山东道恩高分子材料股份有限公司
2024年度财务决算报告
（报告期：2024年1月1日—2024年12月31日）
各位董事：
经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量，并为公司2024年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
现将2024年度财务决算的有关情况报告如下：
一、主要财务数据和财务指标
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 5,300,756,620.42 | 4,544,067,840.59 | 16.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 140,939,715.79 | 139,998,230.39 | 0.67% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 117,256,659.15 | 115,186,984.99 | 1.80% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -301,466,310.75 | -42,763,322.73 | -604.96% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.32 | 0.31 | 3.23% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.32 | 0.31 | 3.23% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.57% | 4.59% | -0.02% |
| 项 目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 |
| 总资产（元） | 6,337,745,180.49 | 5,096,021,267.69 | 24.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,119,594,427.51 | 3,079,811,285.05 | 1.29% |
二、资产负债及所有者权益状况
1、资产状况
截止2024年12月31日，资产总额为633,774.52万元，较2023年末的509,602.13万元增加124,172.39万元，同比增长24.37%。具体情况见下表：
资产状况变动表
单位：人民币元
| 科目 | 2024年数据 | 2023年数据 | 增减额 | 增减率 |
| 应收账款 | 1,282,824,569.34 | 976,952,979.38 | 305,871,589.96 | 31.31% |
| 应收款项融资 | 104,628,790.90 | 163,963,039.37 | -59,334,248.47 | -36.19% |
| 预付款项 | 145,414,252.19 | 98,884,153.35 | 46,530,098.84 | 47.06% |
| 存货 | 786,273,902.44 | 565,888,484.43 | 220,385,418.01 | 38.95% |
| 其他流动资产 | 99,255,281.99 | 68,071,061.07 | 31,184,220.92 | 45.81% |
| 固定资产 | 1,408,627,982.34 | 866,629,112.64 | 541,998,869.70 | 62.54% |
| 在建工程 | 274,879,308.02 | 619,682,805.70 | -344,803,497.68 | -55.64% |
| 使用权资产 | 25,321,245.99 | 32,749,974.57 | -7,428,728.58 | -22.68% |
| 长期待摊费用 | 15,205,321.86 | 10,760,036.08 | 4,445,285.78 | 41.31% |
| 其他非流动资产 | 40,740,157.11 | 20,235,621.91 | 20,504,535.20 | 101.33% |
原因分析：
（1）应收账款增加30,587.16万元,主要是本期销售额增加所致；
（2)应收款项融资降低5,933.42万元，主要是本期收到6+9银行承兑汇票减少所致；
（3）预付款项增加4,653.01万元，主要是购买材料及设备的款项支付增加所致；
（4）存货增加22,038.54万元，主要是年底备货增加所致；
（5）固定资产增加54,199.89万元,主要是降解公司及重庆公司项目转固定资产所致；
（6）在建工程减少34,480.35万元,主要是降解公司及重庆公司工程转固所致；
（7）其他非流动资产增加2,050.45万元,主要是新增机器设备期末未结算所致。
2、负债状况
截止2024年12月31日，公司负债总额为303,970.83万元，较2023年末的184,409.10万元增加119,561.73万元，增加64.84%。具体情况见下表：
负债状况变动表
单位：人民币元
| 科目 | 2024年数据 | 2023年数据 | 增减额 | 增减率 |
| 短期借款 | 888,061,156.65 | 473,626,231.27 | 414,434,925.38 | 87.50% |
| 应付账款及应付票据 | 455,906,988.73 | 359,778,323.09 | 96,182,665.64 | 26.73% |
| 合同负债 | 51,701,881.52 | 35,856,459.21 | 15,845,422.31 | 44.19% |
| 其他流动负债 | 857,354,082.33 | 418,182,658.42 | 439,171,423.91 | 105.02% |
| 一年内到期的非 流动负债 | 85,528,860.68 | 7,269,724.97 | 78,259,135.71 | 1076.51% |
| 长期借款 | 162,360,335.74 | 30,032,083.33 | 132,328,252.41 | 440.62% |
| 租赁负债 | 19,633,404.39 | 25,113,028.61 | -5,479,624.22 | -21.82% |
原因分析：
（1）短期借款增加41,434.49万元，增加约为87.50%，主要是因经营活动需要，短期借款增加所致；
（2）合同负债增加1,584.54万元，增加约为44.19%，主要是本期预收货款增加所致；
（3）其他流动负债增加43,917.14万元,增加约为105.02%，主要是原重分类的已转让未到期的承兑汇票增加所致；
（4）一年内到期的非流动负债增加7,825.91万元，增加约为1076.51%，主要是长期借款重分类增加所致；
（5）长期借款增加13,232.83万元，主要是本期长期贷款增加所致；
3、所有者权益状况
截止2024年12月31日,所有者权益总额为329,803.68万元，较2023年度的325,193.03万元增加4,610.65万元，主要是盈利增加所致。2024年度主要经营成果2024年度实现销售收入530,075.66万元，较2023年度的454,406.78万元增加75,668.88万元，增加率16.65%；归属于母公司的净利润实现14,093.97万元，较2023年度的13,999.82万元增加94.15万元，增加率为0.67%。
其他项目具体情况见下表：
| 科目 | 2024年数据 | 2023年数据 | 增减额 | 增减率 |
| 研发费用 | 258,926,157.35 | 185,283,622.48 | 73,642,534.87 | 39.75% |
| 财务费用 | 48,447,945.39 | 36,788,383.09 | 11,659,562.30 | 31.69% |
| 其他收益 | 41,594,584.15 | 25,919,821.48 | 15,674,762.67 | 60.47% |
| 营业外收入 | 6,278,102.69 | 698,974.65 | 5,579,128.04 | 798.19% |
原因分析：
（1）研发费用增加7,364.25万元，主要是本期加大研发力度所致；
（2）财务费用增加1,165.96万元，主要是本期银行借款增加所致；
（3）其他收益增加1,567.48万元，主要母子公司多为高新技术企业，本期享受增值税加计抵减较多所致；
（4）营业外收入增加557.91万元，主要是本期收客户违约金增加所致。
山东道恩高分子材料股份有限公司董事会
2025年3月10日