证券代码：002823 证券简称：凯中精密 公告编号：2025-008

深圳市凯中精密技术股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张浩宇、主管会计工作负责人秦蓉及会计机构负责人（会计主管人员）刘弦子声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及未来计划、业绩目标等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中的“十一、公司未来发展的展望之（四）可能面对的主要风险”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本328,368,949 股扣减证券账户中已回购的股份数量为 870,679 股（根据《中华人民共和国公司法》的规定，该部分股份不享有本次利润分配的权利），即股本 327,498,270 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.526725 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 28

第五节 环境和社会责任 ...... 45

第六节 重要事项 ...... 49

第七节 股份变动及股东情况 ...... 62

第八节 优先股相关情况 ...... 67

第九节 债券相关情况 ...... 68

第十节 财务报告 ...... 71

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司法定代表人签名的公司2024年年度报告全文及摘要文本。

注：以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异的情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

1、行业发展状况

公司处于精密制造和先进制造业，属于经济发展基础产业。公司深耕核心精密零组件等细分领域，已拥有新能源汽车零组件、换向器、集电环等产品，应用领域持续发展。

（1）新能源汽车三电、智能驾驶、汽车轻量化零组件行业

目前全球新能源汽车正处于蓬勃发展时期，据EVTank联合伊维经济研究院发布的研究报告，全球新能源汽车销量达到1823.6万辆，同比增长24.4%，市场渗透率接近20%，中国已成为全球新能源汽车市场的重要增长极。

市场对新能源汽车关键性能指标（续航里程、电池容量、充电效率、安全性能及环保标准）的要求提升，推动高电压平台、大电流承载、高阻燃等级等高性能三电系统（电池、电机、电控）精密零组件的需求增长。面对市场变革，零部件企业加速向高端制造转型，通过创新技术在产品设计及制造工艺中的应用，在优化成本结构的同时持续提升产品性能、技术含量及可靠性，从而巩固市场竞争优势。

消费升级趋势正驱动新能源汽车零部件技术快速演进，自动驾驶、车路云协同等创新技术开辟了新增长赛道。随着消费者对智能化、便捷性需求的不断提升，智能驾驶系统正从高端车型的差异化配置逐步普及为标准配置，这为高精度毫米波雷达、智能驱动连接器、多模态感知传感器等智能驾驶核心精密零部件创造了广阔的市场空间。

在全球低碳发展浪潮下，汽车轻量化已成为燃油车与新能源汽车共同的技术发展方向。汽车轻量化是指在确保车辆结构强度和安全性能的基础上，通过优化设计和材料应用最大限度降低汽车整备质量，从而提升动力性能、降低能耗并减少排放。当前我国汽车轻量化零部件的应用水平较欧美日等发达国家仍存在明显差距，这为新型结构设计和轻质材料（如高强度钢、铝合金、复合材料等）的应用提供了广阔的市场空间和发展机遇。

（2）换向器行业

换向器行业呈现出不断技术创新、自动化技改、节能环保需求带动持续研发投入等发展趋势。由于换向器是功能件和安全件，对质量、体系等要求较高。现代工业发展正由“大而全”向“专业化、集约化”转变，这就要求核心精密零组件企业在产品设计、专有技术工艺的研发和改进、关键材料的研究及自动化智能化生产线的设计开发等方面需要具备极强的专业性。随着技术水平的发展，精密零组件产业呈现出如下发展趋势：（1）与客户合作不断深化；（2）保持研发能力强、技术领先需要持续投入各项资源；（3）数控技术、精密加工技术和自动化智能化设备广泛应用；（4）绿色、节能、环保的发展趋势越来越突出。

2、公司的行业地位

公司专注于精密零组件的研发和制造，服务全球知名客户。经过多年的积淀，通过引进吸收和自主创新相结合，公司在产品设计、模具开发、工艺水平、生产设备、产品质量和人才储备等方面具有优势。在巩固全球换向器行业龙头地位的同时，公司横向拓展了新能源汽车三电系统（动力电池、驱动电机、电控系统）、智能驾驶、汽车轻量化等关键零部件业务，产品已获得市场的广泛认可，市场份额持续提升，正逐步发展成为具有全球竞争力的精密零组件解决方案提供商。

二、报告期内公司从事的主要业务

1、主要业务概述

公司是一家专注于核心精密零组件研发、设计、制造及销售的高新技术企业，致力于为客户提供核心精密零组件一体化解决方案。公司聚焦新能源汽车三电、智能驾驶、汽车轻量化等领域，拥有戴姆勒、丰田汽车、德国博世、日本电装、采埃孚、马勒、法雷奥、万宝至、大陆、博格华纳、埃贝赫等全球知名整车及零部件客户。公司多年来进行持续研发投入和技术积累，拥有完全自主知识产权体系，已熟练掌握了精密冲压技术、精密塑料成型技术、光纤激光焊接技术、材料表

面处理技术、智能装备、自动检测和验证等核心技术，配置了行业先进的模具加工和检测设备，凭借研发、技术、质量体系、客户服务等优势，多次获得客户认可。

公司为全球众多知名品牌新能源汽车、国内头部新能源车企配套新一代平台接口关键核心零组件，同时是换向器行业龙头企业。公司依托自身在精密零组件领域的核心优势，抓住新能源汽车及汽车智能发展机遇，围绕核心客户需求，横向拓展了应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机系统、电控系统、汽车轻量化及汽车智能驾驶领域的核心精密零组件产品和技术。

2、主要产品及用途

公司主要产品包括新能源汽车零组件、换向器、集电环、通信及消费领域产品、气控组件、高强弹性零件，公司新能源汽车零组件包括新能源汽车动力电池包组件、驱动电机连接器、电控系统逆变器零组件以及汽车轻量化零件等新产品。公司产品广泛应用于汽车电动化和智能驾驶、氢能、储能、轨道交通、航空航天、通信、消费电子、健康医疗、智慧家居和办公、智能装备、光伏发电设备等领域。

3、经营模式

（1）销售模式

公司采取直销的销售模式。公司与众多客户保持长期稳定的合作伙伴关系，具备长期稳定的多品种定制化批量供货能力。在中国深圳、广东、上海、长沙、中国香港及日本、德国等地设有多个销售、研发中心和生产基地。

（2）采购模式

公司建立了完整的采购体系和供应商管理体系。公司与主要原材料供应商形成了稳定的合作关系。公司根据采购流程等制度严格筛选供应商，定期和不定期从质量、成本、交期和服务四个方面对合格供应商进行考核和管理，实行供应商动态管理。

（3）生产模式

公司按客户订单组织生产，通过流程化布局、柔性化的设备、准时化的生产、多功能与一人多岗以及端对端的流程，使日常经营活动围绕客户需求展开，快速响应和满足客户持续增长的市场需求、确保产品品质，同时持续降低生产成本，提高公司可持续竞争力，促进与客户的合作不断深化。

4、主要业绩驱动因素

公司聚焦新能源汽车三电、智能驾驶及汽车轻量化领域，持续研发投入，持续获得行业知名新、老客户定点项目。受益于新能源汽车行业蓬勃发展，公司新能源汽车零组件销售收入增长，核心客户定点项目陆续转量产。公司已配套国内头部新能源汽车客户、戴姆勒奔驰、丰田等国际、国内一线车企，同时也是德国博世、采埃孚、博泽、日本电产、电装等全球知名零部件客户的长期合作伙伴。

5、公司经营情况分析

（1）经营业绩实现高质量增长

2024年度，公司实现营业收入30.50亿元，新能源汽车三电零组件（动力电池、驱动电机、电控系统）销售增长，换向器业务保持稳健增长。通过持续优化生产布局、深化新型工业化智能制造技改，公司运营效率提升，推动主营业务盈利能力增强。报告期内，公司实现归母净利润1.70亿元，同比增长121.73%；扣非净利润1.54亿元，同比增长89.54%。

（2）技术研发持续投入与创新发展

公司持续研发投入，加强创新体系建设，不断健全知识产权管理体系，2024年新增授权专利38项。

（3）国内外主流新能源汽车整车客户合作持续发展

公司海内外研产销一体化平台优势凸显，与客户合作持续发展，新获得众多国内、外一线车企、知名Tier1优质客户定点。

（4）管理体系持续升级

公司积极推进标准化建设，通过ISO 50001能源管理体系、ISO 27001/TISAX信息安全管理体系认证，并完成实验室CNAS扩项（新增清洁度及RoHS测试等能力），为产品质量与合规运营提供体系化保障。

（5）ESG战略

公司将ESG理念全面融入经营决策，构建可持续发展管理体系：完善公司治理机制，加速绿色低碳转型，强化社会责任履行，致力于为客户提供精密零组件解决方案的同时，创造长期社会价值。

三、核心竞争力分析

1、公司持续研发投入和创新，是行业领先的科技型精密制造企业

公司多年来进行持续的高强度研发投入和技术积累，拥有完全自主知识产权体系，拥有200余项国内外专利，已熟练掌握了精密冲压技术、精密塑料成型技术、精密模具制造技术、光纤激光焊接技术、材料表面处理技术、特种焊接技术、高压动力电池汇流排绝缘技术、智能装备研发和制造技术、自动检测和验证等核心技术。同时，公司建立了国家级、省级工程技术中心，院士专家工作站、博士后实践基地，拥有一支由广东省领军人才专家、博士及多位硕士研究人员领衔的专业、长期服务于精密零组件行业具有丰富行业经验的研发团队。

2、公司是全球行业领先客户的长期合作伙伴

公司拥有德国博世、戴姆勒、日本电装、采埃孚、马勒、法雷奥、万宝至、大陆、博格华纳、埃贝赫等核心客户资源，并保持长期稳定的合作关系。公司具备为客户提供长期稳定多品种定制化批量供货能力。

3、公司具备值得信任的质量体系

公司具备完善的质量管理体系并不断优化，通过ISO9001质量管理体系、IATF16949：2016汽车业质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、ISO45001：2018职业健康安全管理体系认证，拥有业内顶尖的检测实验室，通过CNAS认可，能够满足客户严格的品质要求。

4、公司拥有全球化能力

公司在中国大陆、中国香港、中国台湾、德国、日本设有销售、研发中心和生产基地，实现本地化研发和生产运营，不断提升对核心客户的服务能力。

四、主营业务分析

1、概述

参见本节“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用 单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

1. 合并范围增加

2. 合并范围减少

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动产生的现金流量净额增加，主要系运营效率提升，主营业务盈利能力增强所致。投资活动产生的现金流量净额增加，主要系公司前期布局的新厂房基本完工，本期基建支出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额减少，主要系取得借款收到的现金减少所致。现金及现金等价物净增加额减少，主要系本期银行贷款减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因主要系计提折旧、摊销所致。

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高?适用 □不适用 单位：元

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容本期衍生金融资产其他变动原因为金融衍生品到期处置。本期应收款项融资其他变动原因为应收款项融资本期净增加的金额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用

1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位：万元

2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业发展趋势和前景

参见本节“一、报告期内公司所处行业情况”相关内容。

（二）公司发展战略

公司战略定位：成为具有全球竞争力的精密零组件一体化解决方案供应商。未来经营战略及规划：公司在巩固换向器龙头地位的同时，聚焦核心精密零组件业务，抓住新能源汽车及汽车智能化发展机遇，围绕核心客户横向拓展新业务，多产品均衡发展，重点发展应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机系统、电控系统、智能驾驶及汽车轻量化领域的核心精密零部件。做大规模，提升配套供应能力；同时，注重区域均衡发展，贴近客户，本地化运营。

近年来，公司在巩固换向器龙头地位的同时，重点发展核心精密零组件新产品业务，产品广泛应用于新能源汽车电池系统、驱动电机和电控系统。

（三）公司2025年经营计划

1、聚焦高增长赛道，深化全球客户合作

公司将持续聚焦新能源汽车三电系统（动力电池系统、驱动电机系统、电控系统）、智能驾驶、汽车轻量化、氢能、储能等战略新兴市场。公司选择优质赛道，围绕核心客户需求，进一步深化与国内外新能源整车头部客户的合作，优化产品结构、提升附加值，进一步拓宽市场份额，巩固行业领先地位。

2、强化核心技术竞争力

公司进一步加强研发创新，强化研发体系建设，完善工艺技术标准，打造企业级技术平台，提升注塑模具及关键工程技术水平，优化技术方案评审与风险管控机制。同时，加强制造优势，持续强化核心原材料制备、表面处理等关键技术，巩固行业竞争优势。

3、加速本地化运营布局

公司将持续推进海外研发、生产和客户协同布局，增强本地化运营和配套服务能力，提升全球客户同步开发与高效交付水平，进一步强化市场竞争力。

4、深化ESG可持续发展

公司将提升风险管理能力，完善风险识别与防范体系，优化业务流程，提升运营效率；进一步加强组织建设，加强人才梯队培养，推动组织能力升级；持续推进数字化赋能，积极推进生产经营管理系统平台建设，以数字化驱动高质量可持续发展。

（四）可能面对的主要风险

1、宏观经济波动及产业政策变化风险

公司主要产品包括换向器及集电环、高强弹性零件、气控组件、新能源汽车零组件、通信及消费领域产品等核心精密零组件，主要应用于下游汽车、新能源汽车三电系统等领域，与宏观经济的整体运行密切相关。若未来经济景气度低迷甚至下滑，将影响下游汽车及新能源汽车行业的发展。

2、原材料价格波动风险

若原材料价格发生大幅波动，将影响公司产品毛利率水平。公司存在因原材料价格波动而导致的经营业绩波动风险。

3、汇率波动风险

公司出口业务结算币种涉及美元、欧元、日元等多种货币。随着未来公司海外业务持续发展，汇率波动对公司的经营业绩会产生一定影响。公司为防范汇率波动风险，运用金融衍生品工具进行套期保值。

4、人力成本上升风险

随着我国整体经济持续发展，劳动力的薪酬及福利水平可能会逐步上升，若公司在生产设备自动化以及生产效率优化方面不能及时消化人力成本上升带来的成本增加，将对公司经营业绩产生不利影响。

公司将持续推进智能制造转型升级，进行自动化、信息化项目，同时持续推进精益改善，提升生产效率，节约人力成本。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，并进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所有关上市公司规范治理文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》及《股东大会议事规则》等相关法律法规的要求，规范股东大会召集、召开及表决程序，股东大会均采用现场会议加网络投票的形式进行，为公司股东，尤其是中小股东参加股东大会提供便利。报告期内，公司股东大会均由董事会召集及组织，并聘请律师进行见证，对中小投资者的表决单独计票，确保股东大会的召集、召开及表决程序符合相关法律规定，切实保障公司股东的合法权益。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东及实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《公司章程》规范自己的行为，能够依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会授权范围行使职权，直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。报告期内，公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东及实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人进行违规担保的情形。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定选举董事，公司董事会的成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规的要求。报告期内，公司各董事能够勤勉履行职责和义务，维护公司和股东利益，认真出席董事会和股东大会，参加相关培训，学习有关法律法规。

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会按照各自工作细则规定，以认真负责的态度履行各自职责。

4、关于监事与监事会

公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规及《公司章程》的要求。报告期内，公司监事能够认真履行职责，对公司重大事项、财务状况、关联交易以及董事、高级管理人员的履职情况进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。

5、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照法律法规以及《公司章程》《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露公司重大信息，不断提高信息披露质量。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构和财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

1、业务独立情况

公司专注于各种高技术要求的核心精密零组件的研发、设计、制造及销售，目前公司已具有独立完整的研发、采购、生产、销售体系，具有面向市场自主经营业务的能力，主营业务收入和主营业务利润不存在依赖于股东及其他关联方的关联交易的情况，同时也不存在受制于股东及其他关联方的情况。公司在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他公司之间不存在同业竞争及显失公允的关联交易，控股股东已出具了避免同业竞争的承诺函，参见“第六节 重要事项一、承诺事项履行情况”。

2、人员独立情况

公司拥有独立、完整的人事管理体系，拥有生产经营所需的研发技术人员、管理人员及相应的生产技术人员和销售人员等。公司的董事、监事及高级管理人员的选举和聘任均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行，不存在受其他机构或个人干预的情形。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，亦没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。公司董事、监事、高级管理人员及其父母、配偶、子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶等均未从事与公司利益相冲突的工作。

3、资产独立情况

公司拥有生产各种高技术要求的核心精密零组件完整的工艺流程、生产经营性资产、相关生产技术和配套设施、独立完整的采购和销售系统等，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权或使用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。公司不存在以公司资产、信用为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。

4、机构独立情况

公司按照《公司法》《公司章程》的规定，设立了股东大会、董事会、监事会等议事、决策、监督机构，聘任了总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员，并制定了相适应的股东大会、董事会、监事会议事规则，以及独立董事、董事会各专门委员会和总经理工作细则等。根据业务经营需要，公司设置了相应的职能部门，建立健全了公司内部各部门的规章制度。公司内部经营管理机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用管理机构、混合经营、合署办公等机构混同的情形，亦不存在股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。

5、财务独立情况

公司已按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，实施严格管理。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行拥有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；公司办理了独立的税务登记证并独立申报纳税，不存在与股东单位混合纳税的情形；公司依据《公司章程》及自身情况做出财务决策，完全自主决定资金使用，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

副总经理

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否具体情况详见下表。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

公司现任董事9名，各位董事的简历如下：

张浩宇先生，1961年出生，华中科技大学机械制造系本科毕业，工学学士；北京大学光华管理学院工商管理硕士；高级工程师职称；广东省科技领军人才。曾任职于山东省机械厅，现任公司董事长、总经理。

吴瑛女士，1961年出生，华中科技大学机械制造系本科、研究生毕业，工学硕士；中欧国际工商管理学院工商管理硕士。曾任职于北京有色金属研究总院、招商局集团有限公司，现任公司董事。

吴琪女士，1963年出生，华中科技大学本科毕业、国防科技大学研究生毕业，工学硕士，香港浸会大学工商管理硕士。曾任华中科技大学教师、日本风工学研究所工程师；现任公司董事。

余小云女士，1960年出生，硕士研究生。曾任轻工部上海包装科学研究所项目经理、上海航星机械（集团）有限公司副总裁、上海化工机械厂有限公司董事；现任公司董事。

姚可夫先生，1960年出生，博士。现任清华大学教授（2级），博士生导师。北京市教学名师，十三五国家重点研发计划项目首席科学家。兼任中国金属学会非晶合金分会副主任委员、中国材料研究学会理事、中国热处理学会常务理事、北京市机械工程学会理事以及国内外多个学术期刊编委，主要从事非晶/纳米晶材料、非晶电机、材料先进成形与精密加工技术研究。现任浙江兆龙互连科技股份有限公司独立董事，公司董事。

安家伟先生，1977年出生，硕士研究生学历。曾任深圳清华大学研究院广州教育中心主任、深圳清华大学校友会紫荆同学会秘书长、深圳市力合教育有限公司总经理助理、力合商学院院长助理；现任深圳市力合教育有限公司董事，力合商学院副院长，公司董事。

刘祥青先生，1961年出生，硕士研究生，具有中国注册会计师、高级会计师资格。曾任广西财政厅广西会计师事务所副主任科员、深圳市会计师事务所所长助理、深圳华信会计师事务所所长，深圳市纺织（集团）股份有限公司、马应龙药业集团股份有限公司独立董事。现任深圳方达会计师事务所注册会计师，公司独立董事。

冯艳女士，1974年出生，博士学位，教学副教授。现任北京大学汇丰商学院教师，公司独立董事。

王成义先生，1967 年出生，硕士研究生， 法学研究员，律师。曾任深圳市法制研究所研究员，深圳市桑达实业股份有限公 司、广西桂东电力股份有限公司、万鸿集团股份有限公司、深圳市凯中精密技术股份有限公司、深圳市英唐智能控制股份有限公司、中航三鑫股份有限公司、深圳市联建光电股份有限公司、深圳市天健（集团）股份有限公司独立董事。现任东方昆仑（深圳）律师事务所合伙人、律师，深圳国际仲裁院仲裁员，深圳美凯电子股份有限公司董事，广东创世纪智能装备集团股份有限公司独立董事，公司独立董事。

（二）监事

公司现任监事3名，各位监事的简历如下：

叶倩茹女士，1961年出生，本科。曾任广州市药材公司企业管理科科员、赤湾壳牌石油贸易公司行政经理、铭基食品有限公司人力资源部经理、凯中整流子厂人力资源部经理、凯中有限公司人力资源部经理、行政管理部总监、人力资源部总监；现任公司监事会主席。

冷文广先生，1961年出生，专科学历。曾任新华银行深圳分行副行长、深圳市商业银行国际业务部总经理、深圳平安银行运营管理部总经理、杭州银行深圳分行行长、杭州银行审计部深圳分部主任；现任公司监事。

明耀女士，1985 年出生，本科学历，曾任TCL通讯科技控股有限公司CEO办公室助理职务，现任公司职工代表监事。

（三）高级管理人员

公司现任高级管理人员6人，各位高级管理人员的简历如下：

张浩宇先生，简历参见董事介绍部分。

马朝萌先生，1974 年出生，四川外国语大学英语专业本科毕业，美国南加尼福利亚大学 EMBA 硕士毕业，深圳市高层次人才（地方级领军人才）。曾任职于泰科集团，担任传感器事业部亚太区运营总经理；历任公司换向器产品线总经理、连接器产品线总经理等职务；现任公司副总经理。

汪成斌先生，1976 年出生，研究生学历。曾任安徽省东齿机械股份有限公司工程师；历任公司制造部经理、质量总监、战略发展总监、人力资源总监、总经办主任、公司监事；现任公司副总经理。

陈雷先生，1970 年出生，研究生学历。曾任职于江西分宜煤矿电机厂；历任公司技术部经理、品质部经理、工程部总监、工程技术中心总经理、换向器事业部总经理；现任公司副总经理。

王建平先生，1963 年出生，华中科技大学本科毕业，工学学士。曾任机械部 第四设计研究院工程师、中国机械进出口深圳公司外贸经理、法国迪卡侬体育用 品公司采购经理；历任公司销售部副总经理、营销中心副总经理、营销中心总经理、公司监事；现任公司副总经理。

秦蓉女士，1986年出生，本科学历，武汉大学法学和经济学专业教育背景，具备法律职业资格。历任公司证券事务代表、副总经理、董事会秘书；现任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员的报酬根据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的流程进行决策，根据公司制定的《薪酬管理制度》确定报酬，年度报酬已按时足额支付完毕。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，积极了解公司的生产经营情况和财务状况，关注经济形势的变化对公司的影响，及时审阅公司提供的各项信息报告，在董事会上发表意见，行使职权；监督和核查公司信息披露情况，忠实勤勉履行董事职责。根据公司实际情况，对公司治理和经营决策提出了相关意见和建议，并监督和推动董事会决议的执行和落实，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

（1）公司严格按照国家法律、法规和当地政府有关政策和规定，结合公司的实际经营情况制订公司的薪酬标准。

（2）员工的工资标准按员工工作岗位、职级由人力资源管理部按照公司薪酬标准确定。根据内外部薪酬水平结合员工业务能力、绩效考核、工作态度等情况进行薪酬调整。公司的薪酬原则为业绩导向原则，绩效差异在绩效奖金中运用。

（3）公司根据生产经营需要在正常工作时间之外安排员工加班的，员工加班工资按国家劳动法规定执行。

3、培训计划

公司主要基于自动化与信息化、岗位胜任能力、人才梯队建设、新员工快速适应新环境等方面开展培训，包含了OA、SAP、PM、CRM系统使用培训、IATF16949基础知识及五大分析工具培训、质量系列培训、项目管理培训、生产工艺流程培训、TPM系列培训、安全生产系列培训、特种设备资格培训、重要设备操作人员培训、生产检验人员培训、人才梯队建设培训、管理人员专项培训等内容。通过培训提高员工职业素养和专业技能，满足员工个人能力和职业发展的需求，促进公司发展战略和经营目标的实现。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司章程》《未来三年（2023-2025年）股东回报规划》等有关规定实施利润分配方案，分红标准及比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备。

1、公司分别于 2024年4月15日召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十一次会议 和2024年5月7日召开2023年年度股东大会审议通过了《2023年度利润分配的预案》。公司2023年年度权益分派方案为：以公司现有总股本剔除已回购股份 870,679 股后的 289,599,687 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.804558 元人民币 现金（含税），共计派发现金红利23,300,000元，不送红股，不以资本公积转增股本。公司于2024年5月17日实施完成2023年年度权益分派方案。

2、公司分别于2024年8月28日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议和2024年9月18日召开2024 年第四次临时股东大会审议通过了《关于 2024 年半年度利润分配的预案》。公司2024 年半年度权益分派方案为：

以公司现有总股本剔除已回购股份 870,679 股后的 327,498,270 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.763362 元人民币 现金（含税），共计派发现金红利25,000,000元，不送红股，不以资本公积转增股本。公司于2024年10月10日实施完成2024年半年度权益分派方案。

3、公司分别于2024年10月25日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议和2024年11月13日召开2024 年第六次临时股东大会审议通过了《关于 2024 年前三季度利润分配的预案》。公司2024 年前三季度权益分派方案为：以公司现有总股本剔除已回购股 份 870,679 股后的 327,498,270 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.832070 元人民币现金（含税），共计派发现金红利 60,000,000 元，不送红股，不以资本公积转增股本。公司于2024年11月27日实施完成2024年前三季度权益分派实施方案。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

不适用公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□适用 ?不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况不适用

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用报告期内，公司2023年员工持股计划已完成考核归属并在锁定期届满后出售归属持有人股票498,191股，出售标的股票所得收益由管理委员会分配符合条件持有人。报告期内股东权利行使的情况报告期内，公司2023年员工持股计划依法参加了2023年年度权益分派；2024年员工持股计划依法参加了2023年年度权益分派、2024年半年度权益分派和2024年前三季度权益分派。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用 □不适用

报告期内，参与公司员工持股计划的持有人离职，按照公司员工持股计划管理办法的相关规定，管理委员会取消相关持有人参与本次员工持股计划的资格，所持该部分份额由管理委员会按照员工持股计划管理办法规定处理。员工持股计划管理委员会成员发生变化?适用 □不适用报告期内，原委员明耀女士、陈华磊先生因工作调整，申请辞去2021年员工持股计划、2023年员工持股计划、2024年员工持股计划管理委员会委员职务。经2021年员工持股计划第四次持有人会议决议， 同意补选龚晓华女士、潘军林先生为2021年员工持股计划管理委员会委员；经2023年员工持股计划第二次持有人会议决议，同意补选龚晓华女士、周琼女士为2023年员工持股计划管理委员会委员；经2024年员工持股计划第二次持有人会议决议，同意补选龚晓华女士、周琼女士为2024年员工持股计划管理委员会委员。员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□适用 ?不适用

报告期内员工持股计划终止的情况?适用 □不适用报告期内，公司2021年员工持股计划和2023年员工持股计划股票已出售完毕，所持资产已均为货币资金，公司提前终止上述员工持股计划，根据相关法律法规和上述员工持股计划相关的规定完成了相关资产清算等工作。具体内容详见公司2024年10月8日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于员工持股计划股票出售完毕暨终止的公告》（公告编号：2024-106）。其他说明：

无

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司已根据《公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》及配套指引、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，建立了《内部控制管理制度》，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司的各项内部控制制度在公司2024年度的业务运行中得到了贯彻执行和修订完善，基本达到了内部控制的整体目标，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司《2024年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》及国家建设项目环境保护管理有关法律、法规规定。按申报生产废水量进行废水处理设施处理，或零排放、部分回用或外排，如有改变另行申报。 工业污水排放执行标准涉及广东省水污染物排放限值标准(DB44/26-2001)第二时段一级标准、《电镀水污染物排放标准》（DB44/1597-2015）中的表1珠三角排放限值等；生活污水排放执行标准涉及《水污染物排放限值-广东省地方标准》（DB44/26-2001）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准；排放水处理设施产生的废气执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93），排放其他废气执行标准涉及《大气污染物排放限值-广东省地方标准》（DB44/27-2001）《合成树脂工业污染物排放标准》（GB 31572-2015）等。噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）。环境保护行政许可情况公司依法完成环保“三同时”有关工作，根据排污情况及时完成排污登记并取得环保主管部门颁发排污许可证，相关许可证书均在有效期范围内。公司实施的所有项目均按国家环境保护法律法规的要求履行了环境影响评价，经环境保护行政许可部门审批许可，验收通过。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

对污染物的处理公司对相关污染物处理达标后进行排放。废水经处理排放或回用；废液、危险废物交有资质公司外运处理；粉尘、废气经处理有组织高空达标排放；噪音采取相关处理措施，符合标准。公司一直以来高度重视环境保护，不断加大环保投入，实现高效减排，对现有VOCs废气治理设施处理工艺陆续升级改造为喷淋+双级活性炭吸附，持续推进清洁生产、节能减排。公司设有污水处理站、废气塔等环保设施，定期对设施进行维护保养，各环保设施运行正常，运行效率符合环保部门要求。环境自行监测方案公司已根据国家相关法律法规制定了环境监测方案，委托第三方有资质单位开展环境监测，并取得受认可的检测报告，报告中各项污染物的监测指标均达标。突发环境事件应急预案公司按照《环保法》《突发环境事件应急预案管理办法》《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《突发环境事件应急预案》，并按照规定报环保主管部门备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况报告期内，公司环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税合计999.11万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用报告期内，公司节能改造项目主要有空压机余热回收、注塑机炮筒保温改善、空压机高低压供气、冷却塔加装变频器、高效节能灯更换使用、现场巡查管理漏气、机台空转等节能降耗减碳措施。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内，公司不存在因环境问题受到重大行政处罚的情况。

其他应当公开的环境信息无

其他环保相关信息在国家提出“碳达峰” “碳中和” 的背景下，公司积极践行国家“双碳”发展战略，推行ESG理念，坚持可持续绿色发展，持续加强资源再生循环利用、优化生产流程和工艺、推行清洁生产、加大环保投入、引进先进环保设施和技术。公司一直致力于成为一家资源节约型和环境友好型企业，通过各种方式持续开展节能减排和环境改善工作，增强了公司的盈利能力和可持续发展能力，获评工信部“国家级绿色工厂”、“清洁生产企业”等称号。

二、社会责任情况

报告期内公司社会责任履行情况详见公司于2025年4月16日披露在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 的《 深圳市凯中精密技术股份有限公司 2024年度环境、社会和治理（ESG）报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司始终秉持高度的社会责任感，积极投身社会公益事业，将经济效益与社会效益紧密结合，致力于实现企业的可持续发展。2017年，公司在河源市江东新区投资建设新能源汽车零部件智造产业基地，这一举措不仅推动了当地产业升级，还为河源市创造了大量就业机会。通过产业带动就业，公司以实际行动助力乡村振兴，为区域经济的高质量发展注入了强劲动力。截至报告期末，河源生产基地已累计解决当地就业460人次。未来，公司在不断发展壮大自身的同时，将持续为社会创造更多价值，让企业的发展成果惠及更多民众。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用 □不适用会计政策变更情况详见“第十节 财务报告”之“ 五、重要会计政策及会计估计，43、重要会计政策和会计估计变更 ”相关部分。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

1. 合并范围增加

2. 合并范围减少

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是 ?否

更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明前任会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所” ）已经连续4年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司业务发展和未来审计的需要，公司改聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”） 为公司2024年度审计机构。公司就变更会计师事务所事项已事先与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已知悉本次变更会计师事务所事项并未提出异议。本次变更会计师事务所相关事项已经公司2024年9月29日召开的第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议及2024年10月23日召开的2024年第五次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用

报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供截止2024年12月31日的企业内部控制审计服务，内控审计费用15万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

报告期内，公司不存在重大行政处罚情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、公司“凯中转债”到期兑付及摘牌事项

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]679号”文核准， 公司于2018年7月30日公开发行了416万张可转换公司债券， 每张面值100元，发行总额4.16亿元。“凯中转债”自2019年2月11日起进入转股期， 截至2024年7月30日（最后转股日），累计共有4,122,705张可转换公司债券转为公司股票，累计转股数为41,310,705 股。 到期未转股的剩余“凯中转债”张数为 37,295 张，到期兑付总金额为4,177,040.00元（含税及最后一期利息），已于2024年7月31日兑付完毕并摘牌退市。具体内容可详见公司于2024年8月1日披露的《关于凯中转债到期兑付结果及股本变更的公告》（公告编号：

2024-086）。

2、公司终止2023年度以简易程序向特定对象发行股票事项

公司分别于2023年4月24日、2023年5月25日召开了第四届董事会第十七次会议、2022年年度股东大会，审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票事宜的议案》。根据2022年年度股东大会的授权，2023年11月21日召开了第四届董事会第二十一次会议，审议通过《关于2023年度以简易程序向特定对象发行股票方案的议案》等相关议案。

综合考虑资本市场环境及公司自身实际情况变化等因素，经与各方充分沟通及审慎分析后，公司决定终止2023年度以简易程序向特定对象发行股票的相关事项。公司于2024年8月28日召开了第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于终止2023年度以简易程序向特定对象发行股票事项的议案》，具体内容可详见公司于2024年8月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止2023年度以简易程序向特定对象发行股票事项的公告》（公告编号：2024-095）。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用公司股份变动系公司可转换公司债券（债券简称：凯中转债）转股所致。自2019年2月11日起， 公司于2018年7月30日发行的可转换公司债券（以下简称“凯中转债”）可转换为公司股份。 报告期内，公司因可转债转股而增加的股本数为39,928,102股，公司的总股本由288,440,847 股增加至328,368,949 股。凯中转债已于2024年7月31日摘牌退市，具体内容详见公司2024年8月1日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于凯中转债到期兑付结果及股本变更的公告》（公告编号：2024-086）。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

稀释每股收益（元/股）

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用报告期内，公司股份总数及股东结构变动情况详见“第七节 股份变动及股东情况”之“一、股份变动情况”；公司资产和负债结构的变动情况详见“第十节 财务报告”相关部分。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股、自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

注：公司于2023 年9 月 6 日，通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份 2,075,498 股，占公司当时总股本的0.72%，其中 1,204,819 股，已于 2023 年 6 月 21 日以非交易过户方式过户至公司开立的“深圳市凯中精密技术股份有限公司2023 年员工持股计划”专户，剩余 870,679 股存放于公司回购专用证券账户。具体内容详见公司于2023年9月8日披露在巨潮资讯网的《关于回购公司股份进展暨实施完成的公告》（公告编号：2023-068）。公司后续将依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》以及《公司章程》等相关规定和《回购报告书》（公告编号：2023-030）有关内容对回购专用证券账户内的剩余股份依法处理。采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用 ?不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用 □不适用

1、转股价格历次调整情况

（1）根据相关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）约定，公司发行的可转债初始转股价格为13.25元/股。

（2）2018年9月28日，因激励对象离职，公司回购部分限制性股票，根据募集说明书的约定，对“凯中转债”的转股价格进行调整，经计算调整后的转股价格仍为13.25元/股。

（3）2019年4月29日，因公司实施2018年度权益分派方案，以公司现有总股本291,320,198股为基数，向全体股东每10股派2.574486元人民币现金（含税），除权除息日为2019年5月30日，凯中转债的转股价格由13.25元/股调整为

12.99元/股。本次转股价格调整实施日期为2019年5月30日。

（4）2019年8月7日，公司完成回购注销2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票1,379,734股，回购价格为

10.661元/股，回购注销预留授予限制性股票571,250股，回购价格为7.355元/股。根据募集说明书的约定，凯中转债的转股价格由原来的12.99元/股调整为13.01元/股，本次转股价格调整实施日期为2019年8月8日。

（5）2020年5月23日，因公司实施2019年度权益分派方案，以公司现有总股本289,380,060股为基数，向全体股东每10股派0.691132元人民币现金（含税），除权除息日为2020年6月1日，凯中转债的转股价格由13.01元/股调整为

12.94元/股。本次转股价格调整实施日期为2020年6月1日。

（6）2020年9月30日，公司完成回购注销2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票1,772,964股，回购价格为10.592元/股，回购注销预留授予限制性股票531,250股，回购价格为7.286元/股。根据募集说明书的约定，凯中转债的转股价格由原来的12.94 元/股调整为12.96元/股，本次转股价格调整实施日期为2020年9月30日。

（7）2021年5月25日，因公司实施2020年度权益分派方案，以公司现有总股本287,086,983股为基数，向全体股东每10股派1.044979 元人民币现金（含税），除权除息日为2021年5月31日，凯中转债的转股价格由12.96元/股调整为

12.86元/股，本次转股价格调整实施日期为2021年5月31日。

（8）根据公司《募集说明书》的转股价格向下修正条款，经综合考虑公司股票交易均价、股份稀释影响和股票价格等情况，公司于2022年3月7日分别召开2022年第一次临时股东大会审议通过《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》、第四届董事会第九次会议审议通过《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》，凯中转债的转股价格由12.86元/股调整为10.09元/股，本次转股价格调整实施日期为2022年3月8日。

（9）2022 年5月26日，因公司实施2021年度权益分派方案，以公司现有总股本287,095,780股为基数，向全体股东每10 股派0.101011元人民币现金（含税），除权除息日为2022年6月1日，凯中转债的转股价格由10.09元/股调整为

10.08元/股，本次转股价格调整实施日期为2022年6月1日。

（10）2023年6月3日，因公司实施2022年度权益分派方案，以公司现有总股本285,812,506 股（不含回购股份）为基数，向全体股东每10股派0.349879元人民币现金（含税），除权除息日为2023年6月9日，凯中转债的转股价格由

10.08元/股调整为10.05元/股，本次转股价格调整实施日期为2023年6月9日。 （11）2024年5月9日，因公司实施2023年度权益分派方案，以公司现有总股本289,599,687股（不含回购股份）为基数，向全体股东每10股派0.804558元人民币现金（含税），除权除息日为2024年5月17日，凯中转债的转股价格由10.05元/股调整为9.97元/股，本次转股价格调整实施日期为2024年5月17日。

2、累计转股情况

?适用 □不适用

注：“凯中转债”自2019年2月11日起进入转股，截止2024年7月30日（最后转股日），累计共有4,122,705张可转换公司债券已转换为公司股票，累计转股数为41,310,705股。本次到期未转股的剩余“凯中转债”张数为37,295张，到期兑付金额为4,177,040.00元（含税及最后一期利息），已全部于2024年7月31日兑付完毕，“凯中转债”摘牌退市。具体内容详见公司于2024年8月1日披露在巨潮资讯网的《关于凯中转债到期兑付结果及股本变更的公告》（公告编号：2024-086）。

3、前十名可转债持有人情况

截止2024年7月31日，“凯中转债”已摘牌退市。

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用 ?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

报告期末公司的负债情况请参见本节：八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标。

评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司在对公司经营状况、行业发展情况进行综合分析与评估的基础上，于2024年6月13日出具了《深圳市凯中精密技术股份有限公司2024年度跟踪评级报告》（信评委函字[2024]跟踪0566号），公司主体信用等级为AA-，评级展望为稳定，“凯中转债”的信用等级为AA- ，本次评级结果较前次没有变化。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 ?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是 ?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文审 计 报 告天健审〔2025〕3-102号深圳市凯中精密技术股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市凯中精密技术股份有限公司（以下简称凯中精密公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯中精密公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯中精密公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见第十节财务报告 五(37)、七(60)及十八(6)。

凯中精密公司的营业收入主要来自于换向器及集电环、高强弹性零件等精密零组件。2024年度，凯中精密公司的营业收入为人民币3,049,607,578.11元，其中主营业务收入为人民币 2,758,558,342.47元，占营业收入的90.46%。

由于营业收入是凯中精密公司关键业绩指标之一，可能存在凯中精密公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、签收单等；对于寄售收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、对账单或提货单等；

(5) 结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；

(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见第十节财务报告 五(13)及附注七(5)。

截至2024年12月31日，凯中精密公司应收账款账面余额为人民币520,195,652.72元，坏账准备为人民币26,874,170.93元，账面价值为人民币493,321,481.79元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(5) 结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；

(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估凯中精密公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

凯中精密公司治理层（以下简称治理层）负责监督凯中精密公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯中精密公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凯中精密公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就凯中精密公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：叶涵

（项目合伙人）中国·杭州 中国注册会计师：雷丽娜

二〇二五年四月十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市凯中精密技术股份有限公司

2025年04月15日

单位：元

法定代表人：张浩宇 主管会计工作负责人：秦蓉 会计机构负责人：刘弦子

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

法定代表人：张浩宇 主管会计工作负责人：秦蓉 会计机构负责人：刘弦子

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元