关于江苏秀强玻璃工艺股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告 天衡专字（2018）00438 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）  关于江苏秀强玻璃工艺股份有限公司  募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告 天衡专字（2018）00438 号江苏秀强玻璃工艺股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的江苏秀强玻璃工艺股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2017 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，贵公司截至 2017 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2017年度募集资金的存放和使用情况。 本鉴证报告仅供贵公司 2017 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡学文 中国南京 中国注册会计师： 章能金 2018 年 4 月 23 日  江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》及江苏秀强玻璃工艺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）《募集资金使用管理办法》等有关规定，公司董事会编制了截至 2017 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告，具体如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1827 号”文核准，公司于 2011 年 1 月 4日，采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股（A 股）2,340 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 35.00 元，募集资金总额为人民币 819,000,000.00 元，扣除承销费和保荐费 90,800,000.00 元后的募集资金为 728,200,000.00 元，另扣除审计费、律师费、股票登记费及信息披露费等其他发行费用 9,260,399.63 元后，公司募集资金净额为人民币 718,939,600.37 元。上述事项经江苏天衡会计师事务所有限公司于 2011 年 1 月 8 日出具的天衡验字（2011）001 号《验资报告》验证。 （二）本年度使用金额及当前余额情况表  （单位:人民币元） 募集资金专户摘要 金额 1、截至 2016 年 12 月 31 日止专户余额  80,059,577.10 2、募集资金专户资金的增加项 (1)本期募集资金 (2)前期补充流动资金转入 (3)利息收入扣除手续费净额 1,419,349.26  小计  1,419,349.26 3、募集资金专户资金的减少项 (1)对募集资金项目的投入 117,701.80 (2)置换出预先投入募集资金投向项目的自有资金 (3)补充流动资金  17,941,664.44 募集资金专户摘要 金额  小计  18,059,366.24 4、截至 2017 年 12 月 31 日止专户应有余额 63,419,560.12 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易创业板股票上市规则》、《深圳证券交易创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，并结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》），并经公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过。 根据前述监管机构的规定以及《管理办法》的要求，公司分别在中国工商银行股份有限公司宿迁宿豫支行（以下简称“工商银行宿迁宿豫支行”）、兴业银行股份有限公司南京城西支行（以下简称“兴业银行南京城西支行”）、中国光大银行股份有限公司南京长乐路支行（以下简称“光大银行南京长乐路支行”）设立了募集资金专用账户，并于 2011 年 1 月 27 日和保荐机构华泰证券股份有限公司（以下简称“华泰证券”）分别与上述银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。 公司使用超募资金实施“家电玻璃生产线项目”，在四川省遂宁市设立全资子公司四川泳泉玻璃科技有限公司（以下简称“四川泳泉”），并在中国建设银行股份有限公司遂宁城南支行（以下简称“建设银行遂宁城南支行”）设立了募集资金专用账户，2011 年 7 月 8 日，公司、华泰证券、四川泳泉与建设银行遂宁城南支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。该协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。该项目已于 2013 年中期完工，募集资金专户余额为零。四川泳泉于 2013 年 9月注销该项目的募集资金专户，对应与公司、保荐机构、开户银行签署的《募集资金专户存储四方监管协议》终止。 经中国证监会证监许可[2011]1353 号、证监许可[2011]1354 号文件核准，华泰证券与华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）投资银行业务进行整合，华泰证券不再从事证券承销与保荐等投资银行业务（承销国债，非金融企业债务融资工具除外），相关业务、资产和人员由华泰联合接收。因此公司持续督导业务转入华泰联合。2011 年 12 月 2日，经公司、华泰证券、华泰联合协商，就尚未使用完毕的募集资金与工商银行宿迁宿豫支行、兴业银行南京城西支行、光大银行南京长乐路支行签署了《关于<募集资金专户存储三方监管协议>的补充协议》、与建设银行遂宁城南支行签署了《关于<募集资金专户存储四方监管协议>的补充协议》（以下均简称“补充协议”）。补充协议规定公司、各专户存储银行和华泰证券签署的《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》中约定的华泰证券的权利和义务一并转让给华泰联合，华泰证券不再履行原协议的任何权利义 务。 公司使用超募资金建设“年产 30 万平米家电镀膜玻璃生产线项目”，并在江苏银行股份 有限公司南京雨花支行（以下简称“江苏银行南京雨花支行”）设立了募集资金专用账户， 2012 年 5 月 25 日，公司、华泰联合与江苏银行南京雨花支行签订了《募集资金专户存储三 方监管协议》。 公司使用超募资金建设江苏秀强新材料研究院有限公司（以下简称“秀强新材料”）作 为公司无机非金属新材料的研发基地，并在江苏银行南京雨花支行设立了募集资金专用账 户，2012 年 9 月 29 日，公司、华泰联合、秀强新材料与江苏银行南京雨花支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。该协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。 根据《管理办法》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度并严格执 行，以保证专款专用。同时根据《监管协议》的规定，公司（或子公司）一次或 12 个月内 累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000 万元（按照孰低原则在 1,000 万元和募集资金 净额的 10%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知保荐机构华泰联合，同时提 供专户的支出清单。 (二) 截至2017年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：  （单位:人民币元） 户 名 募集资金存储银行名称 银行账号/定期存单 类别 期末余额 中国工商 银行 股份有限秀强股份  1116030429000196088 活期 公司宿迁宿豫支行 兴业银行 股份 有限公司秀强股份  409460100100177947 活期  37,920,276.34 南京城西支行 江苏银行 股份 有限公司秀强股份  31170188000014085 活期 南京雨花支行 江苏银行 股份 有限公司秀强新材料 31170188000018332 活期  25,499,283.78 南京雨花支行  合 计 63,419,560.12 注 1：公司在中国工商银行股份有限公司宿迁宿豫支行开设的募集资金专项账户主要用于建设“大尺寸高透射可见光 AR 镀膜玻璃项目”资金的存储和使用，该项目已完工并于 2017年 5 月 24 日召开的 2016 年度股东大会审议通过结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。截至 2017 年 12 月 31 日，该募集资金专户余额为零，对应与保荐机构、开户银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》尚未终止。 注 2：公司在江苏银行股份有限公司南京雨花支行开设的募集资金专项账户主要用于建设“年产 30 万平米家电镀膜玻璃生产线项目”资金的存储和使用，该项目已完工并于 2016年 4 月 22 日召开的 2015 年度股东大会审议通过结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。截至 2017 年 12 月 31 日，该募集资金专户余额为零，对应与保荐机构、开户银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》尚未终止。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况参见附表《2017年度募集资金使用情况表》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金的使用情况均及时、真实、准确、完整披露，不存在募集资金使用及披露违规情形。 附表：2017年度募集资金使用情况对照表 江苏秀强玻璃工艺股份有限公司董事会 2018年4月23日附表：2017 年度募集资金使用情况对照表 单位：万元募集资金总额  71,893.96 本年度投入募集资金总额  1,805.94报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额  3,000.00 已累计投入募集资金总额  69,608.72累计变更用途的募集资金总额比例  4.17% 截至期 是否已  项目可行 本年度 截至期末累 末投资  截止报告期 变更项 募集资金承 调整后投资  项目达到预定可使 本年度实现 是否达到 性是否发 承诺投资项目和超募资金投向 投入金 计投入金额 进度（%）  末累计实现  目（含部 诺投资总额 总额（1）  用状态日期 的效益  预计效益 生重大变  额 (2) (3)＝ 的效益  分变更）  化 (2)/(1)承诺投资项目1.年产 150 万平方米彩晶玻璃项目 否 4,000.00 4,000.00  4,299.30 107.48% 2011 年 1 月 1 日 2,526.32 16,709.34 是 否2.薄膜太阳能电池用 TCO 导电膜玻璃项  否 8,436.62 8,436.62  4,651.32 55.13% 2012 年 12 月 31 日  否 否目3.玻璃深加工工程技术研究中心项目  否 4,000.00 4,000.00  3,426.10 85.65% 2012 年 12 月 31 日 不适用  否4.项目节余资金永久性补充流动资金  2,425.46承诺投资项目小计  16,436.62 16,436.62  14,802.18 2,526.32 16,709.34超募资金投向1.年产 120 万平方米玻璃层架/盖板和  是 5,000.00 2,000.00  2,000.00 100.00% 2012 年 12 月 31 日 121.94 1,018.36 是 否年产 150 万平方米彩晶玻璃生产线2.年产 1000 万平方米增透晶体硅太阳  否 9,336.00 9,336.00  7,744.56 82.95% 2013 年 4 月 30 日 447.38 3,439.86 否 否能电池封装玻璃生产线 附表：2017年度募集资金使用情况对照表（续）  单位：万元 截至期  是否已 截至期末累 末投资  截止报告期 项目可行性  变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投  项目达到预定可使 本年度实现 是否达到承诺投资项目和超募资金投向  计投入金额 进度（%）  末累计实现 是否发生重  目（含部 诺投资总额 总额（1） 入金额  用状态日期 的效益  预计效益  (2) (3)＝ 的效益 大变化  分变更） (2)/(1)3.年产 30 万平方米家电镀膜玻璃生产  否 4,496.00 4,496.00 4,767.60 106.04% 2013 年 4 月 30 日 163.44 753.07 否 否线4.江苏秀强新材料研究院有限公司 否 7,000.00 7,000.00 8.77 4,752.55 67.77% 2013 年 12 月 31 日 -171.11 -390.48 否 否5.180 万平方米彩晶玻璃生产线  否 2,923.00 2,923.00 2,942.50 100.67% 2014 年 6 月 30 日 2,913.25 8,493.27 是 否6.大尺寸高透射可见光 AR 镀膜玻璃项  否 10,870.00 10,870.00 3.00 8,212.36 75.52% 2015 年 3 月 31 日 -734.07 -1,672.13 否 否目7.归还银行贷款  否 11,000.00 11,000.00 11,000.00 100.00% 不适用  不适用  否8.永久性补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00% 不适用  不适用  否9.项目节余资金永久性补充流动资金  1,794.17 3,386.87超募资金投向小计  60,625.00 57,625.00 1,805.94 54,806.54 2,740.83 11,641.95  合计  77,061.62 74,061.62 1,805.94 69,608.72 5,267.14 28,351.29  ①薄膜太阳能电池用 TCO 导电膜玻璃项目：在项目建设论证时，薄膜太阳能电池市场前景看好，但后期因光伏市场低迷、建筑与光伏发电一体化发展受政  策和价格的影响，市场需求持续不足，项目年产 30 万平方米生产线建成后，一直未有批量生产，因此未继续扩产。鉴于目前国内光伏市场仍以使用晶硅电未达到计划进度或预计收益的情况和  池组件为主，短时间内无法形成对薄膜太阳能电池的有效需求，该项目前期建成的 30 万平方米生产线，公司已安排生产其它玻璃镀膜类产品，减少资产闲原因（分具体项目）  置损失。  ②投资“江苏秀强新材料研究院有限公司”项目：报告期公司开始实施发展教育产业的战略规划，南京研究院未来的发展定位调整，项目相应延缓。项目可行性发生重大变化的情况说明 无 附表：2017年度募集资金使用情况对照表（续） 单位：万元 公司实际募集资金净额为 71,893.96 万元，其中超募资金 55,457.34 万元，超募资金使用情况如下： ① 2011 年 5 月 4 日，议案经 2010 年年度股东大会审议通过，公司决定使用超募资金 5,000 万元建设家电玻璃生产线项目。2011 年 6 月 2 日，公司成立了全资 子公司四川泳泉玻璃科技有限公司作为该项目的实施主体。2013 年 5 月 8 日，经公司 2012 年年度股东大会审议通过，公司将四川泳泉玻璃科技有限公司投资总 额由原 5,000 万元调整至 2,000 万元，减少的投资额 3,000 万元调整为未安排使用计划的超募资金。报告期内，子公司实现营业收入 4,179.30 万元。 ② 2012 年 1 月 9 日，经秀强股份 2012 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定使用超募资金 9,336 万元建设年产 1,000 万平方米增透晶体硅太阳能电池封 装玻璃生产线、使用超募资金 4,496 万元建设年产 30 万平方米家电镀膜玻璃生产线。报告期内，年产 1,000 万平方米增透晶体硅太阳能电池封装玻璃项目实现 销售收入 19,241.33 万元；年产 30 万平方米家电镀膜玻璃项目实现销售收入 3,386.10 万元。 ③2012 年 8 月 15 日，经秀强股份 2012 年第四次临时股东大会审议通过，公司决定使用超募资金 7,000 万元在南京市麒麟科技创新园设立全资子公司江苏秀强 新材料研究院有限公司作为公司无机非金属新材料的研发基地。子公司于 2012 年 8 月 28 日在南京市工商行政管理局领取营业执照。报告期内，公司开始实施 发展教育产业的战略规划，南京研究院未来的发展定位调整，项目相应延缓。 ④2013 年 7 月 30 日，经秀强股份第二届董事会第十一次会议审议通过，公司决定使用超募资金 2,923 万元在公司厂区内扩建年产 180 万平方米彩晶玻璃生产线。超募资金的金额、用途及使用 报告期内，年产 180 万平方米彩晶玻璃生产线项目实现销售收入 17,519.29 万元。进展情况 ⑤2011 年 1 月 27 日，经秀强股份第一届董事会第九次会议审议通过，公司决定使用超募集资金 11,000 万元偿还银行贷款。此笔款项于 2011 年 1 月底偿还银行。 ⑥2012 年 2 月 14 日，经秀强股份第一届董事会第十七次会议审议通过，公司决定使用超募资金 10,000 万元永久性补充流动资金。 ⑦2014 年 6 月 12 日，经公司 2013 年年度股东大会审议通过，决定使用超募资金 10,870 万元在公司“光伏工业园”内建设大尺寸高透射可见光 AR 镀膜玻璃项 目。2014 年 7 月 17 日，秀强股份第二届董事会第十六次会议审议通过，使用项目资金的 1000 万美元购买项目所需的设备。报告期内，大尺寸高透射可见光 AR 镀膜玻璃生产线项目实现销售收入 2,014.48 万元。 ⑧2016 年 4 月 22 日，经公司 2015 年年度股东大会审议通过，公司对“年产 150 万平方米彩晶玻璃项目”“玻璃深加工工程技术研究中心项目”“年产 120 万 平方米玻璃层架/盖板和年产 150 万平方米彩晶玻璃生产线”“年产 1000 万平方米增透晶体硅太阳能电池封装玻璃生产线”“年产 30 万平方米家电镀膜玻璃生 产线”“180 万平方米彩晶玻璃生产线”项目结项，并将节余资金 4,018.16 万元永久性补充流动资金。 ⑨2017 年 5 月 24 日，经公司 2016 年年度股东大会审议通过，公司对“大尺寸高透射可见光 AR 镀膜玻璃项目”项目结项，并将节余资金永久性补充流动资金。 公司超募资金已全部安排使用计划。附表：2017年度募集资金使用情况对照表（续） 单位：万元募集资金投资项目实施地点变 不适用更情况募集资金投资项目实施方式调 不适用整情况 2011 年 1 月 27 日，秀强股份第一届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金募集资金投资项目先期投入及 6,166.25 万元置换预先已投入募投项目年产 150 万平方米彩晶玻璃项目 3,654.01 万元、薄膜太阳能电池用 TCO 导电膜玻璃项目 2,512.24 万元的自筹资金，全置换情况 体独立董事及保荐机构均就上述事项发表了明确同意的意见。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司已用募集资金置换预先已投入项目自筹资金 6,166.25 万元。 ①2011 年 7 月 22 日，经秀强股份第一届董事会第十二次会议审议通过，决定使用 4,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，全体独 立董事及保荐机构均发表了明确同意的意见。2012 年 1 月，公司已按期将此笔款项归还至募集资金专户。 ②2012 年 2 月 14 日，经秀强股份第一届董事会第十七次会议审议通过，决定使用 4,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，全体独用闲置募集资金暂时补充流动 立董事及保荐机构均发表了明确同意的意见。2012 年 8 月，公司已按期将此笔款项归还至募集资金专户。资金情况 ③2012 年 8 月 15 日，经秀强股份第二届董事会第五次会议审议通过，决定使用 4,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，全体独立 董事及保荐机构均发表了明确同意的意见。2013 年 2 月，公司已按期将此笔款项归还至募集资金专户。 部分项目正在建设过程中；项目实施出现募集资金结余的 部分已结项的项目产生节余资金主要原因是募集资金的利息收入以及募投项目建设过程中，在遵循项目可行性预算规划的基础上，严格控制募集资金投入，本金额及原因 着合理、有效的原则使用募集资金，合理配置资源，对项目的各环节进行优化，节约了项目投资，同时在项目各个环节实施中加强对项目费用的控制、监督和 管理，合理降低了项目整体投入金额。尚未使用的募集资金用途及去 专户存储向募集资金使用及披露中存在的 本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况问题或其他情况