关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺实现情况说明 专项审核报告 天衡专字（2018）00468 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺实现情况说明  专项审核报告  天衡专字（2018）00468 号江苏秀强玻璃工艺股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的江苏秀强玻璃工艺股份有限公司（以下简称“秀强股份”）管理层编制的《关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺完成情况的专项说明》进行了专项审核。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本审核报告仅供秀强股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本审核报告作为秀强股份 2017 年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 根据秀强股份与新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限公司）签署的《股权转让协议》和《盈利补偿协议》的约定，编制《关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺完成情况的专项说明》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是秀强股份管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对秀强股份管理层编制的《关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺完成情况的专项说明》发表意见。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和实施审核工作，以对《关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺完成情况的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审核结论 我们认为， 关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺完成情况的专项说明》已按照根据秀强股份与新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限公司）签署的《股权转让协议》和《盈利补偿协议》的约定编制，在所有重大方面公允反映了江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺金额的实现情况。天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡学文 中国南京 中国注册会计师：章能金 2018 年 4 月 23 日 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司  关于江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司  2017 年度业绩承诺完成情况的专项说明 按照江苏秀强玻璃工艺股份有限公司与新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）签署的《股权转让协议》和《盈利补偿协议》的约定,江苏秀强玻璃工艺股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)编制了本说明。一、收购的基本情况 2016 年 11 月 25 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 65.27%股权的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及公司《对外投资管理制度》等有关规定，本次收购的审核权限属于公司董事会审核范围内，无需提交公司股东大会审批。 2016 年 11 月 28 日，公司独立董事发表《关于第三届董事会第十四次会议相关事项的独立意见》，同意公司收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 65.27%股权。 本公司以 17,850.69 万元的对价收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 65.27%股权，收购完成后江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司将成为本公司的控股子公司。本次交易对价由本公司以支付现金方式支付。 本次支付现金购买股权交易的有关情况如下： 1、交易对方 交易对方为新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）。 2、交易标的 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 65.27%股权。 3、交易价格 根据北京华信众合资产评估有限公司出具的以 2016 年 10 月 31 日为基准日的《江苏秀强玻璃工艺股份有限公司拟收购江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司股权涉及其股东全部权益价值项目资产评估报告(华信众合评报字[2016]第 1127 号)》，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司的资产评估情况如下：收益法评估的股东全部权益价值为 27,466.02 万元；资产基础法评估的净资产评估价值为 2,664.26 万元。本次采用收益法评估股东全部权益价值27,466.02 万元作为交易定价的参考依据，经交易双方友好协商，江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 65.27%股权的作价为 17,850.69 万元。 4、交易对价支付 向交易对方以现金方式支付 17,850.69 万元。二、业绩承诺情况 2016 年 11 月 25 日，本公司与交易对方签订《股权转让协议》，新余祥翼儿童教育服务咨询合伙企业（有限合伙）承诺江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司于 2017 年、2018 年、2019 年三个会计年度实现的经审计的税后净利润数（为扣除非经常性损益后归属于母公司股东的数值）分别不低于 1,800 万元、2,400 万元、3,000 万元人民币，三个会计年度总净利润 7,200 万元人民币；该盈利承诺不因非不可抗力因素而受到影响。 交易对方同意，若业绩承诺期间江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司对应实现的实际净利润数低于承诺净利润数，则转让方须按约定向本公司进行补偿。三、2017 年度业绩承诺实现情况 江苏童梦幼儿教育信息咨询有限公司 2017 年度业绩承诺实现情况：  单位：人民币万元  2017 年扣除非经常性损益后 2017 年承诺净利润数  完成率  归属于母公司的净利润  1,800.00 1,396.76 77.60%  江苏秀强玻璃工艺股份有限公司  2018 年 4 月 23 日