上海安诺其集团股份有限公司

2024年度财务决算报告2010年公司经中国证券监督管理委员会核准，于2010年4月8日向社会公开发行人民币普通股2,700万股，2010年4月21日在深圳证券交易所创业板上市交易，公司2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并出具了标准的无保留意见审计报告（众会字【2025】第00777号）。

2024年公司按照董事会制定的年度经营计划，贯彻执行董事会的战略部署，积极推进投资项目建设及运营，积极开拓市场，持续研发新产品并推进产业延伸发展，现将公司2024年度财务决算情况报告如下：

一、2024年总体经营业绩

报告期公司实现营业收入97,345万元，与上年同期相比增加16,441万元，增幅

20.32%，营业利润595万元，与上年同期相比增加747万元，增幅490.74%；归属于上市公司股东的净利润-475万元，与上年同期相比减幅158.26%；扣非后归属上市公司股东净利润-248万元，与上年同期相比增幅82.09%，具体简要说明如下：

本报告期，归属于上市公司股东的净利润-475万元，比上年同期减少1,289万元；扣非后归属于上市公司股东的净利润-248万元，比上年同期增加1,138万元，主要是：

1、营业收入比上年同期增加16,441万元，相应增加对应营业毛利2,401万元，报告期内，公司进一步扩大染料产品市场份额及销量，染料销售量比上年同期增加18%，公司新工厂报告期内正式投产，公司产能规模扩大，通过降本增效，控制费用成本等，有效降低产品摊销成本，提高产品毛利率。

2、报告期内，税金及附加比上年同期增加303万元，税金及附加增加主要是：报告期内，销售额比上年同期增加。

3、报告期内，研发费用比上年同期增加740万元，研发费用增加主要是：报告期内，上年新增研发项目本期逐步进入投入期。

4、报告期内，财务费用比上年同期增加457万元，财务费用增加主要是：报告期内，根据公司经营需求，增加银行借款，借款比上年同期有增加，相应增加利息支出费用。

5、报告期内，投资收益比上年同期减少137万元，主要是：报告期内，公司确认联营企业投资收益比上年同期减少137万元。

6、报告期内，公允价值变动损益比上年同期减少2,032万元，主要是：报告期内，公司其他非流动金融资产—杭州幄肯新材料科技有限公司，公司持股比例为0.7751%，按市场法进行估值确定其公允价值，公司报告期内确认公允价值变动损益比上年同期减少1,945万元。

7、报告期内，信用减值损失比上年同期减少865万元，主要是：报告期内，比上年同期长账龄应收款项减少，本期收回长账龄应收款项引起信用损失减少。

8、报告期内，资产处置收益比上年同期减少22万元，主要是：报告期内，处置非流动资产收益比上年同期减少。

9、报告期内，营业外收入比上年同期减少750万元，主要是：报告期内，公司取得联营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益比上年同期减少。

10、报告期内，所得税费用比上年同期增加1,251万元，主要是：报告期内，按汇算清缴口径调整上年所得税比上年同期增加409万元，本年不可抵扣的成本、费用和损失的影响比上年同期增加498万元。

二、2024年现金流量

1、报告期内，经营活动现金流量净额-17,781万元，比上年同期净流入减少29,779万元，主要是：报告期内，公司之全资子公司山东安诺其精细化工有限公司高档差别化分散染料及配套建设项目试车以及正式投产，公司产能增加，加大原料采购，使得购买商品、接受劳务支付供应商货款增加，造成报告期经营活动增加资金流出。

2、报告期内，投资活动现金流量净额-28,257万元，比上年同期净流出减少2,165万元，主要是：报告期内，公司之全资子公司山东安诺其精细化工有限公司高档差别化分散染料及配套建设项目等建设项目支付比上年同期减少资金支付3,953万元；公司收购亘聪科技支付股权转让款5,000万元；上年同期，公司对外投资支付江苏文峰投资发展有限公司转让杭州幄肯新材料科技有限公司股权款2,000万元。综上，报告期投资活动流出相应减少。

3、报告期内，筹资活动现金流量净额32,080万元，比上年同期净流入增加20,480万元，主要是：报告期内，公司向特定对象发行股票实际取得募集资金2.5亿元增加资金流入，所以筹资活动资金净额相应增加流入。

三、2024年资产负债重大增减变动

单位：元

1、货币资金报告期期末比年初减少13,317万元，减幅48.54%，主要是：报告期内，根据公司经营需求，公司之全资子公司山东安诺其精细化工有限公司高档差别化分散染料及配套建设项目中第一阶段的分散染料滤饼及配套项目开始试生产，公司产能增加，造成报告期经营性资金支出增加，导致货币资金减少。

2、应收票据报告期期末比年初增加1,225万元，增幅137.01%，主要是：报告期

内，根据公司经营需求，商业承兑汇票结算比年初增加。

3、预付账款报告期期末比年初增加4,931万元，增幅1,113.51%，主要是：报告期内，公司根据合同约定预付供应商货款所致。

4、其他应收款报告期期末比年初增加914万元，增幅73.58%，主要是：报告期内，公司之全资子公司烟台安诺其精细化工有限公司向蓬莱区人民法院支付索普燃气（烟台蓬莱区）有限公司保全案件保证金500万元；公司之全资子公司山东安诺其精细化工有限公司增加预付能源费395万元。

5、合同资产报告期期末比年初增加1,217万元，增幅95.04%，主要是：报告期内，公司之控股子公司上海安诺其科技有限公司新增合同资产1,217万元，根据客户合同，按照新收入准则，根据项目履约进度确认相关收入及资产，对已完工（交货）未开发票部分，并未收到合同对价款进行计提。

6、其他流动资产报告期期末比年初增加3,711万元，增幅98.00%，主要是：报告期内，公司之全资子公司山东安诺其精细化工有限公司比年初增加留抵增值税1,119万元；公司之全资子公司烟台安诺其精细化工有限公司比年初增加留抵增值税913万元；公司之全资子公司上海亘聪信息科技有限公司新增留抵增值税684万元。

7、固定资产报告期期末比年初增加32,999万元，增幅51.97%，主要是：报告期内，公司之全资子公司上海亘聪信息科技有限公司新增5,525万元；公司之全资子公司烟台安诺其精细化工有限公司在建工程结转固定资产比年初增加6,581万元；公司之全资子公司山东安诺其精细化工有限公司在建工程结转固定资产比年初增加29,127万元。

8、使用权资产报告期期末比年初增加629万元，增幅258.76%，主要是：报告期内，公司经营租赁比年初增加。

9、无形资产期末比年初增加5,792万元，增幅46.85%，主要是：报告期内，公司收购上海亘聪信息科技有限公司100%股权，新增无形资产2,164万元，公司之全资子公司烟台安诺其精细化工有限公司新增土地使用权2,293万元。

10、开发支出报告期期末比年初减少1,281万元，减幅56.73%，主要是：报告期内，内部研发结转无形资产。

11、商誉报告期期末比年初增加7,778万元，增幅826.11%，主要是：报告期内，公司收购上海亘聪信息科技有限公司100%股权，收购价格同上海亘聪信息科技有限公司收购日可辨认净资产公允价值差额7,250万元，确认商誉。

12、短期借款报告期期末比年初增加12,554万元，增幅36.48%，主要是：报告

期内，根据公司经营需求，短期借款增加所致。

13、应付账款报告期期末比年初增加2,553万元，增幅67.12%，主要是：报告期内，受市场环境影响，采购供应商货款账期相应延长所致。

14、合同负债报告期末比年初增加2,842万元，增幅1,176.63%，主要是：报告期内，销售客户根据合同约定预收定金比年初增加。

15、应交税费报告期末比年初减幅459万元，减幅38.46%，主要是：报告期内，期末未缴增值税比年初减少。

16、其他流动负债报告期期末比年初增加94万元，增幅134.56%，主要是：报告期内，增加销售客户根据合同约定预收定金比年初增加。

17、租赁负债报告期期末比年初增加504万元，增幅273.96%，主要是：报告期内，经营租赁比年初增加。

18、长期应付款报告期期末比年初增加3,000万元，增幅100%，主要是：报告期内，公司收购上海亘聪信息科技有限公司100%股权，剩余待支付股权收购款。

四、2024年主要财务指标

1、盈利能力分析：

（1）营业毛利率

主要是公司进一步扩大染料产品市场份额及销量，染料销售量比上年同期增加18%，公司新工厂报告期内正式投产，公司产能规模扩大，通过降本增效，控制费用成本等，有效降低产品摊销成本，提高产品毛利率。

（2）加权平均净资产收益率

加权平均净资产收益率比上年同期下降0.54个百分点，主要是：报告期内，归属

于上市公司股东的净利润-474万元，与上年同期相比减幅158.26%。

2、偿债能力分析：

2024年年末流动比率1.54，比上年同期减少0.32个百分点，2024年年末速动比率0.93，比上年同期减少0.29个百分点，主要是：公司之全资子公司山东安诺其精细化工有限公司高档差别化分散染料及配套建设项目中第一阶段的分散染料滤饼及配套项目开始试生产，公司产能增加，造成报告期经营性资金支出比上年同期增加。2024年年末流动比率大于1，公司短期偿债能力较好。

上海安诺其集团股份有限公司

董事会二〇二五年四月十日