司合并应收账款余额606,310,574.00元，坏账准备金额31,701,128.17元。应收账款的损失准备余额反映了管理层采用《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》预期信用损失模型，在报表日对预期信用损失做出的最佳估计。管理层按照应收账款整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基

础上计算预期信用损失。瑞丰光电考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失，据此计提坏账准备。

由于应收账款坏账准备的计提涉及重大会计估计和管理层的判断，且应收账款预期信用损失对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款预期信用损失的计量确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对应收账款坏账准备的计提实施的审计程序主要包括：

（1）对瑞丰光电公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了了解、评估和测试。

（2）分析瑞丰光电公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。

（3）分析计算瑞丰光电公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分。

（4）通过分析瑞丰光电公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。

（5）获取瑞丰光电估计其预期信用损失率的过程，检查其会计估计是否合理，对历史损失率的前瞻性调整是否合理，是否符合新金融工具准则的相关规定。

（6）获取瑞丰光电公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。

（7）对应收账款余额较大或超过信用期的客户，通过结合客户回款情况和市场条件等因素，了解债务人或其行业发展状况有关的信息，以验证管理层判断的合理性。

（二）存货跌价准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注三、13与附注五、7。

1、事项描述

截至2024年12月31日，瑞丰光电公司合并财务报表存货余额537,192,253.35元，存货跌价准备金额39,667,157.47元，账面价值较高，存货跌价准备的增加对财务报表影响较为重大。存货的可变现净值以预计售价减去至完工时估计将要发生的成本（如相关）、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

瑞丰光电管理层在确定预计售价时需要运用重大判断，并考虑历史售价及未来市场趋势。鉴于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断，我们将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。

2、审计应对

我们对存货跌价准备的计提实施的审计程序主要包括：

（1）了解、评价了存货管理及与确定预计售价相关的内部控制，并对其中的关键控制流程执行测试。

（2）通过对瑞丰光电公司存货实施监盘，检查存货的数量、状况及产品生产日期等。

（3）取得瑞丰光电公司存货的年末库龄清单，结合产品的生产日期，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理。

（4）获取瑞丰光电公司产品跌价准备计算表，并执行重新计算程序。

（5）通过比较历史同类在产品至完工时仍需发生的成本，对瑞丰光电公司管理层估计的至完工时将要发生成本的合理性进行评估。

（6）对跌价准备计算过程中采用的产品预计售价，结合当年实际售价、期后售价以及市场趋势因素，分析预计售价的合理性。

四、其他信息

瑞丰光电公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括瑞丰光电公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

瑞丰光电公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估瑞丰光电公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算瑞丰光电公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督瑞丰光电公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对瑞丰光电公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致瑞丰光电公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就瑞丰光电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市瑞丰光电子股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

在建工程

应付债券

法定代表人：龚伟斌 主管会计工作负责人：陈永刚 会计机构负责人：曾燕华

2、母公司资产负债表

单位：元

合同资产

一年内到期的非流动负债

3、合并利润表

单位：元

提取保险责任合同准备金净额

的税后净额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：龚伟斌 主管会计工作负责人：陈永刚 会计机构负责人：曾燕华

4、母公司利润表

单位：元

业的投资收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

吸收投资收到的现金

6、母公司现金流量表

单位：元

收到其他与筹资活动有关的现金

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

列）

有者（或股东）的分配

）专项储备

上期金额

单位：元

列）

（或股东）的分配

项储备

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

”号填列）