广州毅昌科技股份有限公司

2024年年度报告

2025年3月22日

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人宁红涛、主管会计工作负责人叶昌焱及会计机构负责人（会计主管人员）孙震明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。年度报告中涉及未来经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺。该未来经营计划和经营目标能否实现，取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测及承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险！

本年度报告无需遵守特殊行业的披露要求，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 29

第五节 环境和社会责任 ...... 49

第六节 重要事项 ...... 51

第七节 股份变动及股东情况 ...... 66

第八节 优先股相关情况 ...... 79

第九节 债券相关情况 ...... 79

第十节 财务报告 ...... 80

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）载有公司董事长签名的公司2024年年度报告文本。

（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

1.重要会计政策变更

2024年12月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》，明确不属于单项履约义务的保证类质量保证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》规定，在确认预计负债的同时，将相关金额计入营业成本，并根据流动性列示预计负债。本公司在首次执行日，对此项会计政策变更采用追溯调整法，调整了比较财务报表相关项目列示，分别调增2023年度合并及母公司利润表营业成本11,431,584.11元、2,385,680.07元，调减销售费用11,431,584.11元、2,385,680.07元；

2.会计差错更正 无。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）新能源汽车动力电池热管理行业

近年来，新能源车的发展已成为确定的趋势，根据国务院办公厅印发的《新能源汽车产业发展规划（2021－2035年）》，到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，到2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流。中国汽车工业协会统计显示中国2024年新能源汽车渗透率达40.9%；预计2030年渗透率将突破50%，2035年全面电动化趋势明确。温度变化对新能源汽车电池系统影响显著，可以直接影响电池的安全、性能及寿命，电池的热管理系统可以通过冷却或者加热方式对电池系统进行温度控制，使电池处于一个适当的温度范围。随着新能源汽车的普及，对动力电池性能稳定性、安全性的要求更为严格，电池热管理产品的渗透率也显著提升。中国汽车工业协会最新统计显示，2024年我国新能源汽车产销分别为1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，主要经济指标持续向好，展现出较强的发展韧性。2024年我国新能源汽车出口128.4万辆，较上年增长6.7%，成为出口新的增长点。未来，在新能源汽车渗透率的逐步提升下，配套的新能源汽车产品具有广阔的市场发展前景，新能源汽车动力电池热管理市场潜力巨大。

（二）汽车行业

在国务院发布的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》的大力推动下，国家发展改革委等多部门进一步出台《促进绿色消费实施方案》和《绿色交通“十四五”发展规划》等政策鼓励支持新能源汽车发展。发展新能源汽车是我国从汽车大国迈向汽车强国的必由之路，是应对气候变化、推动绿色发展的战略举措，新能源汽车的发展是未来重中之重，同时在中国提出“碳达峰、碳中和”的国家战略目标大背景下，双碳战略的政策助推下加速整个新能源汽车行业的迅猛发展。中国汽车工业协会最新统计显示，2024年，我国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，产销均首次超过3000万辆，连续多年保持全球第一。伴随着国家与地方政策的大力扶持、行业本身的巨大潜力、中国汽车消费市场的强劲动力，2025年中国汽车行业有望继续实现稳健发展。汽车行业的强劲发展势头为公司汽车配件业务提供了良好的市场机遇。

（三）医疗健康行业

2022年4月27日，国务院出台《“十四五”国民健康规划》，全面推进健康中国建设。《“健康中国2030”规划纲要》明确提出健康服务业总规模于2030年超过16万亿元，满足人民群众日益增长的健康需求。国家统计局发布数据显示，2024年末，我国60岁及以上人口达到31031万人，首次突破3亿人，占全国人口的22.0%，其中65岁及以上人口22023万人，占全国人口的15.6%。据全国老龄办预测，到2033年，中国老年人口将突破4亿，占总人口的1/4；2053年达到峰值4.87亿，占比超过总人口的1/3，由此带来的医疗健康的需求将会持续增加。受政策和需求拉动，预计

未来十年中国体外诊断仪器、试剂及一次性塑料耗材第三方研发制造服务市场将快速发展，预计2020年至2025年将以

21.6%的年复合增长率增长至175.1亿元人民币，2025年至2030年将以19.3%的年复合增长率增长至424.0亿元人民币。其中，到2030年中国体外诊断仪器、试剂及一次性塑料耗材第三方研发制造服务的市场分别为196.0亿元人民币和

228.0亿元人民币。医疗健康市场前景巨大。

（四）家电行业

中国家电市场正在经历着多重维度的深化裂变。伴随着中产阶级崛起、消费者日益追求品质生活，消费内容也从满足基础需求的耐用品转化为更注重个性化、品质化、细分化、多样化的并且能提供情绪价值的生活改善型高阶消费品；市场增长逻辑从过去的粗放型增长，规模决定胜负转换为精细型增长，产品增值溢价决定胜负；最后，在中国的家电市场中，需求经济模式正在取代市场经济模式，中国家电市场需求正在深度细分。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主要业务为汽车、新能源、医疗健康、家电零部件等产品的研发、生产和销售。产品主要为汽车内外饰部件及总成、新能源热管理系统功能部件及总成、医疗健康类模具及耗材、家电零部件及总成。

公司秉承“忠诚、团结、活力、速度”的企业精神，开创出独具特色的创新产业模式：依托全国一流的工业设计能力、行业领先的模具制造平台、全国化的区域产能布局及规范化的运营管理能力，为汽车、新能源、医疗健康、家电零部件等行业提供产品的整体解决方案。以工业设计引领产业升级，以智能制造助推转型发展，聚焦新兴行业、新客户、新项目，为客户提供优质、满意的产品和服务。

三、核心竞争力分析

（一）技术领先优势

公司拥有国家级企业技术中心、国家级工业设计中心，现有各类专利上百项，涵盖家电、汽车、医疗健康等领域。公司拥有从产品理念、技术研发、工业设计、模具制造、技术实验、项目开发到批量生产的一站式产品设计开发及制造能力。基于对产品特性、技术工艺的深度了解和熟练运用，并依托于丰富的案例经验及自建的数据信息资料库，公司在自主研发时能有效降低研发成本和时间管理成本。公司运用自身设计及工程、质量控制、生产制造能力，坚持自主创新，形成公司的核心技术竞争力。

（二）产品质量控制优势

公司拥有CNAS认可的检测中心，并先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境体系认证、IATF16949汽车产品质量管理体系认证和ISO13485医疗器械质量管理体系认证。

公司坚持以工业设计为主导，将包括外观设计、精密模具设计、结构设计、精益生产等环节在内的完整产业链条打通，建立了系统化的生产作业流程，产品质量水平较高。

公司基于敏锐的市场洞察力，以技术研发和创新为基础，以市场调研情况为导向，根据客户需求对产品的结构、外观、工艺进行自主研发，不断提高产品附加值以快速响应市场需求。良好的产品质量是公司在行业内长期处于领先地位的重要保证。

（三）成本控制优势

公司拥有多项先进的生产工艺和成熟高效的生产组织运行体系，可以根据市场需求柔性调节各项产品的生产，提高生产效率，并通过对各种生产工艺、设备、技术的不断完善和革新，降低单位产品成本，保持较高的盈利能力。在市场端，公司结合经济大环境变化和公司发展战略完成产品规划，以市场需求为导向；在技术端，公司从设计研发开始主抓成本控制，按照客户要求设计并制造模具，实现向上技术向下制造的双向考核，保证产品竞争力；在制造端，公司以标准成本为目标进行生产管控，保证产品成本优势。无论是制造成本控制还是采购成本控制，公司均有行之有效的成本控制方法，能够较好地平衡产品功能与成本的关系，保证产品质量稳定、市场反应快速、售后服务便捷。

（四）品牌与客户优势

公司在全国建有广州、合肥、青岛、昆山、芜湖五大研发和生产基地。在家电领域，公司能够为客户提供从概念引导、技术研发、产品设计、技术实验、项目开发到批量生产的一站式解决方案，实现产品的最佳价值，该行业的主要客户为海尔集团、富士康集团等知名企业。在汽车领域，公司具有良好的品牌优势、技术人才优势和上市公司的平台优势，技术领先，量产案例丰富，在成本控制、产品精细化等方面有突出优势，该行业的主要客户为奇瑞汽车、比亚迪、零跑汽车、通用五菱等知名企业，并通过系统供应商配套于广汽、长城汽车、长安汽车等行业知名企业。在医疗健康领域，能够为客户快速提供从产品设计、多腔模模具设计制造、技术验证、项目开发到产品供应的一站式解决方案，该行业的主要客户为万孚生物、迈瑞医疗、达安基因等知名企业。

四、主营业务分析

1、概述

2024年，公司全面深化战略转型成效显著，新能源业务强势崛起驱动整体业绩逆势回升。面对前期行业成本高居不下及传统业务收缩压力，公司通过精准优化资源配置、强化精细化成本管控，并加速推进汽车、新能源、医疗健康等核心赛道布局，实现经营质量跨越式提升。

2024年内，公司技术研发成果加速转化，新能源行业收入同比增幅达102.78%，汽车业务收入同比增幅19.61%，成为拉动增长的重要引擎。同时，战略聚焦下的高质量发展家电业务运营成效凸显，毛利率实现增长。随着新兴产业链初步形成，公司2024年净利润实现扭亏为盈，为中长期高质量发展奠定坚实基础。

（一）新能源行业

报告期内，公司新能源业务把深化大客户合作和开发作为核心战略，致力于深化与前十大客户的合作，公司2024年新能源相关业务销售收入43,595.65万元，同比上升102.78%。公司在加快战略转型步伐的同时兼顾稳健发展，控制风险，以确保经营质量的稳步提升。

2024年，公司积极深化与大客户的合作关系，全力提升销售收入。新能源业务营销部门将深化大客户合作与开发确立为核心战略，凭借专业的市场洞察力和高效的执行能力精准发力，积极维护现有客户关系，在数个重点客户的新项目上成功获得定点，拓展了新业务版图。

（二）汽车行业

2024年，公司汽车业务销售收入94,060.34万元，同比上升19.61%。汽车业务新增项目超额完成目标，战略产品突破显著，推进与多家行业头部客户的深度定点合作，整体业务规模化发展。2024年，公司成功拓展战略客户群体，并与客户在合作体系上进行了深度融合。公司将目光聚焦于头部车企，重点发力突破供应商体系壁垒，新增多个新项目定点，为公司的业务增长注入了强劲动力。

（三）医疗健康行业

2024年，公司加强医疗营销团队营销力度，新开拓复星诊断、深圳麦科田、基蛋生物3个医疗健康行业大客户，新定点伊鸿健康荧光卡、万孚定量卡、国睿全消毒第二代移液枪项目、迈瑞生命信息支持监护仪项目、金发医疗IVD耗材蝶形连接头等数个项目。

（四）家电行业

继公司2023年主动优化并放弃整机业务，仅保留部分附加值较高的结构件业务，2024年公司深度参与客户开发端的新品规划，进行研发交流，以获取产品更高附加值。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用

1.新能源行业销售量、生产量及库存量较去年同期增长102.78%、115.91%、35.91%，主要是公司业务转型战略，逐步由低毛利的家电业务向高毛利的汽车及新能源行业发展，在政策支持、资源倾斜、消费者对新能源产品的需求增加等因素影响下，公司把深化大客户合作和开发作为核心战略，增强技术及项目转化能力建设等措施提速发展新能源业务，产销量均有较大幅度增长。

2.汽车行业库存量同比增长111.73%，主要是公司加快发展汽车业务，销售收入增长，同时行业旺季及春节库存备货，带来库存量增长。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

说明

新能源行业成本同比增长112.18%，主要是新能源行业收入同比大幅增长102.78%，公司在政策支持、资源倾斜、消费者对新能源产品的需求增加等因素影响下，公司把深化大客户合作和开发作为核心战略，增强技术及项目转化能力建设等措施提速发展新能源业务，销售收入大幅增长的同时，成本同步增长。

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

1.本期新增的公司

注：2024年7月，本公司的子公司芜湖毅昌科技有限公司认缴出资3000万元，注册成立安庆毅昌汽车零部件有限公司，占股100%，截至2024年12月31日，实缴出资18,486,357.47元。

2.本期减少的公司

注：1.2024 年 3 月，子公司重庆毅翔科技有限公司及其子公司重庆风华电子技术发展有限责任公司进入破产清算程序，被破产管理人接管，不再纳入合并范围。

2.2024 年 6 月，注销上海毅瓦科技有限公司，不再纳入合并范围。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明?适用 □不适用

公司第三名供应商为关联方金发科技及其控制的公司，采购额占年度采购总额比例为4.46%。由于熊海涛女士为公司的实际控制人、副董事长；宁红涛先生任公司董事长。熊海涛女士及其一致行动人持有金发科技5%以上股份，宁红涛先生为金发科技董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，金发科技为公司关联法人，公司与金发科技及其控制的公司构成关联关系。

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

进一步提高技术创新能力，实现技术创新成果迅速转化为生产力，推动公司产业化转型等方面起到积极作用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1.经营活动现金流入较上年同期下降31.86%，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降135.01%，主要是回款结构变化导致。

2.投资活动现金流出较上年同期下降41.93%，投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加83.59%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比大幅下降。

3.筹资活动现金流出较上年同期增加57.64%，筹资活动产生的现金流量金额同比下降153.30%，主要为偿还债务支付的现金增加。

4.现金及现金等价物净增加额本期较上年同期下降210.06%，主要系经营活动产生的现金流量净额及筹资活动产生现金流量净额下降。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

2024年公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因主要是：

不予支付芜湖汇展原股东的剩余股权转让款影响公允价值变动损益2,400万元、因丧失对重庆毅翔的控制权确认的投资损益2807.47万元，固定资产折旧及无形资产摊销7,033.85万元等事项影响净利润，但未影响经营活动现金净流量。

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容

公司应收款项融资为以信用等级较高的商业银行为承兑人的银行承兑汇票，到期不获支付的可能性较低，且其期限较短受市场风险的影响较小，故公司以应收款项融资的成本价值作为公允价值的合理估计进行计量。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

主要控股参股公司情况说明

2024 年3月，公司子公司重庆毅翔科技有限公司（以下简称“重庆毅翔”）进入破产清算程序，已移交资产管理人，不再将其纳入合并范围，因丧失对重庆毅翔的控制权，公司确认投资收益2,807.47万元，最终计入非经常性损益。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

2025年将坚决贯彻公司发展战略，坚决执行“高质量发展家电结构件业务，加快发展汽车结构件业务，提速发展新能源和医疗健康业务”战略。紧紧围绕经营目标，优化产品结构，严格管理流程，加强成本管控，拓宽业务渠道，实现高质量发展的目标。

（一）新能源行业

1.深耕客户、保障利润。

公司积极采取多项举措，全力保障利润稳定增长与业务的稳健发展。严格执行市场接单报价模型，从业务源头把控，为公司利润的稳健增长提供了有力保障。公司深入客户端，凭借专业的评估能力和丰富的市场经验，精准评估客户计划的落地可行性，有效提升订单预测的准确率，为生产与销售流程提供了坚实基础和可靠依据。在客户关系管理方面，公司深耕现有客户资源，凭借高品质的产品和卓越的服务，积极拓展在现有优质客户中的业务份额。通过不断巩固合作关系，公司实现了与客户的互利共赢。此外，公司还积极调整客户商务模式，逐步减少寄售制业务模型的占比，降低运营风险，提高资金周转效率，为企业的稳健发展筑牢根基。

2.多维驱动企业效益与精益化双提升

（1）“五降”。降低生产成本、管理成本、沉没成本、可控变动费用和损耗与浪费。

（2）“四增”。通过一系列措施增加产量、销量和客户满意度，从而提升企业效益。

（3）“四精”。精兵简政、精打细算、精益求精和精细数据，以最大化资源价值提升企业效益。

3.技术引领与协同创新并进，IML核心产品领域新突破

（1）在产品构建上，公司聚焦于打造具备技术与制程双重壁垒的核心产品，开发IML格栅、透光灯具、后视镜等大型IML内外饰部件，形成行业影响力，尤其着重于外饰 IML 透光部件的应用开发，深挖其在汽车外饰领域的潜力，为汽车外观的个性化与科技化提供更多可能。

（2）在市场拓展方面，公司充分发挥自身的设计、结构、材料一体化优势，与主机厂保持紧密且深入的沟通协作。通过参与主机厂的设计流程，更好地把握市场趋势，实现技术创新和业务拓展。

（二）汽车行业

1.夯实外饰件基本盘，突破轻量化、声光电业务

（1）通过数字化改造重构生产流程，推行精益管理，优化供应链协同，压缩非增值环节，实现制造成本下降，提升外饰件毛利率。

（2）实现轻量化、声光电业务量产从0到1的突破，实现发光保险杠量产。

（3）通过驻厂人员周访/季访、客户端质量KPI捆绑及内控防批量异常，力争年度大客户奖项，提升口碑。

2.提升制造质量，保障产品交付

（1）针对各客户订单制定保障交付计划，实施日计划排查，对问题点快速处理，现场改善，推进IE及标准化工作。

（2）通过配模、维修、保养和配件制作来减少模具故障率，提高模具尾件修模修复率至90%。

（3）车间稽核执行全闭环流程，确保车间稽核问题闭环率达到100%。

3.聚焦降本增效，强化包材回收与运输满载管控，降低包装成本、运输成本。

（三）医疗健康行业

2025年公司医疗健康业务将持续强化市场与制造运营的支撑能力建设，实现业绩突破。重点大客户培育、重点新客户拓展、医疗健康新项目开发三管齐下，力争获取更多业务订单，实现医疗健康板块营收的显著增长。

（四）家电行业

1.强化前端研发对接工作，通过建立高效沟通机制，提前精准获取项目相关信息，为产品研发提供有力支撑。

2.深入优化供应商体系，综合评估供应商的产品质量、价格、交货期等多方面因素，实现采购成本的有效降低。

3.积极开展生产效率提升专案，运用先进的管理方法和技术手段，全面提升生产制造的效率和质量。

2025年，公司董事会将坚定地按照未来三年滚动发展战略规划，高质量发展家电结构件业务，加快发展汽车结构件业务，提速发展新能源和医疗健康业务，为全年经营目标的实现而积极努力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，规范运作，建立了相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修订和完善，以不断提高公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、协调运营、科学决策，公司严格按照法律、法规及制度的要求召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位；公司全体董事诚实守信、勤勉尽责，能够按照相关法律、法规及规章制度的要求开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，切实维护投资者的利益；公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司能够严格按照法律、法规、公司章程及公司信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，增强公司运作的公开性和透明度。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面做到了完全分开，公司生产经营稳定，具有独立完整的业务及自主经营能力。

（一）资产独立情况

公司目前拥有的资产产权清晰，生产经营场所独立，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东违规占用的情况，也不存在以资产为各股东的债务提供担保的情况。

（二）人员独立情况

公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的人事管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。公司财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在法律、法规禁止的兼职情况。

（三）财务独立情况

公司拥有独立的财务部门，按照《企业会计准则》《企业会计制度》及其他财务会计法规、条例，结合自身实际情况，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立进行财务运作。公司拥有独立的银行账户，有独立的税务登记并作为独立纳税主体履行纳税义务。公司独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在股东干预公司资金使用安排的情况。

（四）机构独立情况

公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的法人治理结构，建立独立的运行、考核、管理机制。公司的生产经营和办公机构均与股东单位完全分开，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况，不存在与控股股东或职能部门之间的从属关系。

（五）业务独立情况

公司主营业务为精密模具、注塑零部件的设计、开发、制造及销售，公司实际控制人、控股股东及其控制的其他企业目前均未从事相同或相似的业务。公司拥有完全独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力，包括拥有独立的采购体系、生产体系、技术研发体系与市场营销体系，与股东之间不存在竞争关系或业务上依赖股东的情况，同时主营业务收入和利润不依赖与实际控制人、控股股东及其他关联方的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

报告期内，公司副总经理陈敬华先生因个人原因于2024年4月2日辞去公司副总经理职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

宁红涛，男，中国国籍，出生于1973年，中共党员，博士研究生，正高级经济师。现任广州毅昌科技股份有限公司董事长、四川东材科技集团股份有限公司董事、北京高盟新材料股份有限公司董事、金发科技股份有限公司董事、国高材高分子材料产业创新中心有限公司董事。曾兼任中国塑协塑料再生利用专委会会长、中国循环经济协会副会长、中国再生塑料产业技术创新联盟常务副理事长、清远市第七届人大代表、清远市工商联合会（总商会）副主席等社会职务，现担任广州市工商联（总商会）副会长、广东省第十四届人大常委会咨询专家、广州市“TOP100新锐计划”新能源新材料专委会主任等职务。

熊海涛，女，中国国籍，出生于1964年，拥有中国香港居留权，硕士。现任高金富恒集团有限公司执行董事、广州毅昌科技股份有限公司副董事长、四川东材科技集团股份有限公司副董事长、北京高盟新材料股份有限公司副董事长。1997年加入金发科技股份有限公司，曾任公司副总经理、国家级企业技术中心副主任，1998年1月至2024年5月任金发科技股份有限公司董事。曾获2019年大湾区杰出女企业家奖，2018年广东省及广州市“三八红旗手”荣誉称号。现任黄埔区工商联合会副主席。曾任广州市九三学社黄埔区第四支社副主委、广州市十四届人大代表和黄埔区第一届人大代表。

任雪峰，男，中国国籍，出生于1972年，本科，厦门大学EMBA。2000年3月至2019年9月，就职于广州毅昌科技股份有限公司，先后担任产品结构设计工程师，结构设计部长，青岛恒佳精密科技有限公司常务副总经理，江苏毅昌科技有限公司总经理，广州毅昌科技股份有限公司副总经理职务；2019年10月至2020年8月，就职于重庆设计谷科技有限公司，担任总经理职务。2020年9月至2021年2月任广州毅昌科技股份有限公司创新中心总经理，2021年2月至2023年6月担任广州毅昌科技股份有限公司总经理，现任广州毅昌科技股份有限公司副董事长。

刘文生，男，中国国籍，出生于1983年，硕士。2010年3月至2021年3月就职于金发科技股份有限公司，先后担任区域经理、资源开发部部长、可持续发展产品部副总经理等职务。2021年4月入职广州毅昌科技股份有限公司，现任广州毅昌科技股份有限公司董事、副总经理、新能源事业部总经理。

胡彬，男，中国国籍，出生于1962年，本科，中国注册会计师。曾任四川托普股份有限公司审计总监、四川华联会计师事务所主任会计师、所长、中和正信会计师事务所四川分所执行所长、立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。现任北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。

何和智，男，中国国籍，出生于1963年，博士。1994年至今华南理工大学机械与汽车工程学院教授。兼任《机电工程技术》杂志编委、广东省机械工程学会副秘书长。

任力，男，中国国籍，出生于1973年，博士。1997年至今任华南理工大学材料学院教授。曾获国家技术发明二等奖、第22届中国专利银奖、广东省技术发明一等奖、高等学校科学研究优秀成果奖自然科学奖一等奖、广东省专利金奖等。现任国家人体组织功能重建工程技术研究中心副主任、华南理工大学医疗器械研究检验中心副主任。

高俊生，男，中国国籍，出生于1983年，中共党员，本科。2008年西北工业大学材料成型及控制工程专业毕业，获学士学位。2008年7月至今就职于广州毅昌科技股份有限公司。2008年至2019年历任毅昌模具公司项目工程师、商务主管、市场经理、市场部长、市场总监等，2019年至2024年6月历任模具公司副总经理，模具公司常务副总经理，毅昌广州基地副总经理。现任广州毅昌科技股份有限公司广州基地常务副总经理。

陈乃德，男，中国国籍，出生于1971年，中共党员，本科，合肥市高层次人才。1990年-1999年进入合肥无线电二厂任技术员、车间主任，1999年加入广州毅昌科技股份有限公司，期间获得合肥国家级经开区十大杰出青年称号，历任安徽毅昌科技有限公司涂装部部长、青岛恒佳精密科技有限公司涂装部部长、安徽毅昌科技有限公司制造部部长、滁州

分厂厂长、安徽毅昌科技有限公司常务副总经理、党支部书记、安徽徽合台智能科技有限公司总经理、集团制造中心总监、合肥毅昌新能源科技有限公司总经理。2019年10月至今担任广州毅昌科技股份有限公司监事。

王建钧，男，中国国籍，出生于1974年，本科，学士学位。2003年12月至今，历任广州毅昌科技股份有限公司研发工程师、主管、部长、总监等。2019年10月至今任广州毅昌科技股份有限公司监事。

余求玉，男，中国国籍，出生于1985年，中共党员，本科，合肥市高层次人才，2008年加入广州毅昌科技股份有限公司。曾任徽合台总经理、安徽毅昌总经理、芜湖毅昌总经理，现任广州毅昌科技股份有限公司总经理。

叶昌焱，男，中国国籍，出生于1978年，本科。2001年同济大学会计系毕业。2001年7月至2004年6月担任广州毅昌制模有限公司会计主办，2004年7月至2007年6月担任广州高金技术产业集团有限公司财务经理。2007年7月入职广州毅昌科技股份有限公司，现任广州毅昌科技股份有限公司副总经理、董事会秘书、财务负责人。

陈娟，女，中国国籍，出生于1984年，中共党员，硕士。2009年华南理工大学材料学专业毕业。2009年入职广东迪美生物技术有限公司，先后任职技术经理、技术总监，发表论文5篇，参与发明专利5项，授权3项，承担和参与科技项目8项以上。2019年3月至今任广州毅昌科技股份有限公司管理中心总经理，2020年9月加入广州市科技项目专家库，2019年10月至2023年6月任广州毅昌科技股份有限公司监事会主席。现任广州毅昌科技股份有限公司副总经理。

吴强，男，中国国籍，出生于1982年，中共党员，本科。2005年西南科技大学信息管理与信息系统专业毕业。2005年至2015年任广州毅昌科技有限公司华南区项目经理，业务经理，区域经理，营销总监等职务，2016年至2018年任广州毅昌科技有限公司模具公司副总经理，2018年至2021年任安徽毅昌科技有限公司总经理，徽合台智能科技有限公司董事，2021年任芜湖毅昌科技有限公司总经理，2022年任毅昌科技总部供应链中心总经理，现任广州毅昌科技股份有限公司副总经理，总部供应链＆流程＆信息化中心总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司于2023年5月31日召开第五届董事会第三十八次会议、第五届监事会第二十八次会议，分别审议通过《关于董事及高级管理人员薪酬方案的议案》《关于监事薪酬方案的议案》，并于2023年6月21日召开公司2023年第二次临时股东大会审议通过《关于董事薪酬方案的议案》《关于监事薪酬方案的议案》，具体如下：

（一）公司董事薪酬方案

1. 董事长采取固定津贴形式在公司领取报酬，津贴标准为人民币60万元/年（税前）。

2. 独立董事采取固定津贴形式在公司领取报酬，津贴标准为人民币10万元/年（税前）。

3. 公司董事在公司担任管理职务者，按照所担任的管理职务领取薪酬，未担任管理职务的董事，不在公司领取薪酬。

（二）公司监事薪酬方案

公司监事在公司按照所担任的实际工作岗位领取薪酬，未担任实际工作的监事，不在公司领取薪酬。

（三）高级管理人员薪酬方案

高级管理人员根据其在公司担任的具体职务按公司相关薪酬规定领取薪酬，其薪酬包括基本工资、岗位工资和绩效奖金三部分，绩效奖金按其在公司担任的具体职务根据公司相关规定进行考核与发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

依照国家法律法规，公司设计了具有竞争力的薪酬体系，非一线员工工资由基本工资、岗位工资和绩效工资组成。其中基本工资和岗位工资固定，绩效工资由公司业绩及个人表现决定。一线员工工资由基本工资、岗位工资和加班工资以及绩效工资组成。结合各子公司的具体情况以及各地法律法规及劳动力市场的供给关系，各地各岗位薪资状况由各子公司自行确定。除月薪外，公司会根据经营业绩情况设立年终奖，年终奖根据员工的年度绩效考核成绩确定。

3、培训计划

依据公司战略规划，公司制定了分层级、分重点的全员培训计划。对于基层员工，公司依据岗位工作内容，制定了致力于提升员工职业技能、加强品质意识的培训方案。对于特种岗位及安全操作相关人员，公司依据国家法律法规，制

定了致力于持证上岗、按章作业、安全作业的培训方案。对于中基层管理人员，公司依据员工业绩短板，制定了员工能力发展培养计划、推动组织业绩发展的培训方案。对于高管层面，公司依据核心素质模型，制定了致力于提升领导力及战略规划决策的相关培训方案。

4、劳务外包情况

?适用 □不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

（一）2023年限制性股票激励计划

1.2023年12月27日，公司召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事宜的议案》，公司第六届监事会第六次会议审议通过了相关议案，并对本次限制性股票激励计划相关事项进行了审核并发表了核查意见。公司董事会薪酬与考核委员会制定并一致通过了本次限制性股票激励计划。

2.2023年12月29日，公司在信息披露媒体巨潮资讯网披露了《广州毅昌科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单》，并于2024年1月5日起在公司公示栏对本次限制性股票激励计划首次授予部分激励对象的姓名及职务进行了公示，公示期自2024年1月5日至2024年1月15日止，时限不少于10日。在公示期内，监事会未收到任何对本次限制性股票激励计划激励对象名单提出的异议。2024年1月19日，公司披露了《监事会关于

2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》，并于同日披露了公司《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及首次授予激励对象买卖公司股票的自查报告》。

3.2024年2月26日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事宜的议案》。

4.根据公司2024年第一次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事宜的议案》中股东大会对董事会的授权，2024年4月26日，公司召开第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》。公司监事会对前述事项发表了核查意见，广东南国德赛律师事务所出具了法律意见书。

5.2024年5月22日，公司完成了首次限制性股票授予的登记工作，以3.16元/股的价格共计向192名激励对象授予了1,336.40万股限制性股票，首次授予的限制性股票上市日期为2024年5月22日，具体内容详见公司于2024年5月22日在信息披露媒体巨潮资讯网披露的《2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位：股

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员全部由董事会聘任，承担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会按照《公司章程》《提名与薪酬考核委员会工作细则》等相关规定对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行监督并对其进行年度绩效考评。报告期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》及国家相关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，促进了公司持续健康发展，维护了公司和股东利益。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，对公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域的内部控制进行评价，本次纳入年度内部控制评价范围的主要包括公司治理层面、业务层面的内部控制，重点关注关联交易、对外担保、重大投资等方面的内部控制制度的执行效果和效率。经检查，报告期内，公司内部控制设计健全、合理，内部控制执行基本有效。

根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定情况，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。公司无以前年度延续的内部控制重大缺陷或重要缺陷的情形。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司倡导绿色环保的发展理念，严格遵照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规，推行绿色生产，促进节能减排，切实履行环境保护责任。

二、社会责任情况

报告期内，公司根据自身实际，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，一方面致力于履行社会责任，认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，同时努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社会、自然的协调和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，积极支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐社会做出应有的贡献。

（一）不断规范公司治理制度，保护股东和债权人权益。公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内，公司修订了《公司章程》。通过上述措施，完善、加强了公司内控管理，维护了股东的合法权益。报告期内，公司召开了5次股东大会，包括1次定期会议和4次临时会议，会议的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。

（二）公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。

公司通过完善的薪酬激励制度，保证了员工的工作积极性和稳定性，为公司长远发展提供人才储备。

1、规范用工制度。公司实行全员劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家的劳动用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度。

2、关注员工的个人成长和身心健康。公司订阅较为丰富的报刊杂志，定期和不定期组织员工进行培训学习和自主学习，公司注重对员工职业发展进行规划，为员工提供平等的发展机会和晋升渠道，尊重和维护员工的个人利益，努力使员工在公司的发展中也得到快速成长。

（三）公司充分尊重银行、供应商、顾客等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，严格把控产品质量，注重产品安全，促进公司持续健康发展。

（四）质量是公司核心竞争力的体现之一，提高产品质量是保证企业占有市场，提高企业品牌知名度的重要手段。一直以来，质量管理深深根植于公司的企业技术创新理念，贯穿于整个研发设计及生产销售过程中。目前公司质量管理体系包括：环境管理体系认证、医疗器械质量管理体系认证、质量管理体系认证（ISO9001）、汽车行业质量管理体系认证、汽车行业质量管理体系认证、企业知识产权管理体系认证、中国职业健康安全管理体系认证、“6S”生产现场管理体系、精实管理等。完善的质量、管理体系，细致而又系统地把握住产品生产的全过程，从而保证了产品的质量，让公司的产品具有高品质和较高的市场竞争力。截至报告期末，公司未因产品质量被投诉，不存在被质量技术监管等部门提出整改要求或者进行立案稽查和行政处罚。

（五）公司不断加强环保设施和运行方面的投入，严格执行和遵守国家的环保法律法规，在生产过程中通过改进生产工艺、材料选择等措施，力求将生产过程中产生的“三废”降至最低，为员工创造良好的工作环境，同时也力求将对环境的不利影响降至最小。截至报告期末，公司未被环保部门提出整改要求或者进行立案稽查和行政处罚。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用 □不适用重要会计政策变更情况说明：

2024年12月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》，明确不属于单项履约义务的保证类质量保证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》规定，在确认预计负债的同时，将相关金额计入营业成本，并根据流动性列示预计负债。本公司在首次执行日，对此项会计政策变更采用追溯调整法，调整了比较财务报表相关项目列示，分别调增2023年度合并及母公司利润表营业成本11,431,584.11元、2,385,680.07元，调减销售费用11,431,584.11元、2,385,680.07元。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用

1.本期新增的公司

注：2024年7月，本公司的子公司芜湖毅昌科技有限公司认缴出资3000万元，注册成立安庆毅昌汽车零部件有限公司，占股100%，截至2024年12月31日，实缴出资18,486,357.47元。

2.本期减少的公司

注：1.2024 年 3 月，子公司重庆毅翔科技有限公司及其子公司重庆风华电子技术发展有限责任公司进入破产清算程序，被破产管理人接管，不再纳入合并范围。

2.2024 年 6 月，注销上海毅瓦科技有限公司，不再纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用

公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，内部控制审计服务费用20万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

?适用 □不适用

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权

应付关联方债务

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

（一）收购合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司40%股权暨关联交易事项

1.2024年7月24日，公司召开了第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于收购合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司40%股权暨关联交易的议案》，公司拟以评估值为基础，以不高于人民币3,988.816万元收购高金富恒集团有限公司（以下简称“高金富恒”）持有的合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司（以下简称“合肥江淮毅昌”）40%的股权。具体内容详见公司于2024年7月26日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

2.2024年8月13日，公司召开了公司2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于收购合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司40%股权暨关联交易的议案》。具体内容详见公司于2024年8月14日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

3.2025年1月16日，公司披露《关于收购合肥江淮毅昌汽车饰件有限公司40%股权暨关联交易的进展公告》，公司已向高金富恒支付股权转让款3,988.816万元，合肥江淮毅昌已办理完成股东变更的工商变更登记手续，合肥江淮毅昌成为公司的参股子公司，但不会导致公司的合并报表范围发生变化。

（二）2023年限制性股票激励计划

1.2023年12月27日，公司召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了关于公司《〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事宜的议案》，公司第六届监事会第六次会议审议通过了相关议

案，并对本次限制性股票激励计划相关事项进行了审核并发表了核查意见。公司董事会薪酬与考核委员会制定并一致通过了本次限制性股票激励计划。

2.2023年12月29日，公司在信息披露媒体巨潮资讯网披露了《广州毅昌科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单》，并于2024年1月5日起在公司公示栏对本次限制性股票激励计划首次授予部分激励对象的姓名及职务进行了公示，公示期自2024年1月5日至2024年1月15日止，时限不少于10日。在公示期内，监事会未收到任何对本次限制性股票激励计划激励对象名单提出的异议。2024年1月19日，公司披露了《监事会关于2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》，并于同日披露了公司《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及首次授予激励对象买卖公司股票的自查报告》。

3.2024年2月26日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事宜的议案》。

4.根据公司2024年第一次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事宜的议案》中股东大会对董事会的授权，2024年4月26日，公司召开第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》。公司监事会对前述事项发表了核查意见，广东南国德赛律师事务所出具了法律意见书。具体内容详见公司2024年4月27日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

5.2024年5月22日，公司完成了2023年限制性股票激励计划的首次授予登记工作，具体内容详见公司2024年5月22日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

（三）2024年回购公司股份的事项

1.2024年2月7日，公司召开了第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，并于2024年2月22日在巨潮资讯网刊登了《回购报告书》，会议同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司股份，用于后续实施股权激励或员工持股计划。本次回购股份的资金总额不低于人民币3,000万元（含），不超过人民币6,000万元（含），回购股份的价格不超过人民币5元/股（含）。2024年4月26日，公司召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于调整回购公司股份价格上限的议案》，调整后回购股份的价格不超过人民币7元/股（含），具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准，本次回购股份的实施期限为自公司第六届董事会第七次会议审议通过本回购股份方案之日起12个月之内。

2.截至2024年5月14日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份5,524,000股，约占公司总股本的1.38%，购买股份的最高成交价为5.87元/股，最低成交价为4.06元/股，成交总金额30,499,477元（不

含交易费用）。2024年5月14日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于完成回购公司股份方案的议案》，公司2024年回购公司股份的事项已完成。

3.2024年10月23日，公司召开第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二次会议，2024年11月12日公司召开2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》。2024年11月29日，公司办理完成上述5,524,000股回购股份注销手续，具体内容详见公司于2024年12月3日在信息披露媒体巨潮资讯网披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》。

（四）公司2022年度向特定对象发行股票事项

1.2023年2月20日，公司召开了第五届董事会第三十六次会议和第五届监事会第二十六次会议，审议通过了公司2022年向特定对象发行股票的相关议案。具体内容详见公司2023年2月21日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

2.2023年3月，公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理广州毅昌科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2023〕211号），具体内容详见公司2023年3月7日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

3.2023年5月，公司收到深圳证券交易所出具的《关于广州毅昌科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，具体内容详见公司于2023年6月1日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

4.2023年7月，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广州毅昌科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1451号），具体内容详见公司于2023年7月8日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

5.2023年7月11日，公司召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于延长公司向特定对象发行股票股东大会决议有效期的议案》，具体内容详见公司2023年7月12日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

6.2024年5月14日，公司召开了第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司向特定对象发行股票相关授权的议案》，具体内容详见公司于2024年5月16日刊登于指定媒体和巨潮资讯网披露的相关公告。

7.2024年5月27日，公司召开了第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于终止2022年度向特定对象发行股票的议案》，由于外部客观环境和市场环境发生变化，综合考虑公司实际情况、发展规划等诸多因素，经公司董事会、管理层与相关各方充分沟通和审慎论证分析，公司终止向特定对象发行股票事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用

1.2024年5月22日，公司披露《2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》，以3.16元/股的价格共计向192名激励对象授予了1,336.40万股限制性股票，首次授予的限制性股票上市日期为2024年5月22日，本次授予登记完成后，公司总股本变更为414,364,000股。

2.报告期内，公司部分董事及高级管理人员增持公司股票，高管锁定股变动。

3.2024年11月29日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕5,524,000股回购股份注销手续，本次注销完成后，公司总股本变更为408,840,000股。股份变动的批准情况?适用 □不适用

1.根据公司2024年第一次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划有关事宜的议案》中股东大会对董事会的授权，2024年4月26日，公司召开第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案》。公司监事会对前述事项发表了核查意见，广东南国德赛律师事务所出具了法律意见书。

2.2024年5月22日，公司完成了限制性股票首次授予的登记工作，以3.16元/股的价格共计向192名激励对象授予了1,336.40万股限制性股票，首次授予的限制性股票上市日期为2024年5月22日，具体内容详见公司于2024年5月22日在信息披露媒体巨潮资讯网披露的《2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。

3.2024年10月23日，公司召开第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二次会议，2024年11月12日公司召开2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》《关于变更注册资本暨修订〈公司章程〉的议案》。2024年11月29日，公司办理完成上述5,524,000股回购股份注销手续，具体内容详见公司于2024年12月3日在信息披露媒体巨潮资讯网披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》。股份变动的过户情况?适用 □不适用

1.2024年5月22日，公司完成了2023年限制性股票激励计划首次授予登记工作，以3.16元/股的价格共计向192名激励对象授予了1,336.40万股限制性股票，首次授予的限制性股票上市日期为2024年5月22日，具体内容详见公司于2024年5月22日在信息披露媒体巨潮资讯网披露的《2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

报告期内，公司因股份回购及授予限制性股票发生股份变动。单位：元/股 币种人民币

注：本报告期同口径的基本每股收益、稀释每股收益及归属上市公司普通股股东的每股净资产按本报告期不发行股份、不回购股份的情况下计算。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

?适用 □不适用

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

报告期内，公司完成了2023年限制性股票激励计划的首次授予登记工作，股票来源为向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票，首次授予限制性股票数量1,336.40万股，授予价格3.16元/股，授予的激励对象共计192人，本次发行共新增股份数量1,336.40万股，定向发行股份的性质为有限售条件流通股。大信会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年5月14日出具验资报告，2024年5月22日，本次定向发行的股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记到账并上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用

公司股份结构的变动详见本报告前述“一、股份变动情况”，对财务结构的变动详见本报告“第三节六、资产及负债状况分析”。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

截至2024年5月14日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份5,524,000股，占公司回购完成当时总股本的

1.38%，本

次回购方案实施完毕。

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

广州毅昌科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）商誉减值准备

1、事项描述

如财务报表附注五、（十六）所述，截至2024年12月31日商誉账面余额为50,763,822.65元，已计提减值25,893,202.87元，账面价值为24,870,619.78元，占资产总额的1.05%。管理层对商誉至少每年进行减值测试。管理层通

过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。减值测试过程较为复杂，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费用、折现率以及增长率等。因此，因此我们将商誉减值测试识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对贵公司商誉减值准备计提，我们实施的审计程序主要包括：

（1）评估并测试了与商誉减值评估相关的内部控制，包括关键假设及减值计提金额的复核和审批；

（2）公司聘请了独立评估师对资产组可回收金额进行了评估，我们与独立评估师就相关评估假设进行了讨论，就选取的相关参数的合理性进行了分析。

（二）收入确认

1、事项描述

如贵公司财务报表附注三、（二十七）及附注五、(三十九)所示，贵公司主要从事家用/商用整机和零部件的生产和销售。

2024年度，贵公司销售家用/商用整机和零部件等产品的主营业务收入为人民币2,184,658,378.65元，主要为国内销售产生的收入。公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，贵公司通常在综合考虑了商品实物资产的转移、客户接受该商品等因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入。

由于收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对贵公司营业收入的确认，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价贵公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的规定；

（3）对贵公司本年度主要客户及新增客户的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、出库单及客户签收单，评价相关收入确认是否符合贵公司收入确认的会计政策；

（4）对贵公司本年度满足其他特定风险标准的收入交易（如关联方交易），了解交易的商业理由，检查与收入确认相关的支持性文件，设计及实施其他审计程序，评价相关收入交易的真实性；

（5）就资产负债表日前后的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（三）存货跌价准备的计提

1、事项描述

如贵公司合并财务报表附注五、（八）所示，截至2024年12月31日，贵公司存货余额为人民币374,154,227.91元，并计提了11,215,206.30元的跌价准备。鉴于存货是贵公司的重要资产，其可变现净值的确定受技术、市场等因素影响波动较大，需要管理层做出重大判断和估计，因此，我们将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。

2、审计应对

针对贵公司存货跌价准备的计提，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解和评价管理层复核、评估和确定存货跌价准备相关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性。

（2）结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，关注存在减值迹象的存货（如库龄较长和存在质量问题的存货）是否均被识别；复核了存货的库龄及周转情况。

（3）复核了管理层对预计售价做出的估计。

（4）针对原材料和半成品，参照历史同类产品至完工时仍需发生的成本，对管理层估计的相关最终产成品成本的合理性进行了评估。

（5）对各类存货跌价准备的计算情况进行了复核，对期后售价进行了重点关注。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何政

（项目合伙人）

中 国 · 北 京 中国注册会计师：王坤

二○二五年三月二十日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广州毅昌科技股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：宁红涛 主管会计工作负责人：叶昌焱 会计机构负责人：孙震明

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：宁红涛 主管会计工作负责人：叶昌焱 会计机构负责人：孙震明

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元