关于康芝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告众环专字[2025]1700017号
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本审核报告仅供康芝药业股份有限公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
崔秀荣
中国注册会计师：
蒋文青
中国·武汉 二〇二五年四月二十五日
金额单位：人民币元
| 占用形成原因占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
-
--- - - - - -前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计小计
-----其他关联方及附属企
| 小计 | |
| 业 | |
| 小计 | |
-----
-----
| 总计 | ||||||||
| 往来形成原因往来性质 |
海南康大宏业商业管理有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款7,558.24 2,000.00 5,558.24销售日用品等经营性往来海南康灵创意港投资有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款4,434.96 2,000.00 2,434.96销售日用品等经营性往来海南康大纵横国际影城有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款2,793.74 2,000.00 793.74销售日用品等经营性往来海南康大小额贷款有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款
366.66 366.66销售日用品等经营性往来洛阳龙城置业有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款
328.30 328.30销售日用品等经营性往来伊川康之大健康地产有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款
192.00 192.00销售日用品等经营性往来海南康大宏业物业服务有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
应收账款
128.76 128.76 -销售日用品等经营性往来海南康大宏业物业服务有限公司
控股股东、实际控制人的附属企业
预付款项14,657.36 20,512.11 35,169.47 -接受物业服务经营性往来
30,460.02 20,512.11 - 41,298.23 9,673.90
康芝药业股份有限公司控股股东及其他关联方2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表
控股股东、实际控制人及其附属企业
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| 往来形成原因往来性质 |
中山爱护日用品有限公司本公司的全资子公司其他应收款147,628,390.86 8,305,332.80 155,933,723.66资金往来非经营性往来沈阳康芝制药有限公司本公司的全资子公司其他应收款1,000,000.00 10,100,000.00 5,070,847.81 6,029,152.19资金往来非经营性往来河北康芝制药有限公司本公司的全资子公司其他应收款37,308,570.15 4,999,999.99 13,500,000.00 28,808,570.14资金往来非经营性往来北京顺鑫祥云药业有限责任公司本公司的控股子公司其他应收款16,495,840.27 1,022,834.31 894,863.81 18,413,538.39借款非经营性往来中山宏氏健康科技有限公司本公司的全资子公司其他应收款46,243,853.72 4,070,000.00 3,700,000.00 46,613,853.72资金往来非经营性往来海南康芝医疗科技有限公司本公司的全资子公司其他应收款43,463,710.36 37,088,465.27 6,701,000.00 73,851,175.63资金往来非经营性往来广东康大制药有限公司本公司的全资子公司其他应收款56,942,968.76 6,430,000.00 4,300,000.00 59,072,968.76资金往来非经营性往来广东康大药品营销有限公司本公司的全资子公司其他应收款3,162.20 13,100,987.20 13,104,149.40 -资金往来非经营性往来海南康芝大健康生态产业园有限公司本公司的全资子公司其他应收款200,000.00 9,868,000.00 2,000,000.00 8,068,000.00资金往来非经营性往来东北亚药食同源贸易中心（沈阳）有限公司本公司的全资子公司其他应收款10,000,000.00 10,000,000.00 -资金往来非经营性往来海南康芝母婴童健康科技有限公司本公司的全资子公司其他应收款
16.00 1,024.00 1,040.00
资金往来非经营性往来
349,286,512.32 104,986,643.57 894,863.81 58,375,997.21 396,792,022.49广东天合牧科实业股份有限公司其他关联方应收账款
378.00 378.00 -销售日用品等经营性往来韶关市龙发种猪有限公司其他关联方应收账款
378.00 378.00 -销售日用品等经营性往来三亚海旅海上旅游有限公司
原受同一实际控制人控制的企业
应收账款
226.40 226.40 -销售日用品等经营性往来广东省维力医药有限公司
原与实际控制人关系密切的家庭成员施以重大影响的企业
应收账款
36.00 36.00 -销售日用品等经营性往来
小计 小计
1,018.40 - - 1,018.40 -
| 小计 |
| 总计 |
---349,317,990.74 105,007,155.68 894,863.81 58,418,313.84 396,801,696.39--公司负责人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
上市公司的子公司及
其附属企业
其他关联方及其附属企业
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