小熊电器股份有限公司2022年度财务决算报告

一、2022年度财务报表的审计情况

小熊电器股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报告经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告客观公正。

二、公司2022年度财务决算情况

2022年公司实现营业总收入411,769.89万元，同比增长14.18%；利润总额45,485.02万元，同比增长38.04%；归属于上市公司股东的净利润38,630.80万元，同比增长36.31%。

（一）报告期财务状况分析及变动情况

1、资产情况及变动原因分析

（1）资产结构

单位：万元

注1：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。

（2）主要变动分析

①2022年期末资产总额为487,276.98万元，较上年同期增长34.71%，主要是货币资金、固定资产、存货、其他非流动金融资产、无形资产等增加；

②2022年期末货币资金为211,614.24万元，较上年同期增长216.03%，主要是本期可转债募集资金到账和经营性净现金增加所致；

③2022年期末交易性金融资产为73,039.40万元，较上年同期下降

33.27%，主要是本期期末未到期理财产品减少所致；

④2022年期末应收账款为6,637.48万元，较上年同期下降47.62%，主要是本期客户回款所致；

⑤2022年期末其他流动资产为1,499.38万元，较上年同期下降

71.09%，主要是本期赎回上年末的一年内到期的国债所致；

⑥2022年期末其他非流动金融资产为2,483.39万元，较上年同期增长1279.42%，主要是本期公司参与设立产业基金所致；

⑦2022年期末固定资产为72,589.09万元,较上年同期增长35.59%，主要是本期新建厂房转固所致；

⑧2022年期末递延所得税资产为2,724.84万元，较上年同期增长

102.76%,主要是本期可抵扣暂时性差异增加所致；

2、负债情况及变动原因分析

（1）负债结构

单位：万元

注2：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。

（2）主要变动分析

①2022年期末负债总额为250,618.79万元，较上年同期增长61.88%，主要是应付债券、短期借款、应付票据、应付账款、应交税费等增加；

②2022年期末短期负债为22,000.00万元，较上年同期增长100.00%，主要是本期公司向银行申请信用借款所致；

③2022年期末应付职工薪酬为9,839.62万元，较上年同期增长35.98%，主要是本期期末计提的职工薪酬增加所致；

④2022年期末应交税费为6,133.68万元，较上年同期增长151.46%，主要是本期利润增加所致；

⑤2022年期末一年内到期的非流动负债为77.62万元，较上年同期增长181.64%，主要是本期新增一年内到期的长期借款所致；

⑥2022年期末其他流动负债为11,869.50万元，较上年同期增长37.76%，主要是本期预提费用增加所致；

⑦2022年期末长期借款为315.80万元，较上年同期增长100.00%，主要是公司本期新增“数字贷”信用借款所致；

⑧2022年期末应付债券为45,708.82万元，较上年同期增长100.00%，主要是本期公司发行可转换公司债券所致；

⑨2022年期末递延所得税负债为80.56万元，较上年同期增长100.00%，主要是本期固定资产折旧产生的应纳税暂时性差异所致。

（二）报告期经营成果分析及变动情况

1、报告经营成果情况

单位：万元

注3：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。

2、主要变动分析

①2022年度公司税金及附加为2,717.44万元，较上年同期增长

62.49%，主要是本期营业收入增加所致；

②2022年度公司销售费用为72,984.84万元，较上年同期增长31.94%，主要是本期自营占比增加，市场促销费用增长及品牌宣传力度加大所致；

③2022年度公司财务费用为-404.03万元，较上年同期增长75.36%，主要是本期计提可转债利息费用所致；

④2022年度公司其他收益为3,157.73万元，较上年同期增长169.65%，主要是本期公司收到的政府补助资金增加所致；

⑤2022年度公司公允价值变动收益（损失以“-”号填列）为38.30万元，较上年同期增长126.59%，主要是本期交易性金融资产公允价值变动所致；

⑥2022年度公司信用减值损失为266.44万元，较上年同期下降

107.40%，主要是期末应收款项减少所致；

⑦2022年度公司资产处置收益为-7.22万元，较上年同期增长98.98%，主要是本期固定资产处置损失减少所致；

⑧2022年度公司营业外收入为520.13万元，较上年同期增长191.22%，主要是供应商合同违约补偿金和建档立卡贫困人员增值税减免税额所致；

⑨2022年度公司营业外支出为3,716.31万元，较上年同期增长

506.33%，主要是本期公司合作仓库发生火灾事故计提的损失所致；

⑩2022年度公司所得税费用为6,889.75万元，较上年同期增长49.33%，主要是本期利润增加所致。

（三）报告期现金流量分析及变动情况

1、报告期现金流量情况

单位：万元

注4：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。

2、主要变动分析

①2022年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长

258.34%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；

②2022年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长

127.12%，主要是本期现金管理方式调整所致；

③2022年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长6599.35%，主要系本期可转债募集资金到账和取得信用借款所致；

④2022年度公司现金及现金等价物净增加额较上年同期增长1050.24%，主要是本期可转债募集资金到账及经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加所致。

（四）股东权益情况及变动分析

1、股东权益情况

单位：万元

注5：上述数值保留两位小数，部分数据因四舍五入在尾数上略有差异，并非计算错误。

2、主要变动分析

2022年末公司股本较上年同期下降0.28%，资本公积较上年同期下降

1.79%，库存股较上年同期增长344.80%，主要是公司终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划并回购注销444,000股限制性股票，公司股份总数变更为156,000,000股，将2021年收到激励对象缴纳认购款17,280,480.00元冲减库存股，超出股本部分16,836,480.00元冲减资本公积。2022年10月18日，公司 2022年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票上市，登记限制性股票数量130,000股。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至2022年9月20日止，公司实际已收到激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款项合计人民币3,272,100.00元确认库存股，同时转销交付激励对象的库存股成本6,526,933.01元，差额3,254,833.01元调减资本公积。2022年末公司其他权益工具较上年同期增长100.00%，主要是公司获准向社会公开发行面值总额53,600.00万元可转换公司债券，每张面值100元，募集资金合计为人民币536,000,000.00元，扣除未支付的保荐承销费用5,377,358.49元及对应增值税322,641.51元后，公司收到的募集资金为530,300,000.00元，扣除各项发行费用（不含税）8,659,245.28元，实际募集资产净额为527,340,754.72元。该募集资金业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年8月18日出具了XYZH/2022GZAA60500《验资报告》。公司本次发行的可转换公司债券在进行初始计量时，对应负债成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为445,640,702.45元，计入应付债券；对应权益成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为81,700,052.27元，计入其他权益工具。2022年末公司少数股东权益为11.13万元，较上年同期下降76.15%，主要是子公司广东宝朗电器有限公司（持股90%）确认的少数股东权益。

三、报告期公司主要财务指标

小熊电器股份有限公司

董事会2023年4月7日