南兴股份(002757)_公司公告_南兴股份：2024年年度审计报告_公司公告

南兴装备股份有限公司

审计报告及财务报表二〇二四年度信会师报字[2025]第ZI10197号

南兴装备股份有限公司

审计报告及财务报表（2024年01月01日至2024年12月31日止）

	目录	页次
一、	审计报告	1-7
二、	财务报表
	合并资产负债表和母公司资产负债表	1-4
	合并利润表和母公司利润表	5-6
	合并现金流量表和母公司现金流量表	7-8
	合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表	9-12
	财务报表附注	1-112
三、	事务所及注册会计师执业资质证明

审计报告第1页

审计报告

信会师报字[2025]第ZI10197号

南兴装备股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南兴装备股份有限公司（以下简称南兴股份）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南兴股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南兴股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

审计报告第2页

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
如附注“三、（二十四）收入”、附注“五、（四十）营业收入和营业成本”所述，南兴股份公司机器设备主要采用经销和直销相结合的方式进行销售，2024年度，经销模式下的营业收入为1,647,045,985.47元，占营业收入总额的49.43%，相关信息披露详见财务报表附注五、（四十）中所述。南兴股份公司与经销商之间的合作模式为买断式销售，在买断模式下，可能存在提前确认收入甚至虚增收入的情况，导致财务报表存在重大错报风险，为此我们确定收入确认为关键审计事项。	（1）了解和评价与收入确认相关的内部控制设计的有效性，并测试其执行情况；（2）获取了公司与经销商签订的经销协议，协议中明确约定了合作方式、合同有效期限、供货与结算方式、双方的权利和义务、经销商跨区销售的罚则、售后服务、保密原则及其他事项；（3）通过公开渠道查询主要经销商客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系；通过了解经销商的变动情况，了解双方的合同执行情况等，是否存在货物虽存放于经销商但产品仍由公司控制的情况；（4）获取了公司供应链系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况；（5）对部分主要经销客户进行访谈，获取并抽查部分经销商进一步销售资料，包括销售合同/订单、签收单、安装调试验收报告、销售发票及收款凭据等，以核实经销模式下销售收入的真实性和准确性；（6）结合收入审计的其他程序确认当期收入的真实性及完整性，如1）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本实施截止测试，复核公司收入确认是否记录在正确的会计期间；2）向主要客户函证应收款项余额及当期销售额；

审计报告第3页

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
	（7）检查与收入确认相关的信息是否已在财务报表中恰当列报和披露。
（二）应收账款预期信用损失和合同资产减值准备
如附注“三、（十一）应收款项及（十三）合同资产”、附注“五、（四）应收账款及（九）合同资产”所述，公司期末应收账款和合同资产余额合计458,322,761.42元，预期信用损失和合同资产减值准备余额合计56,508,803.55元，由于应收账款和合同资产减值准备的计提涉及管理层的判断和估计，且结果对财务报表影响重大，为此我们将应收账款和合同资产减值准备确认为关键审计事项。	（1）复核管理层有关应收账款预期信用损失计提政策的合理性和一致性；（2）按行业、销售模式、客户等多维度了解公司收入确认、收款账期或信用额度，总体分析应收账款增长的合理性；（3）对金额重大的应收账款余额，执行了函证程序，未回函的，执行替代程序。同时抽查合同约定的账期或信用额度，了解是否已大幅超账期或超信用额度未付款；（4）选取样本检查了管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性，并按预期信用损失计提政策重新进行了计算；（5）选取金额重大的应收账款，独立测试了其可收回性，我们在评估应收款项的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括访谈了客户相关管理人员，获取了管理人员对应收款项可收回性的分析和解释，检查客户的工商资料等；（6）检查期后回款情况，评价应收账款减值准备计提的合理性；（7）检查与应收账款预期信用损失相关的信息是否已在财务报表中恰当列报和披露。
（三）商誉减值

审计报告第4页

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

如附注“五、（十七）商誉”所述，公司期末商誉账面余额为617,678,283.00元，已计提的商誉减值准备498,216,062.47元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。

（1）了解并评价公司管理层聘用的外部评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力，确保其具备执行商誉减值评估的专业知识和经验，且不存在利益冲突；（2）独立聘请具备证券资质的专业评估机构，对公司聘用的评估机构进行商誉减值测试中使用的估值模型、关键参数（收入增长率、折现率等）及测试结论开展复核，以判断商誉减值测试结果是否准确和可靠；（3）基于复核验证结果，检查商誉在财务报表中的列报和披露是否准确和恰当。

四、其他信息

南兴股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南兴股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

审计报告第5页

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南兴股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南兴股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

审计报告第6页

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南兴股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南兴股份不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就南兴股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

审计报告第7页

（此页无正文，此页为南兴装备股份有限公司2024年度审计报告签章签字页）

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国?上海 2025年4月18日

报表第1页

南兴装备股份有限公司

合并资产负债表2024年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产

附注五

期末余额

上年年末余额

流动资产：

货币资金

（一）

		336,594,838.67	478,946,451.60

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

（二）

		380,302,994.50	287,376,670.60

衍生金融资产

应收票据

（三）

		6,173,946.20	12,907,152.60

应收账款

（四）

		391,831,994.70	509,198,730.65

应收款项融资

（五）

		285,240.00	1,500,000.00

预付款项

（六）

		50,287,108.94	28,207,104.82

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款

（七）

		6,700,326.81	8,720,545.88

买入返售金融资产

存货

（八）

		425,339,149.79	416,648,658.08

其中：数据资源

合同资产

（九）

		9,981,963.17

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

（十）

		102,060,022.36	80,149,345.51
流动资产合计		1,709,557,585.14	1,823,654,659.74

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

（十一）

		7,528,359.06	7,659,678.84

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

（十二）

		248,690.51	248,690.51

投资性房地产

固定资产

（十三）

		1,155,153,992.81	1,019,283,450.90

在建工程

（十四）

		1,694,505.55	180,185,369.78

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

（十五）

		168,215,889.58	193,658,985.40

无形资产

（十六）

		231,457,260.74	95,931,772.14

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

（十七）

		119,462,220.53	483,049,862.41

长期待摊费用

（十八）

		20,833,809.64	30,576,921.82

递延所得税资产

（十九）

		49,770,696.23	58,454,425.08

其他非流动资产

（二十）

	2,743,283.18	7,208,192.18
非流动资产合计	1,757,108,707.83	2,076,257,349.06
资产总计	3,466,666,292.97	3,899,912,008.80

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第2页

南兴装备股份有限公司合并资产负债表（续）

2024年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益

附注五

期末余额

上年年末余额

流动负债：

短期借款

（二十二）

		21,455,851.00	74,398,993.57

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

（二十三）

		382,417,036.03	511,354,844.86

预收款项

合同负债

（二十四）

		87,738,063.75	72,787,838.54

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬

（二十五）

		42,657,152.74	40,918,938.65

应交税费

（二十六）

		17,502,369.11	27,274,290.69

其他应付款

（二十七）

		5,688,086.48	5,126,242.37

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

（二十八）

		170,266,041.18	135,687,181.56

其他流动负债

（二十九）

		30,009,765.81	28,541,483.91
流动负债合计		757,734,366.10	896,089,814.15

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

（三十）

		456,424,262.28	410,346,011.52

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

（三十一）

		179,048,060.65	197,951,358.27

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

（三十二）

4,311,876.49

递延收益

（三十三）

		8,355,100.18	9,439,684.50

递延所得税负债

（十九）

		27,265,384.56	29,550,217.62

其他非流动负债


非流动负债合计	675,404,684.16	647,287,271.91
负债合计	1,433,139,050.26	1,543,377,086.06

所有者权益：

股本

（三十四）

		295,455,913.00	295,455,913.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

（三十五）

		848,320,726.37	848,320,726.37

减：库存股

其他综合收益

（三十六）

		-201,752.30	-201,752.30

专项储备

（三十七）

		14,628,063.35	8,247,102.10

盈余公积

（三十八）

		177,417,508.51	177,417,508.51

一般风险准备

未分配利润

（三十九）

		666,364,078.47	989,240,156.10

归属于母公司所有者权益合计

		2,001,984,537.40	2,318,479,653.78

少数股东权益

	31,542,705.31	38,055,268.96
所有者权益合计	2,033,527,242.71	2,356,534,922.74
负债和所有者权益总计	3,466,666,292.97	3,899,912,008.80

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第3页

南兴装备股份有限公司

母公司资产负债表2024年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产

附注十六

期末余额

上年年末余额

流动资产：

货币资金

		183,708,987.35	369,575,773.59

交易性金融资产

		380,302,994.50	270,360,213.06

衍生金融资产

应收票据

		4,019,534.50	5,217,500.00

应收账款

（一）

		67,794,629.98	102,844,118.00

应收款项融资

		196,120.00	1,500,000.00

预付款项

		2,040,746.25	3,329,259.00

其他应收款

（二）

		286,433,874.60	292,814,904.43

存货

		338,505,183.57	333,304,238.22

其中：数据资源

合同资产

		9,981,963.17

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

		33,347,147.83	14,434,711.00
流动资产合计		1,306,331,181.75	1,393,380,717.30

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

（三）

		1,043,400,000.00	1,020,400,000.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产

		404,401,955.30	401,646,055.33

在建工程

		1,471,496.70	4,035,755.98

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

		72,149,750.29	89,585,292.78

无形资产

		189,152,549.41	48,291,511.22

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用

		13,071,936.10	15,389,063.96

递延所得税资产

		21,012,067.47	19,907,910.41

其他非流动资产

	81,516.78	2,400,884.95
非流动资产合计	1,744,741,272.05	1,601,656,474.63
资产总计	3,051,072,453.80	2,995,037,191.93

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第4页

南兴装备股份有限公司母公司资产负债表（续）2024年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益

附注

期末余额

上年年末余额

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

		202,087,069.02	312,091,603.37

预收款项

合同负债

		73,790,105.28	59,243,851.34

应付职工薪酬

		22,053,566.00	25,670,317.00

应交税费

		6,730,429.76	21,159,546.17

其他应付款

		630,708.17	685,489.36

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

		84,003,357.67	77,707,985.92

其他流动负债

		13,036,658.56	7,977,158.96
流动负债合计		402,331,894.46	504,535,952.12

非流动负债：

长期借款

		211,854,380.69	120,671,746.42

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

		62,920,165.74	79,257,185.78

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

		4,861,869.94	5,907,204.50

递延所得税负债

		12,425,211.54	13,509,245.95

其他非流动负债


非流动负债合计	292,061,627.91	219,345,382.65
负债合计	694,393,522.37	723,881,334.77

所有者权益：

股本

		295,455,913.00	295,455,913.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

		848,405,910.27	848,405,910.27

减：库存股

其他综合收益

专项储备

		9,413,363.49	5,811,267.29

盈余公积

		177,417,508.51	177,417,508.51

未分配利润

	1,025,986,236.16	944,065,258.09
所有者权益合计	2,356,678,931.43	2,271,155,857.16
负债和所有者权益总计	3,051,072,453.80	2,995,037,191.93

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第5页

南兴装备股份有限公司

合并利润表

2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目

附注五

本期金额

上期金额

一、营业总收入

（四十）

		3,331,799,728.55	3,628,646,716.66

其中：营业收入

		3,331,799,728.55	3,628,646,716.66

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

（四十）

		3,082,186,446.17	3,301,915,834.74

其中：营业成本

	2,699,025,683.53	2,925,015,825.61
利息支出
手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

（四十一）

		16,672,275.39	15,788,711.56

销售费用

（四十二）

		59,016,120.47	57,484,540.11

管理费用

（四十三）

		141,750,086.33	140,194,827.75

研发费用

（四十四）

		138,580,465.50	138,119,049.29

财务费用

（四十五）

		27,141,814.95	25,312,880.42

其中：利息费用

		30,713,080.37	29,656,560.74

利息收入

		3,779,504.90	4,612,821.21
加：其他收益	（四十六）	17,358,008.26	33,297,510.91
投资收益（损失以“-”号填列）	（四十七）	7,976,302.72	6,757,800.78

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

		-131,319.78	-360,586.57

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以

号填列）

净敞口套期收益（损失以

号填列）

公允价值变动收益（损失以

号填列）

（四十八）

		-57,218.56	376,670.60

信用减值损失（损失以

号填列）

（四十九）

		-9,644,930.73	-2,135,662.61

资产减值损失（损失以

号填列）

（五十）

		-385,234,538.04	-142,045,657.17

资产处置收益（损失以

号填列）

（五十一）

513,231.84

815,889.29

三、营业利润（亏损以

号填列）

		-119,475,862.13	223,797,433.72

加：营业外收入

（五十二）

		37,061.22	1,060,699.47

减：营业外支出

（五十三）

7,325,208.88

1,315,858.48

四、利润总额（亏损总额以

号填列）

		-126,764,009.79	223,542,274.71
减：所得税费用	（五十四）	48,646,674.99	42,651,570.31

五、净利润（净亏损以

号填列）

		-175,410,684.78	180,890,704.40

（一）按经营持续性分类


1

．持续经营净利润（净亏损以

号填列）

		-175,410,684.78	180,890,704.40
2

．终止经营净利润（净亏损以

号填列）

（二）按所有权归属分类


1

．归属于母公司股东的净利润（净亏损以

号填列）

		-175,148,121.13	173,270,010.97
2

．少数股东损益（净亏损以

号填列）

-262,563.65

7,620,693.43

六、其他综合收益的税后净额

		-201,752.30	-201,752.30

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

		-201,752.30	-201,752.30

（一）不能重分类进损益的其他综合收益


1

．重新计量设定受益计划变动额


2

．权益法下不能转损益的其他综合收益


3

．其他权益工具投资公允价值变动


4

．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

（三十六）

		-201,752.30	-201,752.30
1

．权益法下可转损益的其他综合收益


2

．其他债权投资公允价值变动


3

．金融资产重分类计入其他综合收益的金额


4

．其他债权投资信用减值准备


5

．现金流量套期储备


6

．外币财务报表折算差额

		-201,752.30	-201,752.30
7

．其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

		-175,612,437.08	180,688,952.10

归属于母公司所有者的综合收益总额

		-175,349,873.43	173,068,258.67

归属于少数股东的综合收益总额

-262,563.65

7,620,693.43

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元

股）

（五十五）

		-0.5928	0.5864
（二）稀释每股收益（元/股）	（五十五）	-0.5928	0.5864

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第6页

南兴装备股份有限公司

母公司利润表2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目

附注十六

本期金额

上期金额

一、营业收入

（四）

		1,706,569,149.99	2,063,947,831.14

减：营业成本

（四）

		1,302,726,227.94	1,573,488,398.03

税金及附加

		10,723,970.11	12,069,187.35

销售费用

		37,604,721.48	34,359,951.36

管理费用

		81,045,358.29	78,356,442.66

研发费用

		60,439,328.97	64,156,552.36

财务费用

		9,393,475.13	9,000,557.70

其中：利息费用

		7,725,855.16	11,687,629.40

利息收入

		2,600,880.03	2,879,667.17

加：其他收益

		12,597,491.50	15,263,523.24

投资收益（损失以

号填列）

（五）

		62,009,479.03	92,256,423.43

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以

号填列）

公允价值变动收益（损失以

号填列）

		-57,218.56	360,213.06

信用减值损失（损失以

号填列）

		-13,940,553.69	-4,900,580.55

资产减值损失（损失以

号填列）

		-8,807,847.67	-3,870,525.89

资产处置收益（损失以

号填列）

-465.22

二、营业利润（亏损以

号填列）

		256,437,418.68	391,625,329.75

加：营业外收入

		17,036.00	1,000,000.00

减：营业外支出

1,729,545.00

864,397.86

三、利润总额（亏损总额以

号填列）

		254,724,909.68	391,760,931.89

减：所得税费用

25,075,975.11

35,751,823.54

四、净利润（净亏损以

号填列）

		229,648,934.57	356,009,108.35

（一）持续经营净利润（净亏损以

号填列）

229,648,934.57 356,009,108.35

（二）终止经营净利润（净亏损以

“-”

号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益


1

．重新计量设定受益计划变动额


2

．权益法下不能转损益的其他综合收益


3

．其他权益工具投资公允价值变动


4

．企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益


1

．权益法下可转损益的其他综合收益


2

．其他债权投资公允价值变动


3

．金融资产重分类计入其他综合收益的金额

．其他债权投资信用减值准备


5

．现金流量套期储备


6

．外币财务报表折算差额


7

．其他

六、综合收益总额

229,648,934.57

356,009,108.35

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元

股）

（二）稀释每股收益（元

股）

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第7页

南兴装备股份有限公司

合并现金流量表

2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目

附注五

本期金额

上期金额


一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

		3,753,209,262.55	4,049,636,161.43

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

		13,061,618.46	14,400,302.82

收到其他与经营活动有关的现金

（五十六）

17,675,138.20

28,860,579.85

经营活动现金流入小计

		3,783,946,019.21	4,092,897,044.10

购买商品、接受劳务支付的现金

		2,857,364,874.80	2,961,523,270.01

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

		328,408,735.24	317,088,899.28

支付的各项税费

		158,480,079.33	146,083,850.60

支付其他与经营活动有关的现金

（五十六）

74,907,596.21

88,094,412.34

经营活动现金流出小计

	3,419,161,285.58	3,512,790,432.23
经营活动产生的现金流量净额	364,784,733.63	580,106,611.87
二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金

		1,275,000.00	1,445,000.00

取得投资收益收到的现金

			57,874.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2,324,162.60 9,372,297.20

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

			-

收到其他与投资活动有关的现金

（五十六）

4,073,711,806.07

3,423,435,448.51

投资活动现金流入小计

		4,077,310,968.67	3,434,310,620.03

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

		253,058,032.41	162,841,368.14

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

（五十六）

4,158,600,000.00

3,622,000,000.00

投资活动现金流出小计

	4,411,658,032.41	3,784,841,368.14
投资活动产生的现金流量净额	-334,347,063.74	-350,530,748.11
三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

		459,904,146.19	133,811,471.37

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

		459,904,146.19	133,811,471.37

偿还债务支付的现金

		434,616,273.27	72,456,406.25

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

		174,412,484.24	294,440,979.18

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

（五十六）

23,669,699.17

22,192,214.94

筹资活动现金流出小计

	632,698,456.68	389,089,600.37
筹资活动产生的现金流量净额	-172,794,310.49	-255,278,129.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	5,027.67	13,106.65
五、现金及现金等价物净增加额	-142,351,612.93	-25,689,158.59

加：期初现金及现金等价物余额

		478,946,451.60	504,635,610.19
六、期末现金及现金等价物余额		336,594,838.67	478,946,451.60

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第8页

南兴装备股份有限公司

母公司现金流量表2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目

附注

本期金额

上期金额


一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

		1,925,175,454.75	2,286,486,483.74

收到的税费返还

		2,334,279.13

收到其他与经营活动有关的现金

74,708,674.54

160,379,652.55

经营活动现金流入小计

		2,002,218,408.42	2,446,866,136.29

购买商品、接受劳务支付的现金

		1,420,139,747.58	1,425,973,033.59

支付给职工以及为职工支付的现金

		213,977,094.77	198,861,516.81

支付的各项税费

		112,277,876.38	111,429,359.82

支付其他与经营活动有关的现金

109,603,072.99

254,812,810.00

经营活动现金流出小计

	1,855,997,791.72	1,991,076,720.22
经营活动产生的现金流量净额	146,220,616.70	455,789,416.07
二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

		54,601,336.35	85,167,183.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

9,500.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

3,295,408,142.68

2,987,818,135.07

投资活动现金流入小计

		3,350,009,479.03	3,072,994,818.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

185,088,164.11 31,239,457.34

投资支付的现金

		23,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

3,398,000,000.00

3,170,000,000.00

投资活动现金流出小计

	3,606,088,164.11	3,201,239,457.34
投资活动产生的现金流量净额	-256,078,685.08	-128,244,638.60
三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

		240,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

		240,000,000.00

偿还债务支付的现金

		143,370,000.00	17,285,277.78

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

		155,688,870.19	276,257,058.50

支付其他与筹资活动有关的现金

16,949,847.67

14,596,648.10

筹资活动现金流出小计

	316,008,717.86	308,138,984.38
筹资活动产生的现金流量净额	-76,008,717.86	-308,138,984.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-185,866,786.24	19,405,793.09

加：期初现金及现金等价物余额

		369,575,773.59	350,169,980.50
六、期末现金及现金等价物余额		183,708,987.35	369,575,773.59

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第9页

南兴装备股份有限公司合并所有者权益变动表

2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目

本期金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权

益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润小计优先股

永续债

其他

一、上年年末余额


295,455,913.00	848,320,726.37	-201,752.30	8,247,102.10	177,417,508.51	989,240,156.10	2,318,479,653.78	38,055,268.96	2,356,534,922.74

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并


其他
二、本年年初余额	295,455,913.00	848,320,726.37	-201,752.30	8,247,102.10	177,417,508.51	989,240,156.10	2,318,479,653.78	38,055,268.96	2,356,534,922.74

三、本期增减变动金额（减少以

号填列）

6,380,961.25 -322,876,077.63 -316,495,116.38 -6,512,563.65 -323,007,680.03

（一）综合收益总额

-175,148,121.13

-262,563.65

-175,410,684.78

（二）所有者投入和减少资本

．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配

											-147,727,956.50	-147,727,956.50	-6,250,000.00	-153,977,956.50
1

．提取盈余公积

．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

											-147,727,956.50	-147,727,956.50	-6,250,000.00	-153,977,956.50
4

．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

								6,380,961.25				6,380,961.25		6,380,961.25
1

．本期提取

	7,646,796.00	7,646,796.00	7,646,796.00
2．本期使用	1,265,834.75	1,265,834.75	1,265,834.75
（六）其他

四、本期期末余额

295,455,913.00

848,320,726.37

-201,752.30

14,628,063.35

177,417,508.51

666,364,078.47

2,001,984,537.40

31,542,705.31

2,033,527,242.71

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第10页

南兴装备股份有限公司合并所有者权益变动表（续）

2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目

上期金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收

益

专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润小计优先股

永续债

其他

一、上年年末余额


295,455,913.00	848,320,726.37	-201,752.30	2,971,270.91	141,756,771.13	1,114,585,493.37	2,402,888,422.48	36,198,651.16	2,439,087,073.64

加：会计政策变更

									59,826.55		2,895,884.29	2,955,710.84	136,344.50	3,092,055.34

前期差错更正

同一控制下企业合并


其他
二、本年年初余额	295,455,913.00	848,320,726.37	-201,752.30	2,971,270.91	141,816,597.68	1,117,481,377.66	2,405,844,133.32	36,334,995.66	2,442,179,128.98

三、本期增减变动金额（减少以

号填列）

5,275,831.19 35,600,910.83 -128,241,221.56 -87,364,479.54 1,720,273.30 -85,644,206.24

（一）综合收益总额

173,270,010.97

7,620,693.43

180,890,704.40

（二）所有者投入和减少资本

．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

．其他

（三）利润分配

									35,600,910.83		-301,511,232.53	-265,910,321.70	-5,900,420.13	-271,810,741.83
1

．提取盈余公积

35,600,910.83

-35,600,910.83

．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

											-265,910,321.70	-265,910,321.70	-5,900,420.13	-271,810,741.83
4

．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

								5,275,831.19				5,275,831.19		5,275,831.19
1

．本期提取

								6,875,400.00				6,875,400.00		6,875,400.00
2

．本期使用

1,599,568.81

（六）其他

四、本期期末余额

295,455,913.00

848,320,726.37

-201,752.30

8,247,102.10

177,417,508.51

989,240,156.10

2,318,479,653.78

38,055,268.96

2,356,534,922.74

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第11页

南兴装备股份有限公司母公司所有者权益变动表

2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目

本期金额

股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年年末余额


295,455,913.00	848,405,910.27	5,811,267.29	177,417,508.51	944,065,258.09	2,271,155,857.16

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额

295,455,913.00

848,405,910.27

5,811,267.29

177,417,508.51

944,065,258.09

2,271,155,857.16

三、本期增减变动金额（减少以

号填列）

3,602,096.20

81,920,978.07

85,523,074.27

（一）综合收益总额

229,648,934.57

（二）所有者投入和减少资本


1

．所有者投入的普通股


2

．其他权益工具持有者投入资本


3

．股份支付计入所有者权益的金额


4

．其他

（三）利润分配

										-147,727,956.50	-147,727,956.50
1

．提取盈余公积


2

．对所有者（或股东）的分配

										-147,727,956.50	-147,727,956.50
3

．其他

（四）所有者权益内部结转


1

．资本公积转增资本（或股本）


2

．盈余公积转增资本（或股本）


3

．盈余公积弥补亏损


4

．设定受益计划变动额结转留存收益


5

．其他综合收益结转留存收益


6

．其他

（五）专项储备

								3,602,096.20			3,602,096.20
1

．本期提取

								4,413,600.00			4,413,600.00
2

．本期使用

811,503.80

（六）其他

四、本期期末余额

295,455,913.00

848,405,910.27

9,413,363.49

177,417,508.51

1,025,986,236.16

2,356,678,931.43

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

报表第12页

南兴装备股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）

2024年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目

上期金额

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年年末余额


295,455,913.00	848,405,910.27	2,971,270.91	141,756,771.13	889,028,943.28	2,177,618,808.59

加：会计政策变更

									59,826.55	538,438.99	598,265.54

前期差错更正

其他

二、本年年初余额

295,455,913.00

848,405,910.27

2,971,270.91

141,816,597.68

889,567,382.27

2,178,217,074.13

三、本期增减变动金额（减少以

号填列）

2,839,996.38

35,600,910.83

54,497,875.82

92,938,783.03

（一）综合收益总额

356,009,108.35

（二）所有者投入和减少资本


1

．所有者投入的普通股


2

．其他权益工具持有者投入资本


3

．股份支付计入所有者权益的金额


4

．其他

（三）利润分配

									35,600,910.83	-301,511,232.53	-265,910,321.70
1

．提取盈余公积

									35,600,910.83	-35,600,910.83
2

．对所有者（或股东）的分配

										-265,910,321.70	-265,910,321.70
3

．其他

（四）所有者权益内部结转


1

．资本公积转增资本（或股本）


2

．盈余公积转增资本（或股本）


3

．盈余公积弥补亏损


4

．设定受益计划变动额结转留存收益


5

．其他综合收益结转留存收益


6

．其他

（五）专项储备

								2,839,996.38			2,839,996.38
1

．本期提取

								4,058,200.00			4,058,200.00
2

．本期使用

1,218,203.62

（六）其他

四、本期期末余额

295,455,913.00

848,405,910.27

5,811,267.29

177,417,508.51

944,065,258.09

2,271,155,857.16

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

财务报表附注第1页

南兴装备股份有限公司二〇二四年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、公司基本情况

南兴装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2011年1月由公司全体股东共同发起，由原东莞市南兴家具装备制造有限公司以其净资产折股整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：91441900617769290H。2015年5月在深圳证券交易所上市。截至2024年12月31日止，本公司累计发行股本总数29,545.59万股，注册资本为29,545.59万元，注册地：广东省东莞市厚街镇科技工业园南兴路，总部地址：广东省东莞市厚街镇科技工业园南兴路。本公司实际从事的主要经营活动为：公司是一家集研发、设计、生产和销售于一体的板式家具生产线成套设备专业供应商。公司生产的产品主要包括加工中心、自动封边机、数控裁板锯、数控钻及多排多轴钻及其他板式家具机械，以及为客户提供板式家具整体解决方案，使家具企业实现自动化、智能化生产。子公司广东唯一网络科技有限公司属软件和信息技术服务业行业，业务经营的主要范围是IDC、网络安全、云专线、公有云、混合云等服务，致力于构建云-网-边一体化的互联网综合生态平台，建设适用于新一代网络通信技术5G及数字化时代的信息化解决方案平台。本公司的母公司为东莞市南兴实业投资有限公司，本公司的实际控制人为林旺南、詹谏醒夫妇。本财务报表业经公司董事会于2025年4月18日批准报出。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二) 持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

财务报表附注第2页

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二) 会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而

财务报表附注第3页

享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自

财务报表附注第4页

购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

财务报表附注第5页

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

(十) 金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

财务报表附注第6页

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收

财务报表附注第7页

款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

财务报表附注第8页

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

财务报表附注第9页

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到

财务报表附注第10页

的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

(十一) 应收款项账款

1、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、

（十）金融工具6.金融工具减值的测试方法和会计处理方法”。

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，本公司按单项计提预期信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参

财务报表附注第11页

考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	类似账龄的款项信用风险特征相似	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
低风险组合	主要包括合并范围内关联方款项，信用风险极低	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

2、其他应收款

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）金融工具6.金融工具减值的测试方法和会计处理方法”。对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款，本公司按单项计提预期信用损失。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	类似账龄的款项信用风险特征相似	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
低风险组合	主要包括合并范围内关联方款项项，信用风险极低	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

3、其他的应收款项

对于除应收账款、其他应收款以外其他的应收款项(包括应收票据、应收款项融资等)的减值损失计量，比照本附注“三、(十)金融工具6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法"。

(十二) 存货

1、存货的分类和成本

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、自制半成品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

财务报表附注第12页

2、发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(十三) 合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

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2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

(十四) 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

财务报表附注第14页

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

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因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

(十五) 固定资产

1、固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2、折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣

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除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	5.00	1.90-4.75
机器设备	年限平均法	10	5.00	9.50
电子及办公设备	年限平均法	2-5	5.00	19.00-47.50
运输设备	年限平均法	5	5.00	19.00
其他设备	年限平均法	5-25	5.00	3.80-19.00
专用设备	年限平均法	3-8	5.00	11.88-31.67
IDC基础设备	年限平均法	10-20	5.00	4.75-9.50

3、固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(十六) 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别	转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物、固定资产装修	达到预定可使用状态
需安装调试的设备及其他	达到预定可使用状态

(十七) 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

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2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

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(十八) 无形资产

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	预计使用寿命的确定依据
土地使用权	剩余使用年限	年限平均法	根据土地使用权证的期限
管理软件	5年	年限平均法	预计受益年限
商标/著作权	3-5年	年限平均法	预计受益年限
其他	5-10年	年限平均法	预计受益年限

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至期末，本公司及子公司不存在使用寿命不确定的无形资产。

4、研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员相关职工薪酬、耗用材料、折旧摊销费用、能源费用等相关支出，并按以下方式进行归集：

从事研发活动人员相关职工薪酬主要指专职研发人员及非专职研发人员相关职工薪酬；耗用材料主要指直接投入研发活动的相关材料；折旧摊销费主要指用于研发活动的固定资产的折旧费以及用于研发活动的软件、专利权、非专利技术等无形资产的摊销费用；能源费用主要是用于研发活动的水电气等能源费用。

5、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

6、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(十九) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然

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后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2、摊销年限

项目	摊销方法	摊销年限
简易建筑设施	直线法摊销	3-5年
零星工程	直线法摊销	3年

(二十一) 合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(二十二) 职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

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2、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(二十三) 预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

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（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十四) 收入

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同

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期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

报告期内，公司确认收入的具体方法如下：

（1）销售商品：

A、国内经销：经销客户委托货运公司到南兴工厂运输，后续产品安装由经销商负责，运输交付时点即收入确认时点；B、国内直销：1）需要公司安装的产品，根据合同，公司承担安装调试义务，安装调试并经客户验收，获取安装调试报告单或验收单时确认收入；2）无需安装的产品，以货物送至客户指定地点，并获取客户书面签收文件时确认收入。C、出口销售：1）直接出口，公司出口货物完成报关后，根据报关单、提货单等在海关报关当月确认收入；2）通过代理商出口，公司发货并运输到关口，

财务报表附注第24页

然后通过代理商出口报关至国外客户，国外客户支付完相应订单/报关单全部款项至代理商，代理商视为该笔业务收款结束，与此同时与南兴股份公司进行结算，南兴股份公司根据结算金额确认收入。

（2）提供技术服务

本公司提供的技术服务为互联网数据中心业务(Internet Data Center)简称 IDC，指公司利用已有的互联网通信线路、带宽资源，建立或租用标准化的电信专业级机房环境，为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务。IDC 业务收入的具体确认方法为：A、合同约定收取固定租用费的，根据合同约定，按月确认收入；B、合同约定按实际业务量计量的，在相关服务已经提供，收到价款或有权取得的对价很可能收回时，确认服务收入。

(二十五) 合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

财务报表附注第25页

(二十六) 政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计

财务报表附注第26页

入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

财务报表附注第27页

(二十八) 租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢

复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相

关金额；

? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

财务报表附注第28页

? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终

止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选

择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额

和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确

定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和

原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮

动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额

相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后

财务报表附注第29页

的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

财务报表附注第30页

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租

赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照

本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

(二十九) 分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(三十) 重要性标准确定方法和选择依据

项目	重要性标准
重要的按单项计提坏账准备的应收账款	金额大于人民币200万元
重要的应收款项核销	金额大于人民币200万元
账龄超过一年的重要的预付账款	金额大于人民币200万元
重要的在建工程项目	单项在建工程发生额或期末余额超过资产总额0.25%
账龄超过一年的重要的应付账款	金额大于人民币500万元
账龄超过一年的重要的其他应付款项	金额大于人民币200万元
重要承诺事项	金额大于人民币500万元
重要或有事项	金额大于人民币500万元
重要的合营企业或联营企业	对合营企业或者联营企业的长期股权投资账面价值超过公司合并总资产的1.5%

(三十一) 重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

（1）执行《企业会计准则解释第17号》

财政部于 2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》(财会(2023)21号，以下简称“解释第 17号”)。

①关于流动负债与非流动负债的划分

解释第17号明确：

财务报表附注第31页

企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件(以下简称契约条件)，企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源(如商品或服务)或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37号--金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②关于供应商融资安排的披露

解释第 17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易:一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

③关于售后租回交易的会计处理

解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第 21 号--租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规

财务报表附注第32页

定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》(财会(2023)11号)，适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自 2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定财政部于 2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》(财会(2024)24号，以下简称“解释第18号”)，该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号--或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。本公司自2024年度起执行该规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	合并		母公司
会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	2024年度	2023年度	2024年度	2023年度
关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理	销售费用	-7,776,537.30	-2,617,485.48	-7,556,557.86	-2,480,070.50
关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理	营业成本	7,776,537.30	2,617,485.48	7,556,557.86	2,480,070.50

财务报表附注第33页

2、重要会计估计变更

报告期内未发生重要的会计估计变更。

四、税项

(一) 主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、6%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴。	7%、5%
教育费附加	实际缴纳的流转税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税额	2%
房产税	按照房产原值的70%为纳税基准	1.2%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	详见以下不同纳税主体所得税税率说明

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
南兴股份	15%
无锡南兴装备有限公司（以下简称无锡南兴）	15%
南兴云计算有限公司（以下简称南兴云）	25%
厦门市南兴工业互联网研究院有限公司（以下简称南兴研究院）	25%
南兴装备（香港）有限公司（以下简称南兴香港）	8.25%
南兴装备（韶关）有限公司（以下简称韶关南兴）	15%
广东唯一网络科技有限公司（以下简称唯一网络）	15%
厦门市世纪网通网络服务有限公司（以下简称厦门世纪网通）	25%
北京互通光联科技有限公司（以下简称北京互通光联）	20%
唯一网络国际有限公司（以下简称唯一国际）	8.25%
广东志享信息科技有限公司（以下简称志享科技）	15%
厦门市唯云网络科技有限公司（以下简称唯云网络）	15%
深圳市桥联网络科技有限公司（以下简称桥联网络）	25%
广州市云数承信息技术有限公司（以下简称云数承信息技术）	25%
广东唯颐能源科技有限公司（以下简称唯颐能源）	25%
厦门兴南行智能科技有限公司（以下简称兴南行智能）	25%
东莞市遥遥领先智能科技有限公司（以下简称遥遥领先）	20%
东莞市集智智能装备有限公司（以下简称集智智能）	25%

财务报表附注第34页

(二) 收优惠

1、企业所得税税收优惠政策

2023年12月28日，南兴股份经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GR202344015197的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。2024年度，南兴股份享受高新技术企业所得税税收优惠政策，企业所得税税率为15%。

2022年11月8日，公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GR202232004623的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。2024年度，无锡享受高新技术企业所得税税收优惠政策，企业所得税税率为15%。

2023年12月28日，韶关南兴经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GR202344006226的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。2024年度，韶关南兴享受高新技术企业所得税税收优惠政策，企业所得税税率为15%。

2024年12月11日，唯一网络经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GR202444011217的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。2024年度，唯一网络享受高新技术企业所得税税收优惠政策，企业所得税税率为15%。

2022年12月22日，志享科技经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GR202244009190的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。2024年度，志享科技享受企业所得税税收优惠政策，企业所得税税率为15%。

2、增值税税收优惠政策

根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告〔2023〕43 号），自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额(以下称加计抵减政策)，南兴股份、无锡南兴和韶关南兴符合抵减政策的要求，享受当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额的税收优惠。

财务报表附注第35页

五、合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目	期末余额	上年年末余额
库存现金	17,788.43	27,708.86
银行存款	336,259,122.38	478,578,784.07
其他货币资金	317,927.86	339,958.67
合计	336,594,838.67	478,946,451.60
其中：存放在境外的款项总额	242,508.30	2,221,863.94

截止2024年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

(二) 交易性金融资产

项目	期末余额	上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	380,302,994.50	287,376,670.60
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他（理财产品）	380,302,994.50	287,376,670.60
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
其他
合计	380,302,994.50	287,376,670.60

(三) 应收票据

1、应收票据分类列示

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	6,173,946.20	12,907,152.60
商业承兑汇票
合计	6,173,946.20	12,907,152.60

2、期末公司无已质押的应收票据。

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票		2,072,195.20
商业承兑汇票

财务报表附注第36页

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
合计		2,072,195.20

4、本期无实际核销的应收票据情况。

(四) 应收账款

1、应收账款按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	397,690,919.45	502,953,015.21
1至2年	13,287,406.30	19,288,568.43
2至3年	6,634,444.08	12,900,225.90
3至4年	11,643,986.81	8,066,103.00
4至5年	5,762,209.20	5,078,360.17
5年以上	12,448,708.83	7,539,901.66
小计	447,467,674.67	555,826,174.37
减：坏账准备	55,635,679.97	46,627,443.72
合计	391,831,994.70	509,198,730.65

财务报表附注第37页

2、应收账款按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备账面价值

账面价值账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值金额

金额比例

（%）

比例

（%）

金额

金额计提比

例（%）

计提比

例（%）

金额

金额比例（%）

比例（%）

金额

金额计提比

例（%）

计提比

例（%）按单项计提坏账准备

按单项计提坏账准备26,440,744.56

26,440,744.56

5.91

26,440,744.56

100.00

11,594,506.85

2.09

11,548,316.76

99.60

46,190.09

46,190.09按信用风险特征组合计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备

421,026,930.11

94.09

29,194,935.41

6.93

391,831,994.70

544,231,667.52

97.91

35,079,126.96

6.45

509,152,540.56

509,152,540.56其中：

其中：

低风险组合

账龄组合

账龄组合421,026,930.11

421,026,930.11

94.09

29,194,935.41

6.93

391,831,994.70

391,831,994.70544,231,667.52

544,231,667.52

97.91

35,079,126.96

6.45

509,152,540.56

509,152,540.56合计

合计447,467,674.67

447,467,674.67

100.00

55,635,679.97

391,831,994.70

391,831,994.70555,826,174.37

555,826,174.37

100.00

46,627,443.72

509,198,730.65

财务报表附注第38页

重要的按单项计提坏账准备的应收账款：

名称	期末余额				上年年末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提依据	账面余额	坏账准备
客户一	10,268,406.80	10,268,406.80	100.00	预计无法收回
客户二	4,624,021.00	4,624,021.00	100.00	预计无法收回
客户三	3,444,847.00	3,444,847.00	100.00	预计无法收回	3,444,847.00	3,444,847.00
客户四	2,524,996.79	2,524,996.79	100.00	预计无法收回	2,524,996.79	2,524,996.79
合计	20,862,271.59	20,862,271.59			5,969,843.79	5,969,843.79

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	期末余额
名称	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
按低风险组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	421,026,930.11	29,194,935.41	6.93
其中：1年以内	396,869,164.85	19,843,458.24	5.00
1-2年	9,384,869.30	938,486.93	10.00
2-3年	5,094,230.78	1,018,846.16	20.00
3-4年	2,281,608.53	1,140,804.27	50.00
4-5年	5,718,584.20	4,574,867.36	80.00
5年以上	1,678,472.45	1,678,472.45	100.00
合计	421,026,930.11	29,194,935.41

3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
按单项计提坏账准备	11,548,316.76	14,892,427.80				26,440,744.56
按组合计提坏账准备	35,079,126.96		5,884,191.55			29,194,935.41
合计	46,627,443.72	14,892,427.80	5,884,191.55			55,635,679.97

财务报表附注第39页

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款期末和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户一	63,126,598.71		63,126,598.71	13.77	3,156,329.94
客户二	62,777,776.66		62,777,776.66	13.70	3,138,888.83
客户三	45,683,912.57		45,683,912.57	9.97	2,284,195.63
客户四	27,105,107.26		27,105,107.26	5.91	1,355,255.36
客户五	20,481,211.67		20,481,211.67	4.47	1,024,060.58
合计	219,174,606.87		219,174,606.87	47.82	10,958,730.34

(五) 应收款项融资

1、应收款项融资分类列示

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	285,240.00	1,500,000.00
商业承兑汇票
合计	285,240.00	1,500,000.00

2、期末公司无已质押的应收款项融资。

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	7,480,715.50
合计	7,480,715.50

(六) 预付款项

1、预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		上年年末余额
账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	50,137,379.82	99.70	26,865,315.80	95.24
1至2年	73,421.85	0.15	248,244.72	0.88
2至3年	76,307.27	0.15	204,000.00	0.72
3年以上			889,544.30	3.16
合计	50,287,108.94	100.00	28,207,104.82	100.00

财务报表附注第40页

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位一	16,164,977.75	32.15
单位二	12,347,760.53	24.55
单位三	4,325,947.90	8.60
单位四	2,956,344.65	5.88
单位五	1,773,906.19	3.53
合计	37,568,937.02	74.71

(七) 其他应收款

项目	期末余额	上年年末余额
其他应收款项	6,700,326.81	8,720,545.88
合计	6,700,326.81	8,720,545.88

1、其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	2,271,972.00	5,535,871.72
1至2年	2,706,788.04	1,771,452.40
2至3年	1,430,261.49	2,084,150.00
3至4年	1,881,750.00	12,873,161.73
4至5年	12,799,339.73	565,148.00
5年以上	1,898,948.00	1,542,800.00
小计	22,989,059.26	24,372,583.85
减：坏账准备	16,288,732.45	15,652,037.97
合计	6,700,326.81	8,720,545.88

财务报表附注第41页

（2）按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值金额

金额比例（%）

比例（%）金额

金额计提比例

（%）

计提比例

（%）

金额

金额比例（%）

比例（%）

金额

金额计提比

例（%）

计提比

例（%）按单项计提坏账准备

按单项计提坏账准备12,695,539.73

12,695,539.73

55.22

12,695,539.73

100.00

12,695,539.73

52.09

12,695,539.73

100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备10,293,519.53

10,293,519.53

44.78

3,593,192.72

34.91

6,700,326.81

6,700,326.8111,677,044.12

11,677,044.12

47.91

2,956,498.24

25.32

8,720,545.88

8,720,545.88其中：低风险组合

其中：低风险组合

账龄组合

账龄组合10,293,519.53

10,293,519.53

44.78

3,593,192.72

34.91

6,700,326.81

6,700,326.8111,677,044.12

11,677,044.12

47.91

2,956,498.24

25.32

8,720,545.88

8,720,545.88合计

合计22,989,059.26

22,989,059.26

100.00

16,288,732.45

6,700,326.81

6,700,326.8124,372,583.85

24,372,583.85

100.00

15,652,037.97

8,720,545.88

财务报表附注第42页

重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：

名称	期末余额				上年年末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提依据	账面余额	坏账准备
上海市流通经济研究所	12,695,539.73	12,695,539.73	100.00	该款项系已支付的上海数据中心项目建设顾问费，因对方单位原因，项目进度未达合同约定，预计款项无法退回。	12,695,539.73	12,695,539.73
合计	12,695,539.73	12,695,539.73			12,695,539.73	12,695,539.73

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	期末余额
名称	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	10,293,519.53	3,593,192.72	34.91
其中：1年以内	2,271,972.00	113,598.62	5.00
1-2年	2,706,788.04	270,678.80	10.00
2-3年	1,430,261.49	286,052.30	20.00
3-4年	1,881,750.00	940,875.00	50.00
4-5年	103,800.00	83,040.00	80.00
5年以上	1,898,948.00	1,898,948.00	100.00
合计	10,293,519.53	3,593,192.72

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
上年年末余额	2,956,498.24		12,695,539.73	15,652,037.97
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

财务报表附注第43页

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	636,694.48		-	636,694.48
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	3,593,192.72		12,695,539.73	16,288,732.45

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
账面余额	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
上年年末余额	11,677,044.12		12,695,539.73	24,372,583.85
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期终止确认	1,383,524.59			1,383,524.59
其他变动
期末余额	10,293,519.53		12,695,539.73	22,989,059.26

（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
按单项计提坏账准备	12,695,539.73					12,695,539.73
按组合计提坏账准备	2,956,498.24	636,694.48				3,593,192.72
合计	15,652,037.97	636,694.48				16,288,732.45

财务报表附注第44页

（5）按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
保证金/押金	7,611,080.32	8,884,093.09
备用金	51,275.21	1,280,120.00
代垫费用	1,435,331.07	1,489,239.05
往来款及其他	13,914,509.37	12,719,131.71
合计	23,012,195.97	24,372,583.85

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
单位一	往来款及其他	12,695,539.73	4-5年	55.22	12,695,539.73
单位二	保证金/押金	1,845,016.00	1-2年	8.03	184,501.60
单位三	保证金/押金	1,770,000.00	3-4年	7.70	885,000.00
单位四	保证金/押金	1,500,000.00	5年以上	6.52	1,500,000.00
单位五	保证金/押金	977,046.00	2-3年	4.25	195,409.20
合计		18,787,601.73		81.72	15,460,450.53

财务报表附注第45页

(八) 存货

1、存货分类

类别

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

账面余额

账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备

存货跌价准备/合同履约成本减值准备

账面价值

账面价值账面余额

账面余额存货跌价准备/合

同履约成本减值准

备

存货跌价准备/合

同履约成本减值准

备

账面价值

账面价值原材料

原材料52,065,235.83

52,065,235.838,003,927.41

8,003,927.4144,061,308.42

44,061,308.4267,389,623.96

67,389,623.965,311,619.06

5,311,619.0662,078,004.90

62,078,004.90在途物资

在途物资

3,798,480.56

3,798,480.56发出商品

发出商品65,434,313.98

65,434,313.98

65,434,313.9891,116,721.17

91,116,721.17

91,116,721.17半成品

半成品95,265,683.79

95,265,683.796,022,370.61

6,022,370.6189,243,313.18

89,243,313.1879,525,949.82

79,525,949.824,809,264.40

4,809,264.4074,716,685.42

74,716,685.42在产品

在产品71,983,586.60

71,983,586.60

71,983,586.6088,115,149.03

88,115,149.03

88,115,149.03库存商品

库存商品161,444,731.38

161,444,731.389,062,974.43

9,062,974.43152,381,756.95

152,381,756.9597,553,142.84

97,553,142.844,656,391.98

4,656,391.9892,896,750.86

92,896,750.86委托加工物质

委托加工物质279,961.90

279,961.90

279,961.901,664,380.78

1,664,380.78

1,664,380.78合同履约成本

合同履约成本1,954,908.76

1,954,908.76

1,954,908.762,262,485.36

2,262,485.36

2,262,485.36合计

合计448,428,422.24

448,428,422.2423,089,272.45

23,089,272.45425,339,149.79

425,339,149.79431,425,933.52

431,425,933.5214,777,275.44

14,777,275.44416,648,658.08

财务报表附注第46页

2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

类别上年年末余额

上年年末余额本期增加金额

本期增加金额本期减少金额

本期减少金额

期末余额

期末余额计提

计提其他

其他转回或转销

转回或转销其他

其他原材料

原材料5,311,619.06

5,311,619.064,087,874.79

4,087,874.79

1,395,566.44

8,003,927.41

8,003,927.41半成品

半成品4,809,264.40

4,809,264.403,322,636.38

3,322,636.38

2,109,530.17

6,022,370.61

6,022,370.61库存商品

库存商品4,656,391.98

4,656,391.986,229,363.51

6,229,363.51

1,822,781.06

9,062,974.43

9,062,974.43合计

合计14,777,275.44

14,777,275.4413,639,874.68

13,639,874.68

5,327,877.67

23,089,272.45

(九) 合同资产

1、合同资产情况

类别

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

账面余额

账面余额减值准备

减值准备账面价值

账面价值账面余额

账面余额减值准备

减值准备账面价值

账面价值应收质保金

应收质保金10,855,086.75

10,855,086.75873,123.58

873,123.589,981,963.17

9,981,963.17

合计

合计10,855,086.75

10,855,086.75873,123.58

873,123.589,981,963.17

9,981,963.17

财务报表附注第47页

2、合同资产按减值计提方法分类披露

类别

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值金额

金额比例

（%）

比例

（%）

金额

金额计提比

例

（%）

计提比

例

（%）

金额

金额比例（%）

比例（%）

金额

金额计提比

例（%）

计提比

例（%）按单项计提坏账准备

按单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备10,855,086.75

10,855,086.75

100.00

873,123.58

8.04

9,981,963.17

其中：

低风险组合

账龄组合

账龄组合10,855,086.75

10,855,086.75

100.00

873,123.58

8.04

9,981,963.17

合计

合计10,855,086.75

10,855,086.75

100.00

873,123.58

9,981,963.17

3、本期合同资产计提减值准备情况

类别

上年年末余额

本期变动金额

期末余额

期末余额计提

计提收回或转回

收回或转回转销或核销

转销或核销其他变动

其他变动按组合计提坏账准备

按组合计提坏账准备

873,123.58

873,123.58合计

合计

873,123.58

财务报表附注第48页

(十) 其他流动资产

项目

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

待认证/抵扣进项税额

94,784,449.37

94,784,449.3780,109,522.53

80,109,522.53

多交增值税

56,085.58

一年内待摊的费用

91,236.26

91,236.2639,822.98

39,822.98

以抵销后净额列示的所得税预缴税额

1,887,411.15

其他

5,240,840.00

合计

合计102,060,022.36

102,060,022.3680,149,345.51

80,149,345.51

(十一) 长期股权投资

1、长期股权投资情况

被投资单位上年年末余

额

上年年末余

额减值准备上年年末余额

减值准备上年年末余额

本期增减变动

期末余额

期末余额减值准备期末余额

减值准备期末余额追加投

资

追加投

资减少投

资

减少投

资权益法下确认的投资损

益

权益法下确认的投资损

益其他综合收益调整

其他综合收益调整其他权益

变动

其他权益

变动宣告发放现金股利或利

润

宣告发放现金股利或利

润计提减值准备

计提减值准备其他

其他联营企业

联营企业

常州闻勤创业投资合伙企业（有限合伙）

常州闻勤创业投资合伙企业（有限合伙）7,659,678.84

7,659,678.84

-131,319.78

7,528,359.06

合计

合计7,659,678.84

7,659,678.84

-131,319.78

7,528,359.06

财务报表附注第49页

(十二) 其他非流动金融资产

项目	期末余额	上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	248,690.51	248,690.51
其中：债务工具投资
权益工具投资	248,690.51	248,690.51
衍生金融资产
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
其他
合计	248,690.51	248,690.51

(十三) 固定资产

1、固定资产及固定资产清理

项目	期末余额	上年年末余额
固定资产	1,155,153,992.81	1,019,283,450.90
固定资产清理
合计	1,155,153,992.81	1,019,283,450.90

财务报表附注第50页

2、固定资产情况

项目房屋及建筑物

房屋及建筑物机器设备

机器设备运输设备

运输设备电子及办公设备

电子及办公设备其他

其他专用设备

专用设备基础设备

基础设备合计

合计1．账面原值

1．账面原值

（1）上年年末余额

454,805,833.04

454,805,833.04526,662,002.49

526,662,002.4921,972,658.44

21,972,658.4448,901,474.69

48,901,474.6932,048,803.00

32,048,803.00122,926,282.80

122,926,282.80431,762,053.28

431,762,053.281,639,079,107.74

1,639,079,107.74

（2）本期增加金额

199,136,992.42

199,136,992.4239,567,563.35

39,567,563.351,982,879.13

1,982,879.133,025,872.70

3,025,872.703,897,514.61

3,897,514.617,670,446.89

7,670,446.895,053,795.50

5,053,795.50260,335,064.60

260,335,064.60—购置

—购置

9,606,085.94

9,606,085.941,982,879.13

1,982,879.133,025,872.70

3,025,872.702,913,452.67

2,913,452.677,670,446.89

7,670,446.895,053,795.50

5,053,795.5030,252,532.83

30,252,532.83—在建工程转入

—在建工程转入199,136,992.42

199,136,992.4229,961,477.41

29,961,477.41

984,061.94

230,082,531.77

（3）本期减少金额

6,790,092.04

6,790,092.04485,759.24

485,759.24896,734.53

896,734.53352,795.91

352,795.918,943,661.47

8,943,661.472,389,003.45

2,389,003.4519,858,046.64

19,858,046.64—处置或报废

—处置或报废

6,790,092.04

6,790,092.04485,759.24

485,759.24896,734.53

896,734.53352,795.91

352,795.918,943,661.47

8,943,661.472,389,003.45

2,389,003.4519,858,046.64

19,858,046.64

（4）期末余额

653,942,825.46

653,942,825.46559,439,473.80

559,439,473.8023,469,778.33

23,469,778.3351,030,612.86

51,030,612.8635,593,521.70

35,593,521.70121,653,068.22

121,653,068.22434,426,845.33

434,426,845.331,879,556,125.70

1,879,556,125.702．累计折旧

2．累计折旧

（1）上年年末余额

98,607,786.23

98,607,786.23282,976,071.47

282,976,071.4713,701,760.19

13,701,760.1937,176,849.58

37,176,849.5814,554,185.42

14,554,185.4277,699,258.13

77,699,258.1395,079,745.82

95,079,745.82619,795,656.84

619,795,656.84

（2）本期增加金额

16,448,517.62

16,448,517.6236,018,236.59

36,018,236.592,270,710.22

2,270,710.224,071,345.13

4,071,345.133,359,360.08

3,359,360.0823,047,430.16

23,047,430.1628,609,295.71

28,609,295.71113,824,895.51

113,824,895.51—计提

—计提16,448,517.62

16,448,517.6236,018,236.59

36,018,236.592,270,710.22

2,270,710.224,071,345.13

4,071,345.133,359,360.08

3,359,360.0823,047,430.16

23,047,430.1628,609,295.71

28,609,295.71113,824,895.51

113,824,895.51

（3）本期减少金额

5,884,708.59

5,884,708.59357,063.63

357,063.63748,805.14

748,805.14321,313.53

321,313.537,896,180.59

7,896,180.591,144,245.88

1,144,245.8816,352,317.36

16,352,317.36—处置或报废

—处置或报废

5,884,708.59

5,884,708.59357,063.63

357,063.63748,805.14

748,805.14321,313.53

321,313.537,896,180.59

7,896,180.591,144,245.88

1,144,245.8816,352,317.36

16,352,317.36

（4）期末余额

115,056,303.85

115,056,303.85313,109,599.47

313,109,599.4715,615,406.78

15,615,406.7840,499,389.57

40,499,389.5717,592,231.97

17,592,231.9792,850,507.70

92,850,507.70122,544,795.65

122,544,795.65717,268,234.99

717,268,234.993．减值准备

3．减值准备

（1）上年年末余额

（2）本期增加金额

7,133,897.90

7,133,897.90—计提

—计提

7,133,897.90

（3）本期减少金额

—处置或报废

财务报表附注第51页

项目房屋及建筑物

房屋及建筑物机器设备

机器设备运输设备

运输设备电子及办公设备

电子及办公设备其他

其他专用设备

专用设备基础设备

基础设备合计

合计

（4）期末余额

7,133,897.90

7,133,897.904．账面价值

4．账面价值

（1）期末账面价值

538,886,521.61

538,886,521.61239,195,976.43

239,195,976.437,854,371.55

7,854,371.5510,531,223.29

10,531,223.2918,001,289.73

18,001,289.7328,802,560.52

28,802,560.52311,882,049.68

311,882,049.681,155,153,992.81

1,155,153,992.81

（2）上年年末账面价

值

（2）上年年末账面价

值356,198,046.81

356,198,046.81243,685,931.02

243,685,931.028,270,898.25

8,270,898.2511,724,625.11

11,724,625.1117,494,617.58

17,494,617.5845,227,024.67

45,227,024.67336,682,307.46

336,682,307.461,019,283,450.90

1,019,283,450.90

财务报表附注第52页

3、暂时闲置的固定资产

截至期末，公司不存在闲置的固定资产。

4、本期不存在通过经营租赁租出的固定资产。

5、期末不存在未办妥产权证书的固定资产。

6、其他说明：

固定资产受限情况详见“附注五、(二十一)所有权或使用权受到限制的资产”。

(十四) 在建工程

1、在建工程及工程物资

项目	期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	1,694,505.55		1,694,505.55	180,185,369.78		180,185,369.78
合计	1,694,505.55		1,694,505.55	180,185,369.78		180,185,369.78

2、在建工程情况

项目	期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	1,694,505.55		1,694,505.55	6,631,764.87		6,631,764.87
无锡厂房二期				172,780,587.30		172,780,587.30
厚街二厂装修工程				773,017.61		773,017.61
合计	1,694,505.55		1,694,505.55	180,185,369.78		180,185,369.78

财务报表附注第53页

3、重要的在建工程项目本期变动情况

项目名称预算数【注】

预算数【注】上年年末余额

上年年末余额本期增加金额

本期增加金额本期转入固定

资产金额

本期转入固定

资产金额本期其他减少金额

本期其他减

少金额期末余额

期末余额工程累计投入占预算比例(%)

工程累计投入占预算比例(%)工程进度

工程进度利息资本化累计金额

利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额

其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)

本期利息资本化率(%)

资金来源

资金来源待安装设备

待安装设备

6,631,764.87

6,631,764.8726,008,280.03

26,008,280.0330,945,539.35

30,945,539.35

1,694,505.55

无锡厂房二期

无锡厂房二期149,800,000.00

149,800,000.00172,780,587.30

172,780,587.3026,356,405.124

26,356,405.124199,136,992.42

199,136,992.42

100.00%

6,450,389.61

6,450,389.612,945,045.04

2,945,045.04

4.20/3.45

自有资金+银行贷款

自有资金+银行贷款厚街二厂装修工程

厚街二厂装修工程

773,017.61

773,017.614,968,912.26

4,968,912.26

5,741,929.87

合计

180,185,369.78

180,185,369.7857,333,597.41

57,333,597.41230,082,531.77

230,082,531.775,741,929.87

5,741,929.871,694,505.55

1,694,505.55

6,450,389.61

6,450,389.612,945,045.04

2,945,045.04

【注】无锡厂房二期预算数主要是对主体工程、桩基工程的预算，其他分项工程不包含在预算内。

财务报表附注第54页

(十五) 使用权资产

1、使用权资产情况

项目	房屋及建筑物	数据中心	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	176,828,968.97	60,865,991.19	237,694,960.16
（2）本期增加金额	1,712,487.03		1,712,487.03
—新增租赁	1,574,997.73		1,574,997.73
—重估调整	137,489.30		137,489.30
（3）本期减少金额	3,096,109.15		3,096,109.15
—转出至固定资产
—重估调整	3,096,109.15		3,096,109.15
（4）期末余额	175,445,346.85	60,865,991.19	236,311,338.04
2．累计折旧
（1）上年年末余额	32,062,337.26	11,973,637.50	44,035,974.76
（2）本期增加金额	21,639,929.48	3,991,212.48	25,631,141.96
—计提	21,639,929.48	3,991,212.48	25,631,141.96
（3）本期减少金额	1,571,668.26		1,571,668.26
—转出至固定资产
—重估调整	1,571,668.26		1,571,668.26
（4）期末余额	52,130,598.48	15,964,849.98	68,095,448.46
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—转出至固定资产
—处置
—重估调整
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	123,314,748.37	44,901,141.21	168,215,889.58
（2）上年年末账面价值	144,766,631.71	48,892,353.69	193,658,985.40

财务报表附注第55页

(十六) 无形资产

1、无形资产情况

项目土地使用权

土地使用权软件

软件商标权

商标权其他

其他合计

合计1．账面原值

1．账面原值

（1）上年年末余额

103,755,712.55

103,755,712.5534,880,963.49

34,880,963.4929,428,995.63

29,428,995.63467,547.16

467,547.16168,533,218.83

168,533,218.83

（2）本期增加金额

143,200,900.00

143,200,900.001,533,011.29

1,533,011.29

144,733,911.29

144,733,911.29—购置

—购置143,200,900.00

143,200,900.001,533,011.29

1,533,011.29

144,733,911.29

144,733,911.29—内部研发

—内部研发

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

246,956,612.55

246,956,612.5536,413,974.78

36,413,974.7829,428,995.63

29,428,995.63467,547.16

467,547.16313,267,130.12

313,267,130.122．累计摊销

2．累计摊销

（1）上年年末余额

22,448,344.35

22,448,344.3520,594,870.97

20,594,870.9729,390,693.53

29,390,693.53167,537.84

167,537.8472,601,446.69

72,601,446.69

（2）本期增加金额

3,149,838.26

3,149,838.265,973,527.63

5,973,527.6338,302.10

38,302.1046,754.70

46,754.709,208,422.69

9,208,422.69—计提

—计提3,149,838.26

3,149,838.265,973,527.63

5,973,527.6338,302.10

38,302.1046,754.70

46,754.709,208,422.69

9,208,422.69

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

25,598,182.61

25,598,182.6126,568,398.60

26,568,398.6029,428,995.63

29,428,995.63214,292.54

214,292.5481,809,869.38

81,809,869.383．减值准备

3．减值准备

（1）上年年末余额

（2）本期增加金额

财务报表附注第56页

项目土地使用权

土地使用权软件

软件商标权

商标权其他

其他合计

合计—计提

—计提

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值

221,358,429.94

221,358,429.949,845,576.18

9,845,576.18

253,254.62

253,254.62231,457,260.74

231,457,260.74

（2）上年年末账面价值

81,307,368.20

81,307,368.2014,286,092.52

14,286,092.5238,302.10

38,302.10300,009.32

300,009.3295,931,772.14

95,931,772.14

期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0。

财务报表附注第57页

(十七) 商誉

1、商誉变动情况

被投资单位名称或形成商誉的事项	上年年末余额	本期增加		本期减少		期末余额
被投资单位名称或形成商誉的事项	上年年末余额	企业合并形成的	其他	处置	其他	期末余额
账面原值
唯一网络IDC业务资产组组合	617,678,283.00					617,678,283.00
小计	617,678,283.00					617,678,283.00
减值准备
唯一网络IDC业务资产组组合	134,628,420.59	363,587,641.88				498,216,062.47
小计	134,628,420.59	363,587,641.88				498,216,062.47
账面价值	483,049,862.41	-363,587,641.88				119,462,220.53

2、商誉所属资产组或资产组组合的构成、所属经营分部的相关信息

名称	所属资产组或资产组组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
唯一网络IDC业务资产组组合	唯一网络IDC业务资产组组合包含唯一网络及其子公司、志享科技	IDC分部	是

3、商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法

资产负债表日，公司对上述非同一控制下的企业并购形成的商誉分配至相关资产组进行减值测试，在预计可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组来预测其未来现金流量现值。公司管理层编制未来5年（预测期）的现金流量预测，并假定超过5年财务预算之后年份的现金流量保持稳定。在预计未来现金流量时，根据该资产组未来的战略目标、业务发展及经营规划，通过结合历史年度的销售数据和预计市场需求变化、产品预期价格变化等诸因素进行测算确定。在确定可收回金额所采用的折现率时，公司考虑了该资产组的行业资产回报率、预期外部资金风险利率的变化等因素，通过对选取的可比公司相关数据进行分析后调整确定。计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：

资产组	关键参数
资产组	预测期	预测期增长率	永续期增长率	毛利率	税前折现率
唯一网络IDC业务资产组组合	2025-2029年	管理层根据历史经验及对市场发展的预测，确定5年预测期收入增长率	0%	管理层根据历史经验及对市场发展的预测，确定预算毛利率	12.65%

财务报表附注第58页

(十八) 长期待摊费用

项目	上年年末余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
简易安装、建筑设施	8,098,995.30		5,002,519.66		3,096,475.64
装修费	17,568,698.06	3,893,718.46	8,425,344.25		13,037,072.27
零星改造工程	1,235,005.99		617,503.00		617,502.99
其他	3,674,222.47	2,658,929.63	2,250,393.36		4,082,758.74
合计	30,576,921.82	6,552,648.09	16,295,760.27		20,833,809.64

(十九) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额		上年年末余额
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	74,368,356.00	11,773,741.23	64,285,840.16	9,993,298.62
可抵扣亏损	31,597,687.75	4,739,653.16	89,283,786.61	13,392,568.00
政府补助	4,861,869.94	729,280.49	9,439,684.50	1,415,952.68
内部交易未实现利润	9,095,339.77	1,364,300.97	3,843,186.12	576,477.92
公允价值变动	3,001,309.49	450,196.42	3,001,309.49	450,196.42
租赁负债	201,381,112.08	30,199,862.40	217,744,382.53	32,625,931.44
预计负债	3,424,410.37	513,661.56
合计	327,730,085.40	49,770,696.23	387,598,189.41	58,454,425.08

2、未经抵销的递延所得税负债

项目	期末余额		上年年末余额
项目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	2,943,599.20	441,539.89	3,275,961.49	465,827.53
高新企业设备器具折旧税会差异	10,265,662.63	1,539,849.39
会计与税务对无形资产摊销差异	116,336.20	17,450.43	116,133.85	17,420.08
公允价值变动	302,994.50	45,449.18	376,670.60	56,500.59
使用权资产	168,215,889.58	25,221,095.67	193,658,985.40	29,010,469.42
合计	181,844,482.11	27,265,384.56	197,427,751.34	29,550,217.62

财务报表附注第59页

3、未确认递延所得税资产明细

项目	期末余额	上年年末余额
可抵扣暂时性差异	35,825,809.72	12,770,916.97
可抵扣亏损	205,280,959.00	72,137,731.47
合计	241,106,768.72	84,908,648.44

4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末余额	上年年末余额	备注
2025年	1,014,485.90	1,014,485.90
2026年	17,149,730.35	17,149,730.35
2027年	25,225,442.85	28,735,454.31
2028年	28,151,326.80	25,238,060.91
2029年	35,083,552.47
2030年	7,339,335.00
2031年	22,116,591.86
2032年	22,589,611.48
2033年	22,183,397.79
2034年	24,427,484.51
合计	205,280,959.01	72,137,731.47

(二十) 其他非流动资产

项目	期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同履约成本	2,661,766.40		2,661,766.40	4,537,307.23		4,537,307.23
预付长期资产款项	81,516.78		81,516.78	2,670,884.95		2,670,884.95
合计	2,743,283.18		2,743,283.18	7,208,192.18		7,208,192.18

财务报表附注第60页

(二十一) 所有权或使用权受到限制的资产

项目

期末

期末上年年末

上年年末

账面余额

账面余额账面价值

账面价值受限类型

受限类型受限情况

受限情况账面余额

账面余额账面价值

账面价值受限类型

受限类型受限情况

受限情况

固定资产

固定资产22,563,095.90

22,563,095.9021,967,681.09

21,967,681.09抵押受限

抵押受限唯一网络10处办公室房产用于银行借款抵押

唯一网络10处办公室房产用于银行借款抵押

合计

合计22,563,095.90

22,563,095.9021,967,681.09

21,967,681.09

财务报表附注第61页

(二十二) 短期借款

1、短期借款分类

项目	期末余额	上年年末余额
保证借款	21,455,851.00	74,398,993.57
合计	21,455,851.00	74,398,993.57

短期借款分类的说明：

贷款单位	到期日	期末余额	年利率	借款条件
兴业银行股份有限公司东莞分行	2025/2/25	4,455,851.00	3.40%	保证借款
兴业银行股份有限公司东莞分行	2025/12/16	17,000,000.00	2.85%	保证借款
合计		21,455,851.00

(二十三) 应付账款

1、应付账款列示

项目	期末余额	上年年末余额
应付货款	350,470,516.13	453,604,842.04
应付工程款	17,621,445.41	27,445,283.22
应付服务款	2,764,659.76	3,544,693.21
应付设备款	3,640,762.74	5,364,571.92
应付购房款	-	10,396,582.85
其他	7,919,651.99	10,998,871.62
合计	382,417,036.03	511,354,844.86

2、期末无账龄超过一年或逾期的重要应付账款。

(二十四) 合同负债

1、合同负债情况

项目	期末余额	上年年末余额
预收货款	87,738,063.75	72,787,838.54
合计	87,738,063.75	72,787,838.54

2、期末无账龄超过一年的重要合同负债

财务报表附注第62页

(二十五) 应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	40,915,807.28	316,847,753.09	315,210,909.51	42,552,650.86
离职后福利-设定提存计划	3,131.37	21,549,315.99	21,547,945.48	4,501.88
辞退福利		247,682.00	147,682.00	100,000.00
合计	40,918,938.65	338,644,751.08	336,906,536.99	42,657,152.74

2、短期薪酬列示

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	40,879,501.55	295,622,167.47	293,959,645.44	42,542,023.58
（2）职工福利费		8,219,619.49	8,219,619.49
（3）社会保险费	1,935.75	6,725,281.06	6,724,433.85	2,782.96
其中：医疗保险费	1,859.85	5,480,583.09	5,479,769.10	2,673.84
工伤保险费	75.90	1,077,549.37	1,077,516.15	109.12
生育保险费		167,148.60	167,148.60
（4）住房公积金	24,280.00	4,497,817.80	4,522,097.80
（5）工会经费和职工教育经费	10,089.98	1,782,867.27	1,785,112.93	7,844.32
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
合计	40,915,807.28	316,847,753.09	315,210,909.51	42,552,650.86

3、设定提存计划列示

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	3,036.48	20,526,472.24	20,525,143.28	4,365.44
失业保险费	94.89	1,022,843.75	1,022,802.20	136.44
合计	3,131.37	21,549,315.99	21,547,945.48	4,501.88

(二十六) 应交税费

税费项目	期末余额	上年年末余额
企业所得税	5,955,522.22	12,153,203.99
增值税	9,071,791.67	9,854,876.44
土地增值税		209,918.10
城市维护建设税	523,122.38	537,734.07
房产税	262,659.06	1,885,463.54

财务报表附注第63页

税费项目	期末余额	上年年末余额
土地使用税	34,788.51	67,836.50
个人所得税	927,817.35	868,423.77
教育费附加（含地方教育费附加）	453,146.34	506,523.60
印花税	273,086.31	365,687.49
环保税	435.27	149,070.14
契税		675,553.05
合计	17,502,369.11	27,274,290.69

(二十七) 其他应付款

项目	期末余额	上年年末余额
应付利息	17,666.64
其他应付款项	5,670,419.84	5,126,242.37
合计	5,688,086.48	5,126,242.37

1、应付利息

项目	期末余额	上年年末余额
短期借款应付利息	17,666.64
合计	17,666.64

2、其他应付款项

（1）按款项性质列示

项目	期末余额	上年年末余额
押金及保证金	3,906,742.96	3,200,000.00
代垫款	36,963.59	778,612.68
往来款	285,334.77	599,700.74
其他	1,441,378.52	547,928.95
合计	5,670,419.84	5,126,242.37

（2）期末无账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项

(二十八) 一年内到期的非流动负债

项目	期末余额	上年年末余额
一年内到期的长期借款	147,932,989.75	115,810,957.26
一年内到期的租赁负债	22,333,051.43	19,876,224.30
合计	170,266,041.18	135,687,181.56

财务报表附注第64页

(二十九) 其他流动负债

项目	期末余额	上年年末余额
不能终止确认的应收票据	2,072,195.20	1,499,652.60
预收款项中的销项税额	10,047,079.94	9,183,859.84
待转销项税	14,224,604.08	17,857,971.47
产品质量保证金	3,665,886.59
合计	30,009,765.81	28,541,483.91

(三十) 长期借款

项目	期末余额	上年年末余额
抵押+保证借款	14,400,000.00
保证借款	525,193,194.98	435,812,894.59
保证+质押借款	63,585,748.24	89,135,033.14
未到期应付利息	1,178,308.81	1,209,041.05
减：一年内到期的长期借款	147,932,989.75	115,810,957.26
合计	456,424,262.28	410,346,011.52

长期借款说明：

贷款单位	到期日	期末余额	年利率	借款条件
中国银行股份有限公司东莞分行	2034/2/1	14,400,000.00	3.70%	抵押+保证借款
东莞农村商业银行股份有限公司厚街支行	2027/8/21	9,900,000.00	2.50%	保证借款
中国银行股份有限公司东莞厚街支行	2027/5/6	63,585,748.24	4.04%	质押+保证借款
中国工商银行东莞厚街支行	2027/8/19	200,000.00	3.35%	保证借款
中国工商银行东莞厚街支行	2027/8/19	9,700,000.00	3.35%	保证借款
中国工商银行东莞厚街支行	2027/8/19	9,900,000.00	3.35%	保证借款
东莞农村商业银行厚街涌口支行	2025/5/24	27,000,000.00	3.60%	保证借款
东莞农村商业银行厚街涌口支行	2025/5/24	18,000,000.00	3.60%	保证借款
兴业银行东莞厚街支行	2027/5/19	85,500,000.00	3.80%	保证借款
中国银行股份有限公司东莞厚街支行	2027/3/19	9,500,000.00	3.60%	保证借款
中国银行股份有限公司东莞厚街支行	2027/8/22	40,000,000.00	3.20%	保证借款
中国建设银行东莞南城支行	2027/9/19	50,000,000.00	3.45%	保证借款
中国建设银行东莞南城支行	2027/3/20	29,250,000.00	3.70%	保证借款
中国建设银行股份有限公司无锡锡北支行	2030/11/26	70,142,487.72	3.45%	保证借款
中国建设银行股份有限公司无锡锡北支行	2030/11/26	46,761,658.47	3.45%	保证借款
中国建设银行股份有限公司	2027/7/11	2,844,514.64	4.15%	保证借款
中国建设银行股份有限公司	2027/7/11	15,494,534.15	4.15%	保证借款
中国建设银行股份有限公司南城支行	2029/11/4	101,000,000.00	3.45%	保证借款

财务报表附注第65页

贷款单位	到期日	期末余额	年利率	借款条件
合计		603,178,943.22

(三十一) 租赁负债

项目	期末余额	上年年末余额
1年以内	30,884,850.62	26,235,561.24
1-2年	27,460,897.86	31,554,957.81
2-3年	21,442,262.18	27,669,224.84
3-4年	22,009,478.35	21,444,604.20
4-5年	22,105,990.30	21,928,257.00
5年以上	140,094,091.51	162,146,398.31
租赁付款额总额小计	263,997,570.82	290,979,003.40
减：未确认融资费用	62,616,458.74	73,151,420.83
租赁付款额现值小计	201,381,112.08	217,827,582.57
减：一年内到期的租赁负债	22,333,051.43	19,876,224.30
合计	179,048,060.65	197,951,358.27

(三十二) 预计负债

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
合同预计损失		4,311,876.49		4,311,876.49	计提的合同履约补偿
合计		4,311,876.49		4,311,876.49

(三十三) 递延收益

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	9,439,684.50		1,084,584.32	8,355,100.18	与资产相关政府补助
合计	9,439,684.50		1,084,584.32	8,355,100.18

(三十四) 股本

项目	上年年末余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
项目	上年年末余额	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	期末余额
股份总额	295,455,913.00						295,455,913.00

财务报表附注第66页

(三十五) 资本公积

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	800,880,195.54			800,880,195.54
其他资本公积	47,440,530.83			47,440,530.83
合计	848,320,726.37			848,320,726.37

财务报表附注第67页

(三十六) 其他综合收益

项目

上年年末余

额

上年年末余

额

本期金额

期末余额

期末余额本期所得税前发生额

本期所得税

前发生额减：前期计入其他综合收益当期

转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费

用

减：所得税费

用税后归属于

母公司

税后归属于

母公司税后归属于

少数股东

税后归属于

少数股东减：其他综合收益当期转入留存收益

减：其他综合收益当期转入留存收益将重分类进损益的其他综合收益

将重分类进损益的其他综合收益-201,752.30

-201,752.30

-201,752.30其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

外币财务报表折算差额-201,752.30

-201,752.30

201,752.30

201,752.30其他综合收益合计

其他综合收益合计-201,752.30

-201,752.30

201,752.30

财务报表附注第68页

(三十七) 专项储备

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	8,247,102.10	7,646,796.00	1,265,834.75	14,628,063.35
合计	8,247,102.10	7,646,796.00	1,265,834.75	14,628,063.35

本公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定，以上一年度营业收入为依据，按照规定标准计算提取安全生产费用以本年营业收入为依据，按照规定标准计算提取安全生产费用。

(三十八) 盈余公积

项目	上年年末余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	177,417,508.51			177,417,508.51
合计	177,417,508.51			177,417,508.51

根据公司法的相关规定，当公司的法定盈余公积累计额达到注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积，因此公司本期未计提法定盈余公积。

(三十九) 未分配利润

项目	本期金额	上期金额
调整前上年年末未分配利润	989,240,156.10	1,114,585,493.37
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）		2,895,884.29
调整后年初未分配利润	989,240,156.10	1,117,481,377.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-175,148,121.13	173,270,010.97
减：提取法定盈余公积		35,600,910.83
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	147,727,956.50	265,910,321.70
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	666,364,078.47	989,240,156.10

(四十) 营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

项目	本期金额		上期金额
项目	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,318,010,884.79	2,699,025,683.53	3,616,082,617.66	2,924,985,696.89
其他业务	13,788,843.76		12,564,099.00	30,128.72
合计	3,331,799,728.55	2,699,025,683.53	3,628,646,716.66	2,925,015,825.61

财务报表附注第69页

营业收入明细

项目	本期金额	上期金额
客户合同产生的收入	3,331,799,728.55	3,628,646,716.66
合计	3,331,799,728.55	3,628,646,716.66

2、营业收入、营业成本的分解信息

本期客户合同产生的收入情况如下：

类别	营业收入	营业成本
业务类型：
机器设备	1,817,032,915.86	1,339,281,387.79
IDC	1,514,766,812.69	1,359,744,295.74
合计	3,331,799,728.55	2,699,025,683.53
按经营地区分类
国内销售	2,825,153,666.72	2,361,635,659.16
国外销售	506,646,061.83	337,390,024.37
合计	3,331,799,728.55	2,699,025,683.53
按商品转让时间分类：
在某一时点确认	1,817,032,915.86	1,339,281,387.79
在某一时段内确认	1,514,766,812.69	1,359,744,295.74
合计	3,331,799,728.55	2,699,025,683.53
按销售渠道分类：
经销业务	1,647,045,985.47	1,215,026,889.37
直销业务	1,684,753,743.08	1,483,998,794.16
合计	3,331,799,728.55	2,699,025,683.53

财务报表附注第70页

(四十一) 税金及附加

项目	本期金额	上期金额
城市维护建设税	5,061,580.57	4,829,940.78
教育费附加（含地方教育费附加）	4,505,357.37	4,556,452.20
房产税	4,387,847.21	3,801,818.76
土地使用税	575,282.20	633,577.54
印花税	1,850,344.98	1,529,558.98
土地增值税		136,657.50
其他	291,863.06	300,705.80
合计	16,672,275.39	15,788,711.56

(四十二) 销售费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	28,896,964.02	30,076,005.83
业务招待费	6,910,078.90	6,166,481.37
差旅费	8,825,734.64	7,771,328.51
展览费	10,420,806.93	8,681,053.70
折旧费	543,316.71	558,263.23
广告宣传费	1,060,363.50	2,017,825.12
其他	2,358,855.77	2,213,582.35
合计	59,016,120.47	57,484,540.11

(四十三) 管理费用

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬福利	71,852,740.75	69,538,622.80
办公费	7,197,398.81	4,516,007.79
差旅费	2,529,130.16	3,271,042.86
折旧及摊销费	24,893,341.78	21,152,886.16
咨询服务费	8,693,718.74	10,754,912.15
业务招待费	11,839,110.92	15,424,540.36
车辆费	1,349,245.94	1,700,245.55
装修费	2,705,216.63	2,927,447.62
租金及水电费	3,372,582.37	3,607,210.09
其他	7,317,600.23	7,301,912.37
合计	141,750,086.33	140,194,827.75

财务报表附注第71页

(四十四) 研发费用

项目	本期金额	上期金额
材料费	62,884,351.74	77,341,150.20
人员工资	51,611,491.03	46,805,337.74
折旧与摊销	14,664,064.78	12,113,933.69
其他	2,156,407.00	1,858,627.66
委托开发费	7,264,150.95	-
合计	138,580,465.50	138,119,049.29

(四十五) 财务费用

项目	本期金额	上期金额
利息支出	30,713,080.37	29,656,560.74
其中：租赁负债利息支出	9,436,203.24	9,373,323.02
减：利息收入	3,779,504.90	4,612,821.21
汇兑损益	-3,354.18	-9,918.93
银行手续费	211,593.66	279,059.82
合计	27,141,814.95	25,312,880.42

(四十六) 其他收益

项目	本期金额	上期金额
政府补助	7,032,823.74	16,246,092.95
进项税加计抵减	9,981,565.74	16,847,120.02
代扣个人所得税手续费	343,618.78	204,297.94
合计	17,358,008.26	33,297,510.91

(四十七) 投资收益

项目	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	-131,319.78	-360,586.57
处置长期股权投资产生的投资收益		-613,154.06
交易性金融资产在持有期间的投资收益	8,107,622.50	7,731,541.41
合计	7,976,302.72	6,757,800.78

(四十八) 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源	本期金额	上期金额
交易性金融资产	-57,218.56	376,670.60
合计	-57,218.56	376,670.60

财务报表附注第72页

(四十九) 信用减值损失

项目	本期金额	上期金额
应收账款坏账损失	-9,008,236.25	-1,614,577.68
其他应收款坏账损失	-636,694.48	-521,084.93
合计	-9,644,930.73	-2,135,662.61

(五十) 资产减值损失

项目	本期金额	上期金额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-13,639,874.68	-7,417,236.58
合同资产减值损失	-873,123.58
固定资产减值损失	-7,133,897.90
商誉减值损失	-363,587,641.88	-134,628,420.59
合计	-385,234,538.04	-142,045,657.17

(五十一) 资产处置收益

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置利得或损失	289,401.67	815,889.29	289,401.67
租赁终止使用权资产和租赁负债产生的差异	223,830.17		223,830.17
合计	513,231.84	815,889.29	513,231.84

(五十二) 营业外收入

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入		2,135.00
非流动资产毁损报废利得	13,951.41	53,887.79	13,951.41
其他	23,109.81	1,004,676.68	23,109.81
合计	37,061.22	1,060,699.47	37,061.22

(五十三) 营业外支出

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	581,080.00	878,100.00	581,080.00
久悬未决支出	1,037,253.22		1,037,253.22
非流动资产毁损报废损失	1,053,845.97	376,027.79	1,053,845.97
滞纳金	242,836.44	24,830.60	242,836.44
履约补偿款	4,278,993.80

财务报表附注第73页

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益的金额
其他	131,199.45	36,900.09	131,199.45
合计	7,325,208.88	1,315,858.48	3,046,215.08

(五十四) 所得税费用

1、所得税费用表

项目	本期金额	上期金额
当期所得税费用	42,247,779.20	46,468,387.22
递延所得税费用	6,398,895.79	-3,816,816.91
合计	48,646,674.99	42,651,570.31

2、会计利润与所得税费用调整过程

项目	本期金额
利润总额	-126,764,009.79
按法定税率计算的所得税费用	-19,014,601.47
子公司适用不同税率的影响	182,705.18
调整以前期间所得税的影响	3,194,226.30
非应税收入的影响	19,697.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	56,960,779.81
税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化	-175,298.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	26,924,489.77
研发加计扣除影响	-18,868,846.29
未实现收益影响	-576,477.90
所得税费用	48,646,674.99

(五十五) 每股收益

1、基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	-175,148,121.13	173,270,010.97
本公司发行在外普通股的加权平均数	295,455,913.00	295,455,913.00
基本每股收益	-0.5928	0.5864
其中：持续经营基本每股收益	-0.5928	0.5864
终止经营基本每股收益

财务报表附注第74页

2、稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）	-175,148,121.13	173,270,010.97
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）	295,455,913.00	295,455,913.00
稀释每股收益	-0.5928	0.5864
其中：持续经营稀释每股收益	-0.5928	0.5864
终止经营稀释每股收益

(五十六) 现金流量表项目

1、与经营活动有关的现金

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
政府补助款	6,786,897.66	17,585,740.60
利息收入	3,792,348.97	3,830,633.26
往来款及其他	7,095,891.57	7,444,205.99
合计	17,675,138.20	28,860,579.85

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
付现销售费用、管理费用及研发费用	73,908,658.41	72,380,670.57
往来款及其他	998,937.80	15,713,741.77
合计	74,907,596.21	88,094,412.34

2、与投资活动有关的现金

（1）收到的其他与投资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
银行理财产品（含结构性存款）本金及利息	4,073,711,806.07	3,423,435,448.51
合计	4,073,711,806.07	3,423,435,448.51

（2）支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
银行理财产品（含结构性存款）本金	4,158,600,000.00	3,622,000,000.00

财务报表附注第75页

项目	本期金额	上期金额
合计	4,158,600,000.00	3,622,000,000.00

（3）支付的重要投资活动有关的现金

性质	本期金额	上期金额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	253,058,032.41	162,841,368.14

3、与筹资活动有关的现金

（1）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
支付长期租赁款	23,669,699.17	22,192,214.94
合计	23,669,699.17	22,192,214.94

(五十七) 现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-175,410,684.78	180,890,704.40
加：信用减值损失	9,644,930.73	2,135,662.61
资产减值准备	385,234,538.04	142,045,657.17
固定资产折旧	113,824,895.51	107,098,424.22
使用权资产折旧	25,631,141.96	19,035,841.55
无形资产摊销	9,208,422.69	8,289,273.96
长期待摊费用摊销	16,295,760.27	13,828,369.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	513,231.84	-815,889.29
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,053,845.97	322,140.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	57,218.56	-376,670.60
财务费用（收益以“－”号填列）	30,713,080.37	29,656,560.74
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,976,302.72	-6,757,800.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	8,683,728.85	2,204,139.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-2,284,833.06	-6,020,956.35
存货的减少（增加以“－”号填列）	-17,002,488.72	79,462,375.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	49,326,725.87	50,131,000.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-82,728,477.75	-41,022,220.45
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	364,784,733.63	580,106,611.87
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

财务报表附注第76页

补充资料	本期金额	上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
承担租赁负债方式取得使用权资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	336,594,838.67	478,946,451.60
减：现金的期初余额	478,946,451.60	504,635,610.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-142,351,612.93	-25,689,158.59

2、现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	上年年末余额
一、现金	336,594,838.67	478,946,451.60
其中：库存现金	17,788.43	27,708.86
可随时用于支付的数字货币
可随时用于支付的银行存款	336,259,122.38	478,578,784.07
可随时用于支付的其他货币资金	317,927.86	339,958.67
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	336,594,838.67	478,946,451.60
其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物

(五十八) 外币货币性项目

1、外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			208,449.32
其中：美元	28,234.32	7.18840	202,959.59
港币	5,928.18	0.92604	5,489.73

应收账款			941,820.90
其中：美元	130,994.36	7.18840	941,820.90

应付账款			1,942,778.37

财务报表附注第77页

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	270,265.76	7.18840	1,942,778.37

预计负债			4,311,876.49
其中：美元	599,838.14	7.18840	4,311,876.49
港币

(五十九) 租赁

1、作为承租人

项目	本期金额	上期金额
租赁负债的利息费用	9,436,203.24	9,326,019.28
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用	229,500.00
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）	2,331,444.01	1,237,852.83
与租赁相关的总现金流出	23,669,699.17	22,192,214.94

六、研发支出

(一) 研发支出

项目	本期金额	上期金额
职工薪酬	51,611,491.03	46,805,337.74
耗用材料	62,884,351.74	77,341,150.20
折旧摊销	14,664,064.78	12,113,933.69
其他	2,156,407.00	1,858,627.66
委托开发费	7,264,150.95
合计	138,580,465.50	138,119,049.29
其中：费用化研发支出	138,580,465.50	138,119,049.29
资本化研发支出

七、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

公司本期未发生非同一控制下的企业合并。

(二) 同一控制下企业合并

公司本期未发生同一控制下的企业合并。

财务报表附注第78页

(三) 反向购买

公司本期未发生反向购买。

(四) 处置子公司

公司本期未处置子公司。

(五) 其他原因的合并范围变动

2024年1月，遥遥领先与其他方投资设立子公司集智智能并持股55%，同时取得东莞市市场监督管理局颁发的纳税人识别号为91441900MAD9JDBJ38的企业法人营业执照，至此集智智能开始纳入公司2024年度合并范围。

八、在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、企业集团的构成

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
无锡南兴	15000万人民币	无锡市	无锡市	木材加工机械、金属结构件、工业自动控制系统的生产、销售等	100.00	-	投资设立
南兴云	10000万人民币	东莞市	东莞市	计算机技术研发、转让、咨询，计算机网络维护、计算机信息网路工程的设计、安装；网络技术服务等	100.00	-	投资设立
南兴研究院	10000万人民币	厦门市	厦门市	软件开发；互联网数据服务；信息安全设备销售；信息系统集成服务；人工智能应用软件开发等	100.00	-	投资设立
南兴香港	--	香港	香港	——	100.00	-	投资设立

财务报表附注第79页

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
韶关南兴	10000万人民币	韶关市	韶关市	机械设备研发；专用设备制造（不含许可类专业设备）；机械设备销售；电子、机械设备维护（不含特种设备）；机械零件、零部件加工等	100.00		投资设立
唯一网络	10000万人民币	东莞市	东莞市	计算机软硬件研发及销售、互联网信息服务	100.00	-	非同一控制企业合并
厦门世纪网通	3000万人民币	厦门市	厦门市	计算机软硬件研发及销售、互联网信息服务	-	100.00	非同一控制企业合并
北京互通光联	1000万人民币	北京市	北京市	计算机软硬件研发及销售、互联网信息服务	-	100.00	非同一控制企业合并
唯一国际	10万港币	香港	香港	计算机软硬件研发及销售、互联网信息服务	-	100.00	非同一控制企业合并
志享科技	6600万人民币	东莞市	东莞市	计算机技术研发、转让、咨询，计算机网络维护、计算机信息网络工程的设计、安装等	-	75.00	非同一控制企业合并
唯云网络	1700万人民币	厦门市	厦门市	计算机软硬件研发及销售、互联网信息服务	-	100.00	非同一控制企业合并
桥联网络	1000万人民币	深圳市	深圳市	计算机网络安全技术维护；计算机信	-	100.00	投资设立

财务报表附注第80页

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
				息系统集成服务；电信业务代理
云数承信息技术	1000万人民币	广州市	广州市	技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；网络与信息安全软件开发;软件开发;信息系统集成服务等	-	100.00	投资设立
唯颐能源	1000万人民币	东莞市	东莞市	计算机技术、信息技术的研发；软件开发、信息技术服务；计算机网络工程施工及维护；网络设备租赁；计算机软硬件销售及维修等	-	100.00	非同一控制企业合并
兴南行智能	500万人民币	厦门市	厦门市	数据处理和存储支持服务；互联网数据服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；互联网安全服务等	-	100.00	投资设立
遥遥领先	5000万人民币	东莞市	东莞市	机械设备研发；机械设备销售；通用设备制造	100.00	-	投资设立

财务报表附注第81页

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
					直接	间接
集智智能	4000万人民币	东莞市	东莞市	包装专用设备制造；包装专用设备销售；机械设备研发		55.00	投资设立

2、重要的非全资子公司

公司无重要的非全资子公司

(二) 在合营安排或联营企业中的权益

1、重要的合营企业或联营企业

公司无重要的合营企业或联营企业。

2、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

	期末余额/本期金额	上年年末余额/上期金额
联营企业：
投资账面价值合计	7,528,359.06	7,659,678.84
下列各项按持股比例计算的合计数	-131,319.78	-360,586.57
—净利润	-1,313,197.77	-2,446,381.00
—其他综合收益
—综合收益总额	-1,313,197.77	-2,446,381.00

财务报表附注第82页

九、政府补助

(一) 政府补助的种类、金额和列报项目

1、计入当期损益的政府补助

与资产相关的政府补助

种类

资产负债表

列报项目

资产负债表

列报项目政府补助金额

政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额

本期金额上期金额

上期金额木工装备开放式专用数控系统与板式家具柔性生产装备开发

木工装备开放式专用数控系统与板式家具柔性生产装备开发递延收益

递延收益1,260,000.00

1,260,000.00126,000.00

126,000.00126,000.00

126,000.00其他收益

其他收益2017年度第二批自动化智能化改造项目-自动封边机生产线技术改造

2017年度第二批自动化智能化改造项目-自动封边机生产线技术改造递延收益

递延收益

1,200,000.00

120,000.00

其他收益

其他收益(2018年度自动化改造项目)项目资助资金-高效智能电脑裁板锯自动化生产技术改造项目

(2018年度自动化改造项目)项目资助资金-高效智能电脑裁板锯自动化生产技术改造项目递延收益

递延收益

658,000.00

658,000.0065,800.00

65,800.00

其他收益

其他收益(2018年度自动化改造项目-倍增部分)项目资助资金-高效智能电脑裁板锯自动化生产技术改造项目

(2018年度自动化改造项目-倍增部分)项目资助资金-高效智能电脑裁板锯自动化生产技术改造项目递延收益

递延收益658,000.00

658,000.0065,800.00

65,800.0065,800.00

65,800.00其他收益

其他收益2019年市工业和信息化局智能化改造项目资助资金-板式木工装备制造智能化改造

2019年市工业和信息化局智能化改造项目资助资金-板式木工装备制造智能化改造递延收益

递延收益4,500,000.00

4,500,000.00450,000.00

450,000.00450,000.00

450,000.00其他收益

其他收益2023年广东省先进制造业发展专项资金（企业技术改造）项目（省市联动）入库计划

2023年广东省先进制造业发展专项资金（企业技术改造）项目（省市联动）入库计划递延收益

递延收益

1,995,900.00

217,734.56

181,445.50

其他收益

其他收益东莞市财政局工贸发展科市装备制造业发展专项-五面数控钻生产技术改造

东莞市财政局工贸发展科市装备制造业发展专项-五面数控钻生产技术改造递延收益

递延收益

1,160,300.00

116,030.00

其他收益

其他收益锡山区加快工业项目开竣工专项奖励资金

锡山区加快工业项目开竣工专项奖励资金递延收益

递延收益3,532,480.00

3,532,480.0039,249.76

39,249.76

其他收益

合计

14,964,680.00

14,964,680.001,084,584.32

1,084,584.321,125,075.50

1,125,075.50

财务报表附注第83页

与收益相关的政府补助

种类

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目政府补助金额

政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额

本期金额上期金额

上期金额南兴研究院项目一次性落地补偿

南兴研究院项目一次性落地补偿其他收益

其他收益4,000,000.00

4,000,000.00

2023年东莞市首台（套）重点技术装备项目资助资金

2023年东莞市首台（套）重点技术装备项目资助资金其他收益

其他收益1,670,000.00

1,670,000.00

2022年东莞市技能大师工作室设立补助款

2022年东莞市技能大师工作室设立补助款其他收益

其他收益100,000.00

100,000.00

2021年度促进经济高质量发展项目企业资助

2021年度促进经济高质量发展项目企业资助其他收益

其他收益675,000.00

675,000.00

厚街镇促进会展业发展专项奖补

厚街镇促进会展业发展专项奖补其他收益

其他收益10,000.00

10,000.00

吸纳脱贫人口就业补贴

吸纳脱贫人口就业补贴其他收益

其他收益25,000.00

25,000.0015,000.00

15,000.0010,000.00

10,000.00

东莞市工业和信息化局工业设计中心示范项目专项资金

东莞市工业和信息化局工业设计中心示范项目专项资金其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00

2022年工程技术研究中心和重点实验室绩效评估奖励

2022年工程技术研究中心和重点实验室绩效评估奖励其他收益

其他收益500,000.00

500,000.00

2022年倍增奖励

2022年倍增奖励其他收益

其他收益273,000.00

273,000.00

2022国际商标注册资助项目（第二批）

2022国际商标注册资助项目（第二批）其他收益

其他收益3,000.00

3,000.00

2022年规上（限上）企业跃升发展奖励项目

2022年规上（限上）企业跃升发展奖励项目其他收益

其他收益80,000.00

80,000.00

加快产业转型升级促进高质量发展项目

加快产业转型升级促进高质量发展项目其他收益

其他收益1,000.00

1,000.00

东莞市发明专利资助项目资助资金

东莞市发明专利资助项目资助资金其他收益

其他收益52,000.00

52,000.00

东莞市工业和信息局绿色制造体系项目专项资金

东莞市工业和信息局绿色制造体系项目专项资金其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00

东莞市工业和信息化局两化融合贯标项目资助奖金

东莞市工业和信息化局两化融合贯标项目资助奖金其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00

东莞市第二十四届中国专利奖奖励

东莞市第二十四届中国专利奖奖励其他收益

其他收益200,000.00

200,000.00

第二十四届中国专利奖东莞市获奖项目省奖励资金-专利优秀奖

第二十四届中国专利奖东莞市获奖项目省奖励资金-专利优秀奖其他收益

其他收益600,000.00

600,000.00

一次性扩岗补助

一次性扩岗补助其他收益

其他收益63,500.00

63,500.0023,500.00

23,500.0040,000.00

财务报表附注第84页

种类

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目政府补助金额

政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额

本期金额上期金额

上期金额岗位补贴

岗位补贴其他收益

其他收益3,400.00

3,400.00

2022年新增规上工业企业市级奖励资金

2022年新增规上工业企业市级奖励资金其他收益

其他收益100,000.00

100,000.00

主题教育经费补贴

主题教育经费补贴其他收益

其他收益1,000.00

1,000.00

企业招用风采能手补贴（区级）

企业招用风采能手补贴（区级）其他收益

其他收益14,000.00

14,000.00

2022年第二批科创产业发展资金

2022年第二批科创产业发展资金其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00

江苏省无锡技师学院补贴款

江苏省无锡技师学院补贴款其他收益

其他收益62,700.00

62,700.00

稳岗补贴

稳岗补贴其他收益

其他收益349,432.42

349,432.42272,864.42

272,864.4276,568.00

76,568.00

知识产权产业扶持资金

知识产权产业扶持资金其他收益

其他收益15,000.00

15,000.00

2022年度创新型企业集群培育扶持资金)

2022年度创新型企业集群培育扶持资金)其他收益

其他收益100,000.00

100,000.00

2023年度无锡市工业转型升级资金(第二批)扶持项目资金

2023年度无锡市工业转型升级资金(第二批)扶持项目资金其他收益

其他收益100,000.00

100,000.00

江苏省2022年专精特新中小企业奖励

江苏省2022年专精特新中小企业奖励其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00

收到东莞市工业和信息化局-2023年省级促进经济高质量发展专项资金

收到东莞市工业和信息化局-2023年省级促进经济高质量发展专项资金其他收益

其他收益152,900.00

152,900.00

2022年度南城街道稳经济促产业发展专项资金“推动产业发展”专题项目

2022年度南城街道稳经济促产业发展专项资金“推动产业发展”专题项目其他收益

其他收益776,200.00

776,200.00

2022年度南城街道稳经济促产业发展专项资金“扶持软件和信息技术服务业发展”专题项目

2022年度南城街道稳经济促产业发展专项资金“扶持软件和信息技术服务业发展”专题项目其他收益

其他收益679,700.00

679,700.00

2023年度东莞市导入卓越绩效管理优秀单位资助项目

2023年度东莞市导入卓越绩效管理优秀单位资助项目其他收益

其他收益50,000.00

50,000.00

2022年度第一、二批国家级高新技术企业奖励

2022年度第一、二批国家级高新技术企业奖励其他收益

其他收益200,000.00

200,000.00

厦门火炬高新区管委会-2023年第一季度火炬创新券兑付

厦门火炬高新区管委会-2023年第一季度火炬创新券兑付其他收益

其他收益95,944.00

95,944.00

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会-2022年度高新企业奖励

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会-2022年度高新企业奖励其他收益

其他收益250,000.00

250,000.00

2023年服务贸易和服务外包项目(新纳统)

2023年服务贸易和服务外包项目(新纳统)其他收益

其他收益200,000.00

200,000.00

财务报表附注第85页

种类

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目政府补助金额

政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额

本期金额上期金额

上期金额厦门市社会保险中心一次性留工培训补贴

厦门市社会保险中心一次性留工培训补贴其他收益

其他收益48,000.00

48,000.00

以工代训补贴

以工代训补贴其他收益

其他收益3,000.00

3,000.00

厦门市集美区就业中心-2022年第四季度用人单位招用本市农村劳动力社保补差

厦门市集美区就业中心-2022年第四季度用人单位招用本市农村劳动力社保补差其他收益

其他收益3,353.28

3,353.28

厦门市科学技术局-2022年度国家级高新技术企业奖励金

厦门市科学技术局-2022年度国家级高新技术企业奖励金其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00

厦门市集美区就业中心-第四季度企业招用本市农村劳动力社保补差

厦门市集美区就业中心-第四季度企业招用本市农村劳动力社保补差其他收益

其他收益2,395.20

2,395.20

厦门市工业和信息化局-第一批软件和新兴数字产业政策资金

厦门市工业和信息化局-第一批软件和新兴数字产业政策资金其他收益

其他收益500,000.00

500,000.00

2022年东莞市科技保险保费补贴

2022年东莞市科技保险保费补贴其他收益

其他收益14,177.17

14,177.17

2022年度东莞市高新技术企业认定奖励

2022年度东莞市高新技术企业认定奖励其他收益

其他收益30,000.00

30,000.00

2023 年录用退役士兵增值税减免

2023 年录用退役士兵增值税减免其他收益

其他收益5,906.25

5,906.25

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会-2022年运营补贴

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会-2022年运营补贴其他收益

其他收益810,700.00

810,700.00

厦门市集美区工业和信息化局-2023政策扶持补贴

厦门市集美区工业和信息化局-2023政策扶持补贴其他收益

其他收益810,700.00

810,700.00

2022年第四季度企业招收应届院校毕业生社保补贴

2022年第四季度企业招收应届院校毕业生社保补贴其他收益

其他收益1,373.55

1,373.55

2023年度南城街道稳经济促产业发展专项资金拟资助（认定）项目

2023年度南城街道稳经济促产业发展专项资金拟资助（认定）项目其他收益

其他收益150,000.00

150,000.00150,000.00

150,000.00-

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会（创新券补贴）

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会（创新券补贴）其他收益

其他收益104,000.00

104,000.00104,000.00

104,000.00-

收厦门市商务局-2024年服务贸易和服务外包项目

收厦门市商务局-2024年服务贸易和服务外包项目其他收益

其他收益316,800.00

316,800.00316,800.00

316,800.00-

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会-补贴款

厦门火炬高技术产业开发区管理委员会-补贴款其他收益

其他收益178,979.00

178,979.00178,979.00

178,979.00-

非公企业七一党建活动经费

非公企业七一党建活动经费其他收益

其他收益1,400.00

1,400.001,400.00

1,400.00-

收厦门市工业和信息化局-第一批软件和新兴数字产业政策资金

收厦门市工业和信息化局-第一批软件和新兴数字产业政策资金其他收益

其他收益419,200.00

419,200.00419,200.00

419,200.00-

财务报表附注第86页

种类

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目政府补助金额

政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额

本期金额上期金额

上期金额收厦门市商务局-2023年服务贸易和服务外包项目

收厦门市商务局-2023年服务贸易和服务外包项目其他收益

其他收益336,900.00

336,900.00336,900.00

336,900.00-

厦门市工业和信息化局-第二批软件和新兴数字产业政策资金

厦门市工业和信息化局-第二批软件和新兴数字产业政策资金管理费用

管理费用750,000.00

750,000.00-750,000.00

-750,000.00-

无锡市锡山区财政国库支付中心2023区工发资金

无锡市锡山区财政国库支付中心2023区工发资金其他收益

其他收益250,000.00

250,000.00250,000.00

250,000.00-

韶关市曲江区人力资源和社会保障局曲江区2023年“韶州工匠计划”补贴款（企业招用补贴）

韶关市曲江区人力资源和社会保障局曲江区2023年“韶州工匠计划”补贴款（企业招用补贴）其他收益

其他收益30,600.00

30,600.0030,600.00

30,600.00-

韶关高新区财政局2022年亿元制造业企业培育目标企业资金

韶关高新区财政局2022年亿元制造业企业培育目标企业资金其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00300,000.00

300,000.00-

韶关市曲江区人力资源和社会保障局曲江区2024年“韶州工匠计划”第一批企业招用补贴款（区级部分）

其他收益

6,400.00

2023年促进高质量发展专项资金标准化战略资助资金

2023年促进高质量发展专项资金标准化战略资助资金其他收益

其他收益80,000.00

80,000.0080,000.00

80,000.00-

2024年省级促进经济高质量发展专项资金（“粤贸全国”事项）第一批资金项目拨付款

2024年省级促进经济高质量发展专项资金（“粤贸全国”事项）第一批资金项目拨付款其他收益

其他收益40,000.00

40,000.0040,000.00

40,000.00-

智能车间项目厚街资金资助

智能车间项目厚街资金资助其他收益

其他收益730,000.00

730,000.00730,000.00

730,000.00-

2024年春节企业新招用员工一次性新增就业补贴

2024年春节企业新招用员工一次性新增就业补贴其他收益

其他收益67,000.00

67,000.0067,000.00

67,000.00-

2024年东莞市工业和信息化产业发展专项工业设计中心示范项目厚街专项资金

2024年东莞市工业和信息化产业发展专项工业设计中心示范项目厚街专项资金其他收益

其他收益200,000.00

200,000.00200,000.00

200,000.00-

东莞市工业和信息化局绿色化发展项目厚街专项资金

东莞市工业和信息化局绿色化发展项目厚街专项资金其他收益

其他收益259,440.00

259,440.00259,440.00

259,440.00-

2022年设立的技能大师工作室验收补助款

2022年设立的技能大师工作室验收补助款其他收益

其他收益400,000.00

400,000.00400,000.00

400,000.00-

2024年企业职业技能等级认定奖补款

2024年企业职业技能等级认定奖补款其他收益

其他收益60,000.00

60,000.0060,000.00

60,000.00-

2023年国际商标注册第二批资助资金

2023年国际商标注册第二批资助资金其他收益

其他收益6,856.00

6,856.006,856.00

6,856.00-

2023年国家、省知识产权示范（优势）企业奖励项目（市资金）

2023年国家、省知识产权示范（优势）企业奖励项目（市资金）其他收益

其他收益200,000.00

200,000.00200,000.00

200,000.00-

厚街镇促进经济高质量发展专项奖金项目-设立专利奖的配套补助（专利优秀奖)

厚街镇促进经济高质量发展专项奖金项目-设立专利奖的配套补助（专利优秀奖)其他收益

其他收益50,000.00

50,000.0050,000.00

50,000.00-

财务报表附注第87页

种类

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报

项目政府补助金额

政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额本期金额

本期金额上期金额

上期金额厚街镇促进经济高质量发展专项奖金项目-设立质量管理体系认证的补助

厚街镇促进经济高质量发展专项奖金项目-设立质量管理体系认证的补助其他收益

其他收益2,000.00

2,000.002,000.00

2,000.00-

2023年第二批东莞市发明专利资助项目（市资金）资助资金

2023年第二批东莞市发明专利资助项目（市资金）资助资金其他收益

其他收益23,000.00

23,000.0023,000.00

23,000.00-

2024年厚街镇创新驱动发展专项资金奖补款

2024年厚街镇创新驱动发展专项资金奖补款其他收益

其他收益85,500.00

85,500.0085,500.00

85,500.00-

2023年度经济高质量发展专项资金支持首台（套）研发和推广的奖补款

2023年度经济高质量发展专项资金支持首台（套）研发和推广的奖补款其他收益

其他收益200,000.00

200,000.00200,000.00

200,000.00-

2023年度经济高质量发展专项资金推动企业技术改造投资纳统项目的奖补款

2023年度经济高质量发展专项资金推动企业技术改造投资纳统项目的奖补款其他收益

其他收益20,000.00

20,000.0020,000.00

20,000.00-

2023年度经济高质量发展专项资金支持大型骨干企业上台阶项目的奖补款

2023年度经济高质量发展专项资金支持大型骨干企业上台阶项目的奖补款其他收益

其他收益100,000.00

100,000.00100,000.00

100,000.00-

2023年度经济高质量发展专项资金推动制造业提升智能化水平项目的奖补款

2023年度经济高质量发展专项资金推动制造业提升智能化水平项目的奖补款其他收益

其他收益300,000.00

300,000.00300,000.00

300,000.00-

2023年度经济高质量发展专项资金（鼓励工业企业产值提速跃升）的奖补款

2023年度经济高质量发展专项资金（鼓励工业企业产值提速跃升）的奖补款其他收益

其他收益20,000.00

20,000.0020,000.00

20,000.00-

2023年沙田镇残疾人岗位补贴

2023年沙田镇残疾人岗位补贴其他收益

其他收益2,400.00

2,400.002,400.00

2,400.00-

集群实体项目国家补助资金（第三笔）-面向大数据物联的智能化高端家具定制成套装备研发与产业化应用

其他收益

666,400.00

2023年高新技术企业认定奖励

2023年高新技术企业认定奖励其他收益

其他收益30,000.00

30,000.0030,000.00

30,000.00-

东莞市工业和信息化局专精特新中小微企业贷款贴息

东莞市工业和信息化局专精特新中小微企业贷款贴息财务费用

财务费用245,400.00

245,400.00

-245,400.00

东莞市科学技术局倍增贷款贴息

东莞市科学技术局倍增贷款贴息财务费用

财务费用99,956.00

99,956.00

-99,956.00

-99,956.00合计

合计

22,164,612.87

22,164,612.875,198,239.42

5,198,239.4214,775,661.45

14,775,661.45

财务报表附注第88页

2、涉及政府补助的负债项目

负债项

目上年年末余额

上年年末余额本期新增补助金

额

本期新增补助金额本期计入营业外收入金

额

本期计入营业外收入金

额本期转入其他收益金

额

本期转入其他收益金

额本期冲减成本费用金

额

本期冲减成本费用金

额其他变

动

其他变

动期末余额

期末余额与资产相关/与收益相

关

与资产相关/与收益相

关递延收益

递延收益9,439,684.50

9,439,684.50

1,084,584.32

8,355,100.18

8,355,100.18与资产相关

与资产相关合计

合计9,439,684.50

9,439,684.50

1,084,584.32

8,355,100.18

财务报表附注第89页

十、与金融工具相关的风险

(一) 金融工具产生的各类风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款等，为降低信用风险，公司已制定了相应制度，公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收款项融资、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。同时，本公司对各项金融资产及金融负债可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

财务报表附注第90页

项目	期末余额
项目	1年以内	1-3年	3年以上	未折现合同金额合计	账面价值
短期借款	21,455,851.00			21,455,851.00	21,455,851.00
应付账款	376,824,053.51	5,340,730.27	252,252.25	382,417,036.03	382,417,036.03
其他应付款	2,439,733.72	3,248,352.76		5,688,086.48	5,688,086.48
一年内到期的非流动负债	178,817,840.37			178,817,840.37	170,266,041.18
长期借款	1,178,308.81	365,818,448.66	89,427,504.81	456,424,262.28	456,424,262.28
租赁负债		48,903,160.04	184,209,560.16	233,112,720.20	179,048,060.65
合计	580,715,787.41	423,310,691.73	273,889,317.22	1,277,915,796.36	1,215,299,337.62

续

项目	上年年末余额
项目	1年以内	1-3年	3年以上	未折现合同金额合计	账面价值
短期借款	74,398,993.57			74,398,993.57	74,398,993.57
应付账款	508,649,828.54	2,705,016.32		511,354,844.86	511,354,844.86
其他应付款	3,119,018.48	2,007,223.89		5,126,242.37	5,126,242.37
一年内到期的非流动负债	142,046,518.50			142,046,518.50	135,687,181.36
长期借款	1,061,778.55	243,410,798.45	165,873,434.52	410,346,011.52	410,346,011.52
租赁负债		59,224,182.65	205,519,259.31	264,743,441.96	197,951,358.27
合计	729,276,137.64	307,347,221.31	371,392,693.83	1,408,016,052.78	1,334,864,631.95

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

财务报表附注第91页

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

（2）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额			上年年末余额
项目	美元	港币	合计	美元	港币	合计
货币资金	202,959.59	5,489.73	208,449.32	1,788,141.58	187,544.14	1,975,685.72
应收账款	941,820.90		941,820.90	631,311.79	-	631,311.79
应付账款	1,942,778.37		1,942,778.37	158,925.87	31,391.46	190,317.33
预计负债	4,311,876.49		4,311,876.49
合计	7,399,435.35	5,489.73	7,404,925.08	2,578,379.24	218,935.60	2,797,314.84

十一、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

财务报表附注第92页

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目

期末公允价值

第一层次公允价值计量

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量

第三层次公允价值计量合计

合计

一、持续的公允价值计量

◆交易性金融资产

380,302,994.50

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

380,302,994.50

其他（结构性存款）

380,302,994.50

◆应收款项融资

285,240.00

285,240.00285,240.00

285,240.00

◆其他非流动金融资产

248,690.51

248,690.51248,690.51

248,690.51

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

248,690.51

248,690.51248,690.51

248,690.51

权益工具投资

248,690.51

248,690.51248,690.51

248,690.51

持续以公允价值计量的资产总额

380,302,994.50

380,302,994.50533,930.51

533,930.51380,836,925.01

380,836,925.01

财务报表附注第93页

十二、关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公司的持股比例(%)	母公司对本公司的表决权比例(%)
东莞市南兴实业投资有限公司	东莞市	以自有资金从事投资活动；非居住房地产租赁。	25,800,000.00	37.61	37.61

本公司最终控制方是林旺南、詹谏醒夫妇。

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

合营或联营企业名称	与本公司关系
常州闻勤创业投资合伙企业（有限合伙）	唯一网络持股10%的企业

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
东莞市德图实业投资有限公司	同一最终控制方
林近少	公司股东，与林旺南为母子关系
詹任宁	公司股东、董事、总经理，与詹谏醒为兄妹关系
文峰	董事、副总经理
叶裕平	董事、董事会秘书
曾庆民	独立董事
杨波	独立董事
马岩	独立董事
林惠芳	监事会主席
梁浩伟	监事
林炯武	监事
何健伟	副总经理
檀福华	副总经理
孟岩	副总经理
黄小华	副总经理
郑可君	副总经理
李冲	财务总监
王宇杰	曾经的公司董事、副董事长、唯一网络总经理，已于2023年离职

财务报表附注第94页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
陈薪薪	王宇杰配偶
深圳市智象科技有限公司	唯一网络持股11.76%的企业
广东网宇科技股份有限公司	王宇杰持股95.1%，陈薪薪持股4.9%
厦门臻云科技有限公司	王宇杰持股54.25%的企业
厦门帝恩思科技股份有限公司	王宇杰通过广东网宇和厦门臻云控制的企业

(五) 关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方	关联交易内容	本期金额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期金额
深圳市智象科技有限公司	技术服务费				94,966.23
厦门帝恩思科技股份有限公司	域名解析服务和云安全服务	1,011,835.62			2,160,128.16

出售商品/提供劳务情况

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
厦门帝恩思科技股份有限公司	IDC基础服务	1,099,554.20	841,932.43
福州睿长网络科技有限公司	技术服务		1,178,666.50

财务报表附注第95页

2、关联租赁情况

本公司作为承租方：

出租方名称租赁资产种类

租赁资产种类

本期金额

本期金额上期金额

上期金额

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金

费用

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金

费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款

额

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款

额支付的租金

支付的租金承担的租赁负债利息支出

承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

增加的使用权资产简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

支付的租金

支付的租金承担的租赁负债利息支出

承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

增加的使用权资产广东网宇科技股份有限公司

广东网宇科技股份有限公司办公室

办公室

843,669.76

843,669.7631,478.51

31,478.51

东莞市南兴实业投资有限公司

东莞市南兴实业投资有限公司厂房

厂房

10,156,051.32

10,156,051.32897,433.35

897,433.35

3,385,350.44

3,385,350.44284,378.97

284,378.97

财务报表附注第96页

3、关联担保情况

本公司作为被担保方：

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
东莞市南兴实业投资有限公司、东莞市德图实业投资有限公司【注1】	200,000.00	2024/8/27	2027/8/19	否
东莞市南兴实业投资有限公司、东莞市德图实业投资有限公司【注1】	9,700,000.00	2024/8/23	2027/8/19	否
东莞市南兴实业投资有限公司、东莞市德图实业投资有限公司【注1】	9,900,000.00	2024/8/26	2027/8/19	否
东莞市南兴实业投资有限公司【注2】	27,000,000.00	2022/5/27	2025/5/24	否
东莞市南兴实业投资有限公司【注2】	18,000,000.00	2022/6/29	2025/5/24	否
东莞市南兴实业投资有限公司【注3】	85,500,000.00	2024/5/20	2027/5/19	否
东莞市南兴实业投资有限公司【注4】	9,500,000.00	2024/3/19	2027/3/19	否
东莞市南兴实业投资有限公司【注5】	40,000,000.00	2024/8/22	2027/8/22	否
东莞市南兴实业投资有限公司【注6】	50,000,000.00	2024/9/20	2027/9/19	否
东莞市南兴实业投资有限公司【注7】	29,250,000.00	2024/3/21	2027/3/20	否
合计	279,050,000.00

【注1】2024年8月23日，南兴股份公司与中国工商银行股份有限公司东莞厚街支行签订了合同编号为0201000276-2024年(厚街)字00139号的《流动资金借款合同》，合同金额2,000.00万元，借款期限3年，其中20.00万元借款期限自2024年8月27日至2027年8月19日，990.00万元借款期限自2024年8月23日至2027年8月19日，剩余990.00万元借款期限自2024年8月26日至2027年8月19日。2021年6月10日，东莞市南兴实业投资有限公司、东莞市德图实业投资有限公司分别与中国工商银行股份有限公司东莞厚街支行签订了合同编号为2021年厚保字第0370号、2021年厚保字第0371号的《最高额保证合同》，以为上述借款事项提供连带责任保证担保。

财务报表附注第97页

【注2】2022年5月22日，南兴股份公司与东莞农村商业银行股份有限公司厚街支行签订了合同编号为HT2021113000000109的《最高额借款合同》，合同约定借款金额5,000.00万元，借款期限3年，分两次提款，其中3,000.00万元自2022年5月27日至2025年5月24日，另外2,000.00万元自2022年6月29日至2025年5月24日。2022年5月25日，东莞市南兴实业投资有限公司与东莞农村商业银行股份有限公司厚街支行签订了合同编号为DB2021113000000056的《最高额保证担保合同》，以为上述借款事项提供连带责任保证担保。【注3】2024年5月13日，南兴股份公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订了合同编号为兴银粤字(东莞)第202405060190号的《流动资金借款合同》，合同约定借款金额9,000.00万元，借款期限为3年，一次性提款，自2024年5月20日至2027年5月19日。2024年5月16日，东莞市南兴实业投资有限公司与兴业银行股份有限公司东莞分行签订了合同编号为兴银粤保字(东莞)第20230904004M号的《最高额保证合同》，以为上述借款事项提供连带责任保证担保。【注4】2024年3月13日，南兴股份公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订了合同编号为GDK476790120240087的《流动资金借款合同》，合同约定借款金额为1,000.00万元，借款期限3年，一次性提款，自2024年3月19日至2027年3月19日。2018年3月22日，东莞市南兴实业投资有限公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订了合同编号为GBZ476790120180034的《最高额保证合同》，以为上述借款事项提供连带责任保证担保。【注5】2024年3月16日，南兴股份公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订了合同编号为GDK476790120240353的《流动资金借款合同》，合同约定借款金额为4,000.00万元，借款期限3年，分一次提款，自2024年8月22日至2027年8月22日。2018年3月22日，东莞市南兴实业投资有限公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订了合同编号为GBZ476790120180034的《最高额保证合同》，以为上述借款事项提供连带责任保证担保。【注6】2024年9月14日，南兴股份公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了合同编号为HTZ440770000LDZJ2024N0A1的《人民币流动资金贷款合同》，合同约定借款金额为5,000.00元，借款期限为3年，分一次提款，自2024年9月20日至2027年9月13日。2022年8月14日，东莞市南兴实业投资有限公司与中国建设银行股份有限公

财务报表附注第98页

司东莞市分行签订了合同编号为HTC440770000ZGDB2022N082的《最高额保证合同》，以为上述借款事项提供连带责任保证担保。【注7】2024年3月20日，南兴股份公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了合同编号为HTZ440770000LDZJ2024N036的《人民币流动资金贷款合同》，合同约定借款金额为3,000.00万元，分一次提款，自2024年3月21日至2027年3月20日。2022年8月14日，东莞市南兴实业投资有限公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了合同编号为HTC440770000ZGDB2022N082的《最高额保证合同》，以为上述借款事项提供连带责任保证担保。

4、关联方资产转让、债务重组情况

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
广东网宇科技股份有限公司	转让房产		21,887,542.85

5、关键管理人员薪酬

项目	本期金额(万元)	上期金额(万元)
关键管理人员薪酬	1,166.75	1,279.68

(六) 关联方应收应付等未结算项目

1、应收项目

项目名称	关联方	期末余额		上年年末余额
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	厦门帝恩思科技股份有限公司	128,508.00	6,425.40	69,653.00	3,482.65
	福州睿长网络科技有限公司			3,315,005.88	269,031.26
预付款项
	东莞市南兴实业投资有限公司	922,508.00
其他应收款
	东莞市南兴实业投资有限公司	1,845,016.00	184,501.60	1,845,016.00	92,250.80

2、应付项目

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
应付账款

财务报表附注第99页

项目名称	关联方	期末账面余额	上年年末账面余额
	广东网宇科技股份有限公司		10,396,582.85

十三、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

公司本期无需要披露的重要承诺事项。

(二) 或有事项

公司本期无需要披露的重要承诺。

十四、资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

2025年2月5日及2月11日，公司子公司唯云公司、兴南行公司分别收到厦门市集美区人民法院送达的起诉状等材料，原告为中信数字创新（上海）科技有限公司（以下简称“中信数创”）。中信数创起诉要求唯云公司、兴南行公司支付前期合同款项4,300.00万元、逾期付款违约金214.95万元，并返还合同标的 “高防云安全平台”设备及系统软件并承担相关费用。中信数创向法院提交了双方签订的协议、项目验收单等证据，并申请冻结了唯云公司、兴南行公司银行存款合计2,000万元（从2025年1月26日开始冻结）。唯云公司、兴南行公司应诉称，公司未实际收到货物，也未签署验收文件，且经司法鉴定，原告提交的验收单印章与公司备案印章不一致。公司应诉证据包括原经办人的聊天记录、印章鉴定意见书等。同时公司追加中新网络信息安全股份有限公司（以下简称“中新公司”）为案件第三人。原定于2025年3月28日的庭审已取消，案件延期开庭，目前开庭时间尚未确定。公司征询律师意见后认为，公司与中信数创存在合同关系，但合同履行情况存在争议，该案件结果存在不确定性，可能对唯云公司和兴南行公司的财务状况产生影响，目前各方均表达了和解意愿，案件很可能通过和解解决，以避免公司损失风险。案件最终结果及实际财务影响需以法院判决或和解协议为准。

(二) 利润分配情况

拟分配的股利总额（元）	59,091,182.60元
拟分配每10股派息数（元）	每10股派发现金红利2元（含税）
拟分配每10股分红股（股）
拟分配每10股转增数（股）

财务报表附注第100页

拟分配的股利总额（元）	59,091,182.60元
经审议批准宣告发放的股利总额（元）
经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）
经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）
利润分配方案	拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），截至2025年4月19日，公司总股本295,455,913股，以此计算合计拟派发现金股利59,091,182.60元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。2024年度不送股，也不以资本公积金转增股本。

(三) 其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

(二) 分部信息

1、报告分部的确定依据与会计政策

披露要求：根据《企业会计准则解释公告第3号》（以下简称“《解释3号》”）的要求，需要披露确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型。举例如下，企业需根据自身实际情况确定应披露的分部信息及披露形式：

披露计量每一报告分部利润（亏损）的下列会计政策：

－分部间转移价格的确定基础；－相关收入和费用分配给报告分部的基础；－确定报告分部利润（亏损）使用的计量方法发生变化的性质，以及这些变化产生的影响。披露计量每一报告分部资产、负债的下列会计政策：

－分部间转移价格的确定基础；－相关资产或负债分配给报告分部的基础。

2、报告分部的财务信息

项目	机械设备分部	IDC分部	分部间抵销	合计
对外交易收入	1,817,032,915.86	1,514,766,812.69		3,331,799,728.55

财务报表附注第101页

项目	机械设备分部	IDC分部	分部间抵销	合计
分部间交易收入		571,006.44	571,006.44
对联营和合营企业的投资收益		-131,319.78		-131,319.78
信用减值损失	-14,212,829.68	4,567,898.95		-9,644,930.73
资产减值损失	-21,646,896.16		363,587,641.88	-385,234,538.04
折旧费和摊销费	97,059,477.07	67,778,093.39	-122,649.97	164,960,220.43
利润总额（亏损总额）	233,843,555.93	27,704,062.00	388,311,627.72	-126,764,009.79
所得税费用	45,383,909.97	3,281,162.52	18,397.50	48,646,674.99
净利润（净亏损）	188,459,645.96	24,422,899.96	388,293,230.70	-175,410,684.78
资产总额	3,158,297,476.90	1,028,557,999.89	720,189,183.82	3,466,666,292.97
负债总额	874,172,367.41	558,525,142.95	-441,539.90	1,433,139,050.26

十六、母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、应收账款按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	64,281,654.69	83,684,087.13
1至2年	6,303,158.78	10,191,220.59
2至3年	5,127,808.39	12,140,367.43
3至4年	10,930,318.43	8,023,498.00
4至5年	5,719,604.20	4,811,506.00
5年以上	10,714,860.25	6,072,907.25
小计	103,077,404.74	124,923,586.40
减：坏账准备	35,282,774.76	22,079,468.40
合计	67,794,629.98	102,844,118.00

财务报表附注第102页

2、应收账款按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值金额

金额比例

（%）

比例（%）

金额

金额计提比

例

（%）

计提比

例

（%）

金额

金额比例

（%）

比例

（%）

金额

金额计提比

例

（%）

计提比

例

（%）按单项计提坏账准备

按单项计提坏账准备23,950,622.60

23,950,622.60

23.24

23,950,622.60

100.00

9,058,194.80

7.25

9,058,194.80

100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备79,126,782.14

79,126,782.14

76.76

11,332,152.16

14.32

67,794,629.98

67,794,629.98115,865,391.60

115,865,391.60

92.75

13,021,273.60

11.24

102,844,118.00

102,844,118.00其中：低风险组合

其中：低风险组合3,851,362.47

3,851,362.47

3.74

3,851,362.47

3,851,362.473,693,443.20

3,693,443.20

2.96

3,693,443.20

3,693,443.20账龄组合

账龄组合75,275,419.67

75,275,419.67

73.03

11,332,152.16

15.05

63,943,267.51

63,943,267.51112,171,948.40

112,171,948.40

89.79

13,021,273.60

11.61

99,150,674.80

99,150,674.80合计

合计103,077,404.74

103,077,404.74

100.00

35,282,774.76

67,794,629.98

67,794,629.98124,923,586.40

124,923,586.40

100.00

22,079,468.40

102,844,118.00

财务报表附注第103页

重要的按单项计提坏账准备的应收账款：

名称

期末余额

上年年末余额

上年年末余额账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备计提比例（%）

计提比例（%）计提依据

计提依据账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备客户一

客户一10,268,406.80

10,268,406.8010,268,406.80

10,268,406.80

100.00

预计无法收回

客户二

客户二4,624,021.00

4,624,021.004,624,021.00

4,624,021.00

100.00

预计无法收回

客户三

客户三3,444,847.00

3,444,847.003,444,847.00

3,444,847.00

100.00

预计无法收回

预计无法收回3,444,847.00

3,444,847.003,444,847.00

3,444,847.00客户四

客户四2,524,996.79

2,524,996.792,524,996.79

2,524,996.79

100.00

预计无法收回

预计无法收回2,524,996.79

2,524,996.792,524,996.79

2,524,996.79合计

合计20,862,271.59

20,862,271.5920,862,271.59

20,862,271.59

100.00

5,969,843.79

5,969,843.795,969,843.79

5,969,843.79

财务报表附注第104页

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	期末余额
名称	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1、按低风险组合计提坏账准备的应收账款	3,851,362.47
2、按账龄组合计提坏账准备的应收账款	75,275,419.67	11,332,152.16	15.05
其中：1年以内	59,608,537.62	2,980,426.88	5.00
1-2年	2,400,621.78	240,062.18	10.00
2-3年	3,587,595.09	717,519.02	20.00
3-4年	2,281,608.53	1,140,804.27	50.00
4-5年	5,718,584.20	4,574,867.36	80.00
5年以上	1,678,472.45	1,678,472.45	100.00
合计	79,126,782.14	11,332,152.16

3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
按单项计提坏账准备	9,058,194.80	14,892,427.80				23,950,622.60
按组合计提坏账准备	13,021,273.60		1,689,121.44			11,332,152.16
其中：低风险组合
账龄组合	13,021,273.60		1,689,121.44			11,332,152.16
合计	22,079,468.40	14,892,427.80	1,689,121.44			35,282,774.76

4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户一	11,664,817.80		11,664,817.80	10.24	583,240.89
客户二	10,773,090.00		10,773,090.00	9.46	5,650,776.09
客户三	10,268,406.80		10,268,406.80	9.01	10,268,406.80
客户四	7,232,921.50		7,232,921.50	6.35	361,646.08
客户五	5,384,550.00	979,950.00	6,364,500.00	5.59	318,225.00
合计	45,323,786.10	979,950.00	46,303,736.10	40.65	17,182,294.86

财务报表附注第105页

(二) 其他应收款

项目	期末余额	上年年末余额
其他应收款项	286,433,874.60	292,814,904.43
合计	286,433,874.60	292,814,904.43

1、其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	61,343,974.40	203,512,823.18
1至2年	136,580,006.95	69,982,373.88
2至3年	69,977,433.21	19,770,000.00
3至4年	19,770,000.00	50,000.00
4至5年		365,148.00
5年以上	365,148.00
小计	288,036,562.56	293,680,345.06
减：坏账准备	1,602,687.96	865,440.63
合计	286,433,874.60	292,814,904.43

财务报表附注第106页

（2）按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额

期末余额上年年末余额

上年年末余额

账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备账面价值

账面价值账面余额

账面余额坏账准备

坏账准备

账面价值

账面价值金额

金额比例

（%）

比例

（%）

金额

金额计提比

例

（%）

计提比

例

（%）

金额

金额比例（%）

比例（%）

金额

金额计提比

例

（%）

计提比

例

（%）按单项计提坏账准备

按单项计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准备288,036,562.56

288,036,562.56

100.00

1,602,687.96

0.56

286,433,874.60

286,433,874.60293,680,345.06

293,680,345.06

100.00

865,440.63

0.29

292,814,904.43

292,814,904.43其中：

其中：

低风险组合

低风险组合281,998,727.85

281,998,727.85

97.90

281,998,727.85

281,998,727.85287,818,058.67

287,818,058.67

98.00

287,818,058.67

287,818,058.67账龄组合

账龄组合6,037,834.71

6,037,834.71

2.10

1,602,687.96

26.54

4,435,146.75

4,435,146.755,862,286.39

5,862,286.39

2.00

865,440.63

14.76

4,996,845.76

4,996,845.76合计

合计288,036,562.56

288,036,562.56

100.00

1,602,687.96

286,433,874.60

286,433,874.60293,680,345.06

293,680,345.06

100.00

865,440.63

292,814,904.43

财务报表附注第107页

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	期末余额
名称	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
1、按低风险组合计提坏账准备的其他应收款	281,998,727.85	-
2、按账龄组合计提坏账准备的其他应收款	6,037,834.71	1,602,687.96	26.54
其中：1年以内	1,163,305.22	58,165.26	5.00
1-2年	2,535,016.00	253,501.60	10.00
2-3年	204,365.49	40,873.10	20.00
3-4年	1,770,000.00	885,000.00	50.00
4-5年	-	-	-
5年以上	365,148.00	365,148.00	100.00
合计	288,036,562.56	1,602,687.96

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
上年年末余额	865,440.63			865,440.63
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	737,247.33			737,247.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额	1,602,687.96			1,602,687.96

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
账面余额	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
上年年末余额	293,680,345.06			293,680,345.06

财务报表附注第108页

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
账面余额	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期终止确认	5,643,782.50			5,643,782.50
其他变动
期末余额	288,036,562.56			288,036,562.56

（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
类别	上年年末余额	计提	收回或转回	转销或核销	其他变动	期末余额
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	865,440.63	737,247.33	-	-	-	1,602,687.96
其中：账龄组合	865,440.63	737,247.33				1,602,687.96
低风险组合
合计	865,440.63	737,247.33				1,602,687.96

（6）按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
保证金及押金	4,913,364.00	4,968,564.00
往来款	281,998,727.85	287,818,058.67
个人部分社保公积金	937,556.91	888,616.23
其他	186,913.80	5,106.16
合计	288,036,562.56	293,680,345.06

财务报表附注第109页

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
单位一	往来款	206,968,058.67	1年以内，1-2年，2-3年，3-4年以内	71.85	-
单位二	往来款	75,000,000.00	1年以内，1-2年，2-3年	26.04	-
单位三	保证金/押金	1,845,016.00	1-2年	0.64	184,501.60
单位四	保证金/押金	1,770,000.00	3-4年	0.61	885,000.00
单位五	保证金/押金	365,148.00	5年以上	0.13	365,148.00
合计		285,948,222.67		99.27	1,434,649.60

(三) 长期股权投资

项目	期末余额			上年年末余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,043,400,000.00		1,043,400,000.00	1,020,400,000.00		1,020,400,000.00
对联营、合营企业投资
合计	1,043,400,000.00		1,043,400,000.00	1,020,400,000.00		1,020,400,000.00

对子公司投资

被投资单位	上年年末余额	减值准备上年年末余额	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
被投资单位	上年年末余额	减值准备上年年末余额	追加投资	减少投资	本期计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
广东唯一网络科技有限公司	737,400,000.00						737,400,000.00
无锡南兴装备有限公司	150,000,000.00						150,000,000.00
南兴云计算有限公司	43,000,000.00						43,000,000.00
厦门市南兴工业互联网研究院有限公司	30,000,000.00						30,000,000.00
南兴装备（韶关）有限公司	60,000,000.00						60,000,000.00
东莞市遥遥领先智能			23,000,000.00				23,000,000.00

财务报表附注第110页

被投资单位	上年年末余额	减值准备上年年末余额	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
被投资单位	上年年末余额	减值准备上年年末余额	追加投资	减少投资	本期计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
科技有限公司
合计	1,020,400,000.00		23,000,000.00				1,043,400,000.00

(四) 营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

项目	本期金额		上期金额
项目	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,695,946,705.89	1,302,726,227.94	2,053,747,859.66	1,573,458,269.31
其他业务	10,622,444.10		10,199,971.48	30,128.72
合计	1,706,569,149.99	1,302,726,227.94	2,063,947,831.14	1,573,488,398.03

营业收入明细：

项目	本期金额	上期金额
客户合同产生的收入	1,706,569,149.99	2,063,947,831.14
合计	1,706,569,149.99	2,063,947,831.14

2、营业收入、营业成本的分解信息

本期客户合同产生的收入情况如下：

类别	本期金额
类别	营业收入	营业成本
按销售区域类：
国内销售	1,211,464,992.22	975,062,103.02
国外销售	495,104,157.77	327,664,124.91
合计	1,706,569,149.99	1,302,726,227.94
按商品转让时间分类：
在某一时点确认	1,706,569,149.99	1,302,726,227.94
在某一时段内确认
合计	1,706,569,149.99	1,302,726,227.94
按销售渠道分类：
经销	1,559,483,914.03	1,198,539,105.19
直销	147,085,235.96	104,187,122.75
合计	1,706,569,149.99	1,302,726,227.94

财务报表附注第111页

(五) 投资收益

项目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	54,601,336.35	85,109,309.35
权益法核算的长期股权投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	7,408,142.68	7,147,114.08
合计	62,009,479.03	92,256,423.43

十七、补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-273,583.98	处置固定资产损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	7,771,641.21	政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-57,218.56	交易性金融资产公允价值变动收益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益	8,107,622.50	结构性存款投资收益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入

财务报表附注第112页

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,356,167.63

其他营业外收入和支出之和

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 13,192,293.54所得税影响额 2,225,661.79少数股东权益影响额（税后） -88,394.68

合计11,055,026.43

(一) 净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率（%）

每股收益（元）基本每股收益

稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 -8.0829 -0.5928

-0.5928扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-8.5931 -0.6302

-0.6302

南兴装备股份有限公司

（加盖公章）2025年4月18日

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