XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD
新疆准东石油技术股份有限公司2024年度财务决算报告和2025年度财务预算报告
第一部分 2024年度财务决算报告
一、2024年度公司财务报表的审计情况
公司2024年度财务报表经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
二、主要会计数据及财务指标变动情况
单位：万元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度（%） |
| 营业总收入 | 34,162.33 | 27,175.42 | 25.71% |
| 营业利润 | -1,629.59 | -1778.66 | 8.38% |
| 利润总额 | -1,612.03 | -1,843.90 | 12.57% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,573.54 | -1857.91 | 15.31% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -1,698.26 | -1,928.64 | 11.95% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,978.54 | -2,225.02 | 503.53% |
| 基本每股收益（元） | -0.06 | -0.07 | 14.29% |
| 加权平均净资产收益率 | -20.94% | -19.73% | -1.21% |
| 本报告期末 | 本报告期初 | ||
| 总资产 | 40,918.68 | 33,717.51 | 21.36% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 6,729.37 | 8,302.91 | -18.95% |
| 股本 | 26,205.54 | 26,205.54 | 0.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 0.26 | 0.32 | -18.75% |
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1.资产构成及变动情况
截止2024年12月31日，公司资产总额40,918.68万元，主要资产构成及变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 同比变动 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 流动资产合计 | 27,023.47 | 66.04% | 21,025.37 | 62.36% | 28.53% |
| 其中：货币资金 | 11,814.40 | 28.87% | 3,301.84 | 9.79% | 257.81% |
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| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 同比变动 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 应收票据 | 170.87 | 0.42% | 3008.04 | 8.92% | -94.32% |
| 应收账款 | 9,896.46 | 24.19% | 9,482.97 | 28.12% | 4.36% |
| 合同资产 | 3,198.73 | 7.82% | 4,213.90 | 12.50% | -24.09% |
| 预付款项 | 810.94 | 1.98% | 489.61 | 1.45% | 65.63% |
| 其他应收款 | 263.89 | 0.64% | 255.61 | 0.76% | 3.24% |
| 存货 | 230.81 | 0.56% | 216.6 | 0.64% | 6.56% |
| 其他流动资产 | 637.37 | 1.56% | |||
| 非流动资产合计 | 13,895.21 | 33.96% | 12,692.14 | 37.64% | 9.48% |
| 固定资产 | 12,356.80 | 30.20% | 12,355.24 | 36.64% | 0.01% |
| 在建工程 | 1,034.59 | 2.53% | |||
| 使用权资产 | 90.68 | 0.22% | |||
| 无形资产 | 266.21 | 0.65% | 279.49 | 0.83% | -4.75% |
| 长期待摊费用 | 21.2 | 0.05% | |||
| 其他非流动资产 | 125.73 | 0.31% | 57.4 | 0.17% | 119.04% |
| 资产总计 | 40,918.68 | 100.00% | 33,717.51 | 100.00% | 21.36% |
2024年末流动资产总额27,023.47万元，比上年末增加5,998.10万元，增加比例为
28.53%。主要原因是货币资金、预付账款和其他非流动资产增加。
（1）货币资金较上年末增加8,512.56万元，增加比例为257.81%。主要原因是2024年公司加大应收账款催收力度、结算回款增加。
（2）应收票据较上年末减少2,837.17万元，减少比例为94.32%。主要原因是本期以票据结算业务回款减少。
（3）合同资产较上年末减少1,015.17万元，减少比例为24.09%。主要原因是报告期内新增未达到开票结算条件的金额小于上年同期。
（4）预付款项较上年末增加321.33万元, 增加比例为65.63%。主要原因是预付油料、设备款等。
（5）其他流动资产较上年末增加637.37万元。主要原因是增值税留抵税额增加。
2024年末非流动资产总额13,895.21万元，比上年末增加了1,203.07万元，增加比例为9.48%。主要原因是：
（1）在建工程较上年末增加1,034.59万元，增加比例为100%。主要原因是报告期内新增固定资产投资850修井机未达到转固定资产条件，尚未进行转资。
（2）使用权资产较上年末增加90.68万元，增加比例100%。主要原因是报告期内新增
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克市办公楼租赁的使用权资产。
2.负债结构及变动情况
截止2024年12月31日，公司负债总额34,048.96万元，主要负债构成及变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 同比变动 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 流动负债合计 | 33,605.04 | 98.70% | 24,590.70 | 97.31% | 36.66% |
| 其中：短期借款 | 12,217.59 | 35.88% | 10,070.33 | 39.85% | 21.32% |
| 应付票据 | 637.75 | 1.87% | 461.23 | 1.83% | 38.27% |
| 应付账款 | 17,849.02 | 52.42% | 11,257.59 | 44.55% | 58.55% |
| 应付职工薪酬 | 1,547.99 | 4.55% | 1,330.44 | 5.26% | 16.35% |
| 应交税费 | 185.83 | 0.55% | 169.27 | 0.67% | 9.78% |
| 其他应付款 | 843.96 | 2.48% | 679.81 | 2.69% | 24.15% |
| 其他流动负债 | 139.3 | 0.41% | 589.21 | 2.33% | -76.36% |
| 非流动负债合计 | 443.92 | 1.30% | 678.77 | 2.69% | -34.60% |
| 其中：长期借款 | 312 | 0.92% | 520.00 | 2.06% | -40.00% |
| 递延所得税负债 | 84.56 | 0.25% | 133.84 | 0.53% | -36.82% |
| 负债合计 | 34,048.96 | 100.00% | 25,269.47 | 100.00% | 34.74% |
主要变动原因：
（1）短期借款较上年末增加2,147.26万元，增加比例为21.32%。主要原因是报告期内金融机构融资额增加。
（2）应付票据较上年末增加176.52万元，增加比例为38.27%。主要原因是报告期内以票据方式支付供应商款项增加。
（3）应付账款较上年末增加6,591.43万元，增加比例为58.55%。主要原因是报告期末公司待支付供应商款项增加。
（4）应付职工薪酬较上年末增加217.55万元，增加比例为16.35%。主要原因是报告期末公司待支付员工薪酬增加。
（5）其他流动负债较上年末减少449.91万元，减少比例为76.36%。主要原因是报告期内未到期背书票据减少。
（6）长期借款较上年末减少208.00万元，减少比例为40%。主要原因是报告期内长期借款按合同分期归还及转一年内到期流动负债。
3.净资产
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2024年末，归属于上市公司股东的所有者权益为6,729.37万元，比上年末减少1,573.54万元，减少比例为18.95%。主要原因是当期归属于上市公司股东的净利润亏损-1,573.54万元。
（二）经营成果
2024年度公司实现营业收入34,162.33万元，比上年增加25.71%；扣非净利润亏损同比减亏225.59万元；当期归属于上市公司股东的净利润-1,573.54万元，公司主营业务毛利较上年同期增加297.15万元，全年毛利率3.12%，较上年同期增加0.29%。
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比变动 |
| 一、营业总收入 | 34,162.33 | 27,175.42 | 25.71% |
| 减：营业成本 | 33,096.87 | 26,407.11 | 25.33% |
| 税金及附加 | 262.75 | 210.821 | 24.63% |
| 管理费用 | 2,089.01 | 1,822.02 | 14.65% |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 651.67 | 589.32 | 10.58% |
| 加：其他收益 | 71.77 | 63.32 | 13.34% |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”填列） | 185.2 | 26.12 | 609.04% |
| 资产减值损失（损失以“-”填列） | 9.45 | -81.11 | 111.65% |
| 资产处置收益（损失以“-”填列） | 41.95 | 66.85 | -37.25% |
| 二、营业利润 | -1,629.59 | -1,778.66 | 8.38% |
| 营业外收入 | 66.43 | 10.44 | 536.30% |
| 营业外支出 | 48.87 | 75.67 | -35.42% |
| 三、利润总额 | -1,612.03 | -1,843.90 | 12.57% |
| 四、净利润 | -1,578.33 | -1,872.67 | 15.72% |
主要变动原因：
（1）营业收入同比增加6,986.91元，较上年增加25.71%。主要原因为报告期内公司业务工作量同比增加，同时开拓了新市场，恢复了钻井、试油等项目。
（2）营业成本同比增加6,689.76万元，较上年增加25.33%。主要原因是报告期内营业收入增加，相应的变动成本，如人力成本、劳务费、工程款、租赁费等增加。
（3）管理费用同比增加266.99万元，较上年增加14.65%。主要原因为本报告期内公司总部机关整体搬迁至克拉玛依市相关费用增加，公司维权诉讼费用增加。
（4）财务费用同比增加62.35万元，较上年增加10.58%。主要原因为本报告期内贷款增加利息增加。
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（5）信用减值损失同比减少159.08万元，减少比例为609.04%。主要原因为本报告期末应收账款结算工作较好余额减少，对应计提减值准备减少。
（6）资产处置收益同比减少24.90万元，减少比例为37.25%。主要原因报告期处置资产形成收益减少。
（7）营业利润同比减少亏损149.07万元，减少比例为8.38%，主要原因为较上年同期营业收入大幅增加，同时规模效益体现，尚不足以覆盖期间费用。
（8）本报告期利润总额同比减亏231.87万元，减亏比例为12.57%；净利润同比减亏
294.34万元，减亏比例为15.72%。主要原因同营业利润变动原因。
（三）现金流量情况
2024年，公司现金流量简表如下：
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比变动 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | 8,978.54 | -2,225.02 | 503.53% |
| 经营活动现金流入小计 | 38,333.99 | 27,383.78 | 39.99% |
| 经营活动现金流出小计 | 29,355.45 | 29,608.80 | -0.86% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | -2,599.36 | -916.81 | -183.52% |
| 投资活动现金流入小计 | 71.68 | 13.33 | 437.73% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,671.04 | 930.14 | 187.17% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | 2,074.16 | 4,198.62 | -50.60% |
| 筹资活动现金流入小计 | 14,530.00 | 13,116.73 | 10.77% |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,455.84 | 8,918.10 | 39.67% |
| 四、现金及现金等价物净增加额 | 8,453.42 | 1,056.86 | 699.86% |
主要变动原因：
（1）2024年度，公司经营活动现金流入同比增加10,950.21万元，增加比例为39.99%。主要原因是报告期内公司收入增加，结算回款金额增加。
（2）2024年度，投资活动现金流入同比增加58.35万元，增加比例为437.73%，主要原因为报告期内处置报废固定资产；投资活动现金流出同比增加1,740.90万元，增加比例为
187.17%，主要原因是固定资产投资同比增加。
（3）2024年度，筹资活动现金流入同比增加1,413.27万元，增加比例为10.77%；筹资活动现金流出同比增加3,537.44万元，增加比例为39.67%，主要原因是报告期内借款、归还贷款增加。
四、控股子公司的经营情况
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（1）准油运输
截止2024年12月31日，总资产4,978.94万元，净资产2,088.90万元，2024年度实现营业收入3,826.12万元，实现净利润162.79万元，同比增长99.79%。主要原因为 2024年度加强结算工作回款较好，同时收回跨年款项，信用减值损失同比减少240.65万元，净利润增加。
（2）准油建设
截止2024年12月31日，总资产6,238.66万元，净资产640.93万元，2024年度实现营业收入5,156.92万元，净利润亏损-84.86万元，净利润较去年同期减亏70.85%。主要原因为报告期内工程建设相关业务资质逐步由母公司转移到子公司，费用增加较多；开拓了油田地面建设业务，工作量较上年增幅较大，亏损减少。
（3）准油智慧
2024年继续探索适合其实际情况的具体业务项目和经营模式，新拓展了可拆卸式保温套技术服务业务，实现销售收入6万元，无法覆盖市场开拓等费用，亏损10.44万元。
第二部分 2025年度财务预算方案
2025年度，根据公司生产经营发展计划确定的经营目标，编制公司2025年度财务预算方案如下：
一、2025年的财务预算主要指标：
单位：万元
| 项 目 | 2025年度预算数 | 2024年实际数 | 同比变动 |
| 一、营业总收入 | 40,160.00 | 34,162.33 | 17.56% |
| 减：营业成本 | 34,960.00 | 33,096.87 | 5.63% |
| 税金及附加 | 300.00 | 262.75 | 14.18% |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 2,580.00 | 2,089.01 | 23.50% |
| 研发费用 | 700.00 | 100.00% | |
| 财务费用 | 700.00 | 651.67 | 7.42% |
| 加：其他收益 | 71.77 | -100.00% | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”填列） | -420 | 185.21 | -326.77% |
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| 项 目 | 2025年度预算数 | 2024年实际数 | 同比变动 |
| 资产减值损失（损失以“-”填列） | 9.45 | -100.00% | |
| 资产处置收益（损失以“-”填列） | 41.95 | -100.00% | |
| 二、营业利润 | 500 | -1,629.59 | 130.68% |
| 加：营业外收入 | 66.43 | -100.00% | |
| 减：营业外支出 | 48.87 | -100.00% | |
| 三、利润总额 | 500 | -1,612.03 | 131.02% |
| 减：所得税费用 | -33.69 | 100.00% | |
| 四、净利润 | 500 | -1,578.33 | 131.68% |
（一）2025年经营计划
根据2025年已中标项目情况，部分业务服务价格有所恢复，公司将抓住时机，根据董事会确定的经营方针和发展战略，全力以赴做好生产经营工作，力争实现利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润均为正，且扣除后的营业收入不低于4亿元。
1. 公司将深入挖掘油田传统业务的潜力，积极拓展新兴市场，稳步扩大业务范围，力求在持续突破中稳健前行；同时，继续整合南北疆市场与业务资源，积极开拓了连续油管走出疆外，前往冀东油田、大庆油田开展施工作业，加大钻井项目新市场开发，充分发挥整体协同效应。
2. 加强与控股股东的联系沟通，积极配合，继续争取控股股东支持，做精油服主业，提升竞争实力。
3. 加快推进符合公司实际需求的信息化移动办公平台，将日常管理拓展到移动终端，进一步优化管理流程，实现信息、业务协同和数据共享，形成精细化、规范化的高效管理体系，提升运营管理效率。
4．续按照上市公司相关要求，优化完善内部控制体系，识别、控制好各种风险；持续推进两个专业化子公司结合行业特点、业务特点，建立健全符合上市公司规范运作要求的内部控制体系，加快具备独立运营的能力和条件等，进一步拓宽子公司融资渠道。
5．极与相关银行融资渠道，寻求更多资金筹集方式，降低资金使用成本，保障公司正常生产经营周转和扩大化再生产的资金需求。
6．极寻找可支撑公司长期发展的优质项目，降低对单一产业的依赖，优化资产结构，实现可持续的增长。
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（二）经2025年3月10日公司第八届董事会第二次（临时）会议审议通过，2025年公司拟进行经营性投资（第一类投资）共计12,872.76万元，包括更新项目10,281.98万元、新投项目2,590.78万元，纳入2025年度全面预算。
二、预算编制基础
（一）2025年度的财务预算方案是根据公司近5年的实际运行情况和结果，在充分考虑下列各项基本假设的前提下，结合公司各项现实基础、设备产能、经营能力以及年度经营计划，本着求实稳健的原则而编制。
（二）本预算包括公司及下属的事业部、子公司。
三、基本假设
（一）公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
（二）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
（三）公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
（四）公司2025年度提供的石油工程技术服务涉及的国内市场无重大变化。
（五）公司主要工程技术服务的市场价格不会有重大变化。
（六）公司主要原料成本价格不会有重大变化。
（七）公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策将在正常范围内波动。
（八）公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产。
（九）无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。
四、2025年度财务预算编制说明
（一）主营业务收入按公司生产能力、工作量目标编制，各项工程技术服务价格按市场价格标准并考虑预计变动情况进行编制。
（二）人力成本结合公司2023、2024年实际水平，并考虑薪资、社保等费用的预计变动情况，测定编制。
（三）主要材料消耗指标、燃料消耗指标结合2023、2024年实际并综合考虑公司考核指标要求测定编制。
（四）管理费用、财务费用结合公司经营和投资计划测定编制。
（五）现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则确定。
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（六）编制过程采用“先分后总”的原则，由各生产小队根据生产施工情况编制最小核算单位预算，再将各项成本费用细分到各个管控部门，各管控部门对各单位预算根据实际生产情况审核完毕后，汇总成完整预算体系。做到预算工作“事前知晓，事中可控，事后可追溯”。
五、确保财务预算完成的措施
2025年，公司将采取以下措施确保预算目标的完成：
（一）强化市场开发与维护工作，从投标工作的各环节入手，提升中标率、中标单价及中标排名，确保固有市场稳步提升，新项目市场取得显著进展，为公司产值利润增长奠定坚实基础。
（二）数据收集与预测， 整理历史财务数据（收入、成本、现金流）；分析市场趋势、行业变化及政策影响。与各部门协作获取业务计划，严格控制成本费用支出，实行双重控制机制，即指标控制与执行控制相结合，确保所有收支活动均有预算依据，并严格遵循预算执行过程中的标准、流程和权限管理。同时，加强预算差异跟踪、影响分析及信息反馈工作。
（三）确保公司预算的合理性，确保与战略一致。将预算分解至各单位、各部门、各管控人员，明确职责。利用OA系统实时追踪，执行与监控，设置预警机制。以全面预算管理为核心，加强经营管理工作，对主要变动成本采取精细化管理措施，如单车、单井次成本管控、标定定额管理及与收入占比匹配等，确保合同签订、结算审批支付均严格按照预算项目及金额执行。
（四）加强安全管理及设备管理工作，强化设备管理责任意识，依托QHSE管理体系及设备管理体系的长效机制，为公司生产经营活动提供有力保障。
（五）继续加强应收账款管理工作，简化、理顺结算工作内部流程，加强结算考核力度，加快资金回笼，提高资金使用效率，降低财务风险，保证财务指标的实现。
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董事会2025年4月16日