目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第

—

页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—17页

三、资质证书复印件………………………………………………第18—21页

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天健审〔

〕

-

号广东新宝电器股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广东新宝电器股份有限公司（以下简称新宝股份）管理层编制的

年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供新宝股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为新宝股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任新宝股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第

号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（

年修订）》（证监会公告〔

〕

号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——主板上市公司规范运作（

年

月修订）》（深证上〔

〕

号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新宝股份管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，新宝股份管理层编制的

年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第

号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（

年修订）》（证监会公告〔

〕

号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——主板上市公司规范运作（

年

月修订）》（深证上〔

〕

号）的规定，如实反映了新宝股份募集资金

年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月二十八日

广东新宝电器股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第

号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（

年修订）》（证监会公告〔

〕

号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——主板上市公司规范运作（

年

月修订）》（深证上〔

〕

号）的规定，将本公司募集资金

年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况(一)实际募集资金金额和资金到账时间

、公司

年非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会（证监许可[

]

号）《关于核准广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于

年

月

日非公开发行人民币普通股(A股)

,

,

股，每股面值人民币

.

元，每股发行认购价格为人民币

.

元，共计募集人民币

,

,

.

元，扣除与发行有关的费用人民币（不含增值税）

,

,

.

元，实际募集资金净额为人民币888,023,182.29元。以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于

年

月

日出具的信会师报字[

]第ZC

号《验资报告》验证确认。

、公司

年非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会（证监许可[

]

号）《关于核准广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于

年

月

日非公开发行人民币普通股(A股)

,

,

股，每股面值人民币

.

元，每股发行认购价格为人民币

.

元，共计募集人民币

,

,

.

元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）人民币

,

,

.

元，实际募集资金净额为人民币

,

,

.

元。以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于

年

月

日出具的信会师报字[

]第ZC

号《验资报告》验证确认。

(二)募集资金使用和结余情况

、公司

年非公开发行股票募集资金2024年度，公司投入募集资金总额为36,023,695.00元，收到的银行存款（含结构性存款）利息扣除银行手续费等的净额为

,

.

元，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）结项转出的募集资金金额为3,093.22元。截至2024年12月31日，公司已累计投入募集资金总额为

,

,

.

元，累计收到的银行存款（含结构性存款）利息扣除银行手续费等的净额为58,537,611.97元，募投项目结项累计转出的募集资金金额为9,596.55元，募投项目结项累计转入的募集资金金额为

,

,

.

元。截至2024年12月31日，公司2017年非公开发行股票募集资金余额为人民币0.00元，且该项目资金账户已全部注销完毕。

、公司

年非公开发行股票募集资金2024年度，公司投入募集资金总额为128,390,110.81元，收到的银行存款（含结构性存款）利息扣除银行手续费等的净额为

,

,

.

元，募投项目结项转出的募集资金金额为

,

.

元。截至

年

月

日，公司已累计投入募集资金总额为

,

,

.

元，累计收到的银行存款（含结构性存款）利息扣除银行手续费等的净额为

,

,

.

元，募投项目结项累计转出的募集资金金额为

,

.

元。截至

年

月

日，公司

年非公开发行股票募集资金余额为人民币

,

,

.

元（包括累计收到的银行存款（含结构性存款）利息扣除银行手续费等的净额）。二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金管理情况为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，防范资金使用风险，切实维护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）《上市公司规范运作指引》《广东新宝电器股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《广东新宝电器股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。

、公司

年非公开发行股票募集资金根据上述法律法规及《管理办法》的要求并结合公司实际情况，公司分别在华侨永亨银行（中国）有限公司佛山支行、华夏银行股份有限公司佛山分行、中国工商银行股份有限公

司佛山顺德勒流支行、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行、广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行五家银行开立募集资金专用账户，用于存放和管理全部

年非公开发行股票募集资金，并于2017年3月30日与上述开户银行及保荐机构东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”）分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至本公告日，募集资金三方监管协议得到了切实有效的履行并已经履行完毕。公司于2019年4月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于IPO及

年非公开发行股票部分募集资金投资项目结项的公告》（公告编号：

-

号）。截至2018年12月31日，2017年非公开发行股票募投项目中的“高端家用电动类厨房电器项目”已实施完毕达到预定可使用状态，募集资金已使用完毕（截至

年

月

日剩余

,

.

元系银行利息收入尾款，资金转出当日银行结息扣除手续费余额6,503.33元）。公司已于2019年5月7日办理完成上述转账及销户事宜。

公司于

年

月

日在巨潮资讯网（http:

//www.cninfo.com.cn）披露了《关于

年非公开发行股票部分募集资金投资项目结项及结余募集资金使用计划的公告》（公告编号：

-

号）。截至

年

月

日，公司

年非公开发行股票募投项目中的“智能家居电器项目”及“健康美容电器项目”已实施完毕达到预定可使用状态，公司第六届董事会第十次会议审议同意将上述募投项目节余募集资金（含利息收入及投资收益）共计

,

.

万元（截至

年

月

日的余额，实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于公司

年非公开发行股票募投项目中的“自动化升级改造项目”预算的追加，转入“自动化升级改造项目”募集资金专项账户，同时注销存放上述募投项目资金的募集资金专项账户。经公司

年第三次临时股东大会审议批准后，已于

年

月

日办理完成上述转账(实际转出

,

.

万元）及销户事宜。公司于

年

月

日在巨潮资讯网（http:

//www.cninfo.com.cn）披露了《关于部分募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的公告》（公告编号：

-

号）。截至

年

月

日，公司

年非公开发行股票募投项目中的“自动化升级改造项目”已实施完毕达到预定可使用状态，公司第七届董事会第五次临时会议审议同意将上述募投项目节余募集资金

.

万元（截至

年

月

日的余额，实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）转出到公司自有资金账户，同时将注销存放上述募投项目资金的专项账户。公司已于2024年11月8日办理完成上述转账(实际转出0.31万元）及销户事宜。

至此，公司

年非公开发行股票募投项目已经全部实施完毕。

上述募集资金专户注销后，公司及保荐机构东莞证券股份有限公司与相应银行共同签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

2、公司2020年非公开发行股票募集资金

根据上述法律法规及《管理办法》的要求并结合公司实际情况，公司分别在广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行、中国建设银行股份有限公司顺德勒流支行、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行、招商银行股份有限公司佛山勒流支行四家银行开立了募集资金专用账户，分别用于存放和管理2020年非公开发行股票“创意小家电建设项目”“品牌营销管理中心建设项目”“企业信息化管理升级项目”募集资金，并于

年

月

日与保荐机构东莞证券及上述四家银行（或其上级银行）分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司全资子公司广东东菱智慧电器有限公司（以下简称“东菱智慧”）在广发银行股份有限公司佛山顺德大良支行开立了募集资金专用账户，用于存放和管理

年非公开发行股票“压铸类小家电建设项目”募集资金，并于2021年1月13日与公司、东莞证券及广发银行股份有限公司佛山顺德大良支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至本公告日，募集资金三方/四方监管协议得到了切实有效的履行。

公司于

年

月

日在巨潮资讯网（http:

//www.cninfo.com.cn）披露了《关于部分募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的公告》（公告编号：

-

号）。截至

年

月

日，公司

年非公开发行股票募投项目中的“企业信息化管理升级项目”已实施完毕达到预定可使用状态，公司第七届董事会第五次临时会议审议同意将上述募投项目节余募集资金

.

万元（截至

年

月

日的余额，实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）转出到公司自有资金账户，同时将注销存放上述募投项目资金的专项账户。公司已于

年

月

日办理完成上述转账(实际转出

.

万元）及销户事宜。

上述募集资金专户注销后，公司及保荐机构东莞证券股份有限公司与相应银行共同签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

(二)募集资金专户存储情况

截至

年

月

日，公司

年度非公开发行股票募集资金的存储金额为

.

元，公司

年度非公开发行股票募集资金的存储金额为

,

,

.

元，公司共有

个募集资金专户（已注销

个）。根据公司

年

月

日召开的第七届董事会第二次会议决议及2024年5月20日召开的2023年年度股东大会决议，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，最高额度不超过

,

万元。募集资金专户存储情况如下：

金额单位：

人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金使用情况对照表

、募集资金使用情况对照表详见本报告附件

。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况（

）公司

年非公开发行股票募集资金根据公司第四届董事会第十三次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同时根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[

]第ZC

号《广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票之募集资金置换专项鉴证报告》，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币

,

,

.

元，

并于2017年4月27日予以公告。公司独立董事、监事会、保荐机构对前述事项发表了明确同意意见。

（2）公司2020年非公开发行股票募集资金公司

年非公开发行股票不存在以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的情形。

、闲置募集资金进行现金管理的情况公司2024年4月26日召开的第七届董事会第二次会议和2024年5月20日召开的2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常经营、募投项目建设的前提下，使用最高额度不超过70,000万元资金进行现金管理，投资品种为安全性高、流动性好、满足保本要求的商业银行定期存款、结构性存款等，单个投资产品的投资期限不超过

个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。2024年度闲置募集资金进行现金管理累计收到的收益为1,663.54万元。截至2024年12月

日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为

,

万元，明细如下：

、中国建设银行股份有限公司顺德勒流支行

天结构性存款

,

万；

、中国建设银行股份有限公司顺德勒流支行

天结构性存款

,

万；

、中国建设银行股份有限公司顺德勒流支行

天结构性存款

,

万元；

、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行

个月定期存款

,

万元；

、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行

个月定期存款

,

万元。

、节余募集资金使用情况（

）

年非公开发行股票募投项目：

截至

年

月

日止，高端家用电动类厨房电器项目累计投入募集资金

,

.

万元，该项目募集资金已使用完毕（剩余

.

万元系银行存款利息扣除银行手续费尾款），同时以自有资金投入

.

万元，剩余的待付尾款后续将会以自有资金支付。项目已达到预定可使用状态，并于

年

月结项，节余的募集资金共计

.

万元已转出到公司自有资金账户。截至

年

月

日止，智能家居电器项目已实施完毕达到预定可使用状态,累计投入募集资金

,

.

万元，结余募集资金

,

.

万元。结余的主要原因是①由于建筑成本上涨及基建设计方案优化，智能家居电器项目及健康美容电器项目建筑工程费用实际支出超出原预算金额，为了预留设备及工器具购置所需支出，截至

年

月

日，两个项目合计以自有资金累计投入建筑工程费18,865.38万元。②优化设备购置方案，合理降低了设备采购金额。智能家居电器项目实施过程中，公司结合宏观环境、行业需求以及实际经营

情况的变化对该募投项目所需的设备购置方案进行了优化，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，合理降低了设备采购金额，使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出。③募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。

截至

年

月

日止，健康美容电器项目已实施完毕达到预定可使用状态,累计投入募集资金12,291.36万元，结余募集资金6,543.09万元。结余的主要原因是①由于建筑成本上涨及基建设计方案优化，智能家居电器项目及健康美容电器项目建筑工程费用实际支出超出原预算金额，为了预留设备及工器具购置所需支出，截至2022年7月31日，两个项目合计以自有资金累计投入建筑工程费

,

.

万元。②在本项目建设期期间，公司陆续接到客户相关产品的订单，因此健康美容电器项目建设期在公司其他生产场地调配安排了新的生产专线进行相关订单产品的生产，以自有资金持续投入了部分相关设备。考虑到上述生产场地已经运作成熟，公司决定继续使用上述场所进行健康美容电器项目部分产品的生产，并优化了后期的设备购置方案，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，合理降低了募集资金设备采购金额，使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出。③募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。截至

年

月

日止，自动化升级改造项目累计投入募集资金

,

.

万元，该项目募集资金已实施完毕达到预定可使用状态，并于

年

月结项，节余的募集资金

.

万元转出到公司自有资金账户。后续项目如有相关尾款需要支付，将使用公司自有资金支付。（

）

年非公开发行股票募投项目：

截至

年

月

日止，企业信息化管理升级项目累计投入募集资金

,

.

万元，该项目募集资金已实施完毕达到预定可使用状态，并于

年

月结项，节余的募集资金

.

万元转出到公司自有资金账户。后续项目如有相关尾款需要支付，将使用公司自有资金支付。

、尚未使用的募集资金用途及去向截至

年

月

日，

年非公开发行股票募集资金账户已全部注销完毕。截至

年

月

日，

年非公开发行股票募集资金余额为人民币

,

.

万元（包括累计收到的银行存款（结构性存款）利息扣除银行手续费等的净额）。其中

,

.

万元用于办理了定期存款（结构性存款），

,

.

万元存放于公司募集资金专户中。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

、公司

年非公开发行股票募集资金自动化升级改造项目不直接产生效益，但通过本项目的实施将提升公司自动化水平，提高生产管理水平，提高公司产品品质稳定性和品质标准，有效减少人力成本和降低产品不良品率。

、公司

年非公开发行股票募集资金

（1）企业信息化管理升级项目不直接产生效益，但通过该项目的实施能为公司业务发展提供信息化管理能力支撑，具体体现在以下方面：

①智慧生产园区管理系统，是指公司将基于经营管理中的生产、仓储、物流等流程中对安防系统的应用需求，建立以视频监控、身份识别硬软件为核心的智慧园区管理信息系统，从而优化各园区之间的智慧管理。

②5G+工业互联网应用，是指公司利用5G与物联网技术，实现生产机器互联，实时采集生产数据，从而提高企业生产制造、物料配送智能化水平，实现订单管理个性化、物料配送智能化、应用数据可视化。

③供应链产业集群，是指以供应链协同互联技术为核心，借助行业影响力将上游的供应商信息协同互联，建立单独的订单管理系统，实现采购自动下单及智能送货功能，提高采购部门工作效率。

④品牌客户数据中心，是指通过建立品牌客户数据中心，搭建品牌客户关系管理系统，提升售前、售中、售后的精细化服务水平，强化公司与客户间的交互能力，为客户提供高效、精准、个性化的服务。

（

）品牌营销管理中心建设项目拟建设品牌营销中心和品牌物流配送中心，该项目不直接产生经济效益，但通过该项目的实施有利于提升公司品牌形象，增强品牌知名度，提升公司品牌运营管理能力，并提高公司品牌物流配送的效率与准确性。同时，通过产品追溯功能的载入，采集产品售后信息，以实现产品售后信息反馈与品质改善的闭环，从而提高客户服务能力。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度未变更募集资金使用用途。

第13页 共21页

第14页 共21页

第15页 共21页

注

：

智能家居电器项目及健康美容电器项目已于

年

月

日达到预定可使用状态并结项；合计剩余募集资金

,

.

万元经公司第六届董事会第十次会议审议批准用于自动化升级改造项目预算的追加。

注

：

截至

年

月

日止，高端家用电动类厨房电器项目累计投入募集资金

,

.

万元，该项目募集资金已使用完毕（节余

.

万元系银行存款利息扣除银行手续费尾款）。项目已达到预定可使用状态，并于

年

月结项。注

：

公司持续投入自动化建设，经公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于IPO募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的议案》，同意将公司首次公开发行股票募投项目中的小家电生产基地项目结项并将节余的募集资金共计

,

.

万元用于追加

年非公开发行股票募投项目自动化升级改造项目的预算，本次变更后自动化升级改造项目预算变更为

,

万元。经公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于

年非公开发行股票部分募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的议案》，同意将公司

年非公开发行股票募投项目中的智能家居电器项目及健康美容电器项目结项并将节余的募集资金用于追加自动化升级改造项目的预算，本次变更后自动化升级改造项目预算变更为

,

.

万元。截至

年

月

日止，自动化升级改造项目累计投入募集资金

,

.

万元，该项目募集资金已实施完毕达到预定可使用状态，经公司第七届董事会第五次临时会议审议批准于

年

月结项，节余的募集资金

.

万元转出到公司自有资金账户，该项目不直接产生效益，故无法单独核算效益。注

：

经公司第六届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于

年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将创意小家电建设项目的建设完工期延长

年至

年

月

日，除前述变更外，项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至

年

月

日，创意小家电建设项目仍处于建设期，故暂时无法计算本报告期实现的效益。

注5：经公司第六届董事会第十八次临时会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将企业信息化管理升级项目的建设完工期延长

年至

年

月

日，除前述变更外，项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至2024年9月30日止，企业信息化管理升级项目累计投入募集资金5,179.69万元，该项目募集资金已实施完毕达到预定可使用状态，经公司第七届董事会第五次临时会议审议批准于

年

月结项，节余的募集资金

.

万元转出到公司自有资金账户。

注6：综合考虑品牌营销管理中心建设项目不直接产生经济效益、近两年外部环境变化及公司投资规划等因素，公司截至2022年6月30日暂未启动品牌营销管理中心建设项目的基建工程，并于

年

月对该项目是否继续实施进行了重新论证，认为项目仍然具备投资的必要性和可行性，公司后续将继续实施该项目；同时公司将密切关注相关市场环境变化并对募集资金投资进行适时安排。经公司第六届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于

年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将品牌营销管理中心建设项目的建设完工期延长

年至

年

月

日，除前述变更外，项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至

年

月

日，品牌营销管理中心建设项目仍处于建设期，同时该项目不直接产生效益，故无法计算本报告期实现的效益。

注

：

经公司第六届董事会第十八次临时会议审议通过了《关于

年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将压铸类小家电建设项目的建设完工期延长

年至

年

月

日，除前述变更外，项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至

年

月

日，压铸类小家电建设项目仍处于建设期，已实现部分效益，目前产能尚未充分释放。

本复印件仅供广东新宝电器股份有限公司天健审〔2025〕7-587号报告后附之用，证明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

本复印件仅供广东新宝电器股份有限公司天健审〔2025〕7-587号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

本复印件仅供广东新宝电器股份有限公司天健审〔2025〕7-587号报告后附之用，证明杨克晶是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

本复印件仅供广东新宝电器股份有限公司天健审〔2025〕7-587号报告后附之用，证明陈建成是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。