证券代码：002461 证券简称：珠江啤酒 公告编号：2022-032

广州珠江啤酒股份有限公司关于聘请公司财务报告审计机构的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

广州珠江啤酒股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 10月 24 日召开第四届董事会第七十一次会议，审议通过了《关于聘请公司财务报告审计机构的议案》，拟聘请广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中职信”）为公司2022-2024年度财务报告审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过，现将有关事宜公告如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

事务所名称：广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙），成立时间：2008年3月7日（改制时间：2020年6月28日），组织形式：特殊普通合伙企业，注册地址：广州市天河区珠江东路11号1001室（自编01-04、06单元），首席合伙人：聂铁良，上年度末合伙人数量：17人，注册会计师人数：94人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：10人，最近一年经审计的收入总额14150.14万元、审计业务收入10025.69万元，证券业务收入462万元。最近一年度中职信上市公司审计客户家数1家（年报审计）、主要行业：制造业，审计收费348万元，上市公司审计客户与本公司同属制造行业。

2.投资者保护能力

中职信职业责任保险累计赔偿限额：5000万元，职业保险购买符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年因在执业行为相关民事诉讼中承

担民事责任的情况：无。

3. 诚信记录

中职信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施0次、自律监管措施0次和纪律处分0次。0名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施0次和自律监管措施0次。

（二）项目信息

1．基本信息

（1）项目合伙人：李俊杰，2000年开始从事审计鉴证工作，2003年成为注册会计师，2020年开始从事上市公司审计，2021年开始在中职信执业，近三年签署或复核上市公司审计报告2家。（2）签字注册会计师：邓集龙，2012年开始从事审计鉴证工作，2016年成为注册会计师，2020年开始从事证券业务审计，2016年开始在中职信执业，近三年签署或复核上市公司审计报告 1家。（3）项目质量控制复核人：陈韵桦，2008年开始从事审计鉴证工作，2012年成为注册会计师，2020年开始从事证券业务审计，2012年开始在中职信执业，近三年签署或复核上市公司审计报告1家。

2.诚信记录

中职信项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年 （最近三个完整自然年度及当年）未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3.独立性

中职信及项目合伙人、签字注册会计师及项目质量控制复核人，均不存在可能影响独立性的情形。

4. 审计收费

本期审计费为 119 万元/年，上期审计费用 100万元/年，本期审计费用较上期审计费用增加19万元。审计收费的定价原则及变化原因：审计收费主要基于审计机构承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价，结合公司资产总额、营业收入、审计服务范围等情况，经公司公开比选招标确定。

二、拟聘会计师事务所事项的情况说明

公司原审计机构中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”）已连续10年为公司提供审计服务，公司2021年度审计意见类型为标准的无保留意见。公司与中喜的合同到期后，根据相关法规及公司《采购招标管理规定》，公司以公开比选招标的方式选聘审计机构。经比选，中职信综合得分最高。因此，公司拟聘请中职信为公司2022-2024年度财务报告的审计机构，审计费用为119万元/年。

中职信创立于2008年，是已完成财政部、证监会备案的有资格从事证券鉴证业务的会计师事务所之一，依法独立承办注册会计师业务，具备多年提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。

公司已就拟聘会计师事务所事项与中喜进行了沟通，中喜对此无异议。因本事项尚需提交公司股东大会审议，前后任审计机构将按相关规定积极做好沟通工作。

三、拟聘会计师事务所履行的程序

（一）公司董事会审计委员会的履职情况及审查意见

公司第四届董事会审计委员会2022年第四次会议已对拟聘会计师事务所事宜（包括专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等情况）进行了审查，认为中职信在执业过程中能坚持独立审计原则，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，具备独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。公司与中喜的合同到期后，根据相关法规及公司《采购招标管理规定》，公司以公

开比选招标的方式选聘审计机构。经比选，中职信综合得分最高。第四届董事会审计委员会同意向董事会提议聘请中职信为公司2022年-2024年度财务报告的审计机构。

（二）公司独立董事的事前认可及独立意见

公司拟聘请会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定；中职信具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，具备独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。公司与中喜的合同到期后，根据相关法规及公司《采购招标管理规定》，公司以公开比选招标的方式选聘审计机构。经比选，中职信综合得分最高。第四届董事会审计委员会同意向董事会提议聘请中职信为公司2022年-2024年度财务报告的审计机构。公司独立董事事前认可本次审计机构聘请议案，同意将该议案提交董事会审议。

（三）公司董事会的审议和表决情况

公司第四届董事会第七十一次会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于聘请公司财务报告审计机构的议案》，同意聘请中职信为公司2022年-2024年度财务审计机构。

（四）生效日期

本次聘请审计机构事项尚需提请公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。股东大会召开时间将另行通知。

四、备查文件

1．公司第四届董事会第七十一次决议；2．公司第四届董事会审计委员会2022年第四次会议纪要；3．公司独立董事关于第四届董事会第七十一次会议相关事项的独立意见；4．中职信营业执业证照、拟签字注册会计师身份证件及执业证照、联系人及联系方式。

特此公告。

广州珠江啤酒股份有限公司董事会

2022年10月25日