广东红墙新材料股份有限公司2024年度财务决算报告
一、2024年公司财务报表的审计情况
公司2024年财务报告已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告(报告文号：众环审字(2025)0500366号)。审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日合并及公司的财务状况以及2024年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 675,362,472.34 | 760,801,636.59 | -11.23% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 48,760,445.51 | 85,513,842.98 | -42.98% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 38,283,855.17 | 76,130,825.77 | -49.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 175,872,432.17 | 158,304,488.50 | 11.10% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.41 | -43.90% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.20 | 0.40 | -50.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.94% | 5.45% | -2.51% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | |
| 总资产（元） | 2,586,509,560.04 | 2,440,681,631.28 | 5.97% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,669,273,460.36 | 1,652,007,938.90 | 1.05% |
三、经营成果情况分析
（一）报告期内公司主要资产、负债项目情况分析
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 296,958,387.88 | 11.48% | 596,069,469.87 | 24.42% | -12.94% | -50.18% |
| 应收票据 | 38,102,571.99 | 1.47% | 24,764,443.04 | 1.01% | 0.46% | 53.86% |
| 应收账款 | 615,495,406.78 | 23.80% | 675,721,748.39 | 27.69% | -3.89% | -8.91% |
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 应收款项融资 | 199,161,571.76 | 7.70% | 210,518,229.05 | 8.63% | -0.93% | -5.39% |
| 存货 | 53,291,180.89 | 2.06% | 54,632,993.48 | 2.24% | -0.18% | -2.46% |
| 固定资产 | 279,991,031.10 | 10.83% | 139,292,532.56 | 5.71% | 5.12% | 101.01% |
| 在建工程 | 561,334,747.19 | 21.70% | 479,609,573.78 | 19.65% | 2.05% | 17.02% |
| 使用权资产 | 2,998,264.30 | 0.12% | 4,800,446.58 | 0.20% | -0.08% | -37.54% |
| 应付票据 | 195,199,785.65 | 7.55% | 124,792,268.70 | 5.11% | 2.44% | 56.42% |
| 应付账款 | 66,717,797.56 | 2.58% | 67,959,135.16 | 2.78% | -0.20% | -1.93% |
| 合同负债 | 1,978,114.48 | 0.08% | 1,416,164.77 | 0.06% | 0.02% | 39.68% |
| 长期借款 | 347,100,372.02 | 13.42% | 275,905,131.46 | 11.30% | 2.12% | 25.80% |
| 应付债券 | 266,945,516.34 | 10.32% | 253,966,146.10 | 10.41% | -0.09% | 5.11% |
| 租赁负债 | 1,986,209.48 | 0.08% | 2,424,282.54 | 0.10% | -0.02% | -18.07% |
1.货币资金：年末占资产总额比重减少12.94%，年末金额较年初下降50.18%，主要是在建工程与固定资产资金投入增加建设所致。
2.应收票据：年末占资产总额比重增加0.46%，年末金额较年初增长53.86%，主要是公司增加承兑汇票收取及票据到期托收进账所致。
3.固定资产：年末占资产总额比重增加5.12%，年末金额较年初增长101.01%，主要是公司在建工程达到预定使用状态转入固定资产所致。
4.在建工程：年末占资产总额比重增加2.05%，年末金额较年初增长17.02%，主要是公司大亚湾项目投入金额增加所致。
5.使用权资产：年末占资产总额比重减少0.08%，年末金额较年初下降37.54%，主要是公司厂房经营租赁按期累计摊销所致。
6.应付票据：年末占资产总额比重增加2.44%，年末金额较年初增长56.42%，主要是公司本期采取票据支付采购款与工程款增加所致。
7.合同负债：年末占资产总额比重增加0.02%，年末金额较年初增长39.68%，主要是公司增加货款预收所致。
8.长期借款：年末占资产总额比重增加2.12%，年末金额较年初增长25.80%，主要是公司大亚湾项目贷款增加所致。
9.租赁负债：年末占资产总额比重减少0.02%，年末金额较年初下降18.07%，主要是公司按期支付经营租赁租金所致。
（二）报告期内经营情况分析
1、总体情况
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 675,362,472.34 | 760,801,636.59 | -11.23% |
| 营业利润 | 59,771,165.35 | 96,992,260.42 | -38.38% |
| 利润总额 | 60,716,627.91 | 98,593,209.82 | -38.42% |
| 净利润 | 48,760,445.51 | 85,513,842.98 | -42.98% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 48,760,445.51 | 85,513,842.98 | -42.98% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 38,283,855.17 | 76,130,825.77 | -49.71% |
2、营业收入分析
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 混凝土外加剂 | 673,255,514.48 | 477,718,869.98 | 29.04% | -11.06% | -3.70% |
| 涂料 | 304,080.20 | 253,088.03 | 16.77% | -83.70% | -8.98% |
| 其他 | 1,802,877.66 | 195,238.92 | 89.17% | -7.65% | -7.72% |
本报告期内受行业影响，混凝土外加剂需求量仍然不足，单个客户需求量下降，公司采取攻守并进的经营策略，客户数量增加，稳住发货量，兼顾货款回收。2024年混凝土外加剂发货量 61.78万吨，基本与 2023 年度发货量持平，但因材料单价及销售单价下降导致 2024年年外加剂营业收入下降11.06%，2024 年混凝土外加剂毛利率下降 3.70%。
3、期间费用分析
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 销售费用 | 49,339,923.76 | 65,417,674.29 | -24.58% |
| 管理费用 | 48,976,744.63 | 52,896,908.14 | -7.41% |
| 财务费用 | -1,831,585.03 | -1,441,672.11 | 27.05% |
| 研发费用 | 36,070,013.39 | 41,368,209.64 | -12.81% |
1.销售费用：较上年同期减少24.58%，主要是公司本期发货量下降，销售类费用支出减少所致。
2.管理费用：较上年同期减少7.41%，主要是公司降本增效导致本期费用开支降低所致。
3.财务费用：较上年同期增加27.05%，主要是公司本期经营性贷款利息费用化减少所致。
4.研发费用：较上年同期减少12.81%，主要是公司本期研发投入减少所致。
四、现金流量分析
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 796,881,351.32 | 949,075,563.29 | -16.04% |
| 经营活动现金流出小计 | 621,008,919.15 | 790,771,074.79 | -21.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 175,872,432.17 | 158,304,488.50 | 11.10% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,935,036,434.18 | 740,307,487.33 | 296.46% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,458,685,052.18 | 1,072,959,240.07 | 222.35% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -523,648,618.00 | -332,651,752.74 | 57.42% |
| 筹资活动现金流入小计 | 95,521,500.00 | 576,169,128.34 | -83.42% |
| 筹资活动现金流出小计 | 78,409,420.93 | 110,570,741.66 | -29.09% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 17,112,079.07 | 465,598,386.68 | -96.32% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -330,664,106.76 | 291,251,122.44 | -213.53% |
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加11.10%，主要是公司本期材料采购支出、人工和期间费用支出减少所致。
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加57.42%，主要是增加结构性存款购买所致。
3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少96.32%，主要是去年收到公开发行可转换公司债券募集资金，本年同比减少所致。
广东红墙新材料股份有限公司董事会
2025年4月25日