证券代码：002797 证券简称：第一创业 公告编号：2025-021
第一创业证券股份有限公司关于续聘2025年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、本次拟续聘的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）；
2、本次拟续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。
第一创业证券股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开的第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》。本事项尚需提交公司股东大会审议，现将有关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。
立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户2家。
2、投资者保护能力
截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提与职业保险购买符合法律法规及相关制度的规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余500万元 | 部分投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对金亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的生效判决，金亚科技对投资者损失的12.29%部分承担赔偿责任，立信所承担连带责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 1,096万元 | 部分投资者以保千里2015年年度报告；2016年半年度报告、年度报告；2017年半年度报告以及临时公告存在证券虚假陈述为由对保千里、立信、银信评估、东北证券提起民事诉讼。立信未受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月29日期间因虚假陈述行为对保千里所负债务的15%部分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申请执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买了足额的会计师事务所职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。 |
3、诚信记录
根据立信提供的信息，立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分0次，涉及从业人员131名。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 朱颖 | 1996年 | 1994年 | 1996年 | 2024年 |
| 签字注册会计师 | 严盛辉 | 2014年 | 2003年 | 2003年 | 2023年 |
| 质量控制复核人 | 黄晔 | 1996年 | 1999年 | 1994年 | 2024年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：朱颖
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2024年 | 第一创业证券股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年 | 上海隧道工程股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023-2024年 | 江苏东方盛虹股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023-2024年 | 上海艾录包装股份有限公司 | 项目合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：严盛辉
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年 | 卓郎智能技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022-2023年 | 浙江嘉兴丝绸股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023-2024年 | 第一创业证券股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023-2024年 | 大众交通（集团）股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023-2024年 | 立昂技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：黄晔
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022-2024年 | 江苏正丹化学工业股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022-2024年 | 上海爱建集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022-2024年 | 地素时尚股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022-2024年 | 万达信息股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022-2024年 | 浙江中胤时尚股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022-2024年 | 浙江友邦集成吊顶股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022-2024年 | 上海新炬网络信息技术股份有限公司 | 项目合伙人 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
上述人员过去三年没有不良记录。
二、审计收费
（一）审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
（二）审计费用同比变化情况
公司2025年度审计费用合计不超过人民币85万元，较上年度审计费用无变化。其中财务报表审计费用不超过人民币67万元，内部控制审计费用不超过人民币18万元。
三、拟续聘会计师事务所履行的审议程序
（一）审计委员会审议情况
公司于2025年4月18日召开的第五届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》。审计委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面进行了审查。审计委员会认为：立信按时完成了公司2024年年报审计工作，出具的年度审计报告能够公允地反映公司2024年度的财务状况和经营成果，具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能够较好地满足公司审计工作的要求，同意继续聘请立信为公司2025年度外部审计机构，并同意提交董事会审议，在董事会审议通过后提交股东大会审议。
（二）独立董事专门会议审议情况
公司于2025年4月18日召开的第五届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》，公司全体独立董事同意继续聘请立信为公司2025年度外部审计机构，并同意提交董事会审议，在董事会审议通过后提交股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司第五届董事会第四次会议以九票同意，零票反对，零票弃权审议通过了《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
备查文件：
1、第五届董事会第四次会议决议；
2、第五届董事会审计委员会2025年第二次会议决议；
3、第五届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议决议；
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。
特此公告。
第一创业证券股份有限公司董事会二〇二五年四月二十六日