成都利君实业股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人何亚民先生、主管会计工作负责人林麟先生及会计机构负责人（会计主管人员）高峰先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司实施经营目标和未来发展战略所面临的风险因素有航空航天产业政策调整的风险、经济政策调控的风险、主要产品原材料价格波动的风险、技术风险、主要产品市场开拓的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节?十一?

（四）公司可能面对的风险”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,033,460,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 32

第五节 环境和社会责任 ...... 46

第六节 重要事项 ...... 47

第七节 股份变动及股东情况 ...... 55

第八节 优先股相关情况 ...... 60

第九节 债券相关情况 ...... 61

第十节 财务报告 ...... 62

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的公司2024年度审计报告原件。

三、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2024年度报告文本。

五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

成都利君实业股份有限公司董事会董事长：

何亚民2025年4月24日

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司主营粉磨系统及其配套设备制造业务和航空航天零部件制造业务，所处行业情况如下：

（一）粉磨系统及其配套设备制造业务

1、行业基本情况

公司粉磨系统及其配套设备制造业务主要从事以辊压机、高压辊磨机为核心的粉磨工艺系统装备研发、设计、制造和服务，产品用于水泥建材及矿山、冶金、化工等行业工业原料的粉磨。该板块业务主要依赖下游水泥、矿山、钢铁冶金行业的发展，公司粉磨系统及其配套设备制造业务与下游市场行情、宏观经济及国民基础建设发展紧密相关。近年来，政府发布相关政策引导行业往绿色低碳方向发展，旨在推动粉磨行业节能减排，促进绿色生产的推广和应用。目前，国内粉磨设备制造企业数量众多，竞争激烈。面对市场需求的变化，行业内生产企业不断推陈出新，研发更高效、环保的设备以应对市场竞争、以适应市场需求和行业发展趋势。2024年度，粉磨设备市场仍受国内外部宏观经济发展环境不确定性的影响。在水泥建材行业方面，地产投资低迷、基建投资增速放缓，下游企业固定资产投资需求相对较弱；在冶金矿山行业方面，设备更新换代、产业技改升级、同行业市场竞争激烈等多重因素影响，对公司经营业绩造成了一定的影响。但从中长期来看，随着我国基础设施建设和城市化进程的推进，及通过推动冶金矿山企业加强环保设施建设、绿色生产的战略规划,粉磨设备及其配套产品的需求仍将保持稳定。

2、行业地位

公司自成立以来主营高效、节能、环保的粉磨系统及其配套设备的研发、制造和销售。经过多年的发展，公司持续对技术中心研发投入，具备完善的技术研发体系，拥有专业的技术研发团队，不断优化产品性能及粉磨系统工艺、延伸产品应用领域，公司成为以辊压机、高压辊磨机为核心，为客户提供高效节能粉磨系统装备及配套技术服务的国内领先的行业知名企业。

（二）航空航天零部件制造业务

1、行业基本情况

全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司主营航空航天零部件制造业务，产品主要应用于军用、民用航空航天零部件制造。

航空航天零部件制造是指航空航天飞行器机体各种零配件和组件制造。该行业产业链较长，广泛涉及上下游金属材料和复合材料等生产企业、主机厂内部配套企业，军工、民用及通航等多个领域和产业。其工业制造体量大、精度要求极高，且种类繁多、工序复杂、专业性强，同时基于航空器高速、高稳定性、高安全性的要求，对各环节零部件的设计、制造、加工、装配、质量、精密性等有着较高的工艺、质量标准与技术壁垒。航空航天科技为“国家战略科技力量”，是保护国家安全、助推经济发展的重要战略性产业。近年来，我国航空航天零部件制造产业市场规模持续扩大，零部件和工艺装备制造以主机厂内部配套企业为主，科研院所、民营企业为有效补充，形成了多元化的竞争格局，推动航空航天零部件制造朝着质量更高、品类更新、功能更强的方向发展。在国家政策的积极引导下，越来越多的民营企业进入航空航天零部件制造领域，凭借灵活机制和创新技术，成为行业的重要力量。国家政策积极推动航空航天零部件制造行业的发展，通过出台战略规划措施，明确提出加快航空工业发展，加大对航空航天零部件研发的投入，鼓励企业进行技术创新、优化产业布局，提高自主创新能力，鼓励生产企业向高端化、智能化方向转型。2024年，中国航空航天零部件制造行业在政策支持、市场需求和技术创新的推动下，取得了显著的发展成果。尽管面临技术瓶颈、市场风险、行业壁垒和国际竞争等挑战，但随着国家政策支持和市场需求增长，产业链的完善和技术的突破，行业未来仍具有较大的发展潜力和机遇。

2、行业地位

全资子公司德坤航空成立于2008年，其业务涵盖航空钣金零件的开发制造、航空精密零件数控加工、工装/模具设计制造、航空部件装配及航空试验件及非标产品制造，生产的零部件应用于多型号军用飞机、大型运输机、无人机等，承制了中航工业多种型号有人机、无人机，中国商飞C909、C919，波音、空客多种机型，中国航天运载火箭的主要零部件外包加工。近年来，公司持续加大对德坤航空的投入，扩大生产能力，累积了更加丰富的零件加工能力和部件装配经验，逐步形成航空航天零部件制造综合配套能力，业务规模和技术水平在区域内居行业领先地位。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）粉磨系统及其配套设备制造业务

公司粉磨系统及其配套设备制造业务是以粉磨系统的关键设备辊压机、高压辊磨机为核心，面向水泥生产、原矿开采后的矿物加工等多个应用领域，为客户提供高效节能的粉磨系统装备及配套的技术服务。

1、产品用途

公司粉磨系统及其配套设备制造业务的主要产品包括辊压机、高压辊磨机，是基于料层粉碎原理设计的一种粉碎磨设备，是目前已知的最高效、节能的粉磨设备之一，具有处理量大、高破碎比、运转率高、稳定性好等特点。该产品用途覆盖了从日常生活到工业生产的多个领域，其核心功能是通过压力将物料加工成所需的形状和性能，满足不同行业对材料密度、厚度、强度等的要求。辊压机及其配套设备应用于水泥建材行业矿物的物料粉磨；高压辊磨机及其配套设备应用于铁矿石、钻石矿、铜矿、铂金矿、钼矿、金矿和工业矿物的物料粉磨。

2、经营模式

销售模式：①生产和销售的辊压机、高压辊磨机单位价值较高，主要通过投（议）标的方式销售产品。②在水泥、矿山、冶金行业建立了众多样板工程，建立了从工程设计+设备供货+管理服务的销售模式。

采购模式：公司根据签订的产品销售合同的交货期组织原材料采购。对于常规原材料，公司按照比质比价原则直接向市场采购；对于相关的重要部件由公司向供应商提供技术，试制合格后与其签订合作协议及保密协议；其他部件直接在市场购买。

生产模式：公司的生产模式为以销定产，公司与客户签订合同后，根据客户提出的交货日期组织生产。

3、业绩驱动

粉磨设备市场需求的增加主要得益于基础设施建设、矿山开采、建材制造等领域的发展。随着国家新型城镇化推进、基础设施建设持续投入的战略，未来水泥市场需求将呈稳中有增的趋势，进而带动水泥建材粉磨设备行业的稳定发展,该行业仍然有巨大的潜力。在国家加强环保治理和推动绿色生产的背景下，将长期引导冶金矿山粉磨设备行业不断优化，高压辊磨机应用领域也将不断拓展。

（二）航空航天零部件制造业务

1、产品用途

公司航空航天零部件制造业务主要包括航空航天工装模具设计及制造、航空数控零件精密加工、航空钣金零件加工制造及航空航天部组件装配等，产品应用于波音、空客、IAI、中国商飞等民用飞机、多种型号军用飞机以及运载火箭等。

2、经营模式

销售模式：对接客户获取合同信息组织生产，在产品完成后交付客户。

采购模式：除客户提供的带料加工外，其他生产用原材料直接在市场上组织采购。

生产模式：按客户约定需求时间及产品特征合理组织生产。

3、业绩驱动

航空航天行业的市场需求主要来自国防科技工业、民用航空和航天探索等多个方面。复杂的国际形势要求国防现代化建设不断加强，随着国防实力的提升和民用航空市场的扩大，国内航天航空市场需求保持持续增长。航空航天产业科技水平的不断提高、商业航天市场的兴起，将迎来更多的发展机遇和挑战，为行业带来了新的增长点。随着中国航空航天工业的不断壮大和技术水平的提升，航空航天零部件制造业在国家政策鼓励和市场需求增长的推动下，拥有较大的发展潜力和广阔的市场空间。

报告期内，公司从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素未发生重大变化。

三、核心竞争力分析

（一）粉磨系统及其配套设备制造业务

1、研发优势

公司自成立至今主营高效、节能、环保的辊压机、高压辊磨机及其配套设备的研发、制造和销售，技术研发能力是公司粉磨系统及其配套设备制造业务核心竞争力。经过多年的发展，公司建立了自主研发创新体系，拥有行业领先的技术研发水平和研发团队，实现技术自主创新，不断优化系统工艺，开发新产品及拓展产品应用领域。

报告期，公司申报了多项国家专利，获得授权有效国家专利共24项（发明18项，新型6项）；截至报告期末，公司共拥有授权有效国家专利182项（发明专利66项，新型116项），并拥有欧盟、俄罗斯、澳大利亚、日本的注册商标。

2、产品优势

在水泥建材领域，公司自主研发了水泥生料终粉磨系统并获得发明专利，首次在国内成功将辊压机应用于水泥生料粉磨中，突破了辊压机只能在水泥熟料粉磨中成熟应用的局限，拓宽了辊压机的使用范围；该粉磨工艺系统能有效降低水泥生料粉磨的电耗与金属消耗，具有稳定性好、使用寿命长、系统产量较高等特点。

在矿山冶金领域，公司率先将高压辊磨机应用于矿山领域，有较为明显的市场先入优势。自主研发的辊面材料，大幅提高了辊面在矿石粉磨中的耐磨性，不断突破高压辊磨机在矿山行业应用的技术瓶颈、升级优化辊面材料，推动高压辊磨机在矿山行业的应用。

3、售后优势

公司提供设备及系统维护维修总包服务，努力达成客户需求。经过多年的技术积累和人员培养，公司拥有优秀的售后技术服务团队，独有的远程服务诊断系统，在线实时监测设备及系统运行状况，数据准确、直观、快捷和安全，为客户系统和设备的运行提供可靠保障。

4、品牌优势

公司的产品及信用得到了行业内外的认同，多项专利和技术成果荣获国家相关部门、行业协会、四川省和成都市科技进步奖等多项荣誉和资质证书，公司多次被评为“中国水泥机械龙头企业”、“标准化工作先进集体”等，起草了多项国家团体标准、参与了水泥建材行业多项行业标准编写；公司产品辊压机、高压辊磨机分别入选国家制造业单项冠军产品，为拥有国家制造业双单项冠军产品的企业之一。

（二）航空航天零部件制造业务

全资子公司德坤航空主营航空航天零部件制造业务，是一家集研发、设计、制造、销售为一体的军民融合高新技术企业。德坤航空具备行业专业资质及军工业务必要资质，具有完善的航空航天制造产业链，建立了完整的科研生产一体化业务体系，生产经验丰富、技术实力领先，是航空航天主机厂领域内资历较深、专业覆盖全面、服务项目广泛的航空航天零部件制造综合配套服务商。通过多年的产业布局和团队培养，以产品技术及工艺升级为经营重心、强化产品加工及配套服务能力和内部管理创新等，形成了以工装模具设计制造、数控零件精密加工、钣金零件制造、部组件装配为基础，实现了航空航天部组件整体交付的核心竞争力。

（1）工装设计与制造：德坤航空具备工装模具的设计资质和制造资质，包括飞机、运载火箭零件工装模具，飞机、运载火箭装配型架，在该领域具有突出的专业优势，是公司业务从工序外协加工向零部件综合配套升级的重要保障。

（2）数控精密加工：德坤航空拥有齐全的精密数控加工设备，承接业务包括军用飞机、民用飞机（波音737、波音767、IAI767客改货、空客320、空客350、C909、C919、C929、GA600、MA700等）、无人机、航天装备、海洋装备等金属及非金属零件加工业务。

（3）钣金零件加工制造：德坤航空为航空航天主机厂钣金零件核心供应商，产业规模及工程技术能力在军民融合企业中居领先地位。德坤航空钣金专业齐全，涵盖下料、冲压、液压、落压、旋压、型材、蒙皮、导管、钣铆，焊接、热处理特种工艺及无损检测等。航空钣金柔性生产线全面运行后，具备钣金零件成品交付能力，年产能将逾百万件。

（4）部组件装配：德坤航空已发展为多个航空航天主机厂的部组件装配核心供应商，现有业务涉及若干型号军用飞机、无人机、运载火箭的金属及复材部段、组件装配。该业务的发展使公司具备了部组件整体交付能力，提升了公司在航空航天零部件制造产业链的核心竞争优势。

德坤航空承接国内外多型号飞机与设备加工制造业务。承接的航空航天零部件应用于多型号军用飞机、大型运输机、无人机等，其作为空客、波音及商飞的国内转包配套零部件制造服务商，为各大型客、货机及国内支线飞机的机体结构提供配套产品；承制了中国商飞C909、C919部分零部件外包加工业务，在行业内首创用先进加工工艺解决部分钣金零件成型的加工难题，在钣金零件的加工及配套服务能力具有明显的竞争优势。航空航天零部件制造业为国家产业政策鼓励和支持的行业，公司将充分把握行业机遇，持续加大研发、技改投入，努力提升航空航天零部件制造业务的核心竞争力，促进该板块业务的稳定发展。报告期，公司核心竞争力未发生重大变化。公司粉磨系统及其配套设备制造业务及航空航天零部件制造业务在技术研发、产品质量、生产规模、交付能力等各方面均具有核心竞争优势。

四、主营业务分析

1、概述

2024年，国民经济运行总体平稳，但面临外部压力增大、内部困难增多的复杂严峻形势下，公司粉磨系统及其配套设备制造业务由于下游房地产市场投资低迷，基建、工业厂房对固定资产投资放缓，冶金矿山企业面对复杂内外环境带来的各种风险和挑战，投资意愿不足，对该板块业务经营业绩造成了一定影响；航空航天零部件制造业务下游军用航空和民用航空市场处于发展期，该板块业务相对运行平稳。

公司以国家战略为指导，经营管理团队在董事会领导下，勤勉尽责、认真总结，围绕公司发展战略和年度经营目标开展公司治理、生产经营活动。公司紧跟主营业务行业发展趋势，持续加大对技术研发投入，推进技术创新、产品研发和工艺升级，不断夯实公司行业竞争力；积极推进市场开拓，挖掘行业市场潜力，努力维护、巩固主营产品市场份额；持续完善内控管理建设、提升管理效率，优化管理机制、提高生产经营管理工作，合理控制成本费用，确保公司持续健康的发展。

报告期，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求开展生产经营，经营管理层认真履行《公司章程》赋予的各项职责，严格贯彻执行股东大会、董事会的各项决策，认真履行职责，科学决策、规范运作、勤勉尽责地开展各项工作。公司不断完善和优化法人治理结构，建立、优化公司内部控制制度，健全公司内部控制管理体系，为公司的健康发展提供良好的保障。

（一）公司主要经营情况

1、生产经营管理

公司经营管理团队结合经济环境、市场需求制定年度经营目标，全员积极配合围绕年度销售、生产计划开展经营活动。各部门共同协作，在生产经营过程中，不断优化设计方案、改进生产工艺、修订工序流程，提高生产管理效率、提升产品品质、优化供应链管理，持续夯实公司核心竞争力。

2、技术研发管理

粉磨系统及其配套设备制造业务板块，持续推进技术部门人员生产工艺及相关技术知识的综合学习及培训，提升技术人员研发能力，以保持公司创新水平及核心竞争力；定期开展技术与售后部门人员交流学习，结合产品现场实际运行情况持续优化产品性能，保证产品质量稳定。公司紧跟技术前沿，不断加大研发投入，为技术创新和产品创新、产品升级的持续性提供了有力支撑。

航空航天零部件制造业务板块，公司持续对技术研发的投入，不断增强该业务板块设计、生产和设备工艺能力，保持综合研发实力及行业竞争力。

3、产品质量管理

公司结合实际情况不断建立和完善质量控制管理制度，严格按照质量体系标准要求开展产品质量管理活动。各部门积极沟通、持续改进，对产品生产工艺、质量检控过程中出现的问题，及时修订检验规范及作业指导书，做好精细化质量管理工作，减少或消除公司生产重大质量管理事故，保质保量完成生产工作。

4、市场拓展管理

公司销售部门不断深耕行业需求，挖掘境内境外潜在市场，积极拓展主要产品应用领域，保持公司市场份额的相对稳定；组织销售人员持续学习产品生产工艺和技术知识，提高员工综合素质，促进公司健康高质量的可持续发展。

5、售后服务管理

公司售后服务部门配合完成售前技术交流、现场考察、方案定制、安装调试、运行监测、设备维护、备件服务等，积极解决客户关于设备维护的相关问题，帮助客户获得全方面的设备维修保障；不断加强售后人员与技术人员的沟通协作，及时反馈客户现场运行情况，持续推进现场数据采集工作，为公司技术升级改造、产品性能稳定提供支持。

6、财务控制管理

公司严格按照《公司法》《会计法》《公司章程》等有关规定开展财务控制活动。公司结合相关法律法规及经营实际情况，持续完善财务控制体系和修订各类财务管理制度，优化成本控制，防范资金票据安全，提升财务管理工作，不断强化内部审计部门职责及财务内部管理工作，确保财务规范运行。

（二）经营财务情况分析

2024年度，公司营业收入77,624.87万元，较上年同期下降27.63%；公司营业成本47,266.57万元，较上年同期下降24.86%；实现营业利润14,186.69万元，较上年同期下降

12.13%；实现归属于上市公司股东的净利润12,009.98万元，较上年同期下降2.28%；公司现金

及现金等价物净增加额为23,638.07万元，较上年同期上升347.60%。

上述主要财务数据同比变动的原因说明如下：

1、营业收入分析

公司营业收入下降27.63%，构成及变化情况见下表：

单位：元

粉磨系统及其配套设备制造业务

其他业务

原因说明：

（1）粉磨系统及其配套设备制造业务

报告期，粉磨系统及其配套设备制造业务实现营业收入39,063.11万元，上期实现收入64,089.38万元，较上期减少25,026.27万元，下降39.05%，主要原因系：

① 高压辊磨机及配套各系列产品主要运用于冶金矿山领域，报告期实现收入11,857.60万元，上期实现收入28,611.60万元，较上期减少16,754.00万元，下降58.56%，主要系两方面原因：a报告期实现收入订单的规格型号同比较小、单价较低，致使本报告期收入下降；b上期重要订单集中交付，存量订单履约率较高。

②辊系（子）是辊压机及配套和高压辊磨机及配套的核心集成部件，为公司针对产品下游客户需求研发的定制产品。报告期实现收入10,068.84万元，上期实现收入16,387.28万元，较上期减少6,318.44万元，下降38.56%，该业务本期执行订单量较上年同期增加5,929.09 万元，同比增长48.50%，但部分订单未到交货期，致使本报告期收入下降。

（2）航空航天零部件制造业务

报告期，航空航天零部件制造业务实现营业收入38,561.76万元，上期实现收入43,177.78万元，较上期减少4,616.02万元，下降10.69%，主要系航空航天零部件制造业务执行订单加工完成的产品实现销售结算低于预期所致。

其他业务实现营业收入471.76万元，上期实现收入1,393.12万元，较上期减少921.37万元，下降66.14%，主要系上期结算一项一次性的仓储业务，本报告期无上述事项所致。

2、营业成本分析

公司营业成本同比下降24.86%，构成及变化情况见下表：

单位：元

其他业务

原因说明：

（1）粉磨系统及其配套设备制造业务

①公司高压辊磨机及配套本期营业成本下降主要系营业收入下降所致。

②公司辊系（子）报告期营业成本下降的原因主要系营业收入下降所致。

③粉磨系统及其配套设备制造业务的其他业务成本下降，主要系零配件营业收入下降，营业成本下降所致。

（2）航空航天零部件制造业务

航空航天零部件制造业务营业成本下降的主要原因系营业收入下降。

3、资产结构概述

截至2024年12月31日，公司资产负债率为19.40%，资产结构稳定。

4、现金流概述

公司现金及现金等价物净增加额较上年同期增加18,356.99万元，上升347.60%，主要系本期投资于超过三个月期银行定期存款较上期减少所致。

（三）回顾总结和经营计划进展情况

公司在2023年年度报告中披露了公司发展战略和2024年度整体经营计划。报告期，公司紧密围绕上述发展战略和经营计划开展各项生产经营管理工作，主营业务及核心竞争力未发生重大变化。

报告期，公司主要产品订单获取及执行情况：

单位：万元

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用1）辊压机及配套生产量较上年同期下降主要系所属行业市场需求影响订单下降所致；库存量较上期下降主要系上期发出商品在本期实现销售所致。2）辊系（子）的库存量较上年同期增加，主要系生产的产品未完全实现销售所致。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

?适用 □不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况?适用 □不适用

单位：万元

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用 □不适用

单位：万元

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

说明

说明1）上表各类产品成本列示的其他项目主要归集的是运杂费、安装费、质保内质量保证金等成本类支出；2）高压辊磨机及配套项目中原材料较上年同期减少，主要系报告期营业收入下降致使原材料同比下降；其他较上年同期下降主要系报告期营业收入下降，计提的质保内质量保证金较上期减少所致（本报告期其他项为-21.44万元，主要是高压辊磨机质保期到期，预计负债冲回，冲减营业成本所致）。

3）航空航天零部件制造项目中原材料较上年同期上升，主要系本期结算的工装项目自购的铝材和钢材较上期增加所致。

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

□是 ?否

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

（1）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加137,533,945.53元，上升69.04%，主要系本期投资于超过三个月期银行定期存款较上期减少所致。

（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少29,953,751.14元，下降170.49%，主要系上期子公司德坤航空收到票据贴现款，本期无上述事项所致。

（3）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加183,569,899.65元，上升347.60%，主要系本期投资于超过三个月期银行定期存款较上期减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

?适用 □不适用

本期实现归属于上市公司股东的净利润12,009.98万元，经营活动产生的现金流量净额34,498.60万元，净利润与经营活动产生的现金流量净额差异为-22,488.62万元,主要原因系公司持有的信用电子凭证、商业汇票在本报告期到期，致使经营活动产生的现金流量增加，不影响净利润。

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高?适用 □不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用 ?不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末的资产权利受限金额共计54,265.63万元，构成如下：

单位：元

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

（1）全资子公司成都利君科技有限责任公司

1）其他说明报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。2）主要财务数据分析

单位：元

情况说明：

A利君科技收入来源为粉系统设备整机及其配件、辊系（子）销售；B报告期实现收入11,242.58万元，较上年同期上升4.55%，主要系本期整机设备订单实现收入增加所致；C报告期营业利润、净利润较上年同期末上升主要系整机设备订单营业收入增加。

（2）全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司

1）其他说明报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。2）主要财务数据分析

单位：元

营业利润

情况说明：

A德坤航空主要财务数据为合并下属子公司德坤利国、德坤空天；B德坤航空收入来源主要系航空航天零部件制造业务销售；报告期实现收入38,561.76万元，实现归属于母公司所有者的净利润7,058.31万元；

C 报告期末归属于母公司所有者权益较上年同期末增加7,439.24万元，增长9.41%，主要系本期实现净利润所致；D报告期营业收入较上年同期减少4,616.02万元，下降10.69% ，主要系航空航天零部件制造业务执行订单加工完成的产品实现销售结算低于预期所致。

E报告期营业利润及净利润较上年同期下降主要系营业收入规模下降所致。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、粉磨系统及其配套设备制造业务

公司辊压机、高压辊磨机及其配套设备业务产品分别应用于水泥建材行业及矿山、冶金、化工等行业物料的粉磨。

我国粉磨装备行业经过多年的快速发展，在技术创新、产品升级、市场拓展等方面取得了显著成果。国内部分生产企业已制造出满足矿山、水泥使用的整机设备，部分设备性能达到甚至优于进口产品，大量各种规格的国产粉磨设备应用于各种矿物的选矿及水泥建材；国内辊压机粉磨系统设备生产企业成规模的有十余家，市场集中度较高，从市场占有率来看，国内辊压机制造商占据主导地位。国内辊压机粉磨系统设备生产企业不断加大研发投入，不断推出具有自主知识产权的辊压机产品，推出更高效、更环保的粉磨设备，提升服务质量、满足客户个性化需求，以提高自身市场竞争力，满足国内外市场的多样化需求。辊压机、高压辊磨机粉磨系统设备分别在水泥、矿山行业应用技术较为成熟，国产化已经成为行业主流，在多年发展过程中已形成相对稳定的竞争格局。

随着科学技术的不断进步及创新，国内外粉磨系统工艺技术呈多元化发展，粉磨设备的应用领域也将不断拓展，除了水泥建材、采矿及钢铁行业外，还将在化工、建材、环保等领域得到更广泛的应用。不同行业的客户对辊压机、高压辊磨机的性能和功能有不同的要求，因此定制化将成为未来粉磨设备行业的重要发展趋势；通过定制化设计，客户可以根据自己的需求选择不同的配置和功

能，提高辊压机的适用性和灵活性；个性化定制能满足各个行业和客户的特殊需求，提升产品的市场竞争力。在国家大力推行循环经济、绿色高质量发展的背景下，国家提高对环境保护的要求下，行业工业现代化的进步和市场的需求下，粉磨系统及其配套设备制造行业技术趋向智能化、环保化、高效化和个性化的方向发展。

2、航空航天零部件制造业务

全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司主营航空航天零部件制造业务，其主要产品应用于军用、民用航空航天飞行器制造。

航空航天零部件制造行业是我国制造产业的重要领域，属于国家发展战略性新兴产业。近年来，国家鼓励和引导拥有相关生产资质及优势的民营企业进入航空航天制造领域，航空航天零部件制造产业呈现由主机厂向民营企业逐渐转移趋势；受产业发展及其他因素影响，军品领域准入要求严格，资质和质量体系要求的独特性，行业技术壁垒高研发投入大，目前我国航空航天零部件制造行业形成以内部配套企业为主，科研机构、合资企业和民营企业有效补充的市场竞争格局。随着航空航天零部件制造市场逐渐成熟，在国家政策支持和产业市场的未来需求，向着军民结合的方面扩展，相关航空航天零部件制造企业增加，市场竞争将更加激烈。

航空航天零部件制造行业技术壁垒要求较高，具有一定的特殊性，技术创新、市场需求和政策支持是推动行业发展的主要动力。随着人工智能、大数据、云计算等技术的快速发展，这些新技术将更加深入地应用于该领域，逐步实现数字化和智能化生产，提高生产效率、提升零部件的制造精度和质量稳定性；全球绿色环保、节能减排和可持续发展意识的增强，航空航天零部件制造行业零部件制造也将更多地采用环保材料和绿色制造工艺，绿色制造和循环经济将成为行业发展的重要方向；面对航空航天零部件的加工难度不断增大，在国家政策的支持下，民营企业在航空航天零部件制造领域的竞争力不断增强，各种新材料、新结构、新技术层出不穷，对零部件加工的要求也将不断提高，不断有新的创新技术重塑行业格局。随着商业航天的崛起和新材料的应用，行业将迎来更多机遇和挑战。

（二）公司发展战略

1、公司将持续于高效、节能、环保的粉磨系统及其配套设备的研发、制造和销售，为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案，研发高效、节能、低（零）污染的粉磨技术，锐意成为国际先进、国内领先的粉磨系统装备及配套技术服务的知名企业。

2、公司将不断优化航空航天零部件制造业务的资源配置，把握国家加快发展新质生产力和低空经济的战略机遇，在航空航天等军工领域优化产业布局，持续研发投入，创新产品及新工艺技术，不断夯实航空航天零部件制造业务竞争力。

3、公司将持续提升各业务技术创新、产品升级、市场拓展和品牌建设等方面的能力，提高产品质量、生产效率，降低产品成本和消耗资源，不断优化质量体系建设和技术人才培训，努力提高综合管理水平，保证公司健康稳定的可持续发展。

（三）公司经营计划

1、2025年度整体经营计划

（1） 粉磨系统及其配套设备制造业务

2025年，公司计划全年新签订辊压机、高压辊磨机及其配套业务合同6.68亿元。

（2）航空航天零部件制造业务

2025年，德坤航空计划全年航空航天零部件制造业务结算收入3.25亿元。

特别说明：公司年度签订合同计划不代表公司对2025年度的盈利预测，是否实现取决于行业市场状况的变化、宏观经济政策的调整等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别关注！

2、为实现经营计划采取的措施

（1）依据《上市公司治理准则》《内部控制基本规范》等规范性文件的要求，不断优化内部管理架构，梳理管理流程，调整和建立更为有效的经营管理层激励机制，科学的提高管理效益，保证公司合法合规的开展生产经营活动。

（2）持续研发投入，促进现有产品的技术升级和新产品开发，强化知识产权的保护和管理工作，夯实公司自主研发能力。

（3）引进和培育优秀技术人才，不断完善技术创新体系和激励制度，加强与各专业院校、机构技术合作，保持公司技术竞争力。

（4）利用公司资源优势和技术优势，积极开拓国内、国外市场，加强产业链协同发展，提升公司产品市场占有率。

（5）推进绿色低碳技术研发及绿色制造，持续公司生产的智能化改造、数字化转型，提高生产效率。

（四）公司可能面对的风险

1、政策调整风险

（1）航空航天产业为国家战略新兴产业，军民融合发展为国家战略，军工业务逐步向民营企业开放。未来，国家对航空航天产业各项相关支持政策发生变化，将可能对公司航空航天零部件制造业务造成不利影响，制约全资子公司德坤航空业务的持续发展。

（2）公司主营产品辊压机、高压辊磨机主要用于水泥生产、原矿开采等领域，其所涉及的水泥、矿山等行业和应用领域，受下游房地产、基础建设行业发展状况的制约及影响，若国家对相关产业进行调控，对公司经营业绩将会受到不利影响。

2、技术创新不确定性风险

（1）近年来航空航天产业的快速发展，新技术、新材料和新工艺不断的涌现，该业务面对材料性能、制造工艺和成本控制等多方挑战，若公司无法准确的把握市场趋势进行研发和创新，将对该板块业务的发展造成影响。

（2）随着粉磨技术的不断进步，不排除出现更为高效节能的粉磨设备或技术。若公司不能够及时地把握粉磨技术的发展方向，无法适时开发出更高质量、更高效节能的粉磨设备，将无法持续创造和保持公司的核心竞争力，对公司市场竞争能力和盈利能力将产生不利影响。

3、原材料价格波动风险

（1）航空航天零部件制造需要大量的高性能原材料，全球经济形势、政策导向、国际政治环境变化等原因，可能会导致航空航天零部件原材料成本上升。

（2）辊压机、高压辊磨机属于重型机械装备，其生产过程较复杂，由于辊压机、高压辊磨机所应用的水泥生产线及选矿生产线的建设周期较长，导致其供货周期较长。在签订产品销售合同后，产品价格基本确定，若原材料及配件价格大幅上涨，公司经营业绩相应将会受到不利影响。

4、市场风险

（1）随着航空航天零部件技术的普及和市场开放，进入该行业的企业越来越多，市场竞争日益激烈，若公司不能提升自身的技术水平、产品质量和成本控制能力，将面临无法稳定市场份额的风险。

（2）公司主要产品高压辊磨机用于矿山冶金等领域，若矿山企业不愿意更新换代仍坚持使用传统的粉磨设备，则高压辊磨机在矿山行业的推广情况将不及公司的预期，在矿山冶金行业面临市场开拓的风险。

公司将密切关注主营业务行业政策及发展趋势，紧跟技术发展的步伐，持续技术创新研发投入，提升产品技术及工艺升级能力，强化产品加工及配套服务力，不断提高公司技术创新能力，以保持公司竞争力、保持行业竞争优势，增强抗风险能力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

1、公司内部控制制度情况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》及其他相关法律法规完善和优化公司法人治理结构，建立健全的公司内部控制制度，提高公司治理水平，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，实现公司规范运作。

（1）关于公司内控制度

根据相关法律法规并结合公司实际情况，公司建立了较为完善的内部控制管理制度，目前已涵盖技术研发、生产运营、质量管理、销售售后、财务控制、信息披露、内部审计等多方面，为公司规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。

报告期，经公司于2024年2月23日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过，修订了公司《独立董事规则》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《募集资金专项管理制度》《信息披露管理制度》《对外投资管理制度》《独立董事年报工作制度》《累积投票制度》《投资者接待工作管理制度》《风险投资管理制度》《委托理财管理制度》《提供财务资助管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》，制订了公司《独立董事专门会议工作细则》；经公司第五届监事会第十四次会议审议通过，修订了《监事会议事规则》；相关议案已经公司2024年第二次临时股东大会审议通过（相关详细情况请参见2024年2月24日、2024年3月13日巨潮资讯网本公司公告）。

根据公司实际情况，经公司于2024年6月4日召开的第五届董事会第二十二次会议及2024年6月24日召开的2024年第三次临时股东大会审议，修订了公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》《总经理工作细则》（相关详细情况请参见2024年6月5日、2024年6月25日巨潮资讯网本公司公告）。

（2）关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

（3）关于控股股东与上市公司

公司拥有完整的业务体系和面向市场独立的经营能力，在业务、资产、人员、财务、机构上独立于控股股东，公司董事会、监事会和股东大会独立运作。

（4）关于董事和董事会

公司董事的选聘程序公开、公平、公正。公司董事会成员九名，其中独立董事三名，独立董事占全体董事的三分之一，董事会的人数及构成符合法律法规和公司《章程》的要求。董事会严格按照《公司法》、公司《章程》和《董事会议事规则》等法律法规认真履行职责。公司董事诚信、勤勉地履行职责，亲自出席董事会和股东大会，积极参加由四川证监局及深圳证券交易所组织的相关培训，熟悉有关法律法规，能够不受影响、独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。

报告期，公司第五届董事会任期届满完成了换届选举第六届董事会成员及聘任高级管理人员，详细情况参见本报告“第六节重要事项·十六、其他重大事项的说明·3和5”（相关详细情况请参见2024年6月5日、6月25日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

（5）关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举监事。公司监事会成员三名，其中通过公司职工代表大会选举的职工代表监事一名，监事会的人数及构成符合法律法规和公司《章程》的要求。监事会严格按照《公司法》、公司《章程》和《监事会议事规则》等法律法规认真履行职责。监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

报告期，公司第五届监事会任期届满完成了换届选举第六届监事会成员，详细情况参见本报告“第六节重要事项·十六、其他重大事项的说明·3”（相关详细情况请参见2024年6月5日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

（6）关于绩效评价标准和激励约束机制

公司建立了董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励机制，公司董事、监事和高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

（7）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极开展生产经营、拓展业务市场，努力回报全体股东，推动公司持续、稳定、健康地发展。

（8）关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，公司制定了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》，确定了信息披露的基本原则、信息披露义务人和职责、信息披露的内容、信息的提供与收集、信息披露的程序、信息披露方式及保密措施等。公司指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，公平对待所有投资者，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，保障全体股东的合法权益。

（9）关于投资者关系管理

公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人和授权发言人，公司证券事务代表在董事会秘书的指导下，负责接待投资者的来访和咨询，并在公司网站建立了投资者关系专栏，由专人维护互动易平台负责与投资者交流沟通，接听投资者来电。

报告期内，公司未收到证券监管部门采取行政监管措施的相关文件。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面具有独立完整的业务体系及市场自主经营的能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。具体情况如下：

1、业务独立

公司拥有完全独立的业务运作系统，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，能够独立组织和实施生产经营。在业务方面，公司与控股股东、实际控制人不存在竞争关系。

2、人员独立

公司总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在实际控制人和其他股东超越公司董事会及股东大会作出人事任免决定的情形。公司的财务人员专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立

公司与控股股东、实际控制人之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠控股股东、实际控制人的生产经营场所进行生产经营的情形。

4、机构独立

公司设有股东大会、董事会、监事会，并建立了适合自身生产经营和健康发展的职能机构；各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受控股股东、实际控制人干预公司机构设置的情形。

5、财务独立

公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税，独立进行财务决策，不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人提供担保的情形。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员主要工作经历

公司本届董事会成员共有九名，其中独立董事三名。成员主要工作经历如下：

何亚民先生，1957年出生，大专学历。现任公司董事长（任期2024年6月-2027年6月）、成都利君科技有限责任公司董事长、利君控股（新加坡）私人有限公司董事。

何佳女士，1983年出生，硕士学历。现任公司副董事长（任期2024年6月-2027年6月），四川利君科技实业有限公司执行董事、利君控股（新加坡）私人有限公司董事、成都利君环际智能装备科技有限公司执行董事、成都利君大垣科技有限公司执行董事。

林麟先生，1982年出生，硕士学历。现任公司董事、总经理、财务负责人（财务总监）（任期2024年6月-2027年6月）、四川利君科技实业有限公司投资总监、利君控股（新加坡）私人有限公司财务总监、成都利君科技有限责任公司董事。

胡益俊先生，1972年出生，硕士学历。现任公司董事、副总经理、董事会秘书（任期2024年6月-2027年6月）、四川利君科技实业有限公司总经理。刘忠安先生，1972年出生，本科学历，高级工程师。现任公司董事（任期2024年6月-2027年6月）、技术中心工艺室主任工程师。

邱红女士，1982年出生，本科学历。现任公司董事（任期2024年6月-2027年6月）、人力资源部副部长、成都利君科技有限责任公司监事、成都利君环际智能装备科技有限公司监事、成都利君大垣科技有限公司监事、成都德坤航空设备制造有限公司监事、成都德坤利国智能科技有限公司监事、成都德坤空天科技有限公司监事。

胡宁先生，1989年出生，博士，教授，博士生导师。现任西南财经大学会计学院现代审计研究所所长，光华会计拔尖人才、国家自然科学基金通讯评议专家，中国政府审计研究中心研究员、四川省注册会计师协会人才委员会副主任委员、西南财经大学审计监察与风险防控研究中心学术专家，四川新闻网传媒（集团）股份有限公司独立董事、领悦服务集团有限公司独立董事（H股）、公司独立董事（任期2024年6月-2027年6月）。

王伦刚先生，1970年出生，博士研究生学历，教授，博士生导师。现任西南财经大学法学院教师，经济法研究所所长、中国金融法研究中心研究员、四川省法学会经济法和国际经济法学研究会常务副会长、四川省法学会劳动和社会保障法学研究会副会长、成都仲裁委员会仲裁员，天宝动物营养科技股份有限公司独立董事、公司独立董事（任期2024年6月-2027年6月）。

刘丽娜女士，1981年出生，研究生学历，法学博士。现任西安交通大学法学院副教授、硕士生导师，陕西省法学会科技法学会常务理事、陕西省法学会企业经济法治研究会理事、榆林市仲裁委员会仲裁员，西安市司法局政府立法咨询专家、公司独立董事（2024年6月-2027年6月）。

（2）监事会成员主要工作经历

公司本届监事会成员共有三名，成员主要工作经历如下：

尹红先生，1968年出生，大学本科学历，工学学士学位。现任公司监事（任期2024年6月-2027年6月）、技术中心主任工程师。

张娟娟女士，1981年出生，本科学历。现任公司监事（任期2024年6月-2027年6月）、董事会办公室证券事务专员、成都利君科技有限责任公司监事。

彭佳女士，1989年出生，研究生学历。现任公司监事（任期2024年6月-2027年6月）、审计部部长助理。

（3）高级管理人员主要工作经历

林麟先生，总经理、财务负责人（财务总监），简历详见本节董事会成员主要工作经历。

胡益俊先生，副总经理、董事会秘书，简历详见本节董事会成员主要工作经历。何斌跃先生，1968年出生，本科学历。现任公司副总经理。唐中伍先生，1981年出生，本科学历。现任公司副总经理、成都利君环际智能装备科技有限公司经理。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事严格按照有关法律法规、规章制度及规范性文件的要求，审慎行使权利，认真履行职责，积极出席公司相关会议，认真负责地审议公司各项议案，切实维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。公司结合自身实际情况，对董事的意见与建议予以采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

2024年，公司将目标考核贯彻到全业务流程。各部门以公司总体经营目标为导向，以市场为中心，开展任务考核。从技术研发、市场服务、生产交付、质量控制等板块，公司与业务部门签订《年度目标责任书》，以此督促各业务板块年度目标的完成。在报告期内，公司经营管理层每月了

解经营指标变动情况，对特殊问题、特殊工作进行督办，以确保经营活动的正常运行，保证经营目标的完成。

3、培训计划

2024年，公司各部门积极开展培训工作，从板块专业领域到日常工作推进，从软件使用到体系流程，开展了全方位的培训。除了板块培训外，公司还组织了工艺技术、产品分解等跨部门培训，对销售、售后人员进行了全面的技术培训，以提升公司销售人员的技术专业能力，打造公司技术型销售服务团队。同时，为提升生产一线的技能水平，公司组织了第一届利君质量大赛，从装配、焊接、机加到检验，分四个类别组织了员工的质量比赛，从笔试到实操，全方位组织员工对专业技能进行了比拼。通过质量大赛，涌现出了一批优秀技能人员，同时也对公司未来的技术提升路线提出了指导。

4、劳务外包情况

?适用 □不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

?适用 □不适用

报告期内，经公司2024年4月25日召开的第五届董事会第二十次会议和2024年5月17日召开的2023年年度股东大会审议通过了《2023年度利润分配预案》，同意2023年12月31日总股本1,033,460,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.40元（含税），共计分配现金股利41,338,400.00元（含税），剩余未分配利润348,734,699.87元结转至下一年度；公司2023年不送红股，不进行资本公积转增股本。2023年度现金分红派发事项于2024年7月实施完毕（详细情况请参见2024年4月27日、2024年5月18日、2024年7月4日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

根据相关法律法规并结合公司实际情况，经公司于2024年2月23日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过，修订了公司《独立董事规则》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《募集资金专项管理制度》《信息披露管理制度》《对外投资管理制度》《独立董事年报工作制度》《累积投票制度》《投资者接待工作管理制度》《风险投资管理制度》《委托理财管理制度》《提供财务资助管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》，制订了公司《独立董事专门会议工作细则》；经公司第五届监事会第十四次会议审议通过，修订了《监事会议事规则》；相关议案

已经公司2024年第二次临时股东大会审议通过（相关详细情况请参见2024年2月24日、2024年3月13日巨潮资讯网本公司公告）。

根据公司实际情况，经公司于2024年6月4日召开的第五届董事会第二十二次会议及2024年6月24日召开的2024年第三次临时股东大会审议，修订了公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》《总经理工作细则》（相关详细情况请参见2024年6月5日、2024年6月25日巨潮资讯网本公司公告）。公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其它内部控制监管规则的要求，并结合公司生产经营自身实际情况建立了涵盖技术研发、生产运营、质量管理、销售售后、财务控制、信息披露、内部审计等各项业务活动的内控管理体系，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。报告期内，公司内部控制不存在重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用。参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因公司不触及应披露的重点排污情况。

二、社会责任情况

公司管理层高度重视企业社会责任工作，在做好公司生产经营、安全环保、努力提升公司盈利能力、确保公司持续健康发展的同时，把社会扶贫、爱心公益作为公司的长期事业，做到经济效益与社会效益兼顾，实现公司与社会的健康和谐共同发展。公司坚持回报社会、助力社会公益的责任感与使命感，共同推动国家公益事业、奉献社会，积极履行企业社会责任。

1、股东权益保护工作：公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理，保证公司信息披露真实、准确、 完整、及时，公平、公正对待全体投资者，确保其对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，保障全体股东特别是中小股东的合法权益。

2、职工权益保护工作：公司重视员工的职业发展规划和专业技能培训，为员工提供能力提升和上升发展的机会和空间，实现员工和企业共同成长；公司建立了健全的员工福利机制，关注员工健康，重视对员工安全生产和劳动保护，构建和谐、稳定的劳资关系。

3、社会公益事业工作：公司关注社会弱势群体，积极开展爱心公益事业，组织支贫赈灾等各类公益活动，提升企业及员工的社会责任感和感恩回报意识。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期，公司未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

公司控股股东、实际控制人何亚民及其一致行动人何佳、股东魏勇分别向公司出具了避免同业竞争的承诺函

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用经公司于2024年10月29日召开的第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司根据财政部会计司印发的《企业会计准则应用指南汇编(2024)》要求，公司对现行的会计政策进行了相应变更。本次会计政策变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定（相关情况详见2024年10月30日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内，聘请信永中和为公司2024年度内部控制审计机构，内部控制审计报酬为21万元。报告期内，公司未单独聘请财务顾问。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用

租赁情况说明

1、本公司与四川腾盾科技有限公司签订《房屋租赁合同》，其租赁公司部分厂房及办公楼，租赁期为2023年1月1日起至2025年12月31日止，租金总额为746.52万元。该合同延续至2025年1月31日解除，并结清所有费用。

2、本公司全资子公司四川利君科技实业有限公司因业务发展需要与波鸿集团有限公司签订为期三年的《房屋租赁合同》，租赁波鸿集团有限公司位于成都市高新区府城大道中段 88 号一栋 11层 5 号的房产，租赁期为2023年1月8日起至2026年1月7日止，租金总额为163.94万元。截止本报告日，租赁期结束日调整至2025年4月2日止，租金按实际租赁时间作相应调整。

3、本公司与成都致冠科技有限公司签订《房屋租赁合同》，其租赁公司部分厂房及办公楼，租赁期为 2024年1月1日起至2024年12月31日止，租金总额为60.78 万元；截止本报告日，公司与致冠科技续签了租房协议，租期至2025年12月31日止。

4、报告期，公司与成都市武侯区名师荟西文化艺术培训学校有限责任公司签订《租赁合同》，其租赁公司位于武侯区七里路的部分厂房，租赁期为2024年6月20日起至 2034年3月19日止，租金总金额为3,571.03万元。截止本报告日，因承租方至今尚未获得在租赁场地开办培训学校的相关手续，故提出解除租赁协议，目前双方正在就解除租赁协议的相关事宜进行协商。

未来预计收益的风险提示

（1）承租人逾期或无法支付房租的风险。承租方可能因其经营情况、财务状况、支付能力等原因而出现不能按期足额支付房租的风险；

（2）承租人提前终止合同的风险。承租方因经营能力等原因，无法正常履行合同而提前解除合同；

（3）未达到预期收益的风险。若承租方未按期履约或终止合同，公司的租金预期收益将无法实现。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、2024年1月，经公司第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于为全资子公司提供担保事项延期的议案》，鉴于新加坡全资子公司利君控股（新加坡）私人

有限公司与澳大利亚Sino Iron Pty Ltd签署相关主合同尚未执行完毕，同意公司为全资子公司利君控股提供担保事项期限延长至主合同质保期届满，相关担保事项其余内容不变。本事项已经公司2024年第一次临时股东大会审议通过（相关详细情况请参见2024年1月13日、1月31日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

2、2024年4月，经公司第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司收购员工持股平台持有控股子公司股权的议案》，同意公司收购员工持股平台-共青城立宇投资合伙企业（有限合伙）持有的控股子公司成都利君环际智能装备科技有限公司30%的股权，因立宇合伙尚未履行对利君环际300万元出资义务，未来由公司继续履行相应的出资义务，故本次股权转让公司不支付对价。2024年5月已完成了上述股权收购工商变更登记工作，利君环际变为全资子公司（相关详细情况请参见2024年4月27日、5月17日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

3、2024年6月，经公司第五届董事会第二十二次会议、2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》，同意选举何亚民先生、何佳女士、林麟先生、胡益俊先生、刘忠安先生、邱红女士为公司第六届董事会非独立董事，同意选举胡宁先生（会计专业人士）、王伦刚先生、刘丽娜女士为公司第六届董事会独立董事，上述人员组成公司第六届董事会。经公司第五届监事会第十六次会议、2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司监事会换届选举非职工代表监事的议案》，同意选举尹红先生、张娟娟女士为第六届监事会非职工代表监事，尹红先生、张娟娟女士与公司职工代表大会选举的职工代表监事彭佳女士共同组成公司第六届监事会。上述第六届董事会、监事会成员任期三年，自公司股东大会审议通过之日起计算（相关详细情况请参见2024年6月5日、6月25日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

4、2024年6月，经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，同意注销全资子公司成都利君环际智能装备科技有限公司，公司董事会授权经营管理层签署上述注销事项所涉及的相关文件，在董事会权限范围内就上述注销事项中的未决事项做出决定，并依法办理相关清算和注销手续（相关详细情况请参见2024年6月5日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

截止本报告披露日，上述事项正在办理中，公司将持续关注该事项的进展情况，及时履行信息披露义务。

5、2024年6月，经公司第六届董事会第一次会议审议通过了相关议案，同意选举何亚民先生为公司第六届董事会董事长、何佳女士为公司第六届董事会副董事长，同意聘任林麟先生为公司总

经理及财务负责人（财务总监）、胡益俊先生为公司第六届董事会秘书及副总经理、何斌跃先生为公司副总经理、唐中伍先生为公司副总经理、黄成明先生为公司审计部负责人、高峰先生为公司证券事务代表，上述人员任期三年，自公司董事会审议通过之日起计算。同意选举独立董事刘丽娜女士、胡宁先生、董事何亚民先生为公司第六届董事会提名委员会委员，并推举独立董事刘丽娜女士担任提名委员会主任委员（召集人）；同意选举独立董事刘丽娜女士、胡宁先生、董事林麟先生为公司第六届董事会薪酬委员会委员，并推举独立董事刘丽娜女士担任薪酬委员会主任委员（召集人）；同意选举独立董事胡宁先生（会计专业人士）、王伦刚先生、刘丽娜女士为公司第六届董事会审计委员会委员，并推举独立董事胡宁先生担任审计委员会主任委员（召集人），同意选举董事何亚民先生、独立董事胡宁先生、刘丽娜女士为公司第六届董事会战略委员会委员，并推举董事何亚民先生担任战略委员会主任委员（召集人），上述第六届董事会专门委员会委员任期三年且与第六届董事会董事任期相同。经公司第六届监事会第一次会议审议通过了《关于推举公司第六届监事会主席的议案》，同意推举尹红先生为公司第六届监事会主席，任期三年，自公司监事会审议通过之日起计算（相关详细情况请参见2024年6月25日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用公司子公司成都利君环际智能装备科技有限公司被收购股权及注销事项详见本章“十六、其他重大事项的说明之 2、4”。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

审计报告

XYZH/2025CDAA8B0061成都利君实业股份有限公司成都利君实业股份有限公司全体股东：

? 审计意见我们审计了成都利君实业股份有限公司（以下简称利君股份）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利君股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

? 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于利君股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。? 关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

? 其他信息利君股份管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括利君股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。? 管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估利君股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算利君股份、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督利君股份的财务报告过程。? 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

? 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

? 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。? 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。? 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对利君股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致利君股份不能持续经营。? 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。? 就利君股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在

极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：成都利君实业股份有限公司 2024年12月31日 单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

2、母公司资产负债表

单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

4、母公司利润表

单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

5、合并现金流量表

单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

6、母公司现金流量表

单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

7、合并所有者权益变动表

本期金额 单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

上期金额

单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

8、母公司所有者权益变动表

本期金额 单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

上期金额

单位：元

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：高峰

三、公司基本情况

成都利君实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团）成立于1999年11月23日，注册地址和总部办公地址均为成都市武侯区武科东二路5号。本公司首次公开发行人民币普通股A股股票，已于2012年1月在深圳证券交易所上市。

本集团属装备制造行业，主要从事研究制造、销售、机电设备、机械设备技术服务及技术咨询、机械设备采购、安装、调试；机械设备、电子产品制造、销售；飞机零部件（发动机、螺旋桨除外）的研发、制造。本集团的主要产品为应用于水泥建材、矿山、冶金、化工等行业的辊压机、高压辊磨机、辊系（子）、选粉机、航空航天零部件制造等。

本财务报表于2025年4月24日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团有近期获利的历史且有财务资源支持，故本集团认为自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2024年12月31日的财务状况以及2024年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。本集团下属子公司利君控股（新加坡）私人公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，本集团在编制财务报表时按照五、10所述方法折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用交易当期即期汇率的近似汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易当期即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生当期即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即将之前确认的金融资产从资产负债表内予以转出：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比是否具有显著差异，对提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：

交易性金融资产。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、应收款进行减值处理并确认损失准备。

1）预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资、其他应收款）、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12

个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十二、1。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历史还款数据并结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

本集团计量预期信用损失的会计估计政策为：

2）按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、应收款项账龄等。

①应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本集团根据收入确认时点确定账龄。

②应收票据的组合类别及确定依据

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

③其他应收款的组合类别及确定依据

本集团其他应收款主要包括应收押金和保证金、应收员工备用金、应收关联方往来款等。根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团将其他应收款划分为2个组合，具体为：应收关联方往来款、应收其他。

3)按照单项计提坏账减值准备的单项计提判断标准

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

4)减值准备的核销

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法