蒙娜丽莎集团股份有限公司

2023年年度报告

2024-013

2024年4月

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人萧华、主管会计工作负责人谭淑萍及会计机构负责人（会计主管人员）梁富萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中第十一点“公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营过程中可能面临的风险，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日总股本并扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 36

第五节环境和社会责任 ...... 50

第六节重要事项 ...... 57

第七节股份变动及股东情况 ...... 72

第八节优先股相关情况 ...... 78

第九节债券相关情况 ...... 79

第十节财务报告 ...... 82

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在深交所网站和符合证监会规定条件的媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名并盖章的2023年年度报告原件。

释义

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因会计政策变更

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额?适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求

（一）公司的行业基本情况据中国建筑卫生陶瓷协会发布数据显示：

2023年，全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为

67.3

亿平方米，较2022年下降

8.0%；全国主要产区中，除江西、河北、辽宁、湖北等省份外，其他产区开窑率不及上年；建筑陶瓷工业规模以上企业单位数为1022家，较2022年减少

家，在产品、技术、成本、品牌方面占优势的头部企业整体业绩向好，在行业产能过剩、市场缩量竞争的背景下，中小企业，尤其是缺乏成本优势、产品同质化严重的企业经营压力更大。受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势复杂、能源价格高位运行、行业价格战内卷持续升级等多方面的不利影响，建陶行业面临前所未有的挑战，行业告别过去高速发展的时代，进入存量甚至缩量的激烈竞争时代。生产端和销售端，利润空间均被挤压，报告期内，行业整体开窑率延续上年下降趋势。面对消费市场需求萎缩的情况，行业内头部梯队的抗风险及抗压优势相对明显，能够稳住基本盘，实现稳健经营。

同时，全国各地贯彻“全面推进乡村振兴”战略、存量住房翻新需求增长，消费模式也从产品本身快速扩展至整体空间解决方案，整装业务快速发展，跨界竞争也在推动行业销售服务的升级，这些业务模式的发展，让行业头部企业有望持续受益，凭借品牌优势、资源优势、技术优势和产品优势，能够快速、有效响应市场消费模式的发展；缺乏品牌和销售渠道的企业经营面临一定困难，然而，具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业将获得更大的竞争优势，市场份额有望不断获得提升。

我国提出的碳达峰、碳中和目标，对行业产生较大影响。双碳能耗政策随着时间推进日渐收紧，建陶行业加快绿色生产与智能制造转型升级，它将加快行业结构性调整，加快推动绿色建材产业的发展，在这个大目标下会加快建材行业的技术创新，行业将进一步向绿色环保、低碳节能的高质量发展方向转型。屋面光伏发电项目、低能耗生产技术、新型能源尝试开发使用等，被陆续展开研究及投入应用。

结合上述宏观经济数据、行业数据和行业环境分析，公司经营情况与行业发展情况相匹配。

（二）公司所处的行业地位

公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位，中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位，全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会副主任单位，获得中国质量奖提名奖，是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列，已发展成为行业头部品牌。

（三）报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响

党的二十大报告指出：“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”《工业重点领域能效标杆水平和基准水平（2023年版）》《建材行业稳增长工作方案》等政策再次明确了建筑卫生陶瓷等领域原则上应在2025年底前完成技术改造或淘汰退出，行业能效标杆水平以上产能占比超过15%。伴随着国家相关环保政策的持续收紧，行业转型升级的步伐加快，落后产能加速淘汰，行业集中度持续提高，头部企业将面临更多机会，蒙娜丽莎在内的行业头部企业率先响应政策，积极开展优化产业结构、推进节能改造、绿色化智能化升级等，扎实推动行业转型升级。对于早布局、早投入绿色化、智能化、数字化生产的一批头部企业来说，将会得到更好的发展。

2023年，中央明确提出房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策，促进房地产市场平稳健康发展。国家相关部委也出台措施继续巩固房地产市场企稳回升态势。2023年

月，国常会审议通过《关于促进家居消费的若干措施》，推动家居消费绿色化、智能化、适老化；后陆续出台鼓励和促进民营经济发展的政策、提振消费信心。但市场消费能力和消费信心的逐步恢复，需要一定的时间过程。

2023年中央经济工作会议对房地产领域进行了具体部署，包括“积极稳妥化解房地产风险，一视同仁满足不同所有制房地产企业的合理融资需求，促进房地产市场平稳健康发展。加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”。完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式”。对与房地产行业关系密切的建陶行业来说，一定程度上，是释放了积极的信号。行业具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业有望凭借

品牌优势和资源优势，有望获得更大的竞争优势。

（四）公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征

、周期性

建筑陶瓷是我国公共建筑装修装饰和住宅装修装饰普遍使用的建筑装饰材料之一，其发展状况与我国建筑装修装饰行业的运行紧密相关。目前，我国经济进入新常态，各类建筑施工竣工面积的相对增速将有所下降，但整体仍将受新型城镇化的推动保持稳定增长。行业不存在明显的周期性特征。

、季节性

农历新年前后的

、

月是建筑装修装饰的淡季，对建筑陶瓷产品的需求量较少。同时，建筑陶瓷企业每年也需要进行一次全面停窑，以进行设备的整体检修。因此，建材行业普遍在农历新年前后停产一个月左右，

、

月份的销售量较低。在其他月份，凭借发达的销售渠道，高品质建筑陶瓷生产企业的生产销售较为稳定，不存在明显的季节性特征。

、区域性各地高品质建筑陶瓷的需求与当地经济发展水平、基础设施建设规模、房地产市场活跃程度等因素高度相关，不同区域的总体市场规模和行业发展水平具有较强的区域性特征。同时，高品质建筑陶瓷企业的布局也与发展历史有关。目前来看，东部沿海地区，特别是广东地区的高品质建筑陶瓷企业较多，品牌知名高、技术实力雄厚、产品销往全国各地和海外。

（五）报告期内主要原材科和能源的价格波动情况及对公司生产经营的影响公司的主要产品为瓷砖，生产瓷砖的主要原材料和能源为泥砂料、煤炭、天然气和电力，其中电力主要由属地供电局供应；泥砂料、釉料、煤炭和天然气主要通过与供应商建立长期合作、集中采购、稳定供应渠道、优化运输半径等方式控制成本。报告期内，受国内外市场及环保、物流等影响，公司生产所需天然气、煤炭、电力等价格仍保持较高水平，导致公司成本处于高位，利润空间被挤压。为应对原材料价格波动风险，公司大宗原材料全部采用招投标机制，公司设立了招投标管理小组和核价员，力争把采购价格降到实处，同时不断扩大供应面，合理安排重点物资采购时间和计划，通过集采提升议价能力，降低采购价格；适当利用原材料的价格波动周期，在淡季增加储备量，降低采购成本；通过加强工作环节及流程的精细化管理，有效推进减费降本措施。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务概述报告期内，公司始终致力于高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，主营业务没有发生变化。公司拥有佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，以“美化建筑与生活空间”为理念，对“蒙娜丽莎?”、“QD?”、“美尔奇?”品牌进一步向高端打造升级，销售渠道以国内市场为主，国际市场为辅。

以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，依托国家认定企业技术中心、广东省大尺寸陶瓷薄板企业重点实验室、博士后科研工作站、广东省科技专家工作站、广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心、广东省工业设计中心、中国轻工业蒙娜丽莎工业设计中心、中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心、中国轻工业无机材料重点实验室、中国陶瓷薄板技术应用中心等核心科研创新平台为基础，实施艺术化、绿色化、智能化的战略路径，是行业陶瓷

大板、岩板的开拓者和领跑者，属行业头部品牌。

公司在四个生产基地均建立了建筑陶瓷技术研究院，在建筑陶瓷产品研发设计、基础研究、智能制造、应用技术和环保治理等多方面，展开多层次研究，产品与服务再次升级。公司通过对产品的绿色化、艺术化、智能化生产工艺升级，在建筑陶瓷向家居场景的应用方面得到进一步拓展，带动了岩板、大板风潮，突破了建筑陶瓷产品的传统应用领域。

（二）公司主要产品介绍

公司主要产品为建筑陶瓷制品，包括陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖等。其中陶瓷砖可分为瓷质有釉砖、瓷质无釉砖、非瓷质有釉砖。

公司的产品稳定可靠，富于艺术内涵，产品不仅广泛应用于住宅装修装饰、公共建筑装修装饰、家居家具应用领域，还包括陶瓷板在建筑幕墙工程、户外和室内陶瓷艺术壁画应用，主要客户为大型建材经销商、知名房地产开发公司、大家居企业等。

凭借多年来提供优质的产品与服务、丰富的大型工程的合作配套经验、优良的交付能力及创新优势，公司目前已与多家大型房地产商建立战略合作关系，并与风险可控的项目开展合作。在定向研发、供货保障、物流配送、应用开发、运营服务等领域，均形成了自己的专业优势，并在全国形成了多项代表性工程项目，产生了较好的示范效应。蒙娜丽莎陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖部分产品效果图：

蒙娜丽莎瓷砖参与供货工程的部分产品效果图：

珠海中环广场

（三）主要经营模式

公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系，根据宏观经济形势、行业趋势及自身业务需求独立开展生产经营工作。

1、采购模式

公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式，不断加强与各品类头部供应商的紧密合作，致力于良性的上下游供应商战略合作伙伴体系建设。

2、生产模式

公司生产模式主要为“订单+预测”模式，公司根据客户的订单需求、新产品的推广计划、生产过程的成本最优原则以及市场需求的预测等方面进行综合评估，确定生产计划，开展生产工作。

3、销售模式

公司销售模式主要为“经销业务+工程业务”模式。经销业务通过经销网络渠道直达终端客户，工程业务通过与工程客户直接签订协议进行销售；推进新零售及整装业务发展以补充和丰富业务渠道，持续升级品质交付体系。

本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。

（四）主要的业绩驱动因素

公司主要通过加强创新驱动、优化产能布局、强化质量管理、提升管理效率、深化市场开拓、丰富品牌内涵等措施来驱动业绩增长。

三、核心竞争力分析

公司秉承“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”的发展愿景和“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，坚持艺术化、绿色化、智能化发展之路，在科技创新、品牌建设、智能制造、产能布局、市场营销、服务体系等方面形成了明显的竞争优势，是行业公认的头部品牌。

1、品牌优势

蒙娜丽莎是行业头部品牌，具有强大的品牌实力。公司坚持“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，在国内外建材市场拥有很高的知名度和影响力，属行业头部品牌；2023年，公司在品牌建设当中不断丰富、挖掘、提炼、传播品牌文化，提升品牌美誉度；作为杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商，公司结合亚运会的召开，先后举办了城市绿跑、火炬传递、冠军代言、亚运主题航班、女排之花做客微笑节直播间等一系列品牌传播活动，不断提升品牌知名度；大力赋能“有家就有佛山造”产业IP，以城市、产业、品牌三位一体的形象，获得更多消费者的认可；持续进行数字化、智能化改造升级，打造陶瓷行业领先的智能制造示范生产线，推动企业转型升级和高质量发展，为品牌建设不断赋能；公司旗下“蒙娜丽莎瓷砖”“QD瓷砖”“美尔奇”三个品牌定位清晰，错位发展，相互支撑，形成了成熟、稳定的品牌阵营。

、研发创新优势

报告期内，公司核心管理团队、关键岗位技术人员相对稳定；公司与国内诸多高等院校、科研院所长期开展产学研合作；全年新增14项科研成果和新产品通过鉴定，其中国际领先6项，国际先进8项；获得广东省技术发明二等奖、高

等学校科学研究优秀成果二等奖、中国轻工业联合会科学技术进步一等奖、建筑材料科学技术发明二等奖、建筑卫生陶瓷行业科技创新奖、粤港澳大湾区数字化优质企业、佛山优秀博士后科研工作站等诸多荣誉和奖项；授牌“未来陶瓷技术重点实验室”，并入围“建材行业碳达峰试点企业”，上榜国家知识产权示范企业；继2021年广西产研建筑陶瓷研究院落户广西蒙娜丽莎生产基地后，广西“产研建筑陶瓷技术研究院”落户广西蒙娜丽莎，推动公司新工艺、新技术、新产品不断迈上新台阶。在新品研发领域，发挥企业的核心优势，瞄定大规格、超大规格陶瓷大板、岩板，形成了多品类、多规格、多花色的产品领先优势，超薄、超大规格岩板关键技术取得实质性突破。公司关键生产设备不断改造、升级，自动化、数字化、智能化水平持续提高；利用国家企业技术中心等创新平台，对一系列热销产品进行升级，推出“流云苍翠”“白玉海棠”“花开醉人”等一系列大规格奢石新品；从客户需求出发，大力改善产品性能，推出“微笑铺贴，品质交付”，提升客户的满意度。公司持续投入数字化、智能化转型升级，分别从营销系统数字化、生产系统数字化、管理系统数字化三方面全面进行数字化建设，西樵基地智能制造大数据中心初见成效。使用一条生产线实施陶瓷板（砖）量产线氨氢零碳燃烧技术项目，探索陶瓷行业减碳降碳路径。公司瞄准全球一流建陶产品生产技术，通过科技创新，在新品研发、工艺技术、智能制造、高端定制、专利技术、标准建设、人才培养、绿色环保等领域形成了全方位的竞争优势。

3、产能布局优势报告期内，全国各大陶瓷产区因资源、能源、市场等因素，各产区之间的发展极不均衡，能源价格和靠近消费市场的产区优势也各有不同。公司利用佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，充分发挥各个基地的比较优势以增强公司的市场竞争优势。西樵基地依托佛山陶瓷领先的区域品牌优势和成熟的产业集群，大力强化对新技术、新产品的研发与生产，报告期内数字化智能化工厂入选工信部“2023建材工业智能制造制造数字转型典型案例”；清远基地依托广东制造业的优势和丰富的原材料，成为西樵基地的重要补充；桂蒙基地以优质的原材料和现代化的生产基地，凸现产能优势，上榜“广西制造业100强”；高安基地以靠近华东消费市场，辐射国内最密集的消费市场为依托体现区域优势。四个基地各展所长，使公司形成了强大的产能供给优势。

报告期内，公司桂蒙基地入选工信部“绿色工厂”。至此，公司

个基地当中有

个入围“绿色工厂”。

4、全渠道竞争优势多年来，公司形成了以经销、工程、精装、整装、设计师、新零售等为主的全渠道销售模式。报告期内，持续强化经销业务，通过渠道下沉、店面升级、绿色建材下乡等，不断加强公司在经销业务的销售力。公司在强化传统经销渠道业务的基础上，不断拓宽渠道范围，如电商、直播、互联网家装、设计师渠道等，实行多元化、多业态的全渠道市场战略，并日渐形成了强大的市场竞争优势；公司不断强化服务内容和能力，为消费者提供免费量房、全案设计、铺贴指导、补退货等增值服务，力推“微笑铺贴，品质交付”服务体系，凸显品牌竞争优势，在行业整体不景气的情况下，公司经销业务销售同比保持增长。此外，公司不断加强对整装和新零售业务的市场布局和业务拓展，持续投入人力、物力提升渠道竞争力。与此同时，加强对工程业务的风险控制，采取谨慎策略，主动收缩风险业务规模，在充分做好风控的基础上，有选择地加强与优质房地产商的战略业务合作。

5、产品品类优势公司主要产品包括陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖等，报告期内不断丰富瓷砖辅料类产品。产品应用范围包括家居装修、大型市政建设、商业空间、轨道交通、岩板家具、瓷板艺术等。尤其在陶瓷板领域，蒙娜丽莎形成了陶瓷薄板、陶瓷大板、陶瓷岩板、特种高性能陶瓷板等全系列产品，产品规格丰富多样，在家居空间可提供从地面、墙面、背景墙、瓷艺画、岩板家具等全范围的空间解决方案。公司响应国家号召，从解决产品终端应用铺贴入手，大力推广瓷砖胶等铺贴辅材，改变陶瓷砖传统的水泥砂浆铺贴方式。公司积极探索陶瓷板与各类建筑保温材料的复合应用，推出一系列功能性装饰墙板，产品品类、花色丰富，配套、设计、应用齐全，为消费者提供品质交付，可满足不同区域、不同空间、不同消费者的个性化需求。

6、应用系统及服务优势公司依托强大的研发创新优势，从材料供应商向空间整体解决方案提供商和服务商转变。公司致力于以用户为核心的创新营销服务体系建设，通过设计云平台为用户输出超3万套全户型的案例；“智慧门店”等成熟的系统应用与专业的驻店设计师，为消费者提供实时在线的多元化场景体验服务；会员之家系统建设稳步推进，累积开发会员100多万，

通过精准服务，提升消费体验，实现“以老带新”。与此同时，公司持续开展“最美新家”评选活动，在做好老客户关系维护的同时，为新客户提供海量极具参考价值的应用案例，推出“微笑铺贴，品质交付”服务体系，打造一站式服务体验，解决用户痛点，让用户省心、放心、安心，提升客户满意度。公司在行业内积极倡导施工标准化、培训系统化、装备现代化，应用系统涵盖工法、流程、图集、工具、标准等，通过系统培训，样板示范、标准施工、现场管理等，以更完备的系统解决方案和服务能力为公司产品及应用赋能。

四、主营业务分析

1、概述

2023年度，公司合并营业收入

,

079.04万元，同比下降

4.94%；归属于上市公司股东的净利润

,

623.84万元，同比增长

169.93%。主要原因为：公司经销业务收入增长

6.17%，战略工程业务收入下降

20.21%，使公司整体营业收入同比有所下降。因加强风险管控，房地产客户应收款项信用减值损失同比减少；加强存货管理，提高周转效率，减少呆滞库存，资产减值损失同比减少；同时，报告期内，公司持续推行各项减费降本、提质增效措施，产品毛利率提高，期间费用同比下降。

报告期内，围绕年度经营计划，公司开展的主要工作情况如下：

（1）紧抓机遇，坚持效益优先和稳健经营2023年，经济处于恢复阶段，公司管理层坚持效益优先和稳健经营的思路和方针，带领经营团队围绕公司经营目标，统筹公司各业务版块开展业务提升工作：加强产品创新，提升产品竞争力；提升品牌建设质量，继续推进经销渠道拓展和下沉工作；持续落实减费、降本、增效各项措施，加强费用管控力度。

（2）优化销售体系建设，提升整体经营效益面对市场消费降维、渠道变化、产品迭代等复杂多变的挑战和机遇，公司持续优化销售结构，持续开拓和维护销售渠道，经销商渠道网络进一步提升，经销渠道保持稳定增长；紧贴消费发展趋势，推进整装渠道业务发展，扩大市场占有率；同时加强风控管理，把经营活动现金流管理作为重要抓手，公司主动对回款慢、风险高的工程项目控制投入，加大力度控制应收款风险，专人专责加强应收款追收。

（3）坚定技术创新、提质增效的发展路径公司始终坚持创新驱动发展战略，坚持“生产一代、储备一代、研发一代”的方针，不断优化完善“研究-开发-应用”三级技术开发与技术储备体系。依托国家企业技术中心等创新平台，围绕着“健康装修到家，就用蒙娜丽莎”的产品推广主题，坚定产品质量标准，强化产品质量把控，坚持产品设计持续创新，加强功能性产品的创新，提高产品附加值和利润水平，保持着大板、岩板在行业内的优势地位。公司持续推进绿色发展战略，制定并贯彻执行严格的环保内控标准，获评“2023年度低碳榜样”。报告期内，研发生产提质增效，对产品配方、工艺进行优化，提升竞争力；同时，使用一条生产线启动陶瓷板（砖）量产线氨氢零碳燃烧技术项目，探索陶瓷行业减碳降碳路径，大力推动行业清洁生产和转型升级。

截至报告期末，公司共有专利1169件，其中发明专利299件（含国外发明专利9件），实用新型专利185件，外观设计685件。

（4）推进数字化工作，赋能品牌持续升级

报告期内，公司进一步推进数字化工作的落地和融入业务环节，实施集团财务共享，落实管理标准化、数据标准化的企业标准系统建设，逐步向业财数据实时、协同、共享、高效的方向推进完善。借助数字化优势，进一步提升排产科学性和生产合理性，有效平衡产销关系。借助数字化数据管理和分析，公司对产品研发、投入、推广等方面更精准发力。针对需求侧变化，更精准有力推广新产品的销售和应用，不断优化提升终端专卖店形象；围绕“助推品牌增值、赋能业绩增长”的方针，继续“大户外、大信息、大支持、大形象”四大广告投放策略，通过亚运主题整合营销传播、自媒体运营、产品内容推广等工作实施，落实好品牌建设、产品推广、营销互动、销售赋能等工作。持续深化品牌战略，借势杭州亚运会整合营销，终端全年线下促销活动万余场，持续推进电商新零售，优化主流短视频平台直播链路，通过形式多样的推广方式，深度触达消费者。新媒体平台流量曝光上亿次，启动线上线下的尝试和融合，强化品牌形象和提升终端

市场引流效果。智慧门店终端推广系统和设计云平台等工具的应用得到进一步提升，通过平台数字化营销功能赋能终端。公司数字化智能化工厂入选国家工信部“2023年建材工业智能制造数字转型典型案例”。

（5）优化内部管理，推动精益化经营报告期内，公司注重精益化管理，通过不断优化完善企业管理流程，以标准化管理提高经营管理效率，推动企业经营效能的提升；加大信息化投入，对产、供、销等多个系统进行开发或完善升级，提升经营管理效率。积极通过自动化、智能化优化升级改造，加强错峰用电、生产管理指标细化考评、采购招投标管理、日常办公资源节约等内部挖潜降低成本；通过与大型的物流公司进行合作和物流整合，提升物流服务水平，加强物流包装及运输成本的优化管控，提升物流效率，为销售形成有力支撑。同时，不断健全、完善内控制度和公司法人治理结构，依照《公司法》《证券法》《公司章程》等相关法规要求，进一步优化相关规章制度等，同时组织了多层次、多场次的公司合规治理相关内容的培训学习，建立并优化上市公司治理规范的内控体系。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用?不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

说明不适用

（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否

1.合并范围增加

[注]佛山市蒙娜丽莎家居建材有限公司系广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司全资子公司，登记的注册资本为3,000.00万元，截至2023年12月31日，公司实际出资1,000.00万元。

2.合并范围减少

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用□不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

1、经营活动产生的现金流量净额同比增长55.15%，主要系本报告期利润增加，加强对成本费用管控，成本费用支出减少；优化付款结算方式，本报告期到期供应链保理及到期商业汇票承兑金额减少。

2、投资活动产生的现金流量净额同比增长48.07%，主要系本报告期在固定资产购建支出、设备技改投入的规模减少。

3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长64.56%，主要系去年收回子公司少数股东股权回购公司股票，而本报告期无此项支出。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用

1、主要系本报告期公司采取控风险稳经营的有力措施，现金流持续改善并实现了扭亏为盈。不断优化销售结构，提升现金周转快的经销业务比重，调整地产工程运营模式，减少房地产工程授信，采取积极措施追收工程货款。减费降本措施落实到位，成本费用支出减少。

2、本报告期公司对个别违约风险明显增加的地产计提信用减值损失，导致利润减少，但不会对经营活动现金净流量产生影响。

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况单位：元

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况?适用□不适用

单位：元

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用

单位：万元

（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位：万元

（3）募集资金变更项目情况

□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势报告期内，受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势动荡、能源价格高位运行等多方面的不利影响，建陶行业遭遇了前所未有的压力和挑战，产能过剩，需求下滑，内卷升级，导致行业开窑率普遍不高，行业进入存量甚至缩量时代，产量、销售、利润均呈下行态势。销售渠道持续分化，经销渠道增长乏力，工程渠道受房地产影响波动较大，精装、整装、家装渠道占比增加；全国煤改气步伐不统一，天然气价格波动较大，不同产区生产成本出现较大差异；受产品价格下行、能源价格高位运行、需求下滑等因素影响，行业利润空间被进一步挤压。

据国家统计局公布：

2023年全国房地产开发投资，同比下降

9.6%；房屋施工面积，同比下降

7.2%，其中住宅下降

7.7%；住宅新开工面积下降

20.9%；商品房销售面积下降

8.5%，商品房销售额下降

6.5%。据中国建筑卫生陶瓷协会统计：

2023年，全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为

67.3

亿平方米，较2022年下降

8.0%。虽然受全球经济低迷、国内房地产市场调整和国际局势等众多因素影响，但建筑陶瓷行业生产、消费仍保持一定的规模，行业头部企业大多稳住了基本盘，部分渠道、品类、区域仍处于增长态势；市场竞争进一步加剧，行业集中度不断提升。

2024年，建陶行业相关政策逐步迎来利好：从中央到各级地方政府都把恢复经济、加强消费摆到重要位置，全力支持企业实现转型升级和高质量发展。市场人气、需求有望触底反弹，国际贸易有望逐步增长；全国城市房贷利率和首付比例下调，有望刺激购房者入市，刚需和改善性需求市场仍然庞大。

2024年，行业产能有望维持在60-65亿平方米之间；市场仍然呈供大于求的状况，竞争将持续加剧，部分缺乏竞争力的企业、品牌和工厂将逐步被淘汰出局；随着消费端的迭代与升级，行业继续向品牌化、高端化、个性化、功能化、绿色化方向发展，头部企业面临更大的发展机会；大规格、高性能陶瓷岩板将成为行业增长速度最快的品类，继续从建陶领域向大家居领域扩张并延伸；高质量发展背景下，绿色化、数字化、智能化步伐将进一步加快；贸易保护主义继续，向欧美等发达国家的出口份额持续走低；环保督查、能耗督查会更加严格，会有更多企业因环保不过关、能耗没指标或天然气价格过高而影响生产，更多产区推行清洁能源改造，增加企业生产成本；行业产品结构进一步优化，哑光类柔抛砖、岩板、大板、薄板将成为热销品类；销售渠道会进一步裂变，房地产战略业务、传统经销、整装精装、互联网家装、直播带货等都将深刻影响行业发展格局及走向；新基建、乡村振兴和新农村建设蕴含巨大的市场潜力，通过渠道下沉、建材产品下乡，为行业拓展更大的市场空间。

2024年两会《政府工作报告》指出：国内生产总值增长5%，现代化产业体系建设取得重要进展，科技创新实现新的突破，改革开放向纵深推进，同时指出，加强生态文明建设，推进绿色低碳发展。这些目标、战略和政策都将推动陶瓷行业进一步实现转型升级和新质生产力的提升。

建陶行业生产用气、用电、能耗指标、碳排放配额等，将对建陶企业产生巨大的影响，从而加快建陶结构性调整，推动陶瓷产业节能降耗和绿色发展，促进陶瓷行业技术创新和产业升级。

2024年中央经济工作会议指出，要强化宏观政策逆周期和跨周期调节，积极推动房地产市场平稳健康发展。会议还提到要加强房地产风险的化解和稳定发展，并加快推进保障性住房建设、城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设等“三大工程”。会议强调要完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式。2024年的建陶行业，房地产暴雷带来的风险将进一步化解，行业将持续加快转型升级与高质量发展，以绿色化、数字化、智能化为发展方向的一批头部企业将会得到更好的发展。

（二）公司发展战略

公司发展愿景：“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”。

公司发展战略：以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，做强做大陶瓷主业，以“打造百年蒙娜丽莎”为目标，在品质、交付、成本、创新、营收、效益、品牌、绿色、社会责任等维度，进一步夯实基础，实现企业持续、快速、健康发展。

顺应现代制造业发展趋势，继续实施艺术化、绿色化、数字化、智能化战略，规划领先并持续进阶的高质量发展战略，以广东佛山、广东清远、广西藤县、江西高安四个生产基地为依托，通过创新驱动、绿色发展，实现科技、人文、美学的高度融合，巩固行业头部品牌地位。

公司的发展战略确定后，公司产能布局、基地建设、产品升级、科技创新、渠道布局、项目拓展、技术储备等，主要围绕上述发展战略并展开，使其在该领域的优势不断加强。

（三）经营计划

2024年度公司主要经营计划如下：

、产能供给：佛山、清远、藤县、高安四个生产基地将以提质降耗、降本增效为工作重点。西樵生产基地特种高性能陶瓷大板生产线将进一步发挥绿色化、数字化、智能化示范效应；清远生产基地持续优化产品结构，提升高值产品生产比例；藤县生产基地在现有生产规模的基础上，不断研发新品、提升品质、稳定生产、降低成本；高安生产基地持续提升经营管理水平，在产量、质量达标的基础上，加强研发创新，通过高品质的产品，辐射、带动区域市场。

、生产管理：持续强化质量、能源、安全、成本、环保等精益管理，提质降耗、降低成本，稳定生产；加快数字化建设，做好四个生产基地的科学统筹，通过合理排产，提高交货及时率和准确率，降低库存和生产偏差，发挥各生产基地的最佳效应。

、技术改造：以陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖为主，瞄准世界一流水平，以艺术化、绿色化、数字化、智能化为目标，通过技术升级，提升产品档次，提高生产效率、优化生产流程，降低生产成本。

、新品研发：以市场需求为导向，加大新产品研发力度，重点在陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖领域，通过装备升级、工艺改进、设计赋能等，提升产品的市场竞争力。

、市场营销：在巩固传统渠道的基础上，大力发展装企、新零售等渠道建设，积极与各大装饰公司建立深度合作关系，提供高品质的产品和专业的服务；加大对新零售渠道的投入，通过线上线下融合的方式，为消费者提供更加便捷、个性化的购物体验；加大品牌建设力度，继续在高端媒体保持高频广告投放，进一步提升蒙娜丽莎的品牌形象和知名度；继续深化全渠道营销战略，形成全方位、多业态的渠道模式，为业务持续增长奠定基础；通过渠道下沉，快速向乡镇级市场渗透，加快门店建设、门店升级和网络布局；加大陶瓷大板、薄板、岩板的市场推广和应用力度。

、配套服务：加快信息化建设，继续对MCS、智慧门店、设计云等应用系统、软件和平台进行优化升级；优化“蒙娜丽莎会员之家”，强化企业与客户之间的沟通；加强物流体系建设，以数字化建设为突破口，建立健全快速物流配送服务体系，推动精细化管理，提高效率，增加效益。

、人力资源：加大人才引进与培养力度，让更多年轻化、专业化、高素质的人才走上更重要的管理岗位，以适应企业快速发展的需要。适度实行中层管理干部的岗位轮换，以激发其活力。继续探索、完善以管理职级、专业技能双线晋升为路线的绩效考核管理体系，激发组织活力，既注重目标，也注重过程，将员工薪酬与经营业绩进一步挂钩，持续优化企业激励机制。

（四）可能面对的风险

1、市场需求减少影响企业产能释放的风险行业产能过剩，受房地产需求回落和消费降级等因素的影响，市场对瓷砖产品的需求减少，可能导致公司产能利用率下降的风险。

持续优化产品结构，加强新产品研发力度，实现以新带销，以新促销；通过数字化赋能终端，提升C端获客率和品质交付率；持续强化终端店面的升级与改造，促进经销商转型升级，以新形象、新场景、新产品不断提升终端市场的竞争力。

2、价格战升级导致企业利润下滑的风险由于需求萎缩、产能过剩，市场竞争激烈，瓷砖价格呈下跌趋势，摊薄了公司利润。通过优化产品结构，持续加大新产品的市场推广力度；全面、深入开展“降本增效”，强化各部门、子公司经营目标和预算管理，提升企业的利润率。

3、原材料价格上涨风险2023年，煤炭、天然气等大宗原材料价格有所回落，但仍然在高位运行，且未来不排除价格持续上涨的可能，进而对公司生产经营及盈利水平产生影响。

加强市场预测和信息收集，对行业形势、市场趋势作出准确预判，加强与优质供应商的战略合作，持续优化供应链，拓宽供应面，完善价格管控与招投标机制，减少因大宗原材料价格波动而影响到企业年度经营目标的实现。

4、应收款项收回及抵房风险

近年来，受房地产行业下行影响，部分房地产企业资金流动性出现问题，公开债务违约的现象持续增加，逾期违约风险扩大，存在应收账款回收风险，公司对部分房地产客户进行了应收款项抵房，可能存在抵房和处置变现不及预期的风险。

公司继续坚持风险控制优先原则，加强对客户持续经营、履约能力评估；对销售过程中合同评审、发货进度和回款进度等全面加强过程监控；通过多种举措，加快工抵房去化变现。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用□不适用

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内控制度，股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运行效率。

（一）关于股东与股东大会

报告期内，公司共召开4次股东大会。股东大会的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《公司章程》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权，切实维护了全体股东的合法权益，尤其是中小投资者的权益。

（二）关于控股股东与公司的关系

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。

（三）关于董事与董事会

报告期内，公司共召开11次董事会会议。公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》等内控制度的要求召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益。

（四）关于监事和监事会

报告期内，公司共召开8次监事会会议。公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按照《公司法》《监事会议事规则》以及《公司章程》的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。

（五）关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。

（六）关于信息披露与透明度报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地向股东提供相关信息，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立，不存在不能保证独立性或不能保持自主经营能力的情况。

（一）业务独立情况

公司具备独立完整的业务，拥有独立的经营场所，独立对外签订合同，开展业务，不存在对股东单位及其他关联方的业务依赖。本公司控股股东和实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函。

（二）资产完整情况

公司拥有独立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，报告期内，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。

（三）人员独立情况

公司设立了人力资源中心，有独立且完整的包括人事、劳动关系、培训、招聘、薪酬及绩效考核等在内的人力体系管理模块，完全独立于公司股东。公司董事、监事及高级管理人员的选任均严格按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律法规规定的程序，不存在超越公司股东大会和董事会的人事任免决定。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员均没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。

（四）机构独立情况

公司机构设置方案不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，与关联企业在机构上完全独立。股东依照《公司法》和公司章程的规定提名董事、监事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。

（五）财务独立情况

公司开设了独立的银行账户。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司设有独立的财务会计部门，制定了《财务管理制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

1、萧华：男，1949年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，毕业于广东商学院陶瓷专业，大学本科学历，高级政工师、中国陶瓷工业协会副会长、中国建筑卫生陶瓷协会副会长。1998年10月至2003年11月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长；2003年12月至2015年7月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长兼总裁；2015年7月至今，任公司董事长。

2、霍荣铨：男，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历。1998年10月至2015年7月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司副董事长；2015年7月至今，任公司副董事长。

3、邓啟棠：男，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历，高级政工师。1998年10月至2015年7月，任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事、副总裁；2015年7月至今，任公司董事、副总裁、党总支部书记。

4、张旗康：男，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于四川美术学院师范系绘画专业，大学专科学历。1998年10月至2015年7月，历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司生产技术副总经理、董事；2015年7月至今，任公司董事、董事会秘书、董事会办公室主任、党总支部副书记。

5、萧礼标：男，1975年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于西安建筑科技大学材料学专业，博士研究生学历。2004年6月至2011年6月，任佛山市南海锦绣华庭房地产开发有限公司副总经理；2011年6至2015年7月，历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司总裁助理、副总裁；2015年7月至今，任公司董事、总裁。

6、谭淑萍：女，1962年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中山大学汉语言文学专业，大学专科学历。1980年10月至1993年12月，历任佛陶集团石湾人民瓷厂行政科员、会计、财务副经理；1994年1月至1997年8月，任兆峰陶瓷（佛山）有限公司财务经理；1997年8月至1998年10月任佛山市利玛贸易有限公司财务经理；1998年12月至2004年12月任佛山市鸿业陶瓷有限公司财务总监；2005年1月至2015年6月，历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司总裁助理、财务经理；2015年7月至2018年6月，任公司财务管理中心总经理；2018年7月至今，任公司财务总监；2021年7月至今，任公司董事。

（二）独立董事

1、关天鹉：男，1958年出生，中国国籍，无境外居留权，广东教育学院本科毕业，注册会计师。1981年7月至1991年7月，罗定市职业中学教师；1991年7月至1993年9月，罗定市经济委员会副科长；1993年9月至1998年9

月，顺德市会计师事务所从事审计评估工作；1998年

月至2015年

月，历任广东万家乐股份有限公司财务经理、财务总监及总经理助理；2015年

月至今，佛山市中正诚会计师事务所有限公司从事审计、评估工作；2018年

月至今，任广东海川智能机器股份有限公司独立董事；2020年

月至今，任广东宏石激光技术股份有限公司独立董事；2022年

月至今，任深圳市科思科技股份有限公司独立董事；2022年

月至今，担任广东顺控城投置业有限公司、广东顺德科创管理集团有限公司、佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司、广东顺控铁路投资开发有限公司、佛山新城投资发展有限公司外部董事；2021年

月至今，任公司独立董事。

、饶平根：男，1965年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，毕业于华南理工大学，无机非金属材料博士研究生，教授、博士生导师。1988年

月至今历任华南理工大学材料学院助教、讲师、副教授，现任教授；2021年

月至今，任公司独立董事。

、杨望成：男，1964年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，华南师范大学政治经济学博士研究生。1991年

月至今在佛山科学技术学院历任讲师、副教授、系主任、经管学院副院长、院长，现任硕士生导师；2017年

月至今任佛山商道研究院（有限合伙）执行事务合伙人；2018年

月至今任佛山华君商道研究院有限公司执行董事、经理；2021年

月至今，任公司独立董事。

（三）监事

、蔡莉莉：女，1983年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于南开大学人力资源管理专业，大学本科学历。2008年

月至2021年

月，历任公司人力资源经理助理、人力资源总监助理、工会委员、工会副主席；2021年

月至今，历任公司人力资源总监助理、工会副主席、工会主席、监事会主席。

、黄淑莲：女，1982年出生，中国国籍，无境外居留权，企业管理专业，大学专科学历。2003年

月至2018年

月，历任公司接待员、行政文员、档案主管；2018年

月至今，任公司监事、档案主管。

、严嘉媚：女，1993年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于广东工业大学，法学专业，大学本科学历。2016年

月至2020年

月，任公司法务专员；2021年

月至今，任公司法务主管；2021年

月至今，任公司监事。

（四）高级管理人员

、萧礼标先生，简历详见“董事”部分。

、邓啟棠先生，简历详见“董事”部分。

、刘一军先生：男，1971年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于陕西科技大学材料学专业，博士学历，高级工程师（教授级）。1998年

月至2015年

月，历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司技术员、研发部经理、生产技术总经理、副总裁兼广东省（蒙娜丽莎）建筑陶瓷工程技术研究开发中心主任；2015年

月至今，任本公司副总裁兼广东省（蒙娜丽莎）建筑陶瓷工程技术研究开发中心主任；2022年

月至今，任广东省大尺寸陶瓷薄板企业重点实验室主任。

、张旗康，简历详见“董事”部分。

5、谭淑萍，简历详见“董事”部分。在股东单位任职情况

□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司根据所任职位的责任、专业能力、任职风险及市场薪资行情等因素确定，薪酬方案需分别提交公司董事会提名与薪酬考核委员及董事会审议通过，董事、监事的薪酬方案还需提交公司股东大会审议通过。

薪酬体系由基本薪酬、年度绩效薪酬及津贴组成。基本薪酬主要根据董事、监事及高级管理人员所承担的职责、风险等确定，并参照公司人均薪酬增幅进行调薪。绩效薪酬为年度绩效工资奖金，由公司绩效管理小组负责收集董事、监事及高级管理人员关键绩效指标的完成情况，年终依据绩效考评结果并结合公司有关经营指标达成情况确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《董事会议事规则》等法律法规及公司制度的规定，积极出席董事会、股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，根据公司的实际情况，

对公司的制度完善和日常经营决策提出了宝贵的专业性意见，有效提高了公司规范运作和科学决策水平，有效维护了广大投资者特别是中小投资者的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司把岗位价值、所承担的责任风险、个人能力、业绩贡献等因素作为薪酬分配的主要依据，建立以岗位能力和业绩为导向的分配机制，并不断完善薪酬分配制度。为发挥薪酬的激励保障作用，充分调动员工的工作积极性，公司《薪酬

管理制度》规定员工薪酬由固定收入和变动收入构成，固定收入主要根据岗位价值和市场薪酬水平确定，变动收入与个人业绩和公司经营效益挂钩，鼓励员工通过提升业绩获得薪酬增长，从而促进公司和员工的共同发展。

3、培训计划

公司培训与开发工作紧扣公司战略方向、业务发展和员工发展需求，建立优秀的内外训文化体系，推动线上线下培训深度融合。2023年公司强调共性化学习需求覆盖，个性化学习需求提供发展渠道的个体提升模式，根据不同员工群体开展定制化学习训练营如窑炉人才专项培训、销售精英集训、法税管理知识培训主题课程、客服专题培训课程等。外部按月度/季度匹配与企业内部人才发展需求吻合的学习课程，通过“走出去，引进来”的学习方式，大力提升员工个体的职业技能。同时，2023年开展员工职业技能等级认定专项，通过梳理内部岗位标准，赋能培训、定级考评的形式促进员工岗位技能等级提升。2023年公司聚焦成长文化打造，通过以赛带培的学习平台搭建，开展“挖潜力·创效益”劳动技能竞赛、“乘风破浪·同心同战”文娱竞赛等线下培训活动，营造易学乐学的学习文化氛围。

4、劳务外包情况

?适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用公司于2021年3月5日召开2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于未来三年（2021-2023年）股东回报规划的议案》，对2021-2023年股东回报作出了具体规划。报告期内，公司严格按照上述回报规划及《公司章程》的规定执行利润分配政策。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照公司实际情况，已建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行，并由审计委员会、内审部共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价，公司《2023年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准

环境保护行政许可情况

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

对污染物的处理

公司严格落实《中华人民共和国环境保护法》关于建设项目防治污染设施“三同时”制度，所有防治污染治理设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用：蒙娜丽莎集团股份有限公司于1992年开工建设，各项防治污染治理设施均通过验收，并按环保相关要求正常运行。广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司于2003年开工建设，各项防治污染治理设施均通过验收，并按环保相关要求正常运行。广西蒙娜丽莎新材料有限公司于2019年3月27日开工建设，2021年1月23日对公司一期一段4条生产线项目进行环保验收，2022年4月23日对公司一期二段3条生产线项目进行环保验收，2022年5月8日对DA010烟气排放口的在线监控设备进行环保验收，现有防治污染治理设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。高安市蒙娜丽莎新材料有限公司各项防治污染治理设施均通过验收，现有环保治理设施技术改造完成，并按环保相关要求正常运行。突发环境事件应急预案

公司按要求更新修订了《蒙娜丽莎集团股份有限公司突发环境事件应急预案》、《蒙娜丽莎集团股份有限公司突发环境事件风险评估报告》，并在佛山市生态环境局南海分局备案（最新备案号：440605-2023-0004-M）；完成了对照《佛山市企业环境安全标准整治参考标准（2018年）》进行全面的环境风险排查以及在佛山市生态环境局南海分局备案。

广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司于2023年5月修订了《广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司突发环境事件应急预案》、《广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司突发环境事件风险评估报告》，并在清远市生态环境局清城分局备案（备案编号441802-2023-0069-L）。

广西蒙娜丽莎新材料有限公司于2022年6月修订了《广西蒙娜丽莎新材料有限公司突发环境事件应急预案》、《广西蒙娜丽莎新材料有限公司突发环境事件风险评估报告》、《广西蒙娜丽莎新材料有限公司应急资源调查报告》，并于2022年7月15日在梧州市藤县生态环境局备案(备案编号:450422-2022-030-M)。

高安市蒙娜丽莎新材料有限公司于2023年6月修订了应急预案《高安市蒙娜丽莎新材料有限公司突出环境事件应急预案》，并提交到宜春市高安生态环境局备案。环境自行监测方案

蒙娜丽莎集团股份有限公司及子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司依据《排污许可证申请与核发技术规范陶瓷砖瓦工业(HJ954—2018)》和国家监测技术规范相关要求，编制了自行监测方案（全国排污许可证管理信息平台可查询），报告期内，公司及子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司均严格按照本企业的自行监测方案中的监测频次与监测方法开展污染因子监测工作，确保污染物的排放符合标准要求，未出现超标情况。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

公司及子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司均严格按照环境治理和保护的要求投入环保设备，并每年持续进行环保维护的投入，2023年公司及子公司累计投入的环保费用共计7,160.5万元，并按时缴纳环境保护税。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用节能减排降碳

节能核查：2023年6月，蒙娜丽莎集团股份有限公司编制了《2022年度节能自查报告》，完成“十四五”能耗双控目标年度自查工作。一直以来，公司积极响应国家节能降耗号召，每年顺利完成政府下达的节能目标任务，并通过政府的节能核查。公司按照国家相关法律法规，合法、合规、高效用能。

节能监察：2023年6月，广东省能源局、广东省工业和信息化厅下达了2023年节能监察工作通知，蒙娜丽莎集团股份有限公司于2023年10月18日通过了政府部门组织的节能监察，公司没有违规用能、没有使用落后淘汰设备情况。公司的单位产品综合能耗均符合《建筑卫生陶瓷单位产品能源消耗限额GB21252-2013》中的限定值要求及达到《高耗能行业重点领域能效（2023版）》的基准水平，部分子公司产品能效达到标杆水平。高安市蒙娜丽莎新材料有限公司也通过了政府的节能监察。

节能降碳：公司重视节能降碳工作，2023年修订和完善节能目标考核制度、能源管理制度等。重新评估各车间（部门）的能源使用状况和设备工况，将节能目标进行分解，制定各车间（部门）年度节能目标任务，与车间（部门）责任人签订节能目标责任协议，制定节能目标考评考核方案，开展节能目标完成情况考评。另外，积极开展清洁生产、跟踪技改项目能耗情况。11月1日，蒙娜丽莎集团股份有限公司通过了特种高性能陶瓷板材绿色化、智能化技术改造项目节能验收。11月14日，广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司通过了清洁生产审核验收。

公司加强能源数字中心管理和建设，建立了一套“分布式采集、集中式监管”的能源消耗监测网络，实现包括煤粉、电力、天然气等能耗数据在线采集、实时监测和对相关数据的分析。实现了蒙娜丽莎集团股份有限公司的电、天然气能源数据和政府平台对接；广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司的电、天然气、煤能源数据和政府平台对接；广西蒙娜丽莎新材料有限公司的电能源数据和政府平台对接；高安市蒙娜丽莎新材料有限公司电煤粉能源数据和政府平台对接。

为落实公司双碳战略发展需要，持续提升公司的竞争力，2023年公司积极推进实施节能降碳技术：①启动陶瓷板|砖量产线先进氨氢零碳燃烧技术示范项目；②推进窑炉低能耗快烧节能改造，降低气耗；③陶瓷减薄技术，从陶瓷产品制造源头与性能功效实现节约能耗；④广西蒙娜丽莎新材料有限公司分布式光伏项目。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息

2023年6月6日，中国首个“六零绿色建材日”，在工业和信息化部原材料工业司、生态环境部大气环境司等政府部门指导下，中国建筑材料联合会牵头，与包括蒙娜丽莎在内的60家领军企业集团共同发起“建材行业绿色低碳发展一致行动”，展示我国建材行业在新时期新阶段的发展方向及责任，传递建材行业绿色发展的决心。

2023年6月9日，由中国新闻社《中国新闻周刊》主办，生态环境部、北京市人民政府指导的第十四届“绿色发展低碳生活”主旨论坛在京举办。蒙娜丽莎集团股份有限公司凭借引领行业绿色创新发展、节能环保技术应用等突出贡献，获评“2023年度低碳榜样”。

2023年7月11日，2023全国民营企业绿色低碳发展大会举办，大会发布了《民营企业绿色低碳发展案例集》，蒙娜丽莎集团成为入选案例，详细介绍绿色低碳发展的先进经验和节能环保技术的应用成果。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无

二、社会责任情况

具体内容详见公司于2024年4月20日在巨潮资讯网上披露的《2023年度可持续发展报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司贯彻落实中央、省、市、县关于巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作部署和“四个不摘”要求，秉承“携手共进，追梦共富”的帮扶理念，围绕“助力产业振兴、强化人才支撑、共建美好家园”的三大原则，帮助帮扶村做好巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴工作。报告期内，蒙娜丽莎乡村振兴投入超280万元。公司积极探索助力乡村振兴的长效机制，持续围绕乡村建设、乡村治理等重点工作，开展产业帮扶、消费帮扶、结对帮扶和扶弱济困，实现广大群众受益、社会组织成长的良性互动，巩固脱贫攻坚成果，支持乡村振兴工作，促进共同富裕。

1、产业振兴

公司积极加入佛山市南海区西樵镇与贵州从江县结对帮扶计划，持续多年向从江县结对乡镇、村、学校捐款捐资，积极开展乡村基础设施建设、学校建设、消费协作等协作帮扶工作，巩固拓展乡村振兴成果。

2、人才振兴

通过乡村振兴工程建设项目捐赠、促进当地就业等方式促进乡村振兴，公司参与广西“万企帮万村”项目，并开放广西藤县生产基地作为就业帮扶车间，促进当地就业。公司先后获得2020年广西“万企帮万村”精准扶贫活动先进民营企业、2022年梧州市退役军人就业创业联盟成员单位、2022年藤县就业帮扶车间等荣誉称号。

3、消费帮扶

公司通过消费协助帮扶，助力乡村振兴。2023年，公司以采购苹果等助农支出26万元。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用□不适用

公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下：

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用□不适用

1、合并范围增加

[注]佛山市蒙娜丽莎家居建材有限公司系广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司全资子公司，登记的注册资本为3,000.00万元，截至2023年

月

日，公司实际出资1,000.00万元。

2、合并范围减少

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为2023年度内部控制审计机构。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用□不适用

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况?适用□不适用

租赁情况说明

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同?适用□不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用□不适用报告期内，公司股份总数较期初增加主要是可转换公司债券转股所致，“蒙娜转债”转股增加股本37股。因此，公司总股本由415,179,242股增加至415,179,279股。

股份变动的批准情况?适用□不适用“蒙娜转债”转股批准情况：根据《蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关约定，“蒙娜转债”自2022年2月21日起可转换为公司股份，转股期间为2022年2月21日至2027年8月15日。股份变动的过户情况?适用□不适用“蒙娜转债”转股新增的股份合计

股，已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记生效，并记入股东证券账户。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用

报告期内，因公司可转债转股，公司股本由415,179,242股增加至415,179,279股，对公司报告期的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响较小。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

□适用?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用□不适用报告期内，公司股份总数较期初增加主要是可转换公司债券转股所致，“蒙娜转债”转股增加股本37股。因此，公司总股本由415,179,242股增加至415,179,279股。

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前十名股东较上期发生变化

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况?适用□不适用

一、企业债券

□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用□不适用

1、转股价格历次调整情况

根据《蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关约定，公司本次发行的“蒙娜转债”的初始转股价格为

27.20元/股。

因公司实施2021年限制性股票激励计划，“蒙娜转债”的转股价格由原

27.20元/股调整为

27.07元/股，调整后的转股价格自2021年

月

日起生效，具体情况详见公司于2021年

月

日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：

2021-136）。

因激励对象自主行权，公司总股本增加了3,622,483股，“蒙娜转债”的转股价格由原27.07元/股调整为26.92元/股，调整后的转股价格自2022年2月16日起生效，具体情况详见公司于2022年2月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2022-010）。

因激励对象自主行权及公司实施2021年度利润分配方案，“蒙娜转债”的转股价格由原

26.92元/股调整为

26.63元/股，调整后的转股价格自2022年

月

日起生效，具体情况详见公司于2022年

月

日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：

2022-071）。因激励对象自主行权，公司股本增加80,200股，同时公司终止实施2021年限制性股票激励计划并回购注销

万股限制性股票，“蒙娜转债”的转股价格由

26.63元/股调整为

26.75元/股，调整后的转股价格自2022年

月

日起生效。具体情况详见公司于2022年

月

日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：

2022-114）。

因激励对象自主行权，公司股本增加620,324股，“蒙娜转债”的转股价格由

26.75元/股调整为

26.72元/股，调整后的转股价格自2022年

月

日起生效。具体情况详见公司于2022年

月

日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：

2022-128）。因公司实施2022年度利润分配方案，“蒙娜转债”的转股价格由原26.72元/股调整为26.57元/股，调整后的转股价格自2023年6月14日起生效，具体情况详见公司于2023年6月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2023-055）。截至报告期末，“蒙娜转债”转股价格为26.57元/股。

2、累计转股情况

?适用□不适用

3、前十名可转债持有人情况

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排报告期末公司的负债情况：相关指标详见本节“六、截止报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。资信情况：中证鹏元资信评估股份有限公司（以下简称“中证鹏元”）于2023年5月26日出具《2021年蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第【164】号01），经中证鹏元证券评级评审委员会审定，公司主体信用等级调整为AA-，移出观察名单，评级展望为稳定，本期债券的信用等级调整为AA-，移出观察名单。

未来年度还债的现金安排：公司加强内部管理，提升业务盈利水平，增加经营活动现金净流入；积极推进可转债项目的运作，提升公司的盈利能力；公司截至报告期末资信情况良好，可以合理安排资金兑付。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告正文

一、审计意见我们审计了蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称蒙娜丽莎集团）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蒙娜丽莎集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于蒙娜丽莎集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十六)及五(二)1之说明。

蒙娜丽莎集团的营业收入主要来自于陶瓷建材销售。2023年度，蒙娜丽莎集团营业收入金额为人民币5,920,790,370.26元，其中陶瓷产品业务的营业收入为人民币5,880,087,537.02元，占营业收入总额的99.31%。

由于营业收入是蒙娜丽莎集团关键业绩指标之一，可能存在蒙娜丽莎集团管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3)按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4)对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、销售订单、销售发票、发运凭证、验收单和结算表等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；

(5)结合应收账款和合同资产函证，选取项目函证销售金额；

(6)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7)对大额销售客户进行实地走访，核查终端销售情况和产品使用情况；

(8)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十二)及五(一)3之说明。

截至2023年12月31日，蒙娜丽莎集团应收账款账面余额为1,566,064,915.59元，坏账准备余额713,954,428.02元，账面价值852,110,487.57元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(6)结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；

(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估蒙娜丽莎集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

蒙娜丽莎集团治理层（以下简称治理层）负责监督蒙娜丽莎集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对蒙娜丽莎集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致蒙娜丽莎集团不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就蒙娜丽莎集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表编制单位：蒙娜丽莎集团股份有限公司

2023年12月31日

单位：元

法定代表人：萧华主管会计工作负责人：谭淑萍会计机构负责人：梁富萍

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：萧华主管会计工作负责人：谭淑萍会计机构负责人：梁富萍

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元