中电环保股份有限公司2024年度财务决算报告
2024年度，在公司董事会的领导下，紧密围绕公司的战略发展规划，积极全力开拓市场、强化项目实施管理、加大项目回款力度、提升产业创新平台功能、着重技术创新升级、提高设施运营效率和企业管理水平。公司2024年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。公司2024年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。现将2024年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、2024年主要财务数据及指标
金额单位：万元
| 主要财务数据及指标 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入(万元) | 83,730.11 | 100,598.73 | -16.77% |
| 营业成本(万元) | 61,166.79 | 76,319.36 | -19.85% |
| 营业利润(万元) | 8,760.47 | 9,602.79 | -8.77% |
| 利润总额(万元) | 8,770.68 | 9,556.21 | -8.22% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润(万元) | 7,415.84 | 8,581.57 | -13.58% |
| 资产总额(万元) | 271,587.10 | 289,202.41 | -6.09% |
| 负债总额(万元) | 78,370.86 | 101,471.24 | -22.77% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益(万元) | 188,318.12 | 183,012.34 | 2.90% |
| 经营活动产生的现金流量净额(万元) | 24,267.47 | 8,621.51 | 181.48% |
| 归属于上市公司净利润增长率 | -13.58% | 12.55% | 下降26.13个百分点 |
| 销售净利润率 | 9.12% | 7.97% | 增长1.15个百分点 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.00% | 4.77% | 下降0.77个百分点 |
| 基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.13 | -15.38% |
说明：
2024年，行业市场竞争异常激烈。为此，公司发挥核心技术优势，强化项目精细管理；同时，公司加强全面管理，实行降本增效、开源节流，降低各项费用支出；公司2024年度实现营业收入83,730.11万元，较上年100,598.73万元下降16.77%；归属于上市公司股
东的净利润为7,415.84万元，较上年8,581.57万元下降13.58%；资产总额271,587.10万元，较上年289,202.41万元下降6.09%；基本每股收益元0.11元/股，较上年0.13元/股下降15.38%。
二、2024年末资产负债状况
金额单位：万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 货币资金 | 11,709.79 | 26,388.59 | -14,678.80 | -55.63% |
| 交易性金融资产 | 62,964.54 | 45,532.55 | 17,431.99 | 38.28% |
| 应收票据 | 1,530.51 | 451.84 | 1,078.67 | 238.73% |
| 应收账款 | 81,479.01 | 74,994.57 | 6,484.44 | 8.65% |
| 应收款项融资 | 2,121.21 | 5,006.56 | -2,885.35 | -57.63% |
| 预付款项 | 2,341.06 | 3,894.38 | -1,553.32 | -39.89% |
| 其他应收款 | 1,704.06 | 1,599.73 | 104.33 | 6.52% |
| 存货 | 9,656.41 | 6,159.35 | 3,497.06 | 56.78% |
| 合同资产 | 10,278.53 | 23,651.50 | -13,372.97 | -56.54% |
| 其他流动资产 | 4,765.20 | 5,729.26 | -964.06 | -16.83% |
| 流动资产合计 | 188,550.33 | 193,408.33 | -4,858.00 | -2.51% |
| 长期应收款 | 1,471.99 | 1,471.99 | 0.00 | 0.00% |
| 长期股权投资 | 6,892.79 | 6,492.59 | 400.20 | 6.16% |
| 其他非流动金融资产 | 90.49 | 91.92 | -1.43 | -1.56% |
| 投资性房地产 | 804.83 | 773.15 | 31.68 | 4.10% |
| 固定资产 | 14,505.50 | 15,344.88 | -839.38 | -5.47% |
| 在建工程 | 32.43 | 32.43 | 0.00 | 0.00% |
| 无形资产 | 55,897.85 | 68,473.67 | -12,575.82 | -18.37% |
| 递延所得税资产 | 3,340.90 | 3,113.45 | 227.45 | 7.31% |
| 非流动资产合计 | 83,036.76 | 95,794.08 | -12,757.32 | -13.32% |
| 资产合计 | 271,587.10 | 289,202.41 | -17,615.31 | -6.09% |
| 短期借款 | 400.35 | 6,105.78 | -5,705.43 | -93.44% |
| 应付票据 | 253.68 | 3,033.40 | -2,779.72 | -91.64% |
| 应付账款 | 49,371.23 | 53,643.01 | -4,271.78 | -7.96% |
| 预收账款 | 8.88 | 26.96 | -18.08 | -67.06% |
| 合同负债 | 10,732.34 | 10,444.58 | 287.76 | 2.76% |
| 应付职工薪酬 | 139.4 | 133.23 | 6.17 | 4.63% |
| 应交税费 | 686.11 | 688.31 | -2.20 | -0.32% |
| 其他应付款 | 3,155.51 | 3,110.82 | 44.69 | 1.44% |
| 一年内到期的非流动负债 | 507.21 | 3,553.74 | -3,046.53 | -85.73% |
| 其他流动负债 | 1,666.39 | 896 | 770.39 | 85.98% |
| 流动负债合计 | 66,921.08 | 81,635.84 | -14,714.76 | -18.02% |
| 长期借款 | 7,500.00 | 15,077.62 | -7,577.62 | -50.26% |
| 长期应付款 | 7.00 | 14.00 | -7.00 | -50.00% |
| 预计负债 | 134.87 | 148.47 | -13.60 | -9.16% |
| 递延收益 | 3,297.86 | 4,062.81 | -764.95 | -18.83% |
| 递延所得税负债 | 510.05 | 532.5 | -22.45 | -4.22% |
| 非流动负债合计 | 11,449.78 | 19,835.40 | -8,385.62 | -42.28% |
| 负债合计 | 78,370.86 | 101,471.24 | -23,100.38 | -22.77% |
重大变动说明：
1、货币资金期末数11,709.79万元，较上年减少14,678.80万元，下降55.63%，主要系本期购买银行理财产品增加所致。
2、交易性金融资产期末数62,964.54万元，较上年增加17,431.99万元，增长38.28%，主要系本期购买银行理财产品增加所致。
3、应收票据期末数1,530.51万元，较上年增加1,078.67万元，增长238.73%，主要系本期收到商业承兑汇票增加所致。
4、应收款项融资期末数2,121.21万元，较上年减少2,885.35万元，下降57.63%，主要系本期用收到的银行承兑汇票支付供应商货款增加所致。
5、预付款项期末数2,341.06万元，较上年减少1,553.32万元，下降39.89%，主要系本期预付供应商货款减少所致。
6、存货期末数9,656.41万元，较上年增加3,497.06万元，增长56.78%，主要系本期在实施项目增加所致。
7、合同资产期末数10,278.53万元，较上年减少13,372.97万元，下降56.54%，主要系本期实施项目完工结算增加所致。
8、短期借款期末数400.35万元，较上期减少5,705.43万元，下降93.44%，主要系本期归还短期借款所致。
9、应付票据期末数253.68万元，较上期减少2,779.72万元，下降91.64%，主要系本期开具银行承兑汇票减少所致。
10、预收账款期末数8.88万元，较上期减少18.08万元，下降67.06%，主要系本期房租预收款减少所致。
11、一年内到期的非流动负债期末数507.21万元，较上期减少3,046.53万元，下降8
5.73%，主要系一年内到期的长期借款归还所致。
12、其他流动负债期末数1,666.39万元，较上期增加770.39万元，增长85.98%，主要系本期待转销项税额增加所致。
13、长期借款期末数7,500.00万元，较上期减少7,577.62万元，下降50.26%，主要系本期归还长期贷款所致。
14、长期应付款期末数7.00万元，较上期减少7.00万元，下降50%，主要系政府扶持资金到期结转收入所致。
三、2024年经营成果
金额单位：万元
重大变动说明：
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入 | 83,730.11 | 100,598.73 | -16,868.62 | -16.77% |
| 营业成本 | 61,166.79 | 76,319.36 | -15,152.57 | -19.85% |
| 税金及附加 | 430.60 | 568.76 | -138.16 | -24.29% |
| 销售费用 | 2,103.60 | 2,482.68 | -379.08 | -15.27% |
| 管理费用 | 6,292.93 | 6,282.31 | 10.62 | 0.17% |
| 研发费用 | 4,071.00 | 3,910.13 | 160.87 | 4.11% |
| 财务费用 | 131.08 | 717.69 | -586.61 | -81.74% |
| 其他收益 | 1,754.45 | 1,568.34 | 186.11 | 11.87% |
| 投资收益 | 892.46 | 924.99 | -32.53 | -3.52% |
| 公允价值变动损益 | 1,102.76 | 2,197.79 | -1,095.03 | -49.82% |
| 信用减值损失 | 2,869.28 | 1,498.59 | 1,370.69 | 91.47% |
| 资产减值损失 | 1,653.53 | 3,907.59 | -2,254.06 | -57.68% |
| 资产处置收益 | -0.50 | 0.06 | -0.56 | -933.33% |
| 营业外收入 | 15.32 | 19.72 | -4.40 | -22.31% |
| 营业外支出 | 5.11 | 66.3 | -61.19 | -92.29% |
| 利润总额 | 8,770.68 | 9,556.21 | -785.53 | -8.22% |
| 所得税费用 | 1,130.49 | 1,534.17 | -403.68 | -26.31% |
| 净利润 | 7,640.20 | 8,022.04 | -381.84 | -4.76% |
| 归属于上市公司净利润 | 7,415.84 | 8,581.57 | -1,165.73 | -13.58% |
1、财务费用本年发生额131.08万元，较上年减少586.61万元，下降81.74%，主要系本期贷款利息减少所致。
2、公允价值变动损益本年发生额1,102.76万元，较上年减少1,095.03万元，下降
49.82%，主要系本期理财产品收益减少所致。
3、信用减值损失本年发生额2,869.28万元，较上年增加1,370.69万元，增长91.47%，主要系本期计提应收账款坏账损失增加所致。
4、资产减值损失本年发生额1,653.53万元，较上年减少2,254.06万元，下降57.68%，主要系本期计提合同资产坏账损失减少所致。
5、资产处置收益本年发生额-0.50万元，较上年减少0.56万元，下降933.33%，主要系本期固定资产处置损失增加所致。
6、营业外支出本年发生额5.11万元，较上年减少61.19万元，下降92.29%，主要系上期发生赔偿支出所致。
四、2024年股东权益变动情况
金额单位：万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 股本 | 67,671.00 | 67,671.00 | 0 | 0.00% |
| 资本公积 | 4,353.80 | 4,433.74 | -79.94 | -1.80% |
| 盈余公积 | 12,574.89 | 11,968.89 | 606 | 5.06% |
| 未分配利润 | 103,718.43 | 98,938.71 | 4,779.72 | 4.83% |
| 少数股东权益 | 4,898.12 | 4,718.82 | 179.3 | 3.80% |
| 股东权益合计 | 193,216.24 | 187,731.17 | 5,485.07 | 2.92% |
重大变动说明：无。
五、2024年度现金流量情况
金额单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 93,137.50 | 95,156.33 | -2,018.83 | -2.12% |
| 经营活动现金流出小计 | 68,870.03 | 86,534.82 | -17,664.79 | -20.41% |
| 经营活动产生的现金净流量净额 | 24,267.47 | 8,621.51 | 15,645.96 | 181.48% |
| 二、投资活动产生的现金流量 |
| 投资活动现金流入小计 | 234,343.86 | 107,033.23 | 127,310.63 | 118.94% |
| 投资活动现金流出小计 | 250,536.57 | 98,617.45 | 151,919.12 | 154.05% |
| 投资活动产生的现金净流量净额 | -16,192.71 | 8,415.78 | -24,608.49 | -292.41% |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 200.00 | 14,850.00 | -14,650.00 | -98.65% |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,199.61 | 20,372.62 | -1,173.01 | -5.76% |
| 筹资活动产生的现金净流量净额 | -18,999.61 | -5,522.62 | -13,476.99 | -244.03% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -10,913.32 | 11,514.68 | -22,428.00 | -194.78% |
重大变动说明：
1、本期经营活动产生的现金净流量净额24,267.47万元，较上增加15,645.96万元，增长181.48%，主要系本期支付供应商货款减少所致。
2、本期投资活动产生的现金净流量净额-16,192.71万元，较上年减少24,608.49万元，下降292.41%，主要系本期购买银行理财产品增加所致。
3、本期筹资活动产生的现金净流量净额-18,999.61万元，较上年减少13,476.99万元，减少244.03%，主要系本期归还银行借款所致。
综上，本年营业收入有一定下降，净利润也有所下降。公司财务状况良好，具有较好的盈利能力。在公司董事会领导下，公司管理层和全体员工积极奋进、开拓进取，做好技术创新、市场开拓、项目实施以及团队建设等各方面工作，以保证公司持续、稳定的发展。
中电环保股份有限公司
二〇二五年四月一日