2024年度财务决算报告
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报表经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了保留意见的审计报告。认为除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了如意集团2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
一、 主要会计数据和财务指标
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 449,174,815.01 | 383,753,854.33 | 383,753,854.33 | 17.05% | 592,325,367.06 | 592,325,367.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -577,487,853.70 | -624,816,413.07 | -624,816,413.07 | 7.57% | -154,295,392.50 | -831,251,154.54 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -561,073,069.13 | -528,133,066.62 | -528,133,066.62 | -6.24% | -132,751,801.51 | -809,707,563.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -7,686,255.01 | -27,070,166.66 | -27,070,166.66 | 71.61% | 71,851,110.63 | 71,851,110.63 |
| 基本每股收益（元/股） | -2.2065 | -2.3870 | -2.3870 | 7.56% | -0.5896 | -3.1760 |
| 稀释每股收益（元/股） | -2.2065 | -2.3870 | -2.3870 | 7.56% | -0.5896 | -3.1760 |
| 加权平均净资产收益率 | -60.41% | -39.82% | -39.82% | -20.59% | -0.06% | -36.34% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 2,746,371,228.80 | 3,209,436,548.18 | 3,209,436,548.18 | -14.43% | 4,506,811,555.99 | 3,829,855,793.95 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 667,666,739.78 | 1,244,623,073.83 | 1,244,623,073.83 | -46.36% | 2,546,088,668.94 | 1,869,132,906.90 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 9,057,085.54 | 0.33% | 18,250,535.90 | 0.57% | -0.24% |
| 应收账款 | 259,236,074.06 | 9.44% | 251,309,716.54 | 7.83% | 1.61% |
| 存货 | 499,123,741.26 | 18.17% | 501,732,812.65 | 15.63% | 2.54% |
| 投资性房地产 | 63,247,189.57 | 2.30% | 64,855,620.32 | 2.02% | 0.28% |
| 长期股权投资 | 300,537,937.39 | 10.94% | 300,537,937.39 | 9.36% | 1.58% |
| 固定资产 | 924,408,417.80 | 33.66% | 989,834,924.26 | 30.84% | 2.82% |
| 在建工程 | 21,170,000.00 | 0.77% | 23,553,707.43 | 0.73% | 0.04% |
| 使用权资产 | 337,598.32 | 0.01% | 693,733.74 | 0.02% | -0.01% |
（二）负债变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 短期借款 | 661,014,582.20 | 24.07% | 662,292,466.66 | 20.64% | 3.43% |
| 合同负债 | 40,413,492.28 | 1.47% | 52,127,855.73 | 1.62% | -0.15% |
| 长期借款 | 278,775,000.00 | 10.15% | 10.15% | ||
| 租赁负债 | 150,586.06 | 0.01% | 343,105.21 | 0.01% | 0.00% |
（三）经营业务情况
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 营业收入 | 449,174,815.01 | 383,753,854.33 | 17.05% | 本报告期外销收入增加 |
| 营业成本 | 390,606,179.99 | 353,432,773.58 | 10.52% | 本报告期外销成本增加 |
| 税金及附加 | 19,921,139.61 | 20,489,941.48 | -2.78% | |
| 销售费用 | 30,710,223.04 | 29,550,475.36 | 3.92% | |
| 管理费用 | 60,962,977.99 | 66,968,542.36 | -8.97% | |
| 财务费用 | 60,124,156.60 | 38,222,084.81 | 57.30% | 本报告期计提逾期利息计入财务费用 |
| 研发费用 | 27,510,422.25 | 28,139,130.91 | -2.23% | |
| 营业外收入 | 1,101,784.95 | 3,368,655.88 | -67.29% | 本报告期违约赔偿收入未产生 |
| 利润总额 | -566,947,948.38 | -655,237,564.74 | 13.47% | |
| 净利润 | -577,487,853.70 | -650,048,505.29 | 11.16% |
（四）现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 480,783,064.84 | 463,197,032.80 | 3.80% |
| 经营活动现金流出小计 | 488,469,319.85 | 490,267,199.46 | -0.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,686,255.01 | -27,070,166.66 | 71.61% |
| 投资活动现金流入小计 | 134,510.00 | 942,516.01 | -85.73% |
| 投资活动现金流出小计 | 179,705.00 | 3,259,730.39 | -94.49% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,195.00 | -2,317,214.38 | 98.05% |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 15,969.03 | -100.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,277,884.46 | 2,590,503.18 | -50.67% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,277,884.46 | -2,574,534.15 | 50.36% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -5,545,278.28 | -30,137,185.07 | 81.60% |
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加71.61%，主要原因是支付其他与经营活动有关的现金流出较上期减少。
（2）投资活动现金流入同比减少85.73%，主要原因是本期处置固定资产收回的现金减少。
（3）投资活动现金流出同比减少94.49%，主要原因是本报告期购建固定资产支付的现金减少。
（4）筹资活动产生的现金流量净额同比增加50.36%，主要原因是偿付利息支付的现金减少。
（5）现金及现金等价物净增加额同比增加81.60%，主要原因是公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量净额增加。
公司2024年度财务决算报告已经公司第九届董事会第十四次会议、第九届监事会第十二次会议审议通过，尚需提交公司2024年度股东大会审议。
山东如意毛纺服装集团股份有限公司
董事会2025年4月29日