2021年度财务决算报告

一、2021年度财务报告审计意见

公司委托四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年12月31日的资产负债表、2021年度的利润表、现金流量表及股东权益变动表进行审计。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了标准无保留意见的审计报告。

二、报表合并范围情况

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

三、主要经营指标及完成情况（金额单位：人民币万元）

（一）主要财务数据

项目

（二）主要成本费用指标分析

相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明

财务费用，本期较上年同期增加71.64万元，同比增长708.02%，主要系本期公司借款利息支出增加所致。

研发费用，本期较上年同期增加1,302.11万元，增长53.02%，主要系上期末内部研发结转形成的无形资产本期摊销所致。

（三）财务状况指标分析

科目

相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明

货币资金，期末较期初减少7,486.90万元，下降比例为41.41%，主要系本期研发持续投入，以及支付采购设备款、派发现金分红共同影响所致。

应收票据，期末较期初减少20.91万元，下降比例35.37%，主要系期初应收票据已到期承兑所致。

其他权益工具投资，期末较期初增加250.00万元，增长比例为

116.28%，主要系本期公司出资设立北京中科智鹏物联科技有限公司，持股比例10%。

在建工程，期末较期初减少1,032.91万元，下降比例61.40%，主要系本期飞行模拟机建造项目达到预定可使用状态，经验收后转入固定资产所致。

开发支出，期末较期初增加9,452.84万元，增长比例为56.31%，主要系随着三维产品及相关软件的推广试用，本期持续投入研发完善产品与软件影响所致。

其他非流动资产，期末较期初增加1,789.74万元，增长比例为

34.07%，主要是预付工程、设备款增长所致。

短期借款，期末较期初增加406.48万元，增长比例为34.32%，主要系子公司华控图形公司本期增加银行短期借款所致。

长期借款，期末较期初增加3,000.00万元，增长比例为100%，主要系本公司本期从中国工商银行股份有限公司取得的银行长期借款增加所致。

应交税费，期末较期初减少561.46万元，下降比例为75.74%，主要系本期应缴企业所得税款减少所致。

其他应付款，期末较期初增加774.86万元，增长比例为67.49%，主要系子公司华控图形公司借款、往来款增加共同影响所致。

其他流动负债，期末较期初减少102.19万元，下降比例为

37.28%，主要系部分预收款项中应缴纳的增值税减少所致。

（四）现金流指标分析

项目

相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明

投资活动产生的现金流量净额，本期较上年同期减少5,995.57 万元，同比下降123.06%，主要系上年同期收回向华翼蓝天公司借款1,000.00万元、收回向七重空间借款2,800.00万元，以及本期购买长期资产1,057.47万元共同影响所致；

筹资活动产生的现金流量净额，本期较上年同期增加2,924.79万元，同比增长108.47%，主要系上期偿还3,000.00万元银行借款所致。

（五）财务指标分析

速动比率

注：应收占比=（应收为应收票据、应收账款、其他应收款）/总资产、存货占比=存货/总资产

四川川大智胜软件股份有限公司董 事 会

二〇二二年三月二十五日