大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2025]第1-00707号

中航光电科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中航光电科技股份有限公司（以下简称“中航光电”）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中航光电董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对中航光电编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对中航光电编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，中航光电编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所

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电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax： +86（10）82327668网址Internet： www.daxincpa.com.cn

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083

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有重大方面公允反映了2024年度募集资金实际存放与使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供中航光电年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为中航光电年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○二五年三月二十七日

中航光电科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告

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中航光电科技股份有限公司关于2024年度

募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]3707号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由联合保荐机构(联席主承销商)中信证券股份有限公司、中航证券有限公司于2021年12月23日非公开发行股票性质为人民币普通股(A股),发行股份合计35,576.016.00股，每股面值1元，每股发行价人民币95.57元。截至2021年12月23日止，本公司共募集资金3,399,999,991.23元，扣除主承销商承销及保荐费用6,800,000.00元，联席主承销商（联合保荐机构）中信证券股份有限公司于2021年12月23日划入公司募集资金专户共计3,393,199,991.23元。上述募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《中航光电科技股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）股票验资报告》（大华验字[2021]000896号）。扣除其他发行费用280,188.68元，实际募集资金净额为人民币3,392,919,802.55元。

截止2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入3,375,091,514.11元，公司非公开发行股票募集资金专户2024年年初余额为313,393,346.33元。2024年度公司从募集资金专户支出资金人民币317,957,045.59元（其中用于募集资金投资项目建设211,361,999.82元、永久补充流动资金106,595,045.77元）。当期产生利息收入扣除手续费支出的净额4,563,699.26元。截至2024年12月31日，募集资金专户余额为0元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况,制定了《中航光电科技股份有限公司募集资金使用管理办法》(以下简称“管理办法”)，该《管理办法》经本公司2022年3月29日公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，并于2023年第七届董事会第八次会议通过了该《管理办法》的修订议案。

根据《管理办法》的要求，为规范募集资金的管理和使用，公司及保荐机构(中信证券股

中航光电科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告

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份有限公司、中航证券有限公司)分别与两家监管银行签署了《募集资金三方监管协议》公司及子公司中航光电(广东)有限公司、保荐机构(中信证券股份有限公司、中航证券有限公司)与一家监管银行签署了《募集资金四方监管协议》，并在监管银行开设募集资金专户。监管协议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

2024年度公司在非公开发行股票募集资金使用过程中严格按照《募集资金使用管理办法》、《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》的规定执行，保持与保荐机构的沟通，并接受保荐机构的监督，不存在违反管理办法和协议约定的情形。截至2024年12月12日，公司已完成了全部募集资金专户注销，

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下:

金额单位：人民币元

注:公司补充流动资金专户371902430110558的募集资金已使用完毕，具体内容详见2023年4月15日披露的《关于注销非公开发行股票募集资金专户的公告》(公告代码:2023-030号)。

公司资金专户8111101013701400878、41050168620809888888的募集资金已使用完毕，具体内容详见2024年12月12日披露的《关于注销非公开发行股票募集资金专户的公告》(公告代码:2024-055号)。

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况，

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披

中航光电科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告

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露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

中航光电科技股份有限公司董事会

二○二五年三月二十七日