大连智云自动化装备股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告

大连智云自动化装备股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合大连智云自动化装备股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

公司依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，组织开展内部控制评价工作。

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向为原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

本次纳入评价范围的单位包括：公司及纳入公司合并报表范围的下属子公司。

公司围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要素维度对内部控制进行评价，遵循全面性、重要性、客观性等原则。

纳入本次评价范围的主要业务和事项包括: 内部环境（法人治理结构、内部审计等）、人力资源、资金管理、销售与回款业务管理、财务报告编制、信息披露、资产管理、采购与付款业务管理、成本费用控制、关联交易、对外担保等内容。

具体评价结果阐述如下：

1、公司治理

公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和现代企业制度的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，明确了权力决策机构与经理层之间职责权限，使之各司其责、相互制衡、科学决策、协调运作。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，认真行使法定职权，维护公司和全体股东的合法权益。监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

董事会下设战略投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，保证公司的正常运转。

2、机构设置及职责分配

公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确了各级管理人员的职责，科学地划分了各机构的责任权限，形成相互制衡机制，建立了与经营规

模相适应的组织机构，为公司改善经营管理提供了有效保障。对于空缺的高级管理人员，公司已在“猎聘”和“前程无忧”招聘网站上同时发布招聘信息，所收到的简历经过人事初步筛选后有9人符合基本招聘要求，但经过初试或者复试后，均与公司需求不够匹配，至今高管招聘仍在进行中，待遴选到合适人员且完成考察后，公司将尽快完成相关人员的聘任工作。

3、内部审计

公司设立了内审部，依据监管要求和部门的职能设置，对公司的财务信息的真实性和完整性，经营管理的合规性，以及内部控制制度的建立和实施等情况进行监督和检查。内审部对审计委员会负责并定期汇报工作。内审部通过执行专项审计等方式，对公司的内部控制设计的合理性以及运行的有效性进行考核和评价，持续改善和提升公司的内部控制水平。

4、人力资源

公司倡导“以人为本”的管理理念，始终坚持“尊重人才、培养人才、塑造人才”的理念。公司及控股子公司根据《劳动法》及相关法律法规、实际经营需要分别制定了《招聘录用管理规定》、《考勤管理制度》、《工资发放管理规定》等制度文件，形成了涵盖人力资源聘用、培训、考核、晋升、激励、员工福利的完整的人力资源管理体系，确保相关人员能够胜任；制订并实施针对性培训的计划，以确保经理层和全体员工能够有效履行职责；公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。

5、货币资金管理

公司制定了《大连智云自动化装备股份有限公司财务管理制度》（以下简称《财务管理制度》）、《总部资金支出管理办法》等制度和管理办法，制度中规定了公司及各子公司的现金、银行存款及其他货币资金的管理及使用要求、审批权限及审批程序等，严格遵循不兼容岗位分离原则，并且建立了合理的授权审批制度，以加强和规范资金的使用和管理，提高资金使用效益和安全。

6、销售与回款业务

公司在销售和回款管理方面，明确了授权审批、不相容岗位的职责分工，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。公司同时制定了《合同评审控制程序》、《设备安装调试管理规定》、《售后维修服务管理规范》等相应的制度和程序，对销售合同签订及管理、产品的定价、发货和售后服务做出了明确规定。

公司的各类应收账款，由产生债权经济事项的责任机构及其具体责任人员负责清收，财务部安排专人负责监督管理。公司加强了对各类应收账款的管理，有效防止或减少坏账损失。

7、财务报告编制

公司严格按照会计法律法规和企业会计准则对财务报告编制与审核、会计账务处理等主要业务流程进行了规范；制定了《财务管理制度》等制度，合理配置了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。财务部实行岗位责任制，对不相容职务进行了明确并实施分离，以保证财务报告全面、真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

8、信息披露控制

为规范公司会计核算与信息披露，提高会计信息质量，保护投资者、债权人及其他利益相关者的合法权益，公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等相关规则的规定，及时披露定期报告、业绩预告等信息，总部财务部负责编制对应的财务信息。

公司出具的季度、半年度、年度财务报表经法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人审核签字经董事会批准后报出。

9、资产管理

公司按照《财务管理制度》的要求，对资产进行管理，对资产的申购、验收、记录、保管、使用和处置以及相关的财务核算作了较为详细的规定，明确和规范了相关岗位职责和流程。同时，公司通过实施定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制，确保资产账实相符。

10、采购与付款业务

公司制定了《采购管理控制程序》、《仓库管理控制程序》等一系列物料采购及管理制度，设置了采购部专职从事原材料、配件、包装材料等采购业务，在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采购验收与相关会计核算、审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。公司对应付账款和预付账款的支付，必须按相应规定经过审批之后才能办理付款。财务部在及时准确做好相应的会计记录之余，定期与采购部核对相关数据，确保应付账款的准确与完整。

11、成本费用控制

公司制定了《财务管理制度》、《费用报销管理规定》等制度，同时建立全员目标成本费用管理责任制，严格审核和控制成本费用支出。在物料采购方面，结合现有库存、物料需求以及备料要求等安排采购计划，具体采购内容以及采购价格需按规定经过审批才能下推至采购订单；在费用支出方面，严格按照公司的费用标准以及规章制度要求，强化成本费用的事前预测、事中控制、事后分析和考核，不断挖掘内部潜力、节约开支、努力降低成本费用，提高经济效益。

12、关联交易管理

公司建立了《关联交易管理制度》，对关联方关系、关联交易的内容、关联交易的审批与披露等进行了明确规定，确保了关联交易在“遵循商业原则, 关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准”的条件下进行，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性。

13、对外担保

为了有效控制公司对外担保风险，规范对外担保行为，公司制定了《对外担保管理制度》，在对外担保的原则、担保的审批程序、担保对象的审查、担保过程的管理及信息披露要求等方面做了明确规定，确保公司对外担保行为不损害公司和全体股东的利益。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了本期公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏,符合企业内部控制相关要求。

（二）内部控制评价的依据及缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系, 结合公司相关制度、流程、指引等文件规定，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展年度内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度及经营状况等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告相关的内部控制缺陷定量标准：

财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

2、非财务报告内部控制缺陷评价的认定标准如下：

四、内部控制缺陷认定及整改情况

（一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。

（二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制存在重大缺陷及重要缺陷。

五、其他内部控制相关重大事项说明

（一）对上一年度内部控制缺陷的整改情况

根据公司《2023年度内部控制自我评价报告》，公司在2023年度出现前期会计差错更正及追溯调整的事项，与之相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。

公司于2024年4月19日召开第六届董事会第四次临时会议及第六届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，已对2023年一季度、2023年半年度及2023年三季度的财务数据进行前期会计差错更正及追溯调整，并披露了《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：

2024-013）及更正后的相关定期报告。 同日召开的第六届董事会第四次临时会议及第六届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于大连证监局对公司采取行政监管措施的整改报告》，制定了整改计划并开展全面整改。整改计划的具体内容详见公司于2024年4月19日披露在巨潮资讯网的《关于大连证监局对公司采取行政监管措施的整改报告》（公告编号：2024-014）。2024年12月26日，公司组织公司全体董事、监事、高级管理人员及各相关部门召开整改报告落实情况总结专题会，认真学习《行政处罚事先告知书》内容，并开展整改“回头看”工作，自查整改效果，将整改报告落实情况进行总结。经自查，公司已严格按照《关于大连证监局对公司采取行政监管措施的整改报告》落实各项整改措施，并将长期规范持续执行。

（二）收到中国证券监督管理委员会立案告知书的情况

公司于2024年4月19日披露了《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（公告编号：2024-010），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。

（三）收到行政处罚事先告知书、行政处罚决定书及行政监管措施决定书的情况

公司于2024年12月11日披露了《关于公司及相关当事人收到<行政处罚事先告知书>的公告》（公告编号：2024-052），公司因信息披露违法违规，大连证监局对公司及相关当事人做出了拟行政处罚的事先决定。

公司于2025年3月17日披露了《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>及<行政监管措施决定书>的公告》（公告编号：2025-006），公司因信息披露违法违规，大连证监局对公司及相关当事人做出了行政处罚及行政监管措施决定。

上述事项说明不影响对公司2024年度内部控制评价的结论。

报告期内，除上述提及的事项外，公司无其他需说明的内部控制相关重大事项。

大连智云自动化装备股份有限公司董事会2025年04月23日