关于深圳市瑞丰光电子股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于深圳市瑞丰光电子股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2024）第441A009099号

深圳市瑞丰光电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市瑞丰光电子股份有限公司（以下简称瑞丰光电公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2023年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是瑞丰光电公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对瑞丰光电公司董事会编制的2023年度专项报告提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2023年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合瑞丰光电公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。经审核，我们认为，瑞丰光电公司董事会编制的2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了瑞丰光电公司2023年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供瑞丰光电公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

深圳市瑞丰光电子股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3232号文《关于同意深圳市瑞丰光电子股份有限公司向特定对象发行股份注册的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限公司通过向特定投资者非公开发行股票的方式发行普通股（A股）股票13,445.82万股，发行价为每股人民币5.20元。截至2021年4月29日，本公司共募集资金69,918.28万元，扣除发行费用（不含增值税）985.91万元后，募集资金净额为68,932.37万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所有限公司[2021]第441C000225号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目11,822.97万元，累计补充流动资金50,000.00万元，尚未使用的金额为7,109.40万元。

2、本年度使用金额及当前余额

2023年度，本公司募集资金使用情况为：

（1）以募集资金直接投入募集投项目75.24万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目348.86万元。

（2）以募集资金置换本期承兑支付募集项目所需投入4,463.93万元。截至2023年12月31日，本公司以募集资金累计置换银承支付募集项目所需投入16,013.28万元。

（3）以募集资金补充流动资金49,886.10万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计补充流动资金49,886.10万元。综上，截至2023年12月31日，募集资金累计投入16,362.14万元，尚未使用的金额为2,684.12万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《深圳市瑞丰光电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2021年4月23日经本公司董事会第四届第十二次会议审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从2021年5月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入590.92万元（其中2023年度利息收入

305.67万元），已扣除手续费0.41万元（其中2023年度手续费0.23万元），尚未从募集资金专户置换的募投项目投入808.71万元，由于“全彩表面贴装发光二极管（全彩LED）封装扩产项目”已经永久补流，该项目使用承兑汇票支付的587.42万无需再置换。截止到2023年12月31日，累计尚有221.29万元尚未从募集资金专户置换。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2021年6月18日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点及调整募投项目实施期限并向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，将募投项目的实施主体由浙江瑞丰光电有限公司变更为全资子公司湖北瑞华光电有限公司，同时将实施地点由浙江省义乌市工业园区的现有厂房变更为湖北省鄂州市葛店经济技术开发区新建厂房。公司于2022年4月26日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，根据募集资金投资项目当前实际建设进度，同时结合公司发展规划和市场环境等因素，在项目实施主体、募集资金用途不发生变更的情况下，拟将募集资金投资项目的实施期限均延长至2023年6月。公司于2023年10月24日召开的第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，根据募集资金投资项目当前实际建设进度，同时结合公司发展规划和市场环境等因素，在项目实施主体、募集资金用途不发生变更的情况下，拟将部分募集资金投资项目的实施期限均延长至2024年12月。公司于2023年10月24日召开的第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，根据公司募投项目的实际进展情况及市场环境变化，公司拟终止部分募集资金投资项目，将原计划用于“全彩表面贴装发光二极管（全彩LED）封装扩产项目”的剩余募集资金14,886.10万元（包含银行利息）用于永久补充流动资金。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

附件：

1、募集资金使用情况对照表

深圳市瑞丰光电子股份有限公司董事会

2024年4月23日