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| 一、专项说明 | 1-2 | ||
| 二、2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | ||
关于中节能环境保护股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表的专项说明
CAC专字[2025]1503号
中节能环境保护股份有限公司全体股东:
我们审计了中节能环境保护股份有限公司（以下简称“节能环境”）2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并出具了报告号为CAC审字[2025]1134号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是节能环境管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号）的要求，节能环境编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是节能环境管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计节能环境2024年度财务报表时所复核的会计资料，以及经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对节能环境实施2024年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解节能环境2024年度控股股东其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本专项说明仅用于节能环境披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用于其他目的。
附表：节能环境2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）中国注册会计师：
中国天津市2025年4月24日
| 编制单位：中节能环境保护股份有限公司 | ||||||||||
| 上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 金额单位：人民币万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 总 计 —— —— —— —— —— | ||||||||||
| 往来形成原因 往来性质 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业 | 中节能（北京）节能环保工程有限公司 同一最终控制人 其他应收款6.96 6.96 押金 经营性往来 | |||||||||
| 中节能（北京）节能环保工程有限公司 同一最终控制人 应收票据263.69 263.6900 - 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 25.73 25.73 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 深圳市中环水务有限公司 同一最终控制人 应收账款0.68 0.6800 - 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中国地质工程集团有限公司 同一最终控制人 应收账款21.96 21.96 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中国第四冶金建设有限责任公司 同一最终控制人 应收账款19.67 19.67 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（西安）生态环保有限公司 同一最终控制人 应收账款13.28 - 13.2800 - 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能国祯环保科技股份有限公司 同一最终控制人 应收账款56.32 56.3200 - 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 蚌埠中环污水处理有限公司 同一最终控制人 应收账款0.16 0.16 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 深圳中节能可再生能源有限公司 同一最终控制人 合同资产1.88 1.8800 - 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能国祯工程有限公司 同一最终控制人 应收票据138.50 167.1500 278.6400 27.01 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能国祯工程有限公司 同一最终控制人 应收账款 434.3000 210.5800 223.72 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能国祯环保科技股份有限公司巢湖分公司 同一最终控制人 一年内到期的非流动资产1.40 - 1.4000 - 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能水务工程有限公司 同一最终控制人 一年内到期的非流动资产34.69 - 34.6900 - 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 贵阳中节能水务有限公司 同一最终控制人 其他非流动资产0.59 0.59 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 102.89 48.0700 55.4400 95.52 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 麦王环境技术有限公司 同一最终控制人 应收账款14.20 10.6500 3.55 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 瑞科际再生能源股份有限公司 同一最终控制人 应收账款70.12 43.7500 26.37 设备款 经营性往来 | ||||||||||
| 中国环境保护集团有限公司 同一最终控制人 其他应收款 195.5300 195.53 委托运营费 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（嘉鱼）环保能源有限公司 同一最终控制人 应收账款 1.2600 0.4500 0.81 污泥处理费 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能财务有限公司 同一最终控制人 其他应收款 28.0000 28.00 定期存款利息收入 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能河北雄安环境服务有限公司 同一最终控制人 应收账款154.34 57.3100 211.6500 - 城市垃圾处理 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能衡准科技服务（北京）有限公司 同一最终控制人 预付款项10.17 - 10.1700 - 服务费 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能铁汉环保集团有限公司 同一最终控制人 其他非流动资产106.57 - 106.5700 - SCR系统改造 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（沣西）生态环保有限公司 同一最终控制人 应收账款15.45 165.5600 181.0100 - 其他垃圾处理 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（北京）节能环保工程有限公司 同一最终控制人 预付款项 256.29 1,605.24 1,675.81 185.72 工程款 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（山东）环境服务有限公司蠡县分公司 同一最终控制人 应收账款234.76 586.5900 6.8300 814.52 城市垃圾处理 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（西安）监测技术有限公司 同一最终控制人 其他应收款5.17 62.9000 37.0400 31.03 房租物业水电 经营性往来 | ||||||||||
| 中国节能环保集团有限公司绿色供应链管理服务分公司 同一最终控制人 其他应收款2.00 2.0000 - 保证金 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（肥城）生物质能热电有限公司 同一最终控制人 应收账款40.15 12.3900 40.7100 11.83 售电 经营性往来 | ||||||||||
| 中节能（北京）节能环保工程有限公司 同一最终控制人 应收账款478.42 242.9400 721.36 渗滤液处理收入 经营性往来 | ||||||||||
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| 往来形成原因 往来性质 | |||||||||
| 中节能大地（杭州）环境修复有限公司 同一最终控制人 应收账款207.76 409.4300 - 617.19 垃圾处理收入 经营性往来 | |||||||||
| 中节能大地（杭州）环境修复有限公司固安分公司 同一最终控制人 应收账款 104.3600 104.36 垃圾处理收入 经营性往来 |
中节能（莱西）环保能源有限公司
| 阳春市水质净化有限公司 | ||||
| 同一最终控制人 应收账款1.00 1.00 - 设备款 经营性往来 | ||||
| 中节能环境管理服务有限公司 同一最终控制人 应收账款2.25 764.56 157.92 608.89 服务费 经营性往来 | ||||
| 中节能节能科技有限公司东南分公司 同一最终控制人 其他应收款 1.49 1.49 押金 经营性往来 | ||||
| 中节能数字科技有限公司 同一最终控制人 其他应收款358.69 - 133.68 225.01 设备款 经营性往来 | ||||
| 中节能数字科技有限公司 同一最终控制人 应收账款577.88 88.98 488.90 设备款 经营性往来 | ||||
| 无锡惠山环保水务有限公司前洲分公司 同一最终控制人 应收账款 72.71 34.21 38.50 设备款 经营性往来 | ||||
| 中节能（唐山）环保装备有限公司 子公司 其他应收款14,661.10 10,122.88 896.03 23,887.95 资金拆借及利息 非经营性往来 | ||||
| 中节能环境科技有限公司 子公司 其他应收款56,000.00 1,964.20 1,964.20 56,000.00 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能启源雷宇（江苏）电气科技有限公司 子公司 其他应收款7.50 7.50 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能启源雷宇（江苏）电气科技有限公司 子公司 其他应收款 75.40 62.81 12.59 代垫职工薪酬 非经营性往来 | ||||
| 中节能西安启源机电装备有限公司 子公司 其他应收款47.93 47.93 - 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能（石家庄）环保能源有限公司 子公司 其他应收款 10,001.89 10,001.89 资金拆借及利息 非经营性往来 | ||||
| 中节能（平泉）环保能源有限公司 子公司 其他应收款 1,252.662.66 1,250.00 资金拆借及利息 非经营性往来 | ||||
| 中节能兆盛环保有限公司 子公司 其他应收款2,163.36 5,545.94 7,709.30 资金拆借及利息 非经营性往来 | ||||
| 其他应收款148.61 197.08 345.69 - 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 其他应收款99.56 70.61 170.17 - 代垫职工薪酬 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | - - - - | |||
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| 其他关联方及其附属企业 | 启源（西安）大荣环保科技有限公司 联营企业 应收账款2,298.00 100.00 2,198.00 代垫设备采购款 非经营性往来 | |||
| 启源（西安）大荣环保科技有限公司 联营企业 其他应收款797.15 797.15 代垫设备款利息 非经营性往来 | ||||
| 总 计 —— —— —— 79,447.53 34,196.92 - 7,255.07 106,389.38 —— —— | ||||
| 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||
大股东及其附属企业
| 大股东及其附属企业 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 |
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