深圳市索菱实业股份有限公司

2024年年度报告

2025-009

【2025年3月】

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人盛家方、主管会计工作负责人蔡新辉及会计机构负责人（会计主管人员）蔡新辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司已在本报告第三节管理层讨论与分析中对公司可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 28

第五节 环境和社会责任 ...... 45

第六节 重要事项 ...... 47

第七节 股份变动及股东情况 ...... 56

第八节 优先股相关情况 ...... 66

第九节 债券相关情况 ...... 67

第十节 财务报告 ...... 68

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其它相关材料。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司所处的行业是汽车智能化及物联网领域，涵盖汽车智能化、V2X（车与万物互联技术）、IOT（物联网）等相关的产品和技术。公司致力于提升汽车和道路的智能化水平以及自动驾驶能力，构建全新的汽车及交通服务业态。同时，通过无线通信技术为全球客户提供优质高效的无线通信终端及物联网解决方案。

根据中国汽车工业协会发布的产销数据显示，2024年度中国汽车产销累计完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，全年产销稳中有进，产销量继续保持在3000万辆以上规模。我国汽车产销总量连续16年稳居全球第一。其中，新能源汽车产销突破1000万辆，连续10年位居全球第一。2024年，新能源汽车产销累计完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新能源汽车新车销量占到新车总销量的40.9%。

2024年，国家以“车路云一体化”为核心战略，加速推进智能网联汽车产业商业化进程。1月，工信部联合公安部等四部门启动试点项目，目标通过城市级示范构建统一技术架构与标准体系；6月发布《智能网联汽车准入及上路通行试点联合体基本信息》，明确联合体准入规则与协作机制；7月公布20个试点城市（联合体），涵盖北京、上海、济南、杭州—桐乡—德清联合体等区域，推动基础设施升级与多场景应用落地，此举标志着我国智能网联汽车从技术验证迈向规模化应用，为产业高质量发展奠定基础。

在数字化转型进程中，物联网（IoT）技术已成为全球经济增长的核心驱动力。5G网络凭借其高速率、低时延特性，为海量设备互联提供高效传输支持；人工智能（AI）与大数据技术深度融合，进一步推动物联网向智能化演进。政策扶持与消费需求双轮驱动下，全球物联网市场持续扩张：2024年市场规模增速达21.3%，IHS预测2025年全球物联网设备连接量将突破754亿台，消费物联网市场收入同比增幅

8.8%。

技术迭代与应用场景拓展是增长关键：AI赋能设备端实时数据分析与自主决策（如智能家居自适应调控），5G技术则支撑工业物联网等高并发场景。未来，随着“AIoT”融合深化及5G商用普及，物联网将在智慧城市、工业互联网等领域释放更大潜力。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）业务聚焦

结合行业发展市场洞察及对应价值链分析定位，公司聚焦以汽车智能化及物联网通信两大领域开展核心业务，汽车智能化领域主要围绕 “智能网联”、“智能舱驾”、“V2X”、“商用车”为核心业务，聚焦智能座舱、智能驾驶和智能网联的深度融合研发，持续开发高度集成的智能硬件和软件服务，在智能舱驾软硬件的开发和交付、国际化智能网联产品提供、以车辆为核心的V2X平台及应用方面形成了核

心竞争力；物联网通信领域主要围绕“4G/5G无线通信、物联网解决方案”为核心业务，为全球客户提供优质高效的无线通信终端及物联网解决方案。

①智能网联：拥有成熟稳定的优质乘用车与商用车前装车厂配套体系、国际化产品提供及交付能力，产品包括TBOX、OBU等产品，可提供面向乘用车与商用车细分行业应用的高品质产品。

②智能舱驾：通过持续多年的研发投入，打造了一支专业过硬、技术先进的智能座舱及智能驾驶研发团队，公司目前已构建起包含硬件、软件、测试等在内的全栈式自研能力，并拥有车规级制造中心。借助智能网联技术与市场基础在智能座舱和智能驾驶域控等业务均已实现突破，与国内外一二线车厂及造车新势力达成了多项合作，形成了软硬件相结合的研发设计模式。

③V2X：具备面向Tier 1及行业终端客户应用的软件与数据平台软件开发能力，主要包括智慧交通平台、智能网联平台、自动驾驶平台等产品及综合方案提供能力。

④商用车：产品覆盖智能网联、智能舱驾与V2X等领域，具备符合商用车要求的车机开发设计能力，拥有国内主流商用车前装车厂的配套体系，主要包括宇通客车、中通客车、中国重汽、东风汽车等。

⑤IoT业务：在IOT领域公司积累了强大的研发能力、制造能力、供应链能力、质量管控能力和成本优势，作为全球领先的无线通信终端及解决方案提供商，公司生产的智能通信终端产品长期供应国外知名终端厂商。面向万物智联的未来世界，将专注于5G/IoT/AI等核心技术，在物联网行业的道路上不断迈进。

（二）主要产品分析

（1）拳头产品

智能网联终端（TBOX、OBU等)；

4G Redcap MIFI/Dongle、4G CPE/MIFI；

智能舱驾域控制器；

商用车影音系统，播放器，中控，显示器；

车联网平台及相关产品；

（2）新兴产品

智能网联5G终端及系列产品；

5G Redcap MIFI/Dongle、5G CPE/MIFI；

电子后视镜；

商用车新国标终端、中控、电子仪表、电动屏；新能源车联网平台及相关产品。

（3）培育产品

智能网联5G产品、出海TBOX、高性价比TBOX；5G-A FWA/eMBB、 AI+5G FWA/eMBB；舱驾一体域控产品；智慧交通云控平台及车路云一体化等产品；商用车智能舱驾与5G终端。

（三）经营模式分析

①通过向乘用车与商用车车厂和Tier1等客户提供智能网联与智能舱驾类产品和相关服务获取收益；

②通过向运营商及虚拟运营商等客户提供物联网产品和相关V2X服务获取收益；

③打造高端OEM制造平台，在支撑集团战略聚焦业务需求基础上实现OEM加工收益。

三、核心竞争力分析

1、技术与研发优势

公司具有20多年专业从事汽车智能化系统的研发、生产、销售和服务的经验，并以此为基础为客户提供车联网服务和自动驾驶系统，在产品的硬件、软件及研发创新方面，处于国内行业领先地位。具体核心技术如下：

（1）车路云整体能力

拥有车端、路端及云端相关产品整体研发能力，拥有硬件研发技术、边缘计算技术、云端计算技术，产品涵盖MEC加融合算法、RSU、OBU、云控平台及调度平台等。

（2）车载网联技术

拥有车载通信终端、TBOX、OBD、OBU等多种车载通信设备，已形成产品矩阵，且拥有量产及批量供货经验；拥有4G通信、车内通信技术、展开5G产品预研；在环境感知、远距离无线通信、车载网络通信、信息安全、自动化测试等方面拥有核心能力。

（3）智能驾驶相关技术

聚焦智能驾驶的硬件和底层软件能力，拥有芯片以及算法等合作伙伴，在低中高阶智驾方案均有完善的产品布局。

（4）智能座舱相关技术

拥有互联网车机、液晶仪表、360环视、座舱域控制器等产品及研发能力，拥有标准化的大算力硬件平台、自研的基础软件平台，支持灵活的功能软件组件及深度定制应用生态。

（5）智能网联云端技术

拥有全线智能网联云端技术及产品，包括车联网平台、新能源监控平台、自动驾驶平台、OTA平台等，产品覆盖车辆全生命周期，具有高可靠性、高并发性、高安全性特点，并已形成PB级别数据管理及人工智能应用。

（6）客车影音系统方案

拥有整套的影音系统解决方案，包括中控主机、显示器、扬声器、功放、话筒等，通过多年的经验和资源累积为客户提供定制化的方案和贴身服务。

（7）人工智能计算平台

实现面向车联网数据的人工智能计算以解决业务需求。主要功能包括：数据清洗、数据转换、算子生成、算法管理、模型输出等。已应用于新能源车辆三级报警识别、电瓶馈电预警、电池监控度预测等。

2、产品品质优势

在质量管理方面，公司建立了符合IATF16949、ISO26262、ISO21434、ISO9001、ISO14001和ISO45001等国际标准的质量、环境和职业健康管理体系，全面保障产品和服务质量。软件团队通过了CMMI能力成熟度三级认证，并有项目软件开发过程通过了ASPICE L3认证。自2016年起，公司全面导入精益管理系统，产品相继通过了ROHS、FCC、FDA、CE等欧美安全标准认证，最大程度的满足了国内外主流汽车厂商及汽车经销商日益严格的产品及服务品质要求。在生产链条管理上采用先进的MES 制造执行系统 ，实现了从原材料到出货全过程追溯管控，并能够做到信息共享、过程防错和实时监控，严格把控质量关口在现有生产技术及工艺创新方面，公司不断加大生产工艺改造及技术升级的研发投入力度，积极推进自动化改造，将人工智能、云端算法、大数据处理等先进技术与传统生产工艺进行有效融合，全面提升核心数据生产能效和服务保障能力。

在面向未来的产品预研和技术储备方面，公司不断整合海内外研发资源，并与国内外优质客户进行合作，全面提速无人驾驶的学习、智能座舱等核心关键技术的攻关进程，确保公司在新技术新趋势领域持续保持领先地位。

3、生态圈优势

公司在业务发展战略上，在从后装市场走向前装市场基础上，灵活采取了和主机厂、Tier 1、芯片公司建立战略合作伙伴关系的方式，充分利用合作伙伴稳定的销售关系，走共同发展的道路。

4、规模化优势

公司是珠三角经济区最具规模和实力的汽车智能化系统生产厂家之一，在惠州、西安、武汉、上海设有四大研发中心，涉及汽车电子、车联网、 新能源汽车 、无人驾驶、通信设备、信息科技、软件设计、智能装备、精密部件等多个领域，共有研发人员290人。公司拥有建筑面积超过5万平米的产业化基地，具备完善配套的生产条件，具有先进的SMT、装配生产线，以及13温区回流焊炉，X-RAY、无铅波峰焊接、全自动ICT/FCT测试等生产设备，具有超过150万台的年生产和销售能力。同时，公司拥有国家级ISO/IEC 17025实验中心，占地2,000余平方米，分设环境、EMC、可靠性、力学等8个试验区域，共有75大项实验能力，覆盖车载影音产品98%以上实验项目。

5、品牌和客户优势

公司多年来专注于汽车智能化系统的应用市场，凭借在品牌方面的竞争优势，公司曾获“全国车联网企业100强”、“广东企业500强”、“广东制造业100强”等多项荣誉称号。

目前公司国内外客户群分布广泛，在整车生产企业及相关企业方面拥有众多优质客户，如上汽集团、奇瑞集团、长安马自达、北汽制造、智己汽车、宇通客车、中通客车、一汽红旗、东风集团、中国重汽、北奔重卡、MHI、DENSOTEN、HARMAN、Vinfast、FSI、Franklin等。同时，公司结合客户对产品的功能需求，在产品规划以及研发上，公司坚持围绕智能网联、智能舱驾、车联网应用车路云等产品多线开发。

6、管理优势

面对汽车电子行业快速发展、持续转变的现状，公司秉承积极参与市场竞争的理念，不断寻求行业优质业务伙伴的战略合作机会，掌握全球市场动态和客户需求。在技术方面，深耕专业领域，走出去，引进来，强化内功，寻求技术突破；在人才培养方面，不断引进行业内的优秀人才，完善人才培养体系，建立管理通道和专业通道，实现员工职业双通道发展，让各项工作专业化，安排合适的人做合适的事，实现人才价值最大化，为提升公司综合竞争实力和研发技术创新能力奠定基础。同时公司不断加快信息化管理工作建设，信息化平台可以帮助企业管理者实现全价值链的有效管控，是企业发展的必然趋势。通过高质、高效的信息化数据分析平台，助力索菱股份推动智能制造和服务升级，实现业务管理体系向智能化、数字化转型，不断提高企业内外资源的整合能力和快速的市场反应能力，实现企业的最佳运营与持续发展。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司从战略聚焦、市场拓展、技术创新、产品交付、合规内控等等多个维度，开展了多项工作，为公司的长期发展奠定了坚实的基础。

（1）战略聚焦：公司以“智能网联”、“智能舱驾”、 “商用车”、 “V2X”作为业务为引擎，持续在智能舱驾和通信射频进行技术创新和业务模式创新，通过多种手段，面向芯片、主机厂等上下游及行业伙伴，结成紧密合作关系，打造生态圈；以历史积累为基础，形成国内国外市场互相协同，协同促进的发展局面。

（2）市场拓展：在国内外市场深化客户关系、了解客户需求、发掘新商机，在车载网联、IOT、智能驾驶、智能座舱、商用车业务板块均获取了新项目定点。

（3）技术创新：进一步加强了技术产品的研发力度，不仅加强了长板领域的研发，还在短板领域进行了有力补充，积极部署5G、车路云协同及舱驾一体化等平台开发项目。

（4）产品交付：重塑产品质量策划体系，加强来料检验与生产监控，提升全流程品质的控制能力，细化工厂管理要求，持续提升工厂综合制造能力，保证研发项目顺利转量产以及后续的高质量交付。

（5）合规内控：优化内部管控等流程，减少管理漏洞；修订公司合同管理、信用管理等制度，进一步规范业务流程，降低业务风险，建设针对应收、应付、存货管理的机制，降低业务风险。

2024年，公司实现总营业收入1,397,835,789.94元，较去年同期上涨10.95%；归属于上市公司股东的净利润60,067,614.66元，较去年同期增长84.26%；截至2024年12月31日，公司总资产为1,158,406,237.66元；负债合计351,534,159.91元；归属于母公司的所有者权益为810,989,854.38元，较去年同期增长15.00%。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用库存增幅较大的主要原因为客户提货计划延迟。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

?适用 □不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况?适用 □不适用

单位：万元

注：1 合同金额为275,215,577.50美金，此数据为以合同签订日汇率换算人民币金额。已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

本公司全资子公司深圳市索菱投资有限公司报告期内设立芜湖菱云科技合伙企业（有限合伙），认缴注册资本为人民币100万，本年度纳入合并报表范围；

本公司报告期内收购奇菱智行科技（芜湖）有限公司，与芜湖菱云科技合伙企业（有限合伙）合计持有奇菱智行科技（芜湖）有限公司61%的股权，本年度纳入合并报表范围；

本公司全资子公司三旗通信报告期内设立全资子公司桐乡乌镇索菱科技有限公司，认缴注册资本人民币2,000万，本年度纳入合并报表范围；

本公司全资孙公司香港三旗报告期内在美国投资设立全资子公司USA Tricheer Ltd.，对外投资金额100美金 ，本年度纳入合并报表范围。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用本年度经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降90.98%，主要是去年同期收取的预收款较多，本年度冲抵相应应收款。本年度投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降274.7%，主要是公司为最大化资金收益率，理财净投资增加，以及购买研发平台支出影响。本年度筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降64.61%，主要是去年同期实施股权激励计划收取的限制性股票认购款及期权行权款项较多影响。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

上述受限固定资产、无形资产涉及债务已通过重整计划清偿，解除受限手续正在办理中。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）整体战略定位

愿景：领先的智能网联生态合作伙伴使命：创新让出行更安全、更智能核心价值观：走正道，负责任，心中有别人核心举措：

1、稳固海外市场优势，拓展国内战略客户潜力，保证已有项目的高质量交付

2、持续加大在智能舱驾技术平台和智能网联技术平台上的研发投入

3、进一步提升运营效率，通过供应链优化等方式降本增效

（二）经营策略

1、研发与产品布局策略

（1）智能网联：发挥长板优势，深挖现有客户，做大做强TBOX业务;

（2）智能舱驾：聚焦智能舱驾的硬件和底层软件能力，并形成核心竞争力;

（3）V2X车路云：以车辆和道路协同为核心，构建云端服务及产品生态;

（4）IOT：发挥通信行业优势，巩固扩大日本市场，积极布局欧美、中东等市场；立足于通信技术的快速发展，将继续深耕宽带接入终端及智能解决方案领域，为全球电信运营商及行业客户提供高品质的产品与服务。凭借强大的研发能力、灵活的定制化服务和完善的全球化服务网络，为全球宽带接入和数字化转型贡献更大的力量；

（5）生态圈：通过在技术方面的持续布局，不断提升产品竞争力，加深与OEM、芯片公司、算法公司科技公司的合作。

2、市场推广与区域经营策略

（1）坚持国内国外并重，两条腿走路的原则，在巩固国外市场的基础上，进一步提高国内市场份额；

（2）国内市场强调差异化竞争，重点布局新技术和新产品，国外市场强调价值竞争，重点提升产品的质量和性能水平；

（3）跟随中国车企走出去的战略，积极布局海外基地；

（4）积极维护公司关键和核心客户，并积极拓展现有客户新产品线，同时加大创新型产品的市场拓展力度。

3、成本控制策略

（1）研发从前期设计、生产制程、原材料选择等多方面考虑，从而达到降本增效；

（2）提升全员效率，落实“严精细活”管理理念，提高人均效能；

（3）针对关键客户及产品做好交付管理和库存管理，提高交付能力、降低库存风险；

（4）有效整合供应链市场资源，做好订单采购、预测采购、战略采购等多种模式的组合拳，加强采购过程规范性的监管，提升采购的科学性，合理控制成本；

（5）统一质量管控，强化质量及体系的过程管控职能，降低售后理赔费用；

（6）加强客户信用评估，持续监控客户信用额度，降低坏账风险。规划采购与销售端账期匹配，降低现金流压力。

（三）可能面对的风险

1、对汽车行业发展依赖的风险

本公司主要产品面向汽车智能化市场，故本公司的生产经营与整体汽车行业的发展状况及景气程度密切相关。公司将根据行业发展趋势采取积极的应对措施。

2、市场竞争风险

汽车电子行业具有市场潜力大、需求变化快、竞争激烈等特点。公司存在客户集中度高、订单连续性的风险，公司将根据行业发展情况调整竞争策略，加大客户开发力度，积极推广公司新技术、新产品。

3、核心技术人员流失的风险

公司所拥有的核心技术人员及其研发的核心技术为公司的核心竞争力之一。未来，公司将加大人才建设力度，不断完善人才建设体系，防范相关风险。

4、知识产权纠纷的风险

公司生产的产品中涉及汽车智能化硬件及软件专利或专有技术。公司无法完全排除未来发生专利纠纷的风险，将可能对公司盈利能力造成不利影响。公司将加大研发投入，努力掌握一批具有自主知识产权的核心技术。

5、运营不及预期风险

公司在新产品开发过程中存在由于技术难题或技术不成熟而导致产品开发进度无法达到预期的风险。对此，公司将在开发新产品前进行技术研发，确保技术可行性，同时建立科技创新体系，不断加强技术研发能力，提高产品技术含量和质量；市场开发过程中同样存在无法预测市场需求，或者市场需求发生变化，导致市场开发计划不能有效开展的风险。对此公司需要在新产品开发前进行充分的市场调研，了解市场需求，确定产品的市场定位和目标市场，同时不断跟进市场动态，及时调整产品的设计和生产计划。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及中国证监会有关规定的要求，不断完善公司治理结构，建立、健全内部管理和控制制度，规范公司运作，加强信息披露管理工作，提升公司的治理水平。截止报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会：公司严格依照《公司法》、《上市公司股东大会议事规则》及公司《股东大会议事规则》、《公司章程》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，平等对待所有股东，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》等规定的选聘程序选举董事。公司目前有独立董事两名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。报告期内，董事会下设的各专门委员会按照相关工作细则各司其职，为董事会的决策提供专业的意见和参考。

3、关于监事和监事会：公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规及《公司章程》的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。

4、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立并不断完善绩效考核标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，其薪酬与公司业绩指标挂钩。公司综合企业的实际情况，建立健全了绩效考核与评价体系。董事长和高级管理人员的薪酬与企业经营业绩挂钩，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。

5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与利益相关者进行沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息；董事会秘书为公司信息披露和投资关系管理工作的直接负责人，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；公司指定《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

7、关于内审部门：公司设立专门的内部审计部门，并根据监管要求配备了审计人员。公司内审部门定期对公司财务状况、重大投资、关联交易等事项进行检查和监督，并认真协助公司董事会、审计委员会开展相关工作。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司与公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立分开，公司具备独立开展业务的自主经营能力。

1、业务独立情况

公司具有独立完整的业务运营体系，具备自主进行市场开拓的能力，公司业务独立于公司控股股东，对控股股东及其关联企业不存在依赖，公司控股股东也没有越权干预公司业务的情况。

2、人员独立情况

公司已经按照国家有关法律规定建立起独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的人力资源管理部门，独立进行劳动、人事及工资管理。公司人员均独立于实际控制人及其控制的其他企业等关联方，总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员均在公司专职工作并领取薪金，不存在总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员及核心技术人员在其他关联方担任除董事、监事以外的其他职务、领取薪金，及在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情形，公司财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立情况

公司拥有与自身业务相匹配的生产系统、辅助生产系统、基础配套设施、不动产权、知识产权等资产。公司与控股股东之间资产产权界定清晰，公司资产不存在被控股股东及其关联方控制和占用的情形。

4、机构独立情况

公司所设机构完全独立于公司控股股东，公司组织架构健全清晰，公司的股东大会、董事会、监事会、管理层以及各职能部门均独立于公司控股股东之外正常运作，不存在控股股东混合办公、经营、管理的情形，不存在控股股东干预公司机构设立的情况。

5、财务独立情况

公司设有独立的财务部门，并配备了与公司业务规模匹配的专职财务人员，公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务管理决策。公司在银行独立开设银行账户，不存在与控股股东共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报、履行纳税义务，不存在与控股股东混合纳税的情形。公司能够独立支配公司自有资金，不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情形。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

1、报告期内，公司董事会收到公司董事会秘书凌志云先生的辞职申请，凌志云先生因个人原因申请辞去公司董事会秘书一职，辞职后将不再担任公司任何职务。

2、报告期内，公司董事会收到公司第五届董事会非独立董事、副董事长萧行杰先生的辞职申请，萧行杰先生因个人原因申请辞去公司董事、副董事长及董事会相关专门委员会等职务，辞职后将不再担任公司任何职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司董事会由六名董事组成，其中独立董事两名，并设董事长一名、副董事长一名；公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名，并设监事会主席一名；公司有高级管理人员5名，包括总裁一名、副总裁三名、财务负责人和董事会秘书一名。其简要情况如下：

（一）公司董事

（1）盛家方先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年生，硕士学历， 高级经济师。历任建华建材集团总部审计经理、财务总监、总裁助理兼财务总监， 汤始建华建材（苏州）有限公司总经理、建华建材（上海）有限公司、汤始建华建材（上海）有限公司、建华建材（嘉兴）有限公司、上海汤谦建材有限公司总经理、索菱股份总裁；现任公司董事长，深圳市索菱投资有限公司、海南索菱电子科技有限公司执行董事，上海航盛实业有限公司、武汉英卡科技有限公司董事长，上海三旗通信科技有限公司董事。

（2）邓群英先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年生，中专学历。曾任职中山市创辉达电子有限公司采购经理、大连邦尼汽车电子有限公司董事、总经理。现担任大连邦尼汽车电子有限公司执行董事、总经理，深圳市浩辉电子有限公司监事，广西索菱科技有限公司监事。

（3）樊庆峰先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年生，清华大学工商管理硕士。历任河南煤炭科学研究院有限公司助工；中兴公司办事处经理、中兴通讯事业部 副总经理兼区域总经理、中兴通讯事业部中国电信市场总监、中兴通讯高级副总裁兼北京分部主任；中兴通讯执行副总裁(其间被深圳市认定为“深圳市高层次人才—后备级人才”，当选十二届广东省人大代表，中国政法大学民商法大学民商法研究生同等学历研修班学习，被深圳市认定为“深圳市高层次 人才—地方领军人才”)；中兴通讯党委书记兼执行副总裁、高级副总裁(其间被中国信息通信行业协会任命为副会长，当选十三届全国人大代表)；现任深圳市高新投集团有限公司集团董事、总裁，深圳市高新投融资担保有限公司董事长，哈尔滨工新科技股份有限公司董事长，深圳市高新投三江电子股份有限公司副董事长，深圳市高新投小微融资担保有限公司执行董事，深圳市高新投智联泰创业投资有限公司董事长，深圳市高新投远望谷创业投资有限公司董事；2022年3月至今担任公司董事、副董事长。

（4）蔡新辉先生，男，中国国籍，无境外永久居留权。1988 年生，硕士学位，中级会计师、已取得中国注册会计师专业考试合格证。曾任建华建材（福建区域）、 建华建材（上海区域）公司财务负责人；现任公司董事、财务总监、董事会秘书，武汉英卡科技有限公司、无锡索菱科技有限公司、奇菱智行科技（芜湖）有限公司董事。

（5）李明，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970年生，英国项目管理硕士，澳洲注册会计师、美国注册管理会计师、中山大学 MPAcc（专业会计 硕士）校外导师。先后任亚洲电力投资股份有限公司财务经理、爱普生技术（深圳）有限公司任会计部经理、松下电器机电（深圳）有限公司财务部经理、豪利 士电线装配（深圳）有限公司财务总监、深圳市趣点网络科技有限公司财务总监、北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所高级项目经理、大华会计师事务所（特殊普通合伙）高级项目经理，现任东莞市厚威包装科技股份有限公司（新三板）独立董事、深圳市唯特偶新材料股份有限公司独立董事、中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所高级项目经理。2021年1月至今担任公司独立董事。

（6）仝小民，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年生，硕士学历，中国上市公司协会注册独立董事。曾任华为技术有限公司高级工程师，部门副总监、 深圳市智慧城市产业促进会常务副会长，现任国家发改委中国发展改革研究院研究员、中国察哈尔学会研究员、哈尔滨工业大学（深圳）客座教授、欧美同学会 （中国留学人员联谊会）企业家联谊会理事、欧美同学会东南亚和南亚分会理事、欧美同学会东南亚和南亚分会专家咨询委员会副主任委员、广东省欧美同学会副秘书长、常务理事。2022年3月至今担任公司独立董事。

（二）公司监事

（1）黄洁蓉女士，女，中国国籍，无境外长期居留权，1997年生，本科学历。历任建华建材销售（广东）有限公司销售会计、公司出纳，现任公司财务管理中心主管。现任公司监事会主席。

（2）黄青青女士，女，中国国籍，无境外永久居留权，1990年生，本科学历。历任纬创资通光学工程师、上海与德高级部件规划工程师；2018 年 5 月至今担任上海三旗组件工程师。现任公司监事。

（3）张树强先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1989 年生，本科学历。历任南山旅游集团有限公司人力资源部储备人员、山东南山国际高尔夫俱乐部人事行政专员、山东南山国际高尔夫俱乐部有限公司总经理助理兼人事主管、南山旅游集团有限公司绩效主管、山东马山寨国际植物艺术文化博览苑有限公司总经理助理/行政经理/销售经理、山东南山铝业股份有限公司人力资源主管、建华建材（烟台）有限公司、龙泉股份总部、安徽龙泉管道工程有限公司人力资源主管；2022 年 8 月至今担任上海三旗人事经理。现任公司监事。

（三）高级管理人员

（1） 白新平先生，男，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，电子与通讯工程专业硕士研究生。历任西安北方光电有限公司研究发展部设计师、研发部部长助理、民用技术研究所所长，西光集团营销管理部副部长兼北京商务中心主任、民品发展中心副主任、主任，北京远特科技股份有限公司副总经理、总经理，北京四维图新集团副总裁兼四维智联科技有限公司副总裁、COO，北京满电出行科技有限公司董事长，深圳市索菱实业股份有限公司董事长助理等职。曾受聘TIAA（车载信息服务产业应用联盟）副理事长、工信部“长风计划”智能网联专家等。现任公司总裁。

（2）向明先生，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任建华建材（湖南）有限公司办事处经理兼市场主管、营销经理，建华建材（天津）有限公司、建华建材（沧州）有限公司、汤始建华建材（上海）有限公司、建华建材（嘉兴）有限公司营销经理，建华建材（天津）有限公司副总经理（全面负责），深圳市索菱实业股份有限公司营销中心总监，上海三旗通信科技有限公司总经理，

现任深圳市索菱实业股份有限公司副总裁、V2X事业部总经理、车路云协同中心总监，上海旗旌科技有限公司执行董事。

（3） 易建国先生，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，控制理论与控制工程专业硕士研究生。历任中兴通讯股份有限公司手机事业部项目经理，上海龙旗科技股份有限公司技术中心总经理，上海三旗通信科技有限公司项目管理部总监、研发中心总经理、副总经理兼第一事业部总监。现任深圳市索菱实业股份有限公司副总裁、智能网联事业部总经理兼营销总监，西安龙飞网络科技有限公司执行董事、总经理。

（4）于英俊先生，男，1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，模式识别与智能系统专业硕士研究生。历任德尔福（中国）科技研发中心有限公司软件架构师，伟世通亚太（上海）有限公司技术主管，中汽创智科技有限公司计算平台高级经理，吉利路特斯科技有限公司计算平台研发总工程师，禾多科技自动驾驶计算平台高级总监，现任深圳市索菱实业股份有限公司副总裁、智能舱驾事业部总经理。

（5）蔡新辉先生，公司财务总监、董事会秘书，其专业背景、主要工作经历详见本节前述内容董事会成员介绍。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司非独立董事薪酬按照其兼任公司其他职务对应的薪酬管理办法执行；公司监事薪酬按照其兼任公司其他职务对应的薪酬管理办法执行，公司的董事监事薪酬方案经2019年度第二次临时股东大会审议通过；关于调整公司董事及高级管理人员薪酬的议案经2021年第一次临时股东大会审议通过；2023年7月31日，公司召开2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》，将独立董事津贴标准由 8.4 万元/年(税前)调整至 10 万元/年(税前)，按季度发放；公司于2023年11月22 日召开第五届董事会第八次会议审议通过了《关于聘任副总裁的议案》，议案内容同时规定了副总裁的薪酬方案。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

公司不存在董事连续两次未亲自出席董事会的情形。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司采用劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司结合行业及公司特点，充分考虑公平性和竞争力，实行激励与约束并存的薪酬制度，员工薪酬由基本薪酬和绩效薪酬构成。公司在参考外部劳动市场的薪酬水平、社会平均工资水平及政府部门颁布的工资指导线的基础上，根据不同岗位及职位特点，确定不同的薪酬等级，以最大限度地激励员工。报告期内，公司深入推进绩效考核工作，并对公司高管及核心技术人员实施股权激励机制，充分调动员工的工作积极性。公司富有竞争力的薪酬，有效提升了员工执行力和责任意识，有利于留住和吸引优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。

3、培训计划

公司建立了员工培训机制，根据生产经营的需要、员工业务、管理素质提升的需求等，采取内部培训与外派培训相结合的方式，制定了年度培训计划及月度培训计划，以提升团队素质，保证既定经营目标的实现及企业、员工的双向可持续发展。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

（1）2024年5月31日，公司召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监 事会第十一次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票与股票期权激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件及第一个行权期行权条件成就的议案》。本议案已经董事会薪酬与考核委员会审议通过。监事会对本次事项进行核实并发表了核查意见，律师等中介机构出具相应报告。公司于2024年6月24日发布公告《关于2022 年限制性股票与股票期权激励计划 预留授予部分限制性股票第一个解除限售期 解除限售股份上市流通的公告》，公司已为符合解除限售条件的2名激励对象办理了预留授予部分限制性股票第一个解除限售期的解除限售手续，前述激励对象共可解除限售限制性股票24万股，上市流通日为2024年6月25日；公司同日发布公告《关于 2022 年限制性股票与股票期权激励计划 预留授予部分股票期权第一个行权期采取自主行权模式的提示性公告》，公司预留授予的股票期权第一个行权期可行权的激励对象共计1人，可行权的股票期权为10万份，实际可行权期限为2024年6月25日至2025年4月2日。

（2）2024 年 7 月 26 日，公司分别召开第五届董事会第十三次会议和第五届 监事会第十二次会议，审议通过了《关于注销 2022 年限制性股票与股票期权激 励计划部分股票期权的议案》《关于 2022 年限制性股票与股票期权激励计划首次 授予部分第二个解除限售期解除限售条件及第二个行权期行权条件成就的议案》。 相关事项已经董事会薪酬与考核委员会审议通过，监事会对本次事项进行核实并 发表了核查意见，律师等中介机构出具相应报告。公司于2024年8月7日发布公告《关于 2022 年限制性股票与股票期权激励计划 首次授予部分限制性股票第二个解除限售期 解除限售股份上市流通的公告》，公司已为符合解除限售条件的7名激励对象办理了首次授予部分限制性股票第二个解除限售期的解除限售手续，前述激励对象共可解除限售限制性股票111.00万股，上市流通日为2024年8月9日；公司于同日发布公告《关于 2022 年限制性股票与股票期权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期采取自主行权模式的提示性公告》，公司首次授予的股票期权第二个行权期可行权的激励对象共计78人，可行权的股票期权为274.35万份，实际可行权期限为2024年8月9日至2025年6月6日。

（3）2024 年 7 月 26 日，公司召开了第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于注销 2022 年限制性股票与股票期权激励计划部分股票期权的议案》，根据 2021 年年度股东大会对董事会的授权，董事会决定注销 21 名激励对象已授予但尚未行权的股票期权数量 65.9827 万股。2024年7月31日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已办理完成上述股票期权的注销事宜。

（4）2024 年9月25日召开了第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票与股票期权的议案》。根据《2023 年限制性 股票与股票期权激励计划》的相关规定和公司 2023 年第三次临时股东大会的授权，董事会认为本激励计划的预留授 予条件已经成就，确定以2024年9月25日为本激励计划的预留授予日，以2.60元/股的价格向14名激励对象授予 213.75 万股限制性股票，以5.19 元/份的价格向7名激励对象授予46.25万份股票期权。相关事项已经薪酬与考核委员会审议通过，监事会对本次授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见，律师等中介机构出具相应报告。2024年10月24日、2024年10月25日，公司分别披露了《关于 2023 年限制性股票与股票期权激励计划之限制性股票预留授予登记完成的公告》和《关于 2023 年限制性股票与股票

期权激励计划之股票期权预留授予登记完成的公告 》，公司分别为13名激励对象办理了限制性股票预留授予登记、为7名激励对象办理了股票期权的授予登记，授予数量分别为限制股票194万股、股票期权

46.25万份，并确定2024年10月25日为预留授予部分限制性股票的上市日，2024年10月24日为预留授予部分股票期权的登记完成日。

（5）2024 年 9 月 25 日，公司分别召开第五届董事会第十五次会议和第五届 监事会第十四次会议，并于 2024 年 10 月 15 日召开 2024 年第二次临时股东大 会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。监事会对本次事项进行核实并发表了核查意见，律师等中介机构出具相应报告。同意公司根据《公司 2022 年限制性股票与股票期权 激励计划（草案）》、《公司 2023 年限制性股票与股票期权激励计划（草案）》回购注 销 4 名离职员工已获授予登记未解除限售的限制性股票共计 29.5 万股，回购金额共计 73.175 万元，回购资金来源为公司自有资金。2024 年 12 月 27 日，公司发布《关于回购注销部分限制性股票完成的公告》，截至报告日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位：股

注：1 报告期内已离职。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制，公司高级管理人员全部由董事会聘任，对董事会负责，董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。报告期内，公司根据相关法律法规对高级管理人员进行约束，加强绩效考核与薪酬激励的联动，切实做到考核结果和薪酬挂钩，实现薪酬激励差异化。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司董事会高度重视内控体系建设和监督工作。公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，坚持以风险导向为原则，已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了合理保障，并结合公司的经营管理实际状况，对公司的内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。根据内控自评结果，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，同时公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

索菱股份惠州智造基地 1.3 兆瓦分布式光伏发电项目，于 2024 年 7 月 15 日进行电网并网试运行发电。该光伏发电项目的投入运营预计每年可以发电量 100 余万度，按转化率约 80%核算，年节省基地 生产电费约 40 万元，成为推动公司生产能耗低碳转型的重要方式。

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

公司重视企业文化建设，为员工创造了更好学习与发展平台和定期培训机制，从资源、持续学习等多维度着手提升公司可持续发展能力。公司对新晋大学生招聘和培训工作推出了“索菱新势力”的系列活动，希望持之以恒为公司培育后备力量、支持社会就业，并在将来计划能联结学校、公司、上下游合作方等多种主体，形成公司品牌活动并进一步回馈社会。

公司持续实践数字化转型，在技术领先、场景创新、社会价值贡献、产业链建设等方向不断探索和进深，在专业知识、工作方式、组织设置、知识管理、生产制造等各方面投入资源，有序推进研发、制造、供应链、质量等领域数字化、信息化，助力业务提速。公司使用 SAP企业资源管理、MES 制造执行系统、SLPS 精益管理系统，立足于集团整体，打通业务链流程、全过程追溯管控原材料到出货，实现高质、高效的信息化数据分析、信息共享、过程防错和实时监控。

公司分别积极构建与客户、供应商战略合作伙伴关系，遵循自愿、平等、互利的原则，注重提供完善的产品售后服务，确保终端消费市场的使用满意度。公司深度践行ESG可持续发展，坚持将ESG理念贯穿公司运营与治理全过程，将可持续发展相关的风险和机遇纳入投资决策，并致力于产生正面社会或环境影响的投资，不断提升合规治理水平，保护投资者权益。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用本公司全资子公司深圳市索菱投资有限公司报告期内设立芜湖菱云科技合伙企业（有限合伙），认缴注册资本为人民币100万，本年度纳入合并报表范围；本公司报告期内收购奇菱智行科技（芜湖）有限公司，与芜湖菱云科技合伙企业（有限合伙）合计持有奇菱智行科技（芜湖）有限公司61%的股权，本年度纳入合并报表范围；本公司全资子公司三旗通信报告期内设立全资子公司桐乡乌镇索菱科技有限公司，认缴注册资本人民币2,000万，本年度纳入合并报表范围；

本公司全资孙公司香港三旗报告期内在美国投资设立全资子公司USA Tricheer Ltd.，对外投资金额100美金 ，本年度纳入合并报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

?适用 □不适用本年度，公司因内部控制审计需求，聘请尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度内部控制审计机构，内控审计报酬为50万元人民币。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否

应收关联方债权

应付关联方债务

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用为满足公司正常经营办公场所的需求，充分发挥多业态协同办公的集团化优势，公司与各事业部以及 其他部分子公司集中统一办公，由公司控股子公司上海航盛分别与上海盛泽智景实业发展有限公司（以下简称“盛泽智景”、 “出租方”）、上海汤和物业管理有限公司（以下简称“汤和物业”）分别签订《租 赁合同》、《物业服务协议》，向盛泽智景租赁位于上海市松江区沪松公路2033号 建华科创·松江发展中心项目5幢1-4层，以供工业生产与科研办公使用。总租赁面 积4,728.69㎡，租赁期限自2024年8月1日起至2034年7月31日止，共10年，总租赁 金额约2,502.66万元、物业管理费332.43万元，租期内租赁保证金人民币62.57万元，另外在租赁期间分摊出租方提供的装修服务相关费用及装修费用利息预计 1,627.08万元，后续根据结算金额据实调整。具体以最终签订的协议为准。 盛泽智景、汤和物业均为汤和控股集团有限公司（以下简称“汤和控股”）旗下子公司，汤和控股持有公司15.16%的股权，系公司控股股东中山乐兴企业管理 咨询有限公司（以下简称“中山乐兴”）一致行动人。根据《深圳证券交易所股票 上市规则》的相关规定，盛泽智景、汤和物业为本公司的关联方，本次交易构成关联交易。本关联交易事项已经第五届董事会第二次独立董事专门会议、第五届董事会第十三次会议审议以及2024年第一次临时股东大会审议通过。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明详见本报告第六节、十四、7之其他重大关联交易事项。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

注：1 担保额度为275,215,577.50美金，此数据为以主合同签订日汇率换算人民币金额。2 该担保涉及内保外贷，按照国家规定应到所在地外汇局办理内保外贷签约登记手续。2024年8月13日，国家外汇管理局深圳市分局出具《内保外贷登记表》，担保金额为3.2亿港元。该金额为根据当日的汇率换算的人民币金额。采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、报告期内，公司与北京芯驰半导体科技股份有限公司签署了《战略合作协 议》，为共同发展业务、实现共赢的目的，双方经友好协商，双方一致决定，在 智能舱驾领域开展战略合作事宜。详见公司于2024年4月12日在巨潮资讯网披露的《关于公司签订战略合作协议的自愿性信息披露公告》 （2024-014）。

2、报告期内，公司与北京地平线机器人技术研发有限公司签 署了《战略合作框架协议》，合作双方在汽车智能化技术与产品领域推动深层合 作，形成全面、长期和稳定的战略合作伙伴关系。 详见公司于2024年4月26日在巨潮资讯网披露的《关于与北京地平线机器人技术研发有限公司签订战略合作框架协议 的自愿性信息披露公告》 （2024-019）。

3、2024 年 5 月 14 日，公司召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于收购芜湖云木电子科技有限公司 57.0853%股权的议案》。本次股权转让完成后，索菱股份将通过直接及间接持股的方式持有云木科技 59.0674%的股权，成为云木科技的控股股东。详见公司于 2024 年 5 月 15 日在巨潮资讯网发布的公告《关于收购芜湖云木电子科技有限公司 57.0853%股权的公告》（公告编号：2024-021）。随后，云木科技股东会同意对云木科技增资 500 万元，其中股东索菱股份增资 400 万元，股东芜湖菱云科技合伙企业（有限合伙）增资 100 万元。增资完成后云木科技的注册资本为 10,590.2 万元，索菱股份将通过直接及间接持股的方式持有云木科技的股权由 59.0674%变更为 61%，同时云木科技股东会同意将芜湖云木电子科技有限公司名称变更为奇菱智行科技（芜湖）有限公司，公司已完成上述事项工商变更手续。详见公司于2024年6月1日在巨潮资讯网披露的《关于收购芜湖云木电子科技有限公司后续进展的公告 》（公告编号：2024-026）。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、报告期内，公司全资孙公司惠州三旗收到某新能源商用车（以下简称“客户”）的定点通知， 惠州三旗将作为客户的零部件供应商，为其提供 S1 ADAS 系统，惠州三旗将按 照客户的要求完成产品开发和

交付工作，并同步支持技术方面的相关工作的推进。详见公司于2024年4月26日在巨潮资讯网披露的《关于全资孙公司收到某新能源商用车定点通知函的自愿性信息披露公告 》 （2024-018）。

2、报告期内，公司全资孙公司惠州三旗与某日系合资品牌汽车有限公司（以下简称“客户”）签订的分别关于采购电子外后视镜显示屏及控制器、流 媒体内后视镜（统称“特定零件”）的《先期选点目标协议书》，惠州三旗已被 选为特定零件的供应商，惠州三旗将设计、制造、供应这些特定零件给客户，以支持客户上述车型的开发和制造。 详见公司于2024年6月25日在巨潮资讯网披露的《关于三旗（惠州）电子科技有限公司与某日系合资品牌汽车有限公司签订〈先期选点目标协议书〉的自愿性信息披露公告》（2024-031）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用

（1）报告期内，公司2022年限制性股票与股票期权激励计划预留授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通，本次可解除限售的限制性股票数量为24万股。详见公司于2024年6月24日在巨潮资讯网上披露的《关于2022年限制性股票与股票期权激励计划预留授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的公告》（公告编号：2024-029）；

（2）报告期内，公司2022年限制性股票与股票期权激励计划首次授予部分限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市流通，本次可解除限售的限制性股票数量为111万股。详见公司于2024年8月7日在巨潮资讯网上披露的《关于2022 年限制性股票与股票期权激励计划首次授予部分限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市流通的公告》（公告编号：2024-043）；

（3）报告期内，公司2023年限制性股票与股票期权激励计划之限制性股票预留部分完成授予登记并上市， 授予股份数量194万股。详见公司于2024年10月24日在巨潮资讯网上披露的《关于 2023 年限制性股票与股票期权激励计划之限制性股票预留授予 登记完成的公告》（公告编号：2024-061）；

（4）报告期内， 公司回购注销4名离职员工已获授予登记未解除限售的限制性股票共计29.5万股。详见公司于2024年12月27日在巨潮资讯网上披露的《关于回购注销部分限制性股票完成的公告》（公告编号：2024-071）；

（5）报告期内，高管锁定股增加845,250股；

（6）公司分别于2023年7月28日、2024年6月24日、2024年8月7日发布《关于 2022 年限制性股票与股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期采取自主行权模式的提示性公告》（公告编号：

2023-038）、《关于2022年限制性股票与股票期权激励计划 预留授予部分股票期权第一个行权期采取自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2024-030）、《关于 2022 年限制性股票与股票期权激励计划 首次授予部分股票期权第二个行权期采取自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2024-044）， 报告期内，2022年限制性股票与股票期权激励计划授予股权激励计划激励对象行权的股数为2,555,523股，截至报告期末，公司总股本增至861,740,401股。股份变动的批准情况?适用 □不适用

（1）公司于 2023 年 7 月 14 日召开了第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于 2022 年限制性股票与股票期权激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件及第一个行权期行权条件成就的议案》。根据 2021 年年度股东大会对董事会的授权，董事会认为公司《2022 年限制性股票与股票期权激励计划》首次授予部分第一个解除限售期可解除限售及第一个行权期可行权的条件已经满足，首次授予限制性股票第一个解除限售期可解除限售激励对象为 7 名，可解除限售的限制性股票数量为 148.00 万股；首次授予股票期权第一个行权期可行权激励对象为 80 名，可行权的股票期权数量为 373.80 万份。

（2）公司于2024年5月31日召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票与股票期权激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除 限售条件及第一个行权期行权条件成就的议案》。董事会认为《2022年限制性股票与股票期权激励计划》预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件及第一个行权期行权条件已满足，同意为符合解除限售条件的2名激励对象办理手续，可解除限售数量为24.00万股；为符合行权条件的1名激励对象办理行权手续，可行权数量为10.00万份，行权价格为4.25元/份。

（3）公司于2024年7月26日召开了第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票与股票期权激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件及第二个行权期行权条件成就的议案》。董事会认为《2022年限制性股票与股票期权激励计划》首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件及第二个行权期行权条件已满足，同意为符合解除限售条件的7名激励对象办理手续，可解除限售数量为111.00万股；为符合行权条件的78名激励对象办理行权手续，可行权数量为274.35万份，行权价格为4.25元/份。

（4）公司于2024年9月25日召开了第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票与股票期权的议案》。根据《2023年限制性股票与股票期权激励计划》的相关规定和公司2023年第三次临时股东大会的授权，董事会认为本激励计划的预留授予条件已经成就，确定以2024年9月25日为本激励计划的预留授予日，以2.60元/股的价格向14名激励对象授予213.75万股限制性股票，以5.19元/份的价格向7名激励对象授予46.25万份股票期权。

（5）公司于2024年9月25日召 开公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议，并于2024年10月15日召开2024年第二次临时股东大会审议通过了审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。同意公司根据《公司2022年限制性股票与股票期权激励计划（草案）》、《公司2023年限制性股票与股票期权激励计划（草案）》回购注销4名离职员工已获授予登记未解除限售的限制性股票共计29.5万股，回购金额共计73.175 万元，回购资金来源为公司自有资金。股份变动的过户情况?适用 □不适用

1、2024年10月24日，公司完成了2023年限制性股票与股票期权激励计划之限制性股票的预留授予登记工作，新增限制性股票194万股。本次新增限制性股票来源于定向增发；

2、2024年12月26日，公司完成了4名离职员工已获授予登记未解除限售的限制性股票共计29.5万股的回购注销工作，减少限制性股票29.5万股；

3、报告期内，2022年限制性股票与股票期权激励计划首次及预留授予股权激励计划激励对象行权的股数为2,555,523股。本次自主行权股份来源于定向增发，截至报告期末，公司总股本增至861,740,401股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用

（1）报告期内，公司股份总数变动情况详见本报告之“第七节 股份变动及股东情况”之“一、股份变动情况”。

（2）报告期内，公司资产和负债结构变动情况详见本报告第三节、六、资产及负债情况分析。

（3）报告期内，公司股东结构的变动情况详见本报告之“第七节 股份变动及股东情况”之“三、股东和实际控制人情况”之“1、公司股东数量及持股情况”。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

?适用 □不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

?适用 □不适用2021年11月，深圳中院裁定对公司进行重整，重整投资人为汤和控股和深圳高新投。2022年1月25日，管理人已根据《重整计划》的规定分别将 130,000,000股、50,000,000股的转增股票过户至汤和控股以及深圳高新投的证券账户。重整投资人承诺该部分股份票自登记至其证券账户之日起限售36个月。

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

?适用 □不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文深圳市索菱实业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市索菱实业股份有限公司（以下简称“索菱股份”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了索菱股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于索菱股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

四、其他信息

索菱股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估索菱股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算索菱股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督索菱股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对索菱股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致索菱股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就索菱股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

尤尼泰振青会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国 深圳 二〇二五年三月十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市索菱实业股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：盛家方 主管会计工作负责人：蔡新辉 会计机构负责人：蔡新辉

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：盛家方 主管会计工作负责人：蔡新辉 会计机构负责人：蔡新辉

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元