福建圣农发展股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

致股东的信

尊敬的投资者：

感谢您一如既往的支持与坚守！2024年，是圣农发展历程中具有里程碑意义的一年。自1983年从福建光泽的小养殖场起步，历经41年奋斗，我们已成长为亚洲领先的全产业链白羽肉鸡企业，从福建走向全国，一体化白羽肉鸡产能接近8亿羽，熟食产能超50万吨。我们一路筚路蓝缕，取得了一系列的成就，但时代的浪潮从未停歇，唯有持续蜕变，方能立于潮头。2018年起，我们开启系统性变革，致力于从量变到质变的提升，至2024年终于完成“蝶变进化”，迈入高质量发展的全新阶段。

销售体系的“蝶变”：从“卖产品”到“创价值”公司完成了销售思维上的转变，坚持“以终为始”的战略思维，基于终端消费需求洞察，逆向重构渠道布局与产品策略，构建了全渠道业务体系，制定有针对性的渠道策略、品类策略、产品组合策略。公司实现了服务能力的跃升，我们不仅供应原料，更提供研发支持与市场洞察，成为各餐饮渠道头部客户的核心供应商，在核心西式餐饮板块有着举足轻重的地位，同时逐步向中式餐饮板块渗透，圣农致力于让每一位消费者都能在餐厅享受到我们的产品。公司在零售板块持续突破，紧抓零售行业结构性升级机遇，持续覆盖会员店、零食店、内容电商等高增长渠道，深入洞察不同零售场景下的目标用户群体，紧扣多元化与个性化需求，打造与场景相契合的产品组合，确保覆盖多类消费场景，圣农致力于让消费者的鸡肉多元化需求触手可得。全产业链的“蝶变”：科技创新引领高质量发展公司十年磨一剑,实现国产种源的突破，打破白羽肉鸡种源长期依赖进口的局面，建立起完整的国产种鸡繁育体系。通过持续加大育种研发投入，成功迭代出"圣泽901Plus"，保持种鸡生产性能行业领先地位，为产业链安全筑牢根基。

依托种源的突破，公司构建出“从种源到餐桌”的全产业链条，真正实现全流程自主可控，极大增强了公司抵抗外部风险的能力，是公司行稳致远最大倚仗，并在此基础上打造了更为健全的食品安全保障体系，实现全程“可防、可控、可追溯”，致力于为消费者提供健康、安心的高品质动物蛋白。公司不断提升巩固全产业链优势，积极推进数字化转型，“SAP+智慧农场”成功上线，标志着我们构建了从种源到食品的全产业链数字化管理体系，实现全产业链核心运营指标智能化、可视化分析，提升生产效率、降低成本为决策提供实时的数据支撑。降本与增效的“蝶变”：构筑创越周期的护城河公司在补全种源这一全产业链关键拼图后，成为了“一个只购买饲料原料就能源源不断生产鸡肉的公司”，能够更加专注于全产业链内部成本管控与效率提升，实现了从规模扩张向质量提升的转变。依托数十年经验沉淀和科学管理体系，公司创新性构建了全产业链闭环养殖系统。通过数字化平台建设，有效消除各养殖环节的信息孤岛，将饲料配给、疫病防控、物流运输等模块纳入统一管理体系，实现全流程动态监测与精准管控，切实提升养殖业务的可控性与生产效率。种源性能的持续提升，为公司长期降本提供坚实的支撑，管理水平迭代与技术沉淀则为降本增效积蓄量变动能。自2018年以来，公司综合造肉成本保持下行态势，由此形成的成本领先优势已成为保障公司盈利能力的核心竞争壁垒。

持续股东回报公司始终坚持以高质量发展为价值引领，强化自身投资价值创造能力。一直以来，公司高度重视对投资者的合理回报，坚持稳定且可持续的分红政策。自上市以来，累计分红66.13亿元，占公司累计归母净利润的60.35%，近五年股息率位居A股前列，与投资者共享公司高质量发展成果。

2024年公司经营业绩稳步提升，实现业绩逐季环比提升，全年实现营业收入185.86亿元，归属于上市公司股东的净利润7.24亿元。未来，圣农将继续以科技为驱动力，以消费者为中心导向，以全产业链为依托，不断提升产品和服务，持续为股东、客户和社会创造长远价值，逐步成为一家“世界级食品公司”。我们坚信，只要脚踏实地、稳健前行，圣农的发展前景将更加美好，我们也一定能与各位投资者共享更加丰厚的发展成果。

福建圣农发展股份有限公司

总经理 傅芬芳二〇二五年四月十二日

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人傅光明、主管会计工作负责人林奇清及会计机构负责人（会计主管人员）谢奕星声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份后的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 13

第四节 公司治理 ...... 46

第五节 环境和社会责任 ...... 76

第六节 重要事项 ...... 85

第七节 股份变动及股东情况 ...... 96

第八节 优先股相关情况 ...... 104

第九节 债券相关情况 ...... 105

第十节 财务报告 ...... 106

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项

目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司属于白羽肉鸡生产及肉类食品深加工行业，公司是目前中国唯一拥有白羽鸡自研种鸡并实现对外批量销售的企业，是中国最大的集祖代、父母代种鸡和商品代肉鸡养殖于一体的白羽肉鸡生产企业，是中国最大的鸡肉食品深加工企业。

1. 行业概况

（1）白羽肉鸡生产行业

白羽肉鸡是对白羽快大型肉鸡的简称，中国白羽肉鸡产业始于上世纪七十年代，是目前我国农业产业中现代化、标准化、产业规模化程度最高的新型产业。

近年来，随着人们生活水平的不断提高和生活节奏的加快，消费者的食品消费观念已经从最初的满足于温饱发展成为追求高品质、方便快捷的消费，因此对营养价值高、食用便利、安全卫生的肉制品的需求越来越大，但我国的肉制品人均消费总量与发达国家相比仍相差甚远，发展空间巨大。在肉类产品中，鸡肉以其一高三低（高蛋白质、低脂肪、低胆固醇和低热量）及生产周期短、饲料转化率高、经济效益显著、环境友好等优势，已成为我国第二大消费肉类，且在我国肉类消费结构占比逐年迅速提升，具有非常广阔的发展前景。

（2）肉类食品深加工行业

国内目前肉类饮食消费习惯受传统饮食习惯影响以鲜肉为主，肉类深加工食品消费量占肉类整体消费比例不高，相较之下，肉类深加工食品在欧洲、美国、日本和其他发达国家更受欢迎，发达国家的肉制品约占肉类产量的50%。随着消费者对食品安全、健康、方便的需求不断增强，肉类深加工食品因其健康、安全、易加工、易保存、风味多样等特性越来越受消费者的青睐，未来随着肉制品加工工艺的不断提升，产品种类将更加丰富，市场前景广阔。

2. 行业发展情况

（1）我国是全球第二大鸡肉生产国和消费国

根据国家统计局数据显示，2024年全国家禽出栏173.4亿只，同比增加5.1亿只，增长3.1%，禽肉产量2660万吨，增加97万吨，增长3.8%，在主流肉类消费中占比提升至27.53%，较2023年提升0.94%。

在中国禽类消费结构中，白羽肉鸡占据绝对主导地位，根据2023年中国禽业发展报告显示，白羽肉鸡产量占禽肉总产量接近50%。中国禽业发展报告及中国白羽肉鸡联盟数据显示，2024年我国白羽肉屠宰量达到85.47亿羽，较2023年同比增长3.6%，较2017年翻一番有余。

数据来源：历年中国禽业发展报告、中国白羽肉鸡联盟数据根据美国农业部数据，2024年全球鸡肉产量因受到诸多不利因素影响，较2023年下降0.75%，其中鸡肉主产区美国、巴西、中国、欧盟合计产量仍保持1.46%的增长，占据全球总产量的60.91%，其中美国占比20.75%、巴西占比14.56%、中国占比14.56%、欧盟占比11.05%，中国与巴西并列第二。

数据来源：USDA、IFind

3. 行业发展趋势

（1）消费者更加注重质价比，餐饮连锁化率提升

1）整体情况根据国家统计局数据，2024年全国餐饮市场收入55,718亿元，同比增长5.3%,限额以上单位餐饮收入15,298亿元，增长3%。

39.41

44.2

49.2

65.32

69.23

82.5

85.47

-6%

12%

11%

33%

6%

19%

4%-10%-5%0%5%10%15%20%25%30%35%

2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年

2017年-2024年国内白羽肉鸡屠宰量及增速

白鸡屠宰量同比增速

1000150020002500

2024年主要肉鸡生产国（地区）产量

数据来源：国家统计局

2）2024年餐饮消费的特点

①餐饮稳定恢复，节假日期间掀起了餐饮消费的小高峰：根据中国烹饪协会开展的假期餐饮市场调研数据，2024年元旦、春节、国庆期间受访餐饮企业营业收入与去年同期相比分别上涨24.1%、12%、2.0%。

②餐饮行业竞争加剧：今年以来餐饮消费整体趋于理性，客单价下滑，消费者更加注重质价比。为了迎合消费者对质价比的追求，餐饮企业纷纷选择降价以招揽顾客，行业竞争加剧，甚至出现“增收不增利”现象。

③餐饮连锁化率进一步提升：在行业竞争加剧、利润下滑的背景下，品牌化和连锁化成为餐饮企业发展的重要支撑。消费者对于方便快捷、质量稳定且有一定品牌知名度的餐饮需求增加，连锁餐饮店因其便利性、标准化服务以及食品安全保障等方面的优势，满足了这一市场需求。

④连锁品牌加速下沉：随着居民收入增加和基础设施改善，下沉市场居民消费能力不断提升，消费需求日益多样化，为连锁品牌提供了广阔的市场空间。2024年，品牌餐饮企业纷纷将下沉市场作为拓展的重点，实现有效增长。

⑤积极拥抱数字化转型：餐饮企业积极推进人工智能、大数据、AR/VR等科技在餐饮行业的应用。数字化服务让顾客享受到更加便捷、高效的用餐体验，从在线预订、移动支付到自助点餐、智能配送等，增强了顾客对品牌的好感和忠诚度。

⑥中餐出海发展加速：越来越多的中餐品牌开始主动出海，将国际化作为重要发展战略，拓展海外布局，积极寻找海外合作伙伴。

3）白羽肉鸡完美适配餐饮业消费趋势，消费场景多元化

白羽肉鸡凭借着其高效生产、低成本、加工灵活性和供应链韧性等优势，成为西式快餐动物蛋白的核心来源，并在消费者质价比追求、餐连锁化率提升的催化下，向中式正餐、快餐、火锅等诸多场景高速渗透。

数据来源：国家统计局、中国连锁经营协会等

（2）消费者饮食习惯转变带动鸡肉需求高增长

随着“健康中国”战略的深入推进，国民饮食结构正经历从“量”到“质”的全面升级，消费者对营养均衡、便捷高效、高性价比的食品需求持续攀升。在此背景下，鸡肉（尤其是白羽肉鸡）凭借其健康属性、多元加工形态和供应链优势，成为这一趋势下的核心受益品类。

1）鸡肉成为“营养阶段”的优选蛋白

在健康意识不断觉醒的大背景下，鸡肉正逐渐成为“营养阶段”的优选蛋白。其低脂高蛋白的营养特点（鸡胸肉脂肪含量仅2%-5%、蛋白质含量约20%-25%）与消费者对“低热量、高营养”的追求高度契合，并在“减脂控糖、三高预防”等健康理念的推动下，对红肉形成明显替代趋势。据中国畜牧业协会数据显示，2024年白羽肉鸡消费量在禽肉中占比约50%，远高于其他主流动物蛋白消费增速。同时，白羽肉鸡凭借更高的饲料转化效率与更低的碳排放（仅为牛肉的1/10），满足Z世代对“低碳饮食”与“环保责任”的关注，进一步增强了鸡肉在年轻消费群体中的黏性。

2）产品多元化创新，从基础食材到场景化解决方案

从消费端来看，鸡肉制品呈现出多元化的发展态势。相较于过去主要停留在鲜／冻分割肉层面，目前市场上已涌现出种类丰富、形式多样的鸡肉熟制品，包括广受消费者喜爱的腌制鸡肉、即食或半成品鸡排、鸡翅，以及适宜空气炸锅烹调的各式便利食品等。此类多元化产品不仅满足了不同人群在口味、用餐场景和烹饪方式方面的多样化需求，也顺应了人们对健康与便利的双重追求。

3）渠道渗透深化，全场景覆盖构建消费生态

与此同时，鸡肉因其相对适中的价格与突出的营养价值，在当前注重“质价比”的消费趋势下，进一步赢得零售终端的重视与支持。无论是便利店、会员制商店，还是传统商超，皆不断丰富和升级鸡肉制品的陈列与供应，通过生鲜、冷冻

腌制、即食料理、休闲零食等多种形式，为消费者打造全方位、立体化的购物与消费体验。

（3）出口及宠物食品行业的增长，打开鸡肉增长空间

1）鸡肉出海成为行业需求的增长点鸡肉出海正在成为行业需求的显著增长点。中国禽肉在品质与价格上的竞争优势愈发凸显，中国鸡肉出口正保持强劲增长势头。根据海关数据，2024年我国鸡肉出口量达到77.03万吨，同比增速超过30%。这得益于以下因素：一方面，全球消费者对于健康、低脂肉类需求不断扩大，鸡肉以其营养丰富、胆固醇含量较低等优势，得到越来越多国家和地区的认可；另一方面，中国白羽肉鸡在养殖技术、屠宰加工及熟食加工方面积累了丰富经验，规模化、集约化程度不断提高，生产成本进一步下降，也提高了在国际市场的竞争力。

数据来源：中国海关数据

2024 年我国鸡肉出口共涉及96个国家或地区，占比10%的国家或地区有日本（18.54 万吨）、中国香港（18.23 万吨），占比分别是 24.07% 和 23.67%。出口俄罗斯（7.41 万吨）总量第三，占比 9.62% 。出口品类占比方面，2024 年出口鸡肉品类共计 16 类，占比 10% 以上的依次为其他冻鸡块（29.22 万吨）；其他制作或保藏的鸡胸肉（14.56 万吨）；其他制作或保藏的鸡腿肉（12.18 万吨），分别占比 37.93%、18.91% 和 15.82% 。2）宠物食品行业发展拉动白鸡需求持续增长宠物食品行业的蓬勃发展，为白羽肉鸡产业提供了新的需求增长点。根据艾媒咨询预测，2024年中国宠物经济产业规模预计突破7,013亿元，其中肉类原料需求占据重要比重。作为关键的动物蛋白来源，白羽肉鸡所产出的鸡胸肉（高蛋白）、鸡肝（适口性增强剂）、鸡骨架（钙质来源）等富余原料及副产品，正逐渐被更多宠物食品企业所采用，为白羽肉鸡行业在产品端上有着良好的互补作用。

数据来源：艾媒咨询

（4）食品安全问题加速行业规范、健康发展

2025年3月19日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步强化食品安全全链条监管的意见》，针对当前从农田到餐桌食品安全全链条监管中存在的衔接不畅等问题，提出了多项有针对性的监管举措，覆盖食用农产品、食品生产经营许可、贮存、运输、寄递和配送、网络食品销售新业态、餐饮服务以及进口食品等多个关键环节，要求有关部门有效协同，确保食品安全全链条、各环节监管有机衔接，责任全面落实。3月18日，农业农村部部召开部常务会议，会议指出，我国农产品量大品种多，农产品质量安全问题仍不容忽视。要落实国务院食安委部署，突出抓好源头治理和全链条监管，要持续集中整治农产品质量安全突出问题，压紧压实各级责任，要健全从田头到餐桌的监管机制,制定产地准出分类监管办法,推进质量安全风险监测部省统筹，提高监测覆盖面。

随着公众健康意识的提高和监管力度的不断加强，食品安全已成为衡量食品企业综合实力与社会责任的重要指标。在此背景下，白羽肉鸡行业依靠规模化、集约化的生产方式，具备了天然的食品安全管控优势，尤其在一体化全产业链模式下，更能从源头到终端实现全过程的严格管控，为消费者提供放心、可靠的动物蛋白。（注：本节图表数据来源于国家统计局、USDA、Wind等）

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求

1、公司基地布局

公司生产基地主要分部在福建、江西和甘肃，并在浙江及上海设立了创新营销中心和产品研发中心，目前公司白羽鸡养殖产能超7亿羽，已建及在建食品深加工产能合计超过50万吨，产品辐射范围广，并远销海外。

2、一体化的全产业链布局

公司建立了集饲料加工、原种育种、祖代与父母代种鸡养殖、种蛋孵化、肉鸡饲养、屠宰加工与销售、熟食加工及销售为一体的肉鸡饲养加工企业，主要生产鸡肉及熟食，供应给餐饮、食品工业、流通、零售、副品市场等市场领域。公司在白羽肉鸡全产业链企业排名中名列亚洲第一、世界第六。

3、公司主要产品

公司主要产品包括冻、鲜鸡肉产品及肉类深加工产品，公司深入分析白羽肉鸡终端消费场景，从终端消费需求出发，在全渠道匹配相应产品，让所有消费者在任意渠道都能获得圣农产品。

（1）冻、鲜鸡肉产品

公司冻、鲜鸡肉产品在全渠道均有销售，以不同加工程度、不同包装规格，满足各渠道客户的需求：

（2）深加工产品

①B端产品

公司致力于让消费者在各类型餐厅可以吃到我们的产品，产品上从公司深耕的西式餐饮渠道逐步向中式餐饮渠道渗透，以丰富的餐饮服务经验、强大的食品研发能力及规模化供应能力，重新定义白羽鸡在中餐行业运用的大单品标准。

②C端

公司深入分析各类零售场景下的用户画像，围绕消费者多元化、个性化需求，打造契合场景特征的产品组合，实现产品对多消费场景的全面覆盖。

三、核心竞争力分析

1、全产业链优势

公司建立了集饲料加工、种源培育、祖代与父母代种鸡养殖、种蛋孵化、肉鸡饲养、肉鸡屠宰加工、食品深加工等环节于一体的肉鸡产业链。

自繁自养全配套全产业链有以下四个优势：

（1）全产业链能有效熨平行业周期波动，降低盈利的波动性： 全产业布局相较于比较单一的运作环节，能减少各板块间外部交易成本，优化各环节利润水平。同时有效抵御各方市场价格波动导致的各环节经营压力及风险，进一步增强公司抵抗周期性风险的能力，从而确保与同行业其他公司相比，公司整体盈利水平更加稳定。

（2）全产业链实现产品“优质、可控、可靠、可追溯”，给公司带来品质红利：公司依靠自繁自养全配套全产业链建立了可靠的全程食品安全追溯体系，优异的鸡肉品质与有保障的食品安全，为公司与百胜、麦当劳等高要求、高标准的优质客户开展长期合作提供可靠基础。

（3）全产业链保障了生产的稳定性： 依靠自繁自养全配套全产业链，公司内部的各生产环节环环相扣、均衡生产、计划性强，确保供应链和生产稳定。

（4）全产业链闭环管理有效实现疫病防控：公司在饲料加工、种源培育、祖代与父母代种鸡养殖、种蛋孵化、肉鸡饲养、肉鸡屠宰加工、食品深加工等环节均采取了闭环管理，能有效阻绝外部因素的影响，确保公司防控体系安全有效。

2、自研种源优势

公司潜心十余年开展白羽肉鸡育种工作，成功锻造出“圣泽901”白羽肉鸡配套系，于2021年末获得农业农村部批准，取得对外销售资格，并于2022年6月正式对外出售父母代种鸡雏。公司是国内首个打破国外企业在种源上的垄断、批量供应国产父母代种鸡雏的企业，报告期内，公司育种攻关取得新突破，利用基因组测定和表型数据相结合的模式，进行精准选育，推进遗传改良，进一步优化“圣泽901”配套系综合性能，成功研发并推出了“圣泽901plus”，在保持父母代种鸡、商品代肉鸡性能和原种鸡疾病净化水平不变的情况下，降低料肉比，提升养殖综合效益。

种源的突破使得公司具备三方面优势：

（1）自研种源有效保障上游稳定供应。近几年，国际形势多变、禽流感频发，国外种源供应不确定性加大，自研种源不受国外种源供应限制，公司可以准确制定未来生产计划，降低经营风险。

（2）自研种源的本土适应性强。国外引进的种鸡常携带多种疾病，带来了极大的生物安全隐患，“圣泽901”完成了多种垂直性传播疾病的净化，鸡群干净、本土适应性强。

（3）自研种源性能优异，塑造成本优势。“圣泽901”繁衍的父母代种鸡及商品代肉鸡在产蛋率、料蛋比、出栏日龄、增重等众多效益指标和抗病能力均体现出明显且稳定的优势，一系列优异性能共同塑造了公司养殖环节的成本优势。

3、供应链优势

公司凭借着全产业链以及多年餐饮客户的服务经验，构建了稳定的柔性供应能力、领先行业的产品研发能力、可防可控可追溯的食品安全能力、市场趋势分析能力、ESG可持续发展能力等供应链护城河优势，奠定公司在餐饮行业的强大优势及市场地位。

4、产能规模化优势

公司白羽鸡养殖产能超7亿羽，已建及在建食品深加工产能合计超过50万吨，位列全国第一。公司产能规模持续领跑行业，一方面，规模化有助于公司提升采购议价能力、分摊固定成本，通过标准化养殖模式，提高生产效率和产能利用率，降低生产成本，从而提高经济效益；另一方面，领先的产能规模，确保公司既能满足大客户的批量订单，又能依托生产的协同，及时消化大客户旺季临时新增的订单需求，全方位保障下游客户供应链的稳定，在开发和服务优质大客户方面具有绝对优势。

5、大客户优势

圣农在白羽鸡行业40多年的沉淀和积累以及在食品深加工行业20多年的精耕细作，已与百胜中国、麦当劳、德克士、沃尔玛、永辉等国内外知名客户建立了长期的战略合作关系。

公司始终致力于深化与大客户的战略合作，在产品研发、质量把控、市场开拓和信息共享等方面全方位携手共进，充分融入全球先进的食品供应链体系、适应多元企业文化，开创了从产品供应到价值共创的多赢模式，巩固了公司在食品加工领域的领先地位，为进一步携手全球顶尖食品、餐饮企业奠定坚实基础。

6、资金成本优势

公司始终注重财务健康与资金安全，兼顾流动性充裕与资金成本的优化。多年来，公司账面资金充裕，经营性现金流稳健，本报告期经营性现金净流同比增加了7.59亿元，增幅33.07%，在同业企业中保持领先水平；此外，凭借40年来在业界积累的优质信用，使公司拥有大量尚未使用的授信额度，资金成本水平也在同行业中处于较低的水平。

充裕的流动性、较低的融资成本结合多年来的稳健经营，使公司能有效抵御系统性经济风险、应对行业周期性所带来的经营和财务压力,为公司在复杂、多变的经济环境下整合行业优势资源提供了有力的支持。

四、主营业务分析

1、概述

（1）回顾报告期情况

报告期内，公司管理层持续推进精细化管理、推动数字化转型，着力提质增效，激活高质量发展新动能，并且致力于围绕“种源优势领先战略”、“成本领先战略”、“B端业务行业领先战略”、“C端与品牌战略”，构建全产业生态能力。2024 年度，公司业绩稳步提升，并从第一季度到第四季度实现了逐季的环比增长，尤其是在第四季度，公司取得了全年最优的业绩表现。这一成绩的取得充分展现了公司在面对产品价格压力与市场挑战时的出色应对能力及经营韧性，进一步夯实了公司在行业中的竞争优势。

报告期内，公司产量、销量均实现增长。鸡肉生食销售量140.27万吨，深加工肉制品产品销售量31.69万吨，分别较2023年同期增长14.72%、6.32%。报告期内，公司实现营业收入185.86亿元，同比增加0.53%，实现归母净利润7.24亿元，同比增幅9.03%。

（2）报告期内重大事项

1）多措并举，纵深推进成本领先

报告期内，公司管理层积极探索成本管理新模式,持续推动各板块、各环节的精细化管理，坚决落实“降本增效”主基调，不断提升市场占位和整体竞争力。

种源不断优化，夯实产业链基础

公司自有种源“圣泽901”于2021年12月正式通过国家畜禽遗传资源委员会审定、鉴定，并于2022年6月成功实现国产种源首次批量供应。2023年底，在原有“圣泽901”基础上，公司成功迭代研发了种源新组合“圣泽901plus”，性能方面获得大幅提升，料肉比指标较原组合得到显著改善，此外在产蛋率、生长速度、抗病性等指标上均达到国际领先水平。

报告期内，公司持续围绕研发投入、疫病净化、原种及祖代生产性能提升等方面展开工作，种鸡生产性能全面提升，料肉比指标较原组合降低，种蛋达标率、产雏数、标蛋率、出雏率等指标均破新高，种鸡生产性能的不断优化将助推养殖端综合成本的持续下探。

2024年，“圣泽901plus”外销近500万余万套，较上年同期增长了超30%，市场认可度不断提升，使父母代种鸡在自主国产种源中市场份额仍持续占据第一并遥遥领先。上半年，第一批“圣泽901”父母代种鸡雏顺利落地非洲坦桑尼亚，标志着圣农种源成功打开国际市场，目前生产成绩稳定，达到领先水平。此外，公司正与多个国家进行接洽，进一步实现种鸡出口国别突破。

未来，圣农将继续扩大育种研发投入，持续提升圣泽901生产性能，料肉比持续优化，为白羽肉鸡行业提供更多优质种鸡来源；同时，坚持以占据国内40%市场份额为目标，保障中国白羽鸡种鸡的供应安全，推动整个行业健康稳定发展。

充分挖潜，持续管控成本

报告期内，公司持续深化成本领先战略，挖掘内部管理潜能，充分发挥全产业链优势，在成本管控体系上紧抓"原料采购价格管控"与"内部成本管控"两个关键点，进一步巩固成本领先优势。

依托数十年经验沉淀和科学管理体系，公司创新性构建了全产业链闭环养殖系统。通过数字化平台建设，有效消除各养殖环节的信息孤岛，将饲料配给、疫病防控、物流运输等模块纳入统一管理体系，实现全流程动态监测与精准管控，切实提升养殖业务的可控性与生产效率。

种源性能的持续提升，为公司长期降本提供坚实的支撑，管理水平迭代与技术沉淀则为降本增效积蓄量变动能。自2018年以来，公司综合造肉成本保持下行态势，由此形成的成本领先优势已成为保障公司盈利能力的核心竞争壁垒。中后台部门融合，优化营运效率营运管理方面，通过产销一体化进一步提升了订单、仓储及物流的分配和优化，同时，做到以客户管理为中心，提升了整体供应链服务质量。报告期内，公司存货周转天数同比下降4天。

2）全渠道协同发力，驱动全场景增长

报告期内，公司坚持“以终为始”的战略思维，深入分析白羽肉鸡终端消费场景，从终端消费需求出发，反推渠道布局与产品策略，构建了覆盖B端、C端、F端（工业客户）的全渠道业务体系。公司基于不同消费场景下的用户需求，制定有针对性的渠道策略、品类策略、产品组合策略，实现各渠道业务的全面增长。

在B端方面，公司持续深化“产品+研发+市场”三位一体的服务模式，凭借完善的餐饮供应链能力以及优秀的产品组合策略，与核心客户保持紧密合作，实现协同发展，稳固B端核心客户基本盘的同时，向腰部及长尾客户渗透进一步扩大市场份额，并在“中式餐饮西式化”的背景下，将西式餐饮的成功模式，打开了白羽肉鸡在国内中餐行业的广阔市场。出口方面，公司取得日本鸡肉出口份额第一的成绩，成功开拓多个海外新市场，实现出口业务同比增长17.29%。

在C端方面，公司紧抓零售行业结构性变化机遇，全面覆盖会员店、零食店、内容电商等高增长渠道，加大渠道渗透率。在产品策略上，公司深入分析各类零售场景下的用户画像，围绕消费者多元化、个性化需求，打造契合场景特征的产品组合，实现产品对多消费场景的全面覆盖，提升消费者触达率与转化率。实现零售端线上线下双轮驱动，推动C端业务持续增长。报告期内，C端业务收入同比增长23.40%。

在F端（工业渠道）方面，公司基于客户需求高效匹配及降本诉求，将原料进行高价值转化、形成上下游协同效应，进一步提升公司原料的整体价值。

3）构建数字化蓝图，打造全产业链协同的智慧型企业

公司不断提升巩固全产业链优势，积极推进数字化转型，“SAP+智慧农场”成功上线，标志着我们构建了从种源到食品的全产业链数字化管理体系，实现全产业链核心运营指标智能化、可视化分析，提升生产效率、降低成本为决策提供实时的数据支撑。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

说明家禽饲养加工分部

包装材料

主营业务成本合计

食品加工分部

人工

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否报告期内，2024年6月，公司之子公司福建圣之源生物科技有限公司投资新设成立资溪县圣之源商贸有限公司，享有其80%股权及表决权，纳入合并范围。

报告期内，2024年9月，公司之子公司福建圣之源生物科技有限公司投资新设成立福建圣之源油脂工业有限公司，享有其80%股权及表决权，纳入合并范围。

报告期内，2024年9月，公司之子公司福建圣农食品有限公司投资新设成立圣农食品（甘肃）有限公司，享有其100%股权及表决权，纳入合并范围。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加75,765.11万元，增幅33.07%，主要原因受益于饲料原料价格大幅下降，公司精细化管理及配套的激励措施到位，全产业链成本费用得到很好的控制，种鸡潜能和肉鸡生产性能得到明显提升，公司购买商品、接受劳务付现减少166,556.13万元，支付其他与经营活动有关的现金减少1,015.96万元；由于激励措施的落实，公司支付职工薪酬支出也相应增加了24,766.25万元。虽然，由于鸡肉鸡鸡肉制品售价的下降，销售商品收到的现金减少了51,488.20万元，但由于前述原料市场和公司管控、激励措施的影响，加上深挖产能潜力所带来产销量的增长，公司报告期内，取得了30.49亿元良好经营性现金净流量的回报。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增加311,056.79万元，增幅101.69%，主要原因：一是本期赎回理财产品及申购理财产品较上年增加257,764.64万元；二是投资支付的现金较上年减少31,332.60万元，减幅90.68%，系本期公司对外投资支付的现金较上年减少；三是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年减少17,893.03万元。基于公司良好的自由现金流，公司有息负债大幅减少，报告期末，资产负债率下降到50%，较年初下降了4.14个百分点。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少370,170.69万元，减幅554.12%，主要原因：本报告期内，公司重视控制有息融资规模，较年初减少了17.18亿元的有息融资，公司债务融资现金净流入较上年减少了358,402.14万元。报告期内，现金及现金等价物净增加额较上年增加16,746.78万元，增幅170.78%，具体原因详见上述经营性、投资性、筹资性现金流量变化的分析。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

福建圣农食品有限公司的主营业务为鸡肉深加工制品以及附加值高的生鲜规格鸡肉产品的生产与销售，鸡肉制品主营业务收入占本公司主营业务收入的比重40.37%，鸡肉制品比重持续提高，2024年营业收入为78.30亿元，净利润为2.33亿元。浦城圣农系公司全资子公司，经营模式与公司一致，拥有饲料生产、父母代种鸡繁育、肉鸡饲养、鸡肉产品初加工和销售为一体的完整产业链，目前饲养规模仅次于母公司，2024年营业收入为38.15亿元，净利润为2.01亿元。政和圣农系公司全资子公司，经营模式与公司一致，拥有饲料生产、父母代种鸡繁育、肉鸡饲养、鸡肉产品初加工和销售为一体的完整产业链，2024年营业收入为17.83亿元，净利润为0.89亿元。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

1、未来发展策略

2025年公司总体经营方针基于2024年策略的延续，同时充分分析行业趋势的变动，围绕“成本领先战略”、“销售转型战略”、“原料及大单品战略”、“体系建设”，构建全产业生态能力，实现客户的价值创造。

1）持续成本领先、内部挖潜，巩固行业领导地位

①、自有种源性能持续突破

2025年，公司将继续围绕研发投入、疫病净化、“圣泽901plus”生产性能提升等方面展开工作，如商品代肉鸡料肉比继续提升、父母代种鸡产蛋率提升等。在销售上，凭借种鸡性能的提升以及肉鸡饲养技术服务的辅助不断开拓外部市场，

通过内外部持续努力，继续扩大“圣泽901”在国内市场份额，提升父母代种鸡出口销量，同时推动祖代鸡出口业务的突破。

②、原料采购成本把控

在原料采购上，公司在2024年成功的基础上，进一步提升、完善科学采购模型，实现更好的原料成本管控。

③、全产业链闭环管理模式成本可控

2025年，公司将继续发展全产业闭环管理系统，进一步降低公司内部可控成本，从而确保与同行业其他公司相比，公司整体盈利水平更加稳定。并且，在公司规模化扩张时，全产业链模式可复制，快速培育优质标的。2）销售转型，进一步提升渠道渗透率2025年，公司将继续延续全渠道销售策略，始终以终端消费者需求为导向，提供更加优质的一揽子肉类服务。在B端方面，公司将进一步强化并完善餐饮供应链能力，确保对核心客户群体的持续稳定供给与服务。在此基础上，企业还会积极向更多腰部及长尾客户延伸业务触角，力争在更广泛的餐饮市场中扩大品牌影响力和市场占有率。与此同时，鉴于当前“中式餐饮西式化”的趋势，公司继续将西式餐饮的成功经验和模式复制、融合到中餐市场，深挖本土化机遇。在C端方面，公司将继续紧抓零售行业的结构性升级机遇，密切关注消费者偏好与需求的演变。在扎实覆盖会员店、零食店、内容电商等高增长渠道的同时，进一步拓展并提升渠道渗透率。针对产品策略，公司将深入洞察不同零售场景下的目标用户群体，紧扣多元化与个性化需求，打造与场景相契合的产品组合，确保覆盖多类消费场景，进而提升消费者的触达与转化效率。通过线上线下渠道并行发力，公司有望持续扩大C端业务规模，稳步推动零售端的长足增长。在F端（工业渠道）方面，公司基于客户需求高效匹配及降本诉求，将原料进行高价值转化、形成上下游协同效应，进一步提升公司原料的整体价值。3）持续推进数字化转型2025年，公司将进一步加大数字化转型的投入力度，紧跟行业技术迭代与发展趋势。作为全产业链企业，公司将围绕从育种、饲料生产、养殖到屠宰加工、物流配送以及终端销售的各个环节，继续完善一体化数据管理平台与智慧运营系统。公司将持续优化成本结构，提高运营效能，进一步巩固公司在行业数字化转型中的领先地位。4）完善人才激励机制，加强人才梯队建设公司将继续重点关注人才及团队的培养，通过内培、外引提升组织和人才的厚度，同时，优化激励方式，鼓励创新，将圣农价值观全方位渗透到公司方方面面，融入长期考评机制，营造出积极、良性的企业文化氛围，驱动战略目标达成。

2、公司未来发展的风险因素

（1）鸡肉价格波动的风险

公司利润总额对鸡肉销售价格和销售数量敏感性较高，若鸡肉销售价格出现大幅下降或上涨幅度低于成本上涨幅度，

则本公司业绩将受到不利影响。针对鸡肉价格波动风险，公司将主营业务产品由单一的冻鸡肉初加工制品，进一步延伸产业链至深加工鸡肉制品，并向猪肉及牛肉深加工领域拓展。多产品策略、协作生产提高了产品的综合利用率与附加值，这些都有助于公司增强对鸡肉价格波动的抗风险能力。

（2）原材料价格波动的风险

公司生产经营所用的主要原材料为玉米、豆粕等农产品。由于农产品的产量和价格受到天气、市场情况等不可控因素的影响较大，价格变化波动较难预测。若未来主要原材料价格大幅波动，将会在一定程度上影响公司的盈利水平。因此，存在由于主要原材料价格发生异常变动而导致的经营业绩波动的风险。针对原料价格波动的风险，公司采取的措施主要是在原料低价格时大量购入，争取将全年的原料采购价格保持在一定水平。

（3）发生疫病的风险

鸡只在饲养过程中会发生禽流感或其它类似疫病。禽流感等疫病在爆发期间，会导致鸡只的死亡，并对广大民众的消费心理有较大负面影响，导致市场需求萎缩，从而影响到企业的盈利能力。

本公司采用的一体化自繁自养自宰深加工经营模式，有利于对种鸡、肉鸡疫病的防控。在一体化自繁自养自宰深加工经营模式下，本公司能根据疫病防控需要，对种鸡、肉鸡饲养场的选址和布局、饲料配方、疫苗和兽药使用等实施标准化的控制，可以将国家及本公司制定的各项规范化防控措施予以贯彻实施。

本公司拥40余年的肉鸡饲养及疫病防控经验，设立了专职的兽医部，建立了较完整、有效的疫病防控体系，制定了消毒、预防、免疫、监测等卫生防疫制度；在饲养场内外环境管理、养殖过程、屠宰加工等生产环节中采取了“全进全出”、“封闭饲养”、“隔离空关”等生物安全措施，并与地方政府建立了疫病预防、预警和突发事件管理体系，在县域范围内构筑了一个鸡禽疫病防控体系和防控环境。截至目前，本公司从未发生过重大禽类疫病。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

张若伦，天弘基金马雪薇，前海开源基金刘智博，景顺长城基金唐翌，银华基金王一川等16名投资者

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。?是 □否

一、“质量回报双提升”行动方案主要内容

1、坚持长期主义，推进高质量发展

以构筑白羽肉鸡全产业链为基础，通过持续科技创新、种源研发及大食品战略布局，不断夯实公司核心竞争力；积极履行社会责任，探索可持续发展新路径，落实绿色低碳转型和乡村振兴战略，实现企业与社会、环境的协调发展。

2、夯实公司治理，提升规范运作水平

优化法人治理结构，完善内部控制体系，严格按照法律法规和监管要求开展公司治理；加强风险管控与科学决策，确保股东合法权益，并不断提升决策与经营管理能力，推动公司持续健康发展。

3、重视投资者回报，共享公司经营成果

坚持稳定、持续的现金分红政策并积极实施股份回购，增强投资者信心；通过高质量经营与利润创造，为中小股东提供切实回报。

4、加强信息披露质量，重视投资者交流

严格遵守信息披露要求，及时、高质量地披露公司重大事项；通过多元化的沟通渠道（业绩说明会、现场调研、电话沟通等）强化与投资者的互动交流，提升公司透明度。

二、贯彻落实行动方案的具体举措、工作进展及成效

1、推进白羽肉鸡全产业链高质量发展

种源“卡脖子”突破：公司持续投入超过15亿元加强白羽肉鸡自主种源培育，成功自主研发“圣泽901”和升级版本

“圣泽901Plus”，使料肉比等关键指标达到国际先进水平。

销售全渠道制胜市场：公司坚持“以终为始”的战略思维，深入分析白羽肉鸡终端消费场景，从终端消费需求出发，反推渠道布局与产品策略，构建了覆盖B端、C端、F端（工业客户）的全渠道业务体系。公司基于不同消费场景下的用户需求，制定有针对性的渠道策略、品类策略、产品组合策略，实现各渠道业务的全面增长。

绿色低碳发展与乡村振兴：公司利用分布式光伏建设降低碳排放，当前装机量约75MWp，年发电量超过7800万千瓦时；投身乡村振兴，通过联村共建、拓展乡村“共富工厂”等方式，直接带动当地就业、收入与产业升级，惠及40多万村民。

2、优化公司治理与运营管理

完善法人治理结构：根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等要求，结合公司实际不断完善治理架构和内控制度；通过聘用外部独立咨询机构等方式增强决策的专业性和科学性，形成股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职、相互制衡的工作机制。

数字化与管理升级：持续推进数字化建设，提升运营效率及资源配置水平；加强风险管控及信息化管理，为公司业务扩张和高质量发展夯实基础。

3、坚持回报投资者，加强资本市场信心

持续现金分红：自上市以来持续实施高比例现金分红，累计分红金额达66亿元，占累计归母净利润比例超60%；2021年至2022年间实施两次股份回购，累计回购股份1,257.61万股，回购金额2.51亿元，向市场释放稳健发展与价值认可的积极信号。

稳健盈利与持续增长：通过对内降本增效、对外拓展市场，保持经营业绩稳步增长，为投资者提供持续回报。

4、提升信息披露质量，强化投资者互动交流

制度建设：制定并完善《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理制度》等，确保信息披露及时、准确、完整；结合最新法规要求定期完善内部流程，强化合规意识与责任担当。

多元化投资者沟通：通过业绩说明会、“圣农之旅”参观活动、日常调研、电话沟通、互动易平台问答等形式，积极听取投资者意见并及时回应；提升公司运营透明度，帮助广大投资者更全面、客观地了解公司战略、经营与财务状况。

未来公司将坚定执行“质量回报双提升”行动方案，在构建高质量白羽肉鸡全产业链的同时，不断加码大食品战略，扩展国内外市场；继续完善公司治理和风险控制，加强数字化、智能化建设，提升运营效率，确保公司在激烈的市场竞争中始终保持领先地位；坚守“以投资者为本”的理念，通过持续、稳定的股利分配和多元化沟通渠道，与投资者分享公司长期发展红利，共同促进资本市场的健康与积极发展。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关规章、规范性文件等的要求，不断地完善公司的法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。

1、法人治理结构

公司坚持与时俱进、实事求是的原则，不断补充完善公司的法人治理结构和管理制度。依照相关法律、法规的要求，建立并有效的执行了以下内部控制制度：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《董事会秘书制度》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《募集资金使用管理办法》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《财务管理制度》、《内部审计制度》、《采购部管理制度》、《销售部管理体系》、《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《财务会计相关负责人管理制度》、《子公司管理制度》、《新媒体登记监控制度》等。

报告期内，根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年修订）》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，公司对现行的《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《敏感信息排查管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《信息披露事务管理制度》、《对外投资管理制度》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《投资者关系管理制度》等14个制度进行了修订。

2、股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求，召集、召开股东大会，报告期内，公司共召开一次年度股东大会，二次临时股东大会，会议均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，确保所有股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

3、公司与控股股东

公司具有独立的业务、经营能力和完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东—福建圣农控股集团有限公司，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。公司不存在控股股东占用上市公司资金，或者上市公司为控股股东提供担保的情况。

4、董事与董事会

公司董事会的人数与人员符合法律法规与《公司章程》的要求：公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一。董事（含独立董事）的聘任程序符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事制度》等规定和相关工作规程开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规。为了完善公司治理结构，公司在董事会下设立战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并制定了各委员会的议事规则，各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策。

5、监事与监事会

公司监事会的人数与人员符合法律法规与《公司章程》的要求：公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名，占全体监事的三分之一。公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举产生监事。公司监事能够按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行有效监督并发表独立意见。

6、相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

7、内部审计制度

公司制定了《内部审计制度》，明确规定了审计部门的职责、权限、工作内容、工作方法和程序。通过内部审计工作的有效开展，持续监督检查公司各项经营活动和主要内部控制制度的执行情况，不断提出改进意见和建议，有效防范了内部控制的风险，保障了公司经营管理活动的正常进行。

8、信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露事务管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司注重与投资者沟通交流，开通了投资者电话专线、专用电子信箱，认真接受各种咨询。公司还通过接待投资者来访的方式，加强与投资者的沟通。本公司指定董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表

协助董事会秘书开展工作，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司自设立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，逐步建立健全法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，拥有独立完整的供应、生产和销售业务系统，具有面向市场自主经营的能力，具体情况如下：

1、资产独立。本公司设立时各发起人投入的资产已足额到位，本公司与各股东之间产权关系明确。公司合法拥有与经营有关的资产，拥有独立完整的供应、生产、销售系统及配套设施。本公司资产产权不存在法律纠纷，不存在被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况。

2、人员独立。本公司设有独立的劳动人事部门，负责本公司员工招聘等人力资源管理工作。本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任；公司董事长、总经理、副总经理、总畜牧师、财务总监和董事会秘书等高级管理人员以及核心技术人员，均为本公司专职工作人员，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。

3、财务独立。本公司独立核算、自负盈亏，设置了独立的财务部门。根据现行法律法规，结合公司实际，本公司制定了财务管理制度，建立了独立完善的财务核算体系。本公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在控股股东及其控制的其他企业兼职的情况。本公司独立开立基本存款账户，开户行为中国建设银行股份有限公司光泽支行，账号为35001677507050000616。本公司独立纳税，持有统一社会信用代码证，号码为９１３５００００７０５２８２９４１Ｎ。本公司独立支配自有资金和资产，不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。

4、机构独立。本公司依照《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的法人治理结构、组织结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。

5、业务独立。本公司主要业务为生产和销售鸡肉产品，已建立独立完整的饲料加工、种源培育、祖代与父母代种鸡养殖、种蛋孵化、肉鸡饲养、肉鸡屠宰加工、调理品生产与销售、熟食加工与销售为一体的生产体系，形成了独立完整的供应、生产、销售系统，不存在依赖或委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行产品销售的情况，也不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行原材料采购的情况。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

报告期内，因公司第六届董事会、监事会届满，董事周红先生，独立董事何秀荣先生、王栋先生，监事叶蔚女士因任期届满离任, 监事龚金龙先生任免公司董事。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）公司现任非独立董事简历

1、傅光明，男，1953年出生，中国国籍，无境外永久居留权。傅光明是公司创始人，现任公司董事长，兼任福建圣农控股集团有限公司董事、福建圣农食品有限公司董事、福建圣农发展（浦城）有限公司执行董事、圣农发展（政和）有限公司执行董事、福建海圣饲料有限公司董事、浦城县圣农伊博蛋白饲料有限公司执行董事、浦城县海圣饲料有限公司董事，中国共产党第二十次全国代表大会代表、主席团成员，中国畜牧业协会白羽肉鸡分会执行会长、第六届中国光彩事业促进会副会长、南平市总商会荣誉会长、福建省慈善总会永远名誉会长、南平市慈善总会会长。先后荣获优秀中国特色社会主义事业建设者、全国劳动模范、CCTV2007年度十大三农人物、改革开放40年百名杰出民营企业家、福建省突出贡献企业家、全国模范退役军人、建国70周年纪念章、全国脱贫攻坚奉献奖、全国优秀共产党员、中国慈善奖—慈善楷模、中国光彩事业促进会2022年度“光彩之星”、2023年福建省首届“爱心慈善楷模奖”等荣誉。

截至本报告披露日，傅光明先生直接持有公司2,611,847股股份，通过福建圣农控股集团有限公司间接持有公司股份222,221,859股，其直接、间接合计持有公司224,833,706股股份，占公司总股本1,243,400,295股的18.08%，是本公司的实际控制人之一。傅光明先生与公司第七届董事会董事兼总经理傅芬芳女士系父女关系，与公司第七届董事会其他董事、

第七届监事会监事、其他高级管理人员无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，傅光明先生不属于失信被执行人。傅光明先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。

2、傅芬芳，女，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。现任公司董事、总经理，兼任福建圣农控股集团有限公司董事长、福建圣农食品有限公司执行董事、江西圣农食品有限公司执行董事、福建圣大绿农食品有限公司执行董事、福建日圣食品有限公司执行董事、福建省圣新环保股份有限公司董事长、光泽县圣新能源有限责任公司执行董事、福建圣农食品（浦城）有限公司执行董事、福建圣维生物科技有限公司董事长、福建省绿屯生物科技有限公司执行董事、福建省光泽县兴瑞液化气有限公司执行董事、福建圣泽生物科技发展有限公司执行董事、江西圣泽家禽育种有限公司执行董事、圣农食品（上海）有限公司执行董事、平潭融圣投资有限责任公司经理、甘肃圣越农牧发展有限公司董事长、资溪县三江水电有限公司监事、圣农食品（甘肃）有限公司董事。福建省第十四届人民代表大会代表、中华全国工商业联合会第十三届执委会执行委员、福建省工商联第十二届执委会副主席、中华全国工商业联合会农业产业商会副会长、福建省民营企业商会常务副会长、福建省青年闽商联合会监事长、福建省女企业家商会常务副会长、福建省农村青年致富带头人协会会长。傅芬芳女士曾先后荣膺：全国农村青年致富带头人、福建省劳动模范、第十届中华慈善奖、民建脱贫攻坚奖先进个人、民建抗击新冠肺炎疫情先进个人、2021中国十大经济人物新锐奖、福建省优秀民营企业家、江西省优秀创业者、全国巾帼建功标兵、第十九届中国青年女科学家奖团队奖、全国三八红旗手等诸多荣誉。

截至本报告披露日，傅芬芳女士直接持有公司20,283,972股股份，通过福建圣农控股集团有限公司间接持有公司333,332,789股股份，其直接、间接合计持有公司353,616,761股股份，占公司总股本1,243,400,295股的28.44%，是本公司的实际控制人之一。傅芬芳女士与公司第七届董事会董事长傅光明先生系父女关系，与公司第七届董事会其他董事、第七届监事会监事、其他高级管理人员无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，傅芬芳女士不属于失信被执行人。傅芬芳女士未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事及高级管理人员的情形。

3、廖俊杰，男，1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。廖俊杰先生已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。廖俊杰先生于2008年进入公司证券部工作，参与了公司上市筹备、公司向特定对象非公开发行股票、公司债券发行、公司发行股份购买资产等多项再融资和资产重组工作，曾任公司证券事务代表、证券部副总监，现任公司董事、副总经理、董事会秘书，兼任嘉合基金管理有限公司董事、浦城县圣农伊博蛋白饲料有限公司监事、福建圣农食品（浦城）有限公司监事、福建省绿屯生物科技有限公司监事、圣农食品（政和）有限公司监事、福建圣维生物科

技有限公司董事，福建圣农食品有限公司监事、福建海圣饲料有限公司董事、浦城县海圣饲料有限公司董事、江西鸥沃生物科技有限公司董事、圣农食品（甘肃）有限公司监事。截至本报告披露日，廖俊杰先生直接持有本公司59,000股股份。廖俊杰先生与公司第七届董事会董事、第七届监事会监事、其他高级管理人员及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，廖俊杰先生不属于失信被执行人。廖俊杰先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。

4、席军，男，1980 年出生，中国国籍，大学本科学历，无境外永久居留权。于2003年入职公司，曾任公司品管经理、福建圣农食品有限公司生产经理、生产总监，现任福建圣农食品有限公司高级副总裁，兼任江西圣农食品有限公司监事、江西圣觉供应链管理有限公司监事、福建领圣商贸有限公司监事、福建南平源丰欣电子商务有限公司监事、圣农食品（甘肃）有限公司监事。

截至本报告披露日，席军先生直接持有本公司 26,529 股股份。席军先生与公司第七届董事会其他董事、第七届监事会监事、高级管理人员及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，席军先生不属于失信被执行人。席军先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。

5、龚金龙，男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。现任公司全资子公司福建圣农发展（浦城）有限公司总经理，兼任浦城县圣农伊博蛋白饲料有限公司总经理，福建圣景油脂生物科技有限公司监事，浦城县百圣生物科技有限公司监事，资溪县圣景商贸有限公司监事、福建浦圣生物质能源有限公司董事。龚金龙先生目前未持有公司股份，与公司第七届董事会董事、第七届监事会其他监事及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，龚金龙先生不属于失信被执行人。龚金龙先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。

6、丁晓，男，1986年出生，中国香港籍，工商管理硕士学位。丁晓先生于2019年加入百胜中国，现任百胜中国首席财务官一职，兼任意百咖啡（上海）有限公司董事、上海明胜品智人工智能科技有限公司董事、浙江宝立食品科技有限公司董事、百胜（中国）投资有限公司董事、百胜国际管理咨询（三亚）有限公司董事、无锡肯德基有限公司董事、百胜咨询（上海）有限公司董事、杭州饮食服务集团有限公司董事、北京黄记煌餐饮管理有限责任公司董事、北京黄记煌商贸有

限责任公司董事。曾就职于花旗资本市场部、摩根士丹利投资银行部、瑞士银行投资银行部及阿里巴巴战略投资部。丁晓先生目前未持有本公司股份，与公司其他第七届董事会董事、第七届监事会监事无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，丁晓先生不属于失信被执行人。丁晓先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。

（二）公司现任独立董事简历

1、杨翼飞，女，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生导师。杨翼飞女士已于2016年3月参加上海证券交易所独立董事培训并取得独立董事资格证书。杨翼飞女士现任厦门国家会计学院教研中心教师。截至本公告披露日，杨翼飞女士未持有本公司股份。杨翼飞女士与公司第七届董事会其他董事、第七届监事会监事、高级管理人员及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，杨翼飞女士不属于失信被执行人。杨翼飞女士未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所、上海证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。

2、张晓涛，男，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生导师。张晓涛已于2012年参加深圳证券交易所独立董事培训并取得独立董事资格证书。张晓涛先生现任中央财经大学国际经济与贸易学院院长，教授，博士生导师，博士后合作导师，中央财经大学国际投资研究中心主任、全国国际商务专业学位研究生教育指导委员会委员、中国国际贸易学会常务理事、中国国际贸易促进委员会专家委员会会员、东莞市外资外贸领域智库专家、上市公司（酒鬼酒）独立董事。截至本公告披露日，张晓涛先生未持有本公司股份，与公司第七届董事会其他董事、第七届监事会监事、高级管理人员及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，张晓涛先生不属于失信被执行人。张晓涛先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所、上海证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。

3、王松，男，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权。教授，博士生导师。王松先生已于2024年参加深圳证券交易所独立董事培训并取得独立董事资格证书。王松先生现任福建农林大学动物科学学院动物医学系副主任。王松先生目前未持有本公司股份，与公司第七届董事会其他董事、第七届监事会监事、高级管理人员及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，王松先生不属于失信被执行人。王松先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所、上海证券

交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形。

（三）公司现任监事简历

1、张玉勋，男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士研究生学历。张玉勋先生曾就职于中国电子进出口湖南公司、百胜咨询（上海）有限公司，现任公司第七届监事会主席兼品管部副总裁。张玉勋先生现持有本公司股份2,000股。张玉勋先生与公司第七届董事会董事、其他第七届监事会监事及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，张玉勋先生不属于失信被执行人。张玉勋先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司监事的情形。

2、魏玮，女，1971年出生，中国国籍，大学本科学历，无境外永久居留权。魏玮女士拥有丰富的行业管理经验，曾就职于正大集团、青岛康大集团，现任公司光泽基地总裁，并具体负责光泽基地饲料加工、父母代养殖、商品代养殖、屠宰加工等重要生产环节。魏玮女士目前未持有公司股票。魏玮女士与公司第七届董事会董事、其他第七届监事会监事及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，魏玮女士不属于失信被执行人。魏玮女士未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司监事的情形。

3、罗平涛，男，1964 年出生，中国国籍，博士学历，无境外永久居留权。罗平涛先生拥有丰富的白羽肉鸡育种经验，是国内白羽肉鸡行业中极为重要的动物遗传育种专家，在就职于北京家禽育种有限公司期间，主要策划并参与了国内首个白羽肉鸡新品种艾维茵的育种工作。罗平涛先生也曾先后就职于正大集团、山东凤祥集团，现任福建圣泽生物科技发展有限公司总裁。罗平涛先生现直接持有公司股票5,800股。与公司第七届董事会董事、其他第七届监事会监事及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，罗平涛先生不属于失信被执行人。罗平涛先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司监事的情形。

（四）公司现任高级管理人员简历

1、傅芬芳女士、廖俊杰、席军、龚金龙先生简历如前所述。

2、林奇清，1969年出生，中共党员，中级职称，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。林奇清先生自1991年至1994年2月在福建省兽药厂任成本会计，1994年3月至2002年12月在福建省圣农实业有限公司任成本会计、主办会计，

2003年至2015年历任本公司财务主办、财务经理、会计部总监，现任本公司财务总监，兼任福建圣农发展（浦城）有限公司监事、圣农发展（政和）有限公司监事、福建海圣饲料有限公司监事、福建福安圣农发展物流有限公司监事、浦城县海圣饲料有限公司监事、镇原县海圣蛋白饲料有限公司监事、光泽县海圣生物科技有限公司监事。截至本报告披露日，林奇清先生直接持有本公司55,000股股份。林奇清先生与公司第七届董事会董事、第七届监事会监事、其他高级管理人员及持有公司百分之五以上股份股东、实际控制人之间无关联关系。经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，林奇清先生不属于失信被执行人。林奇清先生未受过中国证券监督管理委员会及其他有关部门的处罚和上海证券交易所、深圳证券交易所惩戒，不存在《中华人民共和国公司法》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司薪酬与考核委员会根据行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据，在充分协商的前提下提出薪酬计划，经董事会、监事会审议通过后，提交股东大会审批。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司独立董事制度》等相关法律法规的要求，勤勉尽职，主动、积极的关注公司运作的规范性，独立履责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业意见，对公司上一年度内部控制有效性自我评价报告、聘请年度审计机构、预计（调整预计）日常关联交易、董事、监事及高级管理人员年度薪酬方案、是否存在对外担保情况及关联方占用资金的情况等需要发表独立意见的事项均出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

企业的发展离不开人才的发展，强大的团队是企业成功的基石，是企业可持续健康发展的支撑力量。在圣农，人才的发展要优于业务的发展，正是依靠人才的不断增值，实现了业务的高速增长。

（1）职业发展双通道

为加速人才的发展，圣农搭建了双通道的人才管理模式（管理通道和专业通道），既重视管理干部的培养，也重视员工专业技能的提升，允许管理和专业通道上的人员互相转化，根据个人能力进行通道的交替。通过双通道的桥梁，使员工拥有扩大工作经验广度和深度的机会，拓宽员工职业发展的空间，不断满足员工自我成长的需求。

（2）专业技术委员会

按照专业技术领域的不同，成立了设备、工程、工艺研发、养殖技术、安全环保专业技术委员会，由各专业技术领域的负责人、工程师组成，技术带头人作为组长，负责对公司专业技术、疑难问题、业务发展需求等，进行技术分析和优化。由各专业技术委员会牵头，我们开展了不同基地、不同部门同专业序列的技术交流活动，开展了各专业序列的内部专场培训；同时，专业技术委员会负责专业技术人才的人才评定，并担任技术教练，以提升公司不同层次专业技术人才的能力。

（3）激励体系

重点人才重点激励。在VUCA时代，如何促进专业技术人才快速学习，以新思维、新方法加速推动新业务的进程。圣农制定了常规奖金包、战略专项奖金包、创新奖金包等多种激励方式，将短期激励和中长期激励相结合。在业务中展现显著创新并取得卓越成果的，在业务中取得显著创新进步和改进的，为业务提供可实践、可验证的创新思路的，设定不同的奖金额度，体现强调过程、尊重结果、鼓励创新。

用组织需求，推动人才成长；用能力成长，换发展空间和薪酬回报。圣农将以先进的人力资源管理理念，应对不确定的市场环境，最终实现人才组织共发展的双赢。

3、培训计划

契合公司未来战略规划，人才培养体系不断完善。2024年全年培训场次460+，覆盖人次26000+，内训师授课总时长400+小时，历年共沉淀575门课件。培训结束后及时对培训效果进行评估和反馈，督促员工将学习成果运用于实际工作中，促进员工自身能力的不断发展，最大限度激发员工潜能。

一、公司现有培训体系分为人才梯队建设和助力业务提升两大板块，其中人才梯队建设分为新员工回司集训、人才储备项目、王牌主管特训营、关键人才项目、高管团队打造等项目。

1、新员工回司集训：为帮助新员工融入圣农大家庭,增加新员工归属感,2024年6月重新规划圣农集团新员工回司集训，2024年开展回司集训7期，覆盖新员工180+人。

2、人才储备项目：结合公司战略发展细分人才储备项目为储备生、储备干部、管培生，激发人才储备新活力，满足公司快速发展的人才需求。2024年圣英计划储备生入职331人，2024年星聚圣农储备干部入职123人，2024年管培生入职16人,持续培养中。

针对储备人才，2024年特别推出"大咖分享秀"项目,帮助储备人才全面了解职场生态,掌握成长关键要素。邀请9位公司大咖，覆盖人次1200+。

3、王牌主管特训营：帮助新晋管理者打好工作管理组合拳,向真正的王牌主管进军！2024级王牌主管特训营,培养49人，培训参与率99.00%。

4、关键人才项目：随着时代的快速更迭,每一位企业领航者都是推动变革的关键力量。2024级关键人才于5月23日正式开班。三届关键人才项目,已为公司挖掘和培养174位人才。2024级关键人才培训60人：6门课程赋能，120份心得报告，42次学习分享、82次以会代训，66个行动计划落地、60个项目实战。

5、高管团队打造：“领域经验是入场券，段位才是胜负手”。2024年在浦城基地组织开展了公司2024年第一期高管内训，主题为《组织化实战营-段位体系》。通过对段位体系的学习、最高人才标准的拉通，核心高管和核心管理层的落位训练等，给公司在选人、用人、识人以及团队建设和自我认知上都带来了新的启发。

二、助力业务提升方面，围绕养殖板块、加工板块、营销板块为业务提供培训支持，提升专业能力水平。

1、养殖板块：2024年养殖板块重点聚焦于稳基础、训与战、强梯队三方面。

稳基础：开展二级部门培训66期，覆盖7700+人次

训与战：覆盖4个部门，产出9个训战项目，为期5个月,培养68位关键岗位人才

强梯队：开展9场星储备培训，历时近5个月，培养主任125名

2、加工板块：2024年加工板块重点聚焦于稳基础、助业务、提专业三方面。

稳基础：开展二级部门培训1200+场，覆盖16000+人次

助业务：设备考核＆取证合计610人，持证上岗覆盖率90%

提专业：开展11期星班组，历时10个月，覆盖8个屠宰工厂、10个食品厂，培训426人

3、营销板块：2024市场营销板块重点聚焦于重业务、强基础、提专业三方面。

助业务：开展业务培训74期，覆盖2000+人次

强基础：产品相关基础知识学习11次，满意度达92.00%

提专业：3大项目，覆盖4大业务方向，总周期历时1年，更新及开发课程24门

4、各基地培训

2024年浦城基地年度开展100+场培训，覆盖9个部门，1200+人次。

2024年政和基地年度开展30+场培训，覆盖1553+人次，其中肉鸡储备场长项目针对14位储备场长，已开展9次培训。

2024年甘肃基地年度开展140+场培训，覆盖7个部门、2800+人次，培养170+位关键岗位人才。

此外，为充分发挥内部人员优势，实现公司生产、营销、专业、管理等知识的有效沉淀和传承，完善内部培训体系，各类人力及知识资源使用最大化，选拔并建立了一支内训师和导师队伍，2024年受聘内训师70人，认证导师254人。通过建立完善的培训体系，各项目的落地执行，赋能各级员工，逐步建立学习型组织文化。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

1、2023年度利润分配方案为：根据公司实际情况，公司以总股本（1,243,400,295股）剔除已回购股份（7,453,029股）后的1,235,947,266股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2、2024年前三季度利润分配方案为：根据公司实际情况，公司以总股本（1,243,400,295股）剔除已回购股份（7,453,029股）后的1,235,947,266股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

1、2024年3月27日，公司召开第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第四个解除限售期及预留授予部分第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司董事会同意并根据公司2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》中股东大会对董事会的授权，对符合解除限售条件的185名激励对象所持有的973,072股限制性股票按规定解除限售，并为其办理相应的解除限售及股份上市手续。2024年4月9日，公司披露了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第四个解除限售期及预留授予部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》，公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分第四个解除限售期及预留授予部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通日期为2024年4月12日。

审议期间，公司独立董事已按照要求发表相关意见。

2、2024年10月15日，公司召开第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于回购注销2019年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》等议案。因公司已于2024年4月实施2023年年度权益分派方案（每10股派发现金红利3元（含税）），本次激励计划首次授予限制性股票的回购价格由10.57元/股调整为10.27元/股；本次激励计划预留授予限制性股票的回购价格由11.80元/股调整为11.50元/股。根据公司2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》中股东大会对董事会的授权，该次调整回购价格属于公司股东大会对董事会授权范围内的事项，该次调整回购价格无需再提交公司股东大会审议。

审议期间，公司独立董事已按照要求发表相关意见。

3、2024年11月22日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2019年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。同意公司回购并注销2019年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”）中28名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计68,574股，其中，因个人原因已离职的首次授予限制性股票的3名激励对象所持有的共计7,742 股限制性股票；首次授予限制性股票的17名激励对象及预留授予限制性股票的1名激励对象因个人层面绩效考核结果为B，其不得解除限售的限制性股票共计17,541股；首次授予限制性股票的6名激励对象因个人层面绩效考核结果为C，其不得解除限售的限制性股票共计16,762股；首次授予限制性股票的1名激励对象因个人层面绩效考核结果为D，其不得解除限售的限制性股票共计26,529 股。其中：首次授予部分尚未解除限售的限制性股票回购价格为

10.27元/股加上银行同期存款利息之和；预留授予部分尚未解除限售的限制性股票回购价格为11.50元/股加上银行同期存款利息之和。

审议期间，公司独立董事已按照要求发表相关意见。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位：股

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员均由董事会聘任。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司实际情况，进一步梳理公司考核指标，完善公司内部激励机制和约束机制，实现公司经济效益总体提升。在实际工作中，根据实际经营状况及其岗位职

责和工作业绩，结合公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，对公司董事、监事及高级管理人员进行了年度绩效考评，并提出了新一年行之有效的绩效考核指标。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用

1、公司第一期员工持股计划第一个归属期已于2023年9月27日届满，并于2023年9月28日解锁，第一个归属期可供确认归属的股票比例为10%，对应可供确认归属的股份511,710股。根据各持有人第一个归属期个人业绩考核结果实际确认归属482,258股股份,未确认归属的29,452股由管理委员会指定参与对象刘国英受让。2024年4月2日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第九次会议，审议通过了《关于出售公司第一期员工持股计划第一个归属期解锁股份并进行

权益分派的议案》等议案，管理委员会已处置511,658股股份，并根据考核结果完成第一个归属期的权益分派,公司第一期员工持股计划实际持有股份由5,117,100股减少至4,605,442股，对应份额由51,171,000份减少至46,054,420份。

2、公司第一期员工持股计划第二个归属期已于2024年9月27日届满，并于2024年9月28日解锁，第二个归属期可供确认归属的股票比例为30%，对应可供确认归属的股份1,535,130股。根据各持有人第一个归属期个人业绩考核结果实际确认归属1,535,130股股份。2024年9月30日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第十二次会议，审议通过了《关于出售公司第二期员工持股计划第一个归属期解锁股份并进行权益分派的议案》等议案，并在报告期内，管理委员会已处置1,535,182股股份，并根据考核结果完成第一个归属期的权益分派,公司第一期员工持股计划实际持有股份由4,605,442股减少至3,070,260股，对应份额由46,054,420份减少至30,702,600份。报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用 □不适用

1、2024年4月2日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第九次会议，审议通过了《关于处置公司第一期员工持股计划第一个归属期解锁股份并进行权益分派的议案》、《关于公司第一期员工持股计划部分股权转让相关事项的议案》。因公司第一期员工持股计划参与对象陈志梁、生青州、董月斌、王化春、张运飞、张声俊、张素慧、宋涛因个人原因已离职或不在公司任职，不再具备激励资格，同意对上述8人共计持有的第一期员工持股计划的2,585,700份份额强制转让，并指定参与对象刘国英按照0.98元/份受让该部分份额，转让总额2,533,986元。刘国英与公司5%以上股东、实际控制人不存在关联关系。本次转让后，公司第一期员工持股计划实际认购对象减少至181人，持有的股票总数仍为4,605,442股股份。

2、2024年5月20日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第十次会议，审议通过了《关于调整第一期员工持股计划认购成本价的议案》 、《关于公司第一期员工持股计划部分股权转让相关事项的议案》。根据《福建圣农发展股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》和《福建圣农发展股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》的有关规定，因公司已于2024年4月实施2023年年度权益分派方案（每10股派发现金红利3元（含税）），本次员工持股计划认购成本价由0.98元/份调整为0.95元/份。

因公司第一期员工持股计划参与对象周颖锋、官建军、吉晓明、黄晓杰等四人因个人原已离职或不在公司任职，不再具备激励资格，同意对上述4人共计持有的第一期员工持股计划的558,000份份额强制转让，并指定参与对象刘国英按照

0.95元/份受让该部分份额，转让总额530,100元。刘国英与公司5%以上股东、实际控制人不存在关联关系。本次转让后，公司第一期员工持股计划实际认购对象减少至177人，持有的股票总数为4,605,442股股份。

3、2024 年 8 月28 日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第十一次会议，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划部分股权转让相关事项的议案》、《关于选举公司第一期员工持股计划管理委员会主任的议案》。因公司第一期

员工持股计划参与对象郑启塔、郑菊英等两人因个人原已离职或不在公司任职，不再具备激励资格，同意对上述 2 人共计持有的第一期员工持股计划的220,500 份份额强制转让，并指定参与对象刘国英按照0.95元/份受让该部分份额，转让总额209,475元。刘国英与公司5%以上股东、实际控制人不存在关联关系。本次转让后，公司第一期员工持股计划实际认购对象减少至175人，持有的股票总数为4,605,442股股份。

4、2024 年 9月30日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第十二次会议，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划初始设立部分第二个归属期届满暨解锁条件成就的议案》、《关于公司第一期员工持股计划部分股权转让相关事项的议案》。因本次员工持股计划初始设立部分第二个锁定期已于2024年9月27日届满，解锁日为 2024年 9 月 28 日，确认归属份额合计15,351,300份，对应解锁股票为1,535,130 股，涉及确认归属的持有人共计175名。

因公司第一期员工持股计划参与对象宋刚、罗鹏举、陈明、孙勇成、杨雪慧等五人因个人原因已离职，不再具备激励资格，同意对上述五人共计持有的未解除限售的第一期员工持股计划的711,000份份额强制转让，并指定参与对象刘国英按照0.95元/份受让该部分份额，转让总额675,450元。刘国英与公司 5%以上股东、实际控制人不存在关联关系。本次转让后，公司第一期员工持股计划实际认购对象减少至170人，持有的股票总数仍为4,605,442股股份。

5、2024年11月28日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第十三次会议，审议通过了《关于公司第一期员工持股计划部分股权转让相关事项的议案》。因公司第一期员工持股计划参与对象曹丽琴、吴海英等两人因个人原因已离职，不再具备激励资格，同意对上述两人共计持有的未解除限售的第一期员工持股计划的192,000份份额强制转让，并指定参与对象刘国英按照0.95元/份受让该部分份额，转让总额182,400元。刘国英与公司 5%以上股东、实际控制人不存在关联关系。本次转让后，公司第一期员工持股计划实际认购对象减少至168人，持有的股票总数仍为 4,605,442 股股份。

6、2024年12月23日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第十四次会议，审议通过了《关于处置公司第一期员工持股计划第二个归属期解锁股份并进行权益分派的议案》、《关于公司第一期员工持股计划部分股权转让相关事项的议案》。因公司第一期员工持股计划初始设立部分的第一个归属期（即锁定期）已于2024年9月27日届满，同时第一个归属期的业绩考核指标也已达成，解锁日为2024年9月28 日，解锁股票为1,535,130股，涉及确认归属的持有人共计175名，管理委员会拟通过集中竞价方式出售1,535,182股，并对该部分获得权益将根据该部分权益解锁日各持有人的2023年度业绩考核结果进行分派。本次出售完毕后，公司员工持股计划持有的股票总数为3,070,260 股股份。

因公司第一期员工持股计划参与对象陈彦峰、罗铭等两人因个人原因已离职，不再具备激励资格，同意对上述两人共计持有的未解除限售的第一期员工持股计划的672,000份份额强制转让，并指定参与对象刘国英按照 0.95 元/份受让该部分份额，转让总额638,400元。刘国英与公司 5%以上股东、实际控制人不存在关联关系。本次转让后，公司第一期员工持股计划实际认购对象减少至166人，持有的股票总数仍为3,070,260 股股份。员工持股计划管理委员会成员发生变化?适用 □不适用

由于公司第一期员工持股计划管理委员会主任杨虹女士因个人原因辞去管理委员会委员及主任职务，公司第一期员工持股计划第二次持有人会议于2024年8月28日召开，审议并通过《关于选举公司第一期员工持股计划管理委员会委员的议案》，选举持有人赵丹女士为公司第一期员工持股计划管理委员会委员，任期与公司第一期员工持股计划的存续期一致。同日，公司第一期员工持股计划管理委员会召开第十一次会议，审议并通过了《关于选举公司第一期员工持股计划管理委员会主任的议案》，选举委员赵丹女士为公司第一期员工持股计划管理委员会主任，任期与公司第一期员工持股计划存续期一致。员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□适用 ?不适用

报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

其他说明：

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司按照《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和经理管理层组成的较为完善的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《董事会秘书制度》、《对外担保管理制度》和《对外投资管理制度》等内部控制制度，明确了各个层级的决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构各司其职、规范运作。公司全面推行制度化管理，融合质量体系与上市公司内控指引要求，建立与完善了具有圣农特色的制度管理体系，并不断优化组织架构，完善会计控制系统，深化全面预算管理，重视信息化建设，加强内部控制，规范内部管理，保证了公司安全、规范、高效运作。2024年公司各部门分工明确、各负其责、相互协作、相互监督，各项内部控制管理工作有效开展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《企业内部控制基本规范》等法律法规及《公司章程》等内部要求开展公司治理，在严格的内部控制管理体系下，对上市公司治理专项行动所关注的问题自上而下地进行了严格的自查行动，未发现需要整改的问题。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

各工厂均严格按项目环境影响报告中的环保设施建设要求，符合三同时验收。报告期内，各厂污染物治理设施正常运行，在线监控设施数据稳定达标。污水排放执行《肉类加工工业水污染物排放标准》 GB 13457-92，锅炉废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》 GB-13271-2014，其它废气执行标准为:《恶臭污染物排放标准》 GB14554-93、《大气污染物综综合排放标准》GB16297-1996，噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008。环境保护行政许可情况

光泽肉鸡加工一厂91350000705282941N003U（已停产报请注销）；

光泽肉鸡加工二厂91350000705282941N001Y有效期自2021年11月27日至2026年11月26日；

光泽肉鸡加工三、四厂91350000705282941N002U有效期自2021年11月27日至2026年11月26日；

光泽肉鸡加工五厂91350000705282941N008U有效期自2021年7月23日至2026年7月22日；

变更肉鸡加工六厂91350000705282941N010V有效期自2024年10月07日至2029年10月06日止；

延续养殖环节污染物登记，登记编号：91350000705282941N004Y有效期自2025年3月18日至2030年3月17日；

光泽饲料三厂登记编号：91350000705282941N009Y有效期自2021年12月29日至2026年12月28日；

光泽饲料四厂登记编号：91350000705282941N007Y有效期自2020年11月12日至2025年11月11日；

光泽饲料五厂登记编号：91350000705282941N006Z有效期自2020年7月28日至2025年7月27日；

光泽饲料六厂登记编号：91350000705282941N005W有效期自2020年5月20日至2025年5月19日；浦城排污许可证登记编号913507225895989992001P 有效期 2021.11.23-2026.11.22；政和排污许可证登记编号91350000056138885L001R 有效期 2021.11.26-2026.11.25；圣农食品一厂编号：91350723753111514J005U有效期自2021年11月28日至2026年11月27日；圣农食品二厂编号：91350723753111514J004V有效期自2021年11月28日至2026年11月27日；圣农食品三厂编号：91350723753111514J003X有效期自2021年11月28日至2026年11月27日；圣农食品五厂编号：91350723753111514J002Z有效期自2021年11月28日至2026年11月27日；圣农食品六厂编号：91350723753111514J001V有效期自2021年11月28日至2026年11月27日；江西圣农食品有限公司编号：913610285937954692001P有效期自2024年12月2日至2029年12月1日；福建圣食品（浦城）有限公司编号：91350722MA31L1EA1K001U有效期自2021年10月19日至2026年10月18日；圣农食品（政和）有限公司编号：91350725MA33ENC432001Q有效期自2024年11月27自2029年11月26日;甘肃圣越农牧发展有限公司编号：91621027571648601F001R 有效期自2023年7月10日至2028年7月9日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

废水排放口：肉鸡加工厂1个废水总排口；废气：饲料加工一厂1个废气排放口、肉鸡加工厂1个废气排放口。

对污染物的处理

公司对污染物进行处理达标后进行排放。废水通过污水处理厂处理达标后排放，臭气通过臭气处理设施处理后达标排放，锅炉废气通过脱硫脱硝除尘后达标排放。危险废物请第三方有资质的公司进行处理。突发环境事件应急预案

公司依照《中华人民共和国环境保护法》中的防治污染和其他公害有关规定，制定突发环境事件应急预案，报环境保护主管部门和有关部门备案。圣农发展（浦城）有限公司突发环境事件应急预案于2024年7月再次编制，并向环保部门备案，备案编号：350722-2024-015-M；圣农发展（政和）有限公司肉鸡加工厂于2022年8月突发环境事件应急预案2022年8月21日向环保部门备案，备案编号：3507252022004M；光泽肉鸡加工二、三、四、五厂应急预案于2022年7月修编并备案，备案编号：肉鸡加工二五厂350723—2022—003—L、备案编号：肉鸡加工三四厂350723—2022—004—L。2023年正在编制新建肉鸡加工六厂突发环境事件应急预案。食品三、五厂突发环境事件应急预案于2022年6月重新编制，并向环保部门备案，备案编号：350723-2022-002-L，食品六厂突发环境事件应急预案于2018年1月编制，并向环保部门备案，备案编号：350723-2018-001-M，福建圣农食品（浦城）有限公司熟食品深加工一期、二期于2021年12月编制突发环境事件应急预案，并向环保部门备案，编号350722-2021-017-L。甘肃圣越农牧发展有限公司突发环境事件应急预案于2021年1月编制，并向环保部门备案，备案编号：350722-2021-001-M。环境自行监测方案

公司依照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》，公司按照国家或地方污染物排放（控制）标准、环境影响评价报告书（表）及其批复、环境监测技术规范的要求，制定自行监测方案并委托经省级环境保护主管部门认定的社会检测机构或环境保护主管部门所属环境监测机构进行监测。自行监测内容包括：水污染物排放监测、大气污染物排放监测、厂界噪声监测、环境影响评价报告书（表）及其批复有要求的，开展周边环境质量监测。第三方监测单位：南平科众检测技术有限公司，监测资质：

MA181312050390，南平兴利环境检测公司，监测资质：CMA171312050306；甘肃水木清华监测科技有限公司，监测资质：MA222812051577。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

圣农发展光泽养殖基地2024年缴纳环保税为2,278,307.09元

福建圣农发展（浦城）有限公司2024年缴纳环保税为1041768.37元，环境治理和保护的投入约3000万元；

圣农发展（政和）有限公司2024年缴纳环保税为312,086.14元；

甘肃圣越农牧发展有限公司2024年环境治理和保护投入越300万元；福建圣农食品有限公司2024年缴纳环保税为62,754.15元；江西圣农食品有限公司2024年缴纳环保税21,898.75元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用一方面，圣农与长江三峡集团福建能源投资有限公司深度合作成立了三峡圣农（光泽）能源投资有限公司、三峡圣农（浦城）能源投资有限公司，合理利用公司现有基地优势，开展屋顶分布式光伏项目。项目采用“自发自用、余电上网”运营模式，提升圣农养殖场用能保障水平，推动圣农养殖场绿色低碳转型。另一方面，圣农自2023年起，自主投资建设圣农所属肉鸡加工厂及附属宿舍综合楼、食品加工厂、饲料厂、孵化厂等屋顶分布式光伏项目。

截至本报告披露日，圣农已完成农场及工厂光伏建设项目22个，在建46个，累计总投资约5.9亿元，累计总装机容量181MWp，年均发电量约1.9亿度，年节约标煤5.95万吨，二氧化碳年均减排量达10.2万吨。通过逐步建设圣农1GW分布式光伏电站，打造亚洲最大零碳白羽肉鸡养殖基地，发挥绿色低碳可持续发展的产业链优势，提升圣农白羽肉鸡“中国芯”的全球竞争力。

此外，圣农持续加大新能源车辆的购置力度，探索光储充一体化+充电桩+换电站布局模式，并开展一系列设备节能改造项目，如开展燃气改造工程，通过合作的方式以生物质发电厂集中供热取代燃煤锅炉，大量增设余热回收装置、变频电机等高效能设备，强化用电管理，不断提升能效管理水平。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

其他应当公开的环境信息

出让福建圣农发展股份有限公司（肉鸡加工六厂）、化学需氧量50.571（吨）、氨氮8（吨）出让光泽县圣新能源有限责任公司氨氮1.7（吨）、二氧化硫30（吨）、氮氧化物20（吨）肉鸡加工六厂项目向福建圣农食品有限公司购买化学需氧量29.379（吨）福建圣农食品有限公司食品二厂、三厂、五厂实现集中供汽，原锅炉停用，废水接入光泽县工业污水处理厂集中处理达标排放，已经办理排污许可证变更；江西圣农食品有限公司于2023年8月30日办理排污许可证变更，废水经预处理后接入资溪县工业污水处理厂集中处理达标排放。其他环保相关信息

无

二、社会责任情况

2024年，圣农迎来创立四十一周年里程碑。秉承以“坚持长期主义，不负信赖”为主纲的圣农价值观，我们始终以战略定力深耕主业发展，持续巩固行业领军地位，以责任担当践行可持续发展承诺，构建企业发展与社会进步的共生格局。通过将ESG理念深度融入战略全局，我们构建起覆盖全价值链的责任体系：以创新驱动守护股东与债权人权益，以人本理念赋能员工成长，以共生思维构建供应链协作生态，以品质坚守保障消费者权益。在绿色转型领域，我们持续推进低碳循环生产模式，实现经济效益与生态效益的协同发展；在社会责任践行中，创新开展乡村振兴行动，以企业发展反哺社会进步，为推进共同富裕与乡村全面振兴贡献企业力量。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《福建圣农发展股份有限公司2024年度社会责任报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

圣农在自身发展壮大的同时，用6年时间探索助力乡村振兴新路径，实现了从“一企富”到“一起富”的转变。一是聚焦党建引领。树牢“听党话、跟党走”的理念，与圣农所在地光泽县83个行政村组建的11个跨村联建党组织分别结对共建，结合企业延链、补链、扩链的需求，发挥产业、技术、管理、品牌、市场等方面优势，通过将党建工作与企业生产经营管理相融合，因地制宜将产业链导入乡村，实现了从点状帮扶到整乡、整县推进的转变。二是突出民企带村。将助力乡村振兴纳入企业发展规划和年度计划，累计投入8000多万元，协助福建省光泽县、浦城县和江西省资溪县12个乡（镇）108个行政村兴（联）办乡村振兴工厂18家，完成产值1.2亿元，累计提供600个就业岗位，发放工资3000万元，惠及40多万村民；带动108个行政村的村财年收入全部超过30万元，增收最多的村年收入达280万元。三是解锁振兴密码。拓展联村经济发展新路径，办好乡村“共富工厂”，通过“乡镇领办、村集体入股、就地招工”的模式，在光泽县全域实施无骨鸡爪加工、肉串加工等项目，预计全年实现产值8亿元，2至3年内可带动各行政村集体经营性收入50万元以上。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项公司控股股东福建省圣农实业有限公司（以下简称“圣农实业”）于 2017 年 12 月 28 日正式更名为“福建圣农控股集团有限公司”，该更名事项不影响其更名前已有承诺事项的有效性。?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用报告期内，2024年6月，公司之子公司福建圣之源生物科技有限公司投资新设成立资溪县圣之源商贸有限公司，享有其80%股权及表决权，纳入合并范围。报告期内，2024年9月，公司之子公司福建圣之源生物科技有限公司投资新设成立福建圣之源油脂工业有限公司，享有其80%股权及表决权，纳入合并范围。

报告期内，2024年9月，公司之子公司福建圣农食品有限公司投资新设成立圣农食品（甘肃）有限公司，享有其100%股权及表决权，纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

?适用 □不适用

的进展情况（如有）

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权

应付关联方债务

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用公司于2025年4月3日召开第七届董事会第七次会议、第七届监事会第五次会议及第七届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议，审议通过了《关于公司拟收购安徽太阳谷食品科技（集团）有限公司54%股权暨关联交易的议案》。为进一步整合公司现有资源，提升公司市场占有率与行业综合竞争力，稳固市场地位，公司拟以自有资金或合法自筹资金，收购（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）、Ancient Steel (HK) Limited 及廖俊杰先生持有的太阳谷54%股权，转让总

价款为112,590.0000 万元。其中德弘钰玺、Ancient Steel 及廖俊杰先生分别持有太阳谷 31.73%、19.27%、3.00%的股权，转让价款分别为人民币66,146.8341万元、人民币40,188.1659万元、人民币6,255.0000万元。本次交易完成后，公司将持有安徽太阳谷100%的股权，且安徽太阳谷将纳入公司合并财务报表的合并范围。本次交易尚需提交公司2024年度股东大会审议通过后方能实施。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

?适用 □不适用托管情况说明

为充分发挥上下游协同效应，圣农集团将其持有的上海银龙食品有限公司（以下简称“银龙食品”）45%的股权所代表的股东权利（收益权及处分权除外）委托公司行使，有利于公司与银龙食品在关键资源的共享调配与优化配置，促进双方相关业务的协同发展，是根据目前各相关方的实际情况所做出的合理安排。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况?适用 □不适用

2024年3月27日，公司召开第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第四个解除限售期及预留授予部分第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》。鉴于本次激励计划首次授予限制性股票的3名激励对象因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，上述3名激励对象涉及的限制性股票共计7,742股尚未办理回购注销手续，不予解除限售；首次授予限制性股票的17名激励对象及预留授予限制性股票的1名激励对象因个人层面绩效考核结果为B，根据《激励计划》的相关规定，上述18名激励对象本次计划解除限售额度（合计87,674股）的80%即70,133股可以解除限售；首次授予限制性股票的6名激励对象因个人层面绩效考核结果为

C，根据《激励计划》的相关规定，上述6名激励对象本次计划解除限售额度（合计41,901股）的60%即25,139股可以解除限售；首次授予限制性股票的1名激励对象因个人层面绩效考核结果为 D，根据《激励计划》的相关规定，其本次计划解除限售额度（即26,529股）不予解除限售；上述共计25名个人层面绩效考核结果为 B、C、D 的激励对象本次未能解除限售的限制性股票合计60,832股将由公司回购注销。除上述3名已离职的激励对象涉及的7,742 股限制性股票尚未办理回购注销手续、不予解除限售以及上述25名个人层面业绩考核结果为B、C、D的激励对象涉及的60,832股限制性股票不予解除限售外，本次可解除限售的首次授予限制性股票的165名激励对象已满足本激励计划规定的第四个解除限售期的解除限售条件，预留授予限制性股票的20名激励对象已满足本激励计划规定的第三个解除限售期的解除限售条件。因此，根据公司2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》中股东大会对董事会的授权，公司董事会同意对符合解除限售条件的共计185名激励对象所持有的973,072股限制性股票按规定解除限售，并为其办理相应的解除限售及股份上市手续。该部分股份于2024年4月12日上市流通。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用

单位：股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

福建圣农发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了福建圣农发展股份有限公司（以下简称圣农发展公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了圣农发展公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于圣农发展公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一） 收入确认

1、事项描述

参见财务报表附注三之28及附注五之42。圣农发展公司主要收入来源于鸡肉冻品、肉制品销售业务，产品主要供应给大型餐饮连锁企业、农贸批发市场、食品加工厂、连锁超市等市场领域。圣农发展公司于商品控制权转移给客户时确认销售收入。由于收入是圣农发展公司的关键业绩指标之一，从而存在圣农发展公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对收入确认这一关键审计事项实施的相关程序主要包括：

（1）了解与收入确认相关的内部控制，评价其设计有效性，并测试内部控制运行的有效性；

（2）通过与管理层访谈及选取销售合同进行检查，识别与商品控制权转移相关的合同条款，评价圣农发展公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的相关要求；

（3）结合产品类别、销售渠道类型、主要业务客户等，对本年收入及毛利率变动情况进行分析，关注是否存在异常波动情况；

（4）结合销售收入，选取样本对应收账款实施了函证程序，并将函证结果与账面记录进行了核对；

（5）选取收入交易样本，核对销售合同、订单、出库单、发票及客户签收单等收入确认支持性文件，评价收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；

（6）检查资产负债表日前后的收入交易，核对出库单、客户签收单等收入确认支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二） 存货跌价准备的计提

1、事项描述

参见财务报表附注三之13及附注五之8。

截至2024年12月31日，圣农发展公司存货账面余额为3,026,975,343.96元，占资产总额的14.49%，存货跌价准备余额为43,510,259.79元。圣农发展公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值为存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。由于圣农发展公司期末存货金额重大，存货可变现净值的确定涉及管理层的重大判断，因此我们将存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对存货跌价准备的计提这一关键审计事项实施的相关程序主要包括：

（1）了解与存货跌价准备计提相关的内部控制，评价其有效性，并测试关键控制运行的有效性；

（2）评价存货跌价准备计提方法是否恰当并符合企业会计准则的相关要求；

（3）与管理层进行访谈，了解、评价期末产成品估计售价来源及其合理性，并选取主要产成品测试其取值是否准确；

（4）与管理层进行访谈，结合历史数据，评估消耗性生物资产可变现净值计算相关参数（包括存活率、料肉比、预估加工后产成品售价等）是否准确、合理；

（5）获取管理层编制的存货跌价准备计算表，检查是否符合公司相关会计政策，并检查计算准确性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括圣农发展公司2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息

是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估圣农发展公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算圣农发展公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督圣农发展公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就

可能导致对圣农发展公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致圣农发展公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就圣农发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：福建圣农发展股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：傅光明 主管会计工作负责人：林奇清 会计机构负责人：谢奕星

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：傅光明 主管会计工作负责人：林奇清 会计机构负责人：谢奕星

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元