北京中长石基信息技术股份有限公司
2024年度审计报告
索引
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审计报告公司财务报表— 合并资产负债表 1-2— 母公司资产负债表 3-4— 合并利润表 5— 母公司利润表 6— 合并现金流量表 7— 母公司现金流量表 8— 合并股东权益变动表 9-10— 母公司股东权益变动表 11-12— 财务报表附注 13-
审计报告
XYZH/2025BJAA19B0200北京中长石基信息技术股份有限公司北京中长石基信息技术股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称石基信息公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了石基信息公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于石基信息公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1、
| 收入确认事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
如财务报表附注三、24及附注五、41
2024年度，石基信息公司营业收入294,731.99万元。由于营业收入金额重大而且是重要的财务指标之一，因此存在管
针对收入确认事项，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解并评价石基信息与营业收入相
关内部控制的设计，并测试关键控制运
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理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们收入确认识别为关键审计事项。
行的有效性；
（2）了解石基信息公司销售模式、信用
政策、并比较同行业公司的收入确认政策，评价石基信息公司的收入确认政策是否合理；（3）执行分析程序，对不同类型的业务
在本年的收入、成本、毛利率波动进行分析，并与同行业公司进行比较，评价石基
信息公司的收入确认是否存在异常；（4）抽样检查与收入确认相关的支持性
| 文件，包括结算对账单、销售合同、验收单、发票等信息，以确认收入是否真实； |
（5）采用抽样的方法选取客户，对本年
的交易金额、应收账款余额执行函证程序，通过公开信息渠道查询相关客户的基本信息，获取收入真实性相关的确认信息；（6）针对资产负债表日前后确认的销售
入是否被记录于恰当的会计期间；
（7）检查主要客户的期后回款记录，检
查银行回单，核对回款单位与客户的一致性；
（8）检查与收入相关的信息是否已在财
务报表中恰当列报。
| 2、 | |
| 无形资产减值事项 | |
| 关键审计事项 | |
如财务报表附注三、18及五、16所示，截至2024年12月31日，石基信息公司合并资产负债表无形资产账面价值136,123.19万元，其中对无形资产计提减
针对无形资产减值事项，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解、测试和评价与无形资产减
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值准备金额13,611.91万元。石基信息公司作为计算机应用服务行业中的软件开发企业，其核心技术主要由自主研发形成，无形资产是否存在减值对合并财务报表经营成果具有重大影响，因此，我们将无形资产减值事项识别为关键审计事项。
值测试相关的关键内部控制；
（2）查看管理层就相关资产组所做盈
利预测结果，检查无形资产是否存在减值迹象；
（3）获取管理层对无形资产进行减值
测试的文件，复核管理层估计的适当性，评估管理层进行减值测试时所使用的假设及估计的合理性，判断无形资产是否已经发生减值及减值金额计算是否恰当。
3、
| 商誉减值事项 | |
| 关键审计事项 | |
如财务报表附注三、19及附注五、17所示，截至2024年12月31日止，石基信息公司合并资产负债表中商誉原值204,798.92万元，减值准备84,331.11万元，净值120,467.81万元，占年末资产总额的12.75%。石基信息公司管理层(以下简称管理层)每年年度终了对商誉进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉在内的相关资产组的可收回金额，即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。为评估相关资产组的可收回金额，管理层编制现金流量预测并采用未来预计现金流量折现的模型计算各相关资产组的未来现金流量现值。由于评估相关资产组可收回金额时使用了包含收入增长率、预期毛利率、成本费用率及折现率等关键参数，涉及大量假设和判断，以及管理层利用专家工作的可靠性
针对商誉减值测试，我们执行了以下主要审计程序:
（1）了解、测试和评价与商誉减值相
关的内部控制；
（2）对估值模型进行分析，比较分析
市场中与被投资单位同类型公司采用的估值技术的一致性，以及石基信息公司对不同被投资单位估值所采用估值技术的一致性；
（3）检查管理层测试所依据的基础数
据，比较管理层本年度及过往年度做出的估计和计划，并考虑石基信息公司所属行业的近期发展及被投资单位的未来经营计划，审慎评价管理层所作的假设和关键判断的合理性；
（4）对比本年的实际数据与历史预测
数据，评估实际数据与历史预测数据的偏离度，分析产生偏离的原因，同时评估未来年度预测数据的合理性和可实现
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等因素，同时考虑商誉对合并财务报表整体的重要性，因此，我们将商誉减值识别为关键审计事项。
性；
（5）评估管理层于年末判断商誉减值
采用的关键假设，包括:未来现金流量的预测、未来增长率和适用的折现率等相关假设，评价管理层关键假设的合理性。
四、 其他信息
石基信息公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括石基信息公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估石基信息公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算石基信息公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督石基信息公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
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（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对石基信息公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致石基信息公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
（6） 就石基信息公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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（本页无正文）
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙
中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月二十五日
）
一、 公司的基本情况
北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司，与子公司合称集团或本集团）成立于1998年2月，公司注册地址为北京市海淀区复兴路甲65号—A11层，总部办公地址为北京市海淀区复兴路甲 65 号石基信息大厦。本公司所发行人民币普通股 A 股股票，已在深圳证券交易所上市。
本公司属于软件与信息技术服务行业，主要为酒店、餐饮、零售、休闲娱乐等大消费行业提供信息系统整体解决方案等。
本财务报表于2025年4月25日由本公司董事会批准报出。
二、 财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2.持续经营
本集团对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、商誉减值准备、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2024年12月31日的财务状况以及2024年度经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
公司营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本集团下属境外子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，本集团在编制财务报表时按照三、9所述方法折算为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
| 涉及重要性标准判断的披露事项 | 该事项在本财务报表附注中的披露位置 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
重要的单项计提坏账准备的应收款项
五、4 单项金额超过 100 万元
重要的应收款项核销 五、4 单项金额超过 100 万元重要的在建工程项目 五、14 单项资产变动超过 100万元重要的账龄超过1年的其他应付款
五、24 单项金额超过 500 万元
重要的资本化研发项目 六 单个项目投入 5,000万元重要的非全资子公司 七 单一主体收入占本集团合并收入 5%以上重要的联营公司或合营公司
七
单一主体投资额占本集团净资产0.5%以上
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7. 控制的判断标准及合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率
折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
（2） 外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的加权平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
（1） 金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产，即将之前确认的金融资产从资产负债表中予以转出：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2） 金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，包含（对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非常小等）。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款等。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：其他非流动金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3） 金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（4） 金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他应收款），本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注九、1。本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历史还款数据并结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。2）按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。? 应收账款的组合类别及确定依据本集团根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础评估其预期信用损失。
? 应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
? 其他应收款的组合类别及确定依据
本集团其他应收款主要包括应收往来款、应收押金和保证金、应收关联方往来款等。根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团将其他应收款划分为两个组合，具体为：账龄组合、关联方组合。
3) 按照单项计提坏账减值准备的单项计提判断标准
若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
4) 减值准备的核销
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（5） 金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所
有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
11. 存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、合同履约成本等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本集团原材料/库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品、和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产或加工的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12. 合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
13. 与合同成本有关的资产
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制
造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资。
（1） 重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的/参与被投资单位财务和经营政策制定过程的/与被投资单位之间发生重要交易的/向被投资单位派出管理人员的/向被投资单位提供关键技术资料等,本集团认为对被投资单位具有重大影响。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2） 会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
全部处置权益法核算的长期股权投资的情况下采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
15. 投资性房地产
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用年限平均法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
房屋建筑物 30-35 5 2.71-3.17
16. 固定资产
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公设备及家具等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
1 房屋及建筑物 5-50 0、5 1.9-20
2 电子设备 3-5 5 19.00-31.67
3 运输设备 5-10 5 9.5-19.00
4 办公设备及家具 5 5 19.00
5 机器设备 4-10 5 9.5-23.75
6 模具、仪器仪表 3-5 0 19-33.33
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
| 房屋及建筑物 |
满足建筑完工验收标准与实际投入使用时间较早者
18. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、商标权及其他、软件著作权、专有技术、车位费等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团不存在使用寿命不确定的无形资产。
（1） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、其他费用等。
本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。软件开发在进入代码编写前为软件开发的研究阶段。在开始代码编写至软件通过功能性验收测试期间为开发阶段。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。通常情况下，本集团在软件开发的需求说明书编制完成时即满足资本化条件，其后发生的开发阶段的支出予以资本化。
19. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉及尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
（1） 除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。公允价值减去处置费用后的净额，参考计量日发生的有序交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、17。
（2） 商誉减值
本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注五、17。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括租入房产的装修费等本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。
短期薪酬主要包括职工工资、福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
22. 预计负债
当与保证类质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
23. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
24. 收入确认原则和计量方法
（1） 一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品的承诺。本集团的履约义务在满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；③本集团履约过程中所产出的
商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。本集团在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：①本集团就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户款项。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价、合同中存在重大融资成分等因素的影响。
本集团根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品前能够控制该商品的，则本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
（2） 具体方法
本集团的营业收入主要包括销售自行开发研制的软件产品收入、自行开发研制的云架构软件产品收入、销售商品收入、系统集成收入、技术支持与维护收入、业务推广费收入及支付业务手续费收入。
在公司与客户订立了合同，并且合同满足如下条款:合同各方已批准该合同并承诺履行各自义务、②该合同明确了合同各方与所转让的商品(或提供的服务)相关的权利和义务、③该合同有明确的与所转让的商品相关的支付条款、④该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额、⑤企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回的情况下，按照如下原则确认:
① 销售自行开发研制的软件产品收入
自行开发研制的软件产品是指销售时不转让所有权的软件产品收入，对于不需要安装就可以使用的软件产品，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入;对于需要提供安装服务的软件产品，在相关软件安装在客户提供的设备上安装完成并在客户验收后确认收入;对于系统集成中的销售自行开发软件收入，按系统集成收入确认的原则确认。
② 自行开发研制的云架构软件产品
云架构软件产品是指以数据平台为依托，向客户提供固定期限的软件许可、维护及技术支持服务，公司在客户已经接受服务，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的服务期间及合同总金额，按提供服务的进度确认收入。
③ 销售商品收入
公司在客户取得相关商品控制权时确认收入。对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
④ 系统集成收入
系统集成包括外购商品、自行开发软件产品的销售及安装公司在将系统集成中外购商品的所有权、自行开发研制的软件产品使用权上满足如下前提来确认收入实现:如果在合同开始日，软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则硬件收入按上述商品销售的原则进行确认，软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。
如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算，待系统集成安装完成并经客户验收通过后确认收入
⑤ 技术支持与维护收入
主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统维护、技术与应用咨询、产品升级等。公司在客户已接受服务，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支持与维护合同规定的维护期间及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与维护收入。
⑥ 一次性技术开发收入
主要是指根据公司客户的要求对自行开发研究的软件进行再次进行定制化开发，向客户一次性收取的技术开发费。公司提供一次性技术开发服务是在相关软件提供给客户，并在客户验收确认接受相关服务时确认收入
⑦ 业务推广费收入
主要是指在使用本公司产品的商户系统中安装架设第三方支付平台的通道，为第三方平台提供推广和安装服务，第三方平台按照协议约定的资金流水比例向公司支付一定的推广和服务费;即在公司架设收费通道后，通过通道实际产生资金流水时确认收入。
⑧ 支付业务手续费收入
主要是指独立的第三方支付平台，应用本公司的支付系统建立商户、银行、消费者的支付通道，为交易提供资金代收代付服务;即在客户已经接受支付服务时确认收入。
25. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助包括软件即征即退增值税额等。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照年限平均法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
26. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
27. 租赁
（1） 租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
本集团部分租赁合同拥有1-3年的续租选择权。本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。租赁期开始日，本集团认为，由于与市价相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠或在在合同期内，本集团进行或预期将进行重大租赁资产改良，租赁资产对本集团的运营重要，且不易获取合适的替换资产，本集团能够合理确定将行使续租选择权，因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。租赁期开始日后，如发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应续租选择权的，本集团将对是否行使续租选择权进行重新评估，并根据重新评估结果修改租赁期。
（2） 本集团作为承租人
1） 租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为
拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。/本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
2） 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3） 本集团为出租人
本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
1） 融资租赁
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。2） 经营租赁在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
28. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
对于第一和第二层次在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：
债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股权类为估值乘数和流动性折价。
对于第三层次的公允价值以本集团的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本集团还会考虑初始交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于2024年12月31日，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
29. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注 |
自2024年1月1日起施行的《企业会计准则解释第17号》的三项内容，分别是： “一、关于流动负债与非流动负债的划分” 、“二、关于供应商融资安排的披露”以及“三、关于售后租回交易的会计处理”；
本集团自2024年1月1 日起执行该规定，相关规定对本公司报告期内财务报表无影响。2023年8月1日，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》(财会[2023]11号)，自2024年1月1日起施行。
本集团自2024年1月1日起执行该项规定，执行暂行规定对本报告期内财务报表影响自2024年12月6日起施行的《企业会计准则解释第18号》包括两项内容：“一、关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地的后续计量”、“二、关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”。
本集团自2024年12月6日起执行该规定，相关规定对本公司报告期内财务报表的影响见本附注
三、29（2）。
（2） 会计政策变更对本年及比较期间财务报表的影响
| 受影响的项目 | 2024年度 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
销售费用
278,453,996.40
222,048.45
278,676,044.85
营业成本1,919,764,521.53
-222,048.45
1,919,542,473.08
（续）
| 受影响的项目 | 2023年度 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
销售费用
284,022,325.11
3,808,734.14
287,831,059.25
营业成本1,712,237,174.23
-3,808,734.14
1,708,428,440.09
注：青岛海石按照产品销售收入的3%计提质量保证金，并在质保期结束后，冲销无需再提供质保服务的预计负债金额。
四、 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税（注1）
应税收入 1%、5%、6%、9%、13%
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
城市维护建设税（注2）
实际缴纳的流转税 5%、7%教育费附加
实际缴纳的流转税 3%地方教育费附加
实际缴纳的流转税 2%企业所得税 应纳税所得额 注3注1：北海乐宿、广西石基、北京环企、浩华管理（深圳）、南宁敏付、西湖软件、杭州连边为小规模纳税人适用增值税免税政策，其中杭州连边月销售额10万元以上，适用增值税征收率为1%。上海石基信息技术有限公司(以下简称上海石基)不动产租赁业务选择适用简易计税方法增值税销项税率为5%，中国电子器件工业有限公司（以下简称中电器件）不动产租赁业务增值税销项税率为5%及9%，安装及技术支持与维护收入增值税销项税税率为6%，其他增值税销项税税率均为13%；本集团根据增值税不同业务适用的税率计算的增值税销项税额，扣除可抵扣的进项税后的差额计算缴纳增值税，当销项税额小于可抵扣的进项税额时结转至留抵税额，并根据预计的可留抵税额及预交的增值税可抵扣的时间长短重分类至“其他流动资产”或“其他非流动资产”列报。注2：上海石基，上海正品、上海时运按照5%的税率缴纳城市维护建设税，其他境内子公司按照7%的税率缴纳城市维护建设税。
注3：本集团内各企业2024年度适用的所得税税率情况如下：
纳税主体名称 本附注简称
实际执行
所得税税率
北京中长石基信息技术股份有限公司 本公司 15.00%石基商用信息技术有限公司
石基商用
| 25.00% |
中国电子器件工业有限公司
中电器件
| 25.00% |
北京中长商通科技有限公司
中长商通
| 25.00% |
广西石基商业保理有限公司
广西石基
| 3.00% |
北京绿行者旅行社有限公司
绿行者
| 25.00% |
杭州西软科技有限公司
西软科技
| 25.00% |
杭州西湖软件有限公司
西湖软件
| 25.00% |
上海石基信息技术有限公司
上海石基
| 25.00% |
上海正品鑫云农业科技有限公司
正品鑫云
| 25.00% |
中长石基信息技术（海南）有限公司
石基海南
| 25.00% |
现化电脑系统（北京）有限公司
现化电脑
| 25.00% |
北京航信华仪软件技术有限公司
航信华仪
| 25.00% |
北京石基大商信息技术有限公司 石基大商 15.00%北京商用星联信息科技有限公司
商用星联
| 15.00% |
青岛海石商用科技股份有限公司
海石商用
| 15.00% |
青岛海石信息技术有限公司 海石信息 15.00%易衡（厦门）电子科技有限公司
易衡公司
| 15.00% |
北京长京益康信息科技有限公司
长益科技
| 15.00% |
上海时运信息技术有限公司 上海时运 5.00%
纳税主体名称 本附注简称
实际执行
所得税税率
北京石基昆仑软件有限公司
石基昆仑
| 15.00% |
南京银石计算机系统有限公司
银石计算机
| 15.00% |
南京银石支付系统科技有限公司
银石支付
| 15.00% |
银石科技有限公司
银石科技
| 15.00% |
北京宝库在线网络技术有限公司
宝库在线
| 15.00% |
杭州西软信息技术有限公司
西软信息
| 15.00% |
上海正品贵德软件有限公司
上海正品
| 15.00% |
深圳市思迅软件股份有限公司
思迅软件
| 15.00% |
广州万迅电脑软件有限公司
广州万迅
| 25.00% |
石基环企软件（苏州）有限公司
苏州环企
| 25.00% |
北京富基融通信息技术有限公司 北京富基 15.00%深圳市思迅网络科技有限公司
思迅网络
| 12.50% |
北海石基信息技术有限公司
北海石基
| 10.00% |
石基支付科技（广西）有限公司 石基支付 15.00%北海石基金税科技有限公司
石基金税
| 5.00% |
浩华管理顾问（北京）有限公司
浩华管理（北京）
| 5.00% |
浩华管理顾问（深圳）有限公司 浩华管理（深圳） 5.00%青岛海石智能系统有限公司
海石智能
| 5.00% |
北京中长光影科技有限公司
中长光影
| 3.00% |
北京阳光物业管理有限公司
阳光物业
| 5.00% |
北京长益联合信息科技有限公司
长益联合
| 5.00% |
北海乐宿国际旅行社有限公司
北海乐宿
| 25.00% |
北海石基教育科技有限公司
石基教育
| 25.00% |
北京银科环企旅行社有限公司
北京环企
| 25.00% |
长沙石基软件有限公司
长沙石基
| 5.00% |
南宁敏付科技有限公司
南宁敏付
| 25.00% |
广西自贸区敏付科技发展有限公司
广西敏付
| 25.00% |
杭州连边科技有限公司
杭州连边
| 5.00% |
深圳市奥凯软件有限公司
奥凯软件
| 5.00% |
广州合光信息科技有限公司
广州合光
| 5.00% |
香港精密模具有限公司 香港精模 16.50%石基（香港）有限公司
石基香港
| 16.50% |
天石信息技术（香港）有限公司
天石信息
| 16.50% |
Shiji Retail Information Technology Co.Ltd.石基零售
0.00%
| Shiji GmbH | Shiji GmbH | 23.00% |
| Shiji Information Technology Spain,S.A | Shiji Spain | 25.00% |
Shiji Korea Ltd. Shiji Korea 24.00%
| Shiji Malaysia Sdn Bhd | Shiji Malaysia | 24.00% |
| Shiji ItalyS.R.L | Shiji Italy | 24.00% |
| Quick Check Ltd. | Quick Check | 23.00% |
| Shiji Denmark ApS | Shiji Denmark | 22.00% |
| CONCEPTEK-SISTEM ASDE INFORMA??OS.A. | CONCEPTEK | 10% |
或
| 5% | ||
| Shiji Slovakias.r.o | Shiji Slovakia | 21.00% |
| Shiji (US) Inc. | Shiji (US) Inc | 26.75% |
| Shiji (Thailand) Ltd. | Shiji (Thailand) | 20.00% |
纳税主体名称 本附注简称
实际执行
所得税税率
| Shiji Vietnam Ltd. | Shiji Vietnam | 20.00% |
| Shiji (UK) Ltd. | Shiji (UK) | 19.00% |
| Shiji Polandsp.z.o.o | Shiji Poland | 19.00% |
| Shiji Technologies Ltd. | ShijiTechnologies | 18.00% |
| Infrasys Singapore Pte Ltd. | InfrasysSingapore | 17.00% |
| Horwath Asia Pacific (Singapore) Pre Ltd. | Horwath Asia | 17.00% |
| Shiji (Singapore ) Pte Ltd. | Shiji (Singapore) | 17.00% |
| Infrasys (HK) Ltd. | Infrasys (HK) | 16.50% |
| Pos Master Ltd. | Pos Master | 16.50% |
| Galasys Technologies (HK) Ltd. | Galasys HK | 16.50% |
Shiji Information Technology (HongKong) Ltd. Shiji Information 16.50%
| Horwath Consulting Services Asia Pacific Ltd. | Horwath | 16.50% |
| Shiji Deutschland GmbH | Deutschland GmbH | 15.82% |
Shiji (Macau) Ltd. Shiji (Macau) 12.00%
| Galasys Plc | Galasys Plc | 0.00% |
| Galasys Holdings Ltd. | Galasys Holdings | 0.00% |
Shiji Middle East-FZLLC Shiji Middle East-FZLLC 不征税
| Shiji Technology d.o.o Beograd | Shiji Serbia | 15.00% |
| Shiji France SAS | Shiji France | 28.00% |
| Shiji ME Trading LLC | Shiji AE | 0.00% |
| Stone Foundation For Information Systems Technology | Shiji KSA | 20.00% |
Shiji Japan株式会社 Shiji Japan 34.59%Shiji India LLP Shiji India 31.2% 或 34.94%ShiJi (Australia) Pty Ltd. Shiji (Australia) 30.00%Shiji Mex Information Technology S.A.DeC.V Shiji Mex 30.00%Shiji (Canada) Inc. Shiji (Canada) 15.00%
| Shiji Information Technology (Philippines) Inc. | Shiji Philippines | 25.00% |
2. 税收优惠
（1）增值税税收优惠
1）增值税进项税额加计抵扣根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第43号）的通知，自2023年1月1日至2027年12月31日，增值税加计抵减政策按照以下规定执行：允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，青岛海石享受2024年度先进制造业企业进项税额加计扣除抵减政策。
2）增值税即征即退根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号文）及《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，在2019年1月1
日至2019年4月1日按16%的法定税率征收增值税，2019年4月1日之后按13%的法定税率征收增值税，以实际超过3%的部分即征即退，自行开发软件产品销售实际税负为3%。
3）增值税免征根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）有关规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。4）增值税小规模纳税人优惠北京环企、北海乐宿、广西石基、西湖软件、浩华管理（深圳）、南宁敏付、杭州连边系小规模纳税人，根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》(2023年第19号)，为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现将延续小规模纳税人增值税减免政策公告如下：一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。二、增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
（2）城建税及教育费附加优惠
商用星联、上海时运、浩华管理（北京）、浩华管理（深圳）、海石智能、海石信息、易衡公司、中长光影、阳光物业、长益联合、石基金税、石基教育、宝库在线、绿行者、奥凯软件系小型微利企业，北海乐宿、广西石基、杭州连边系小规模纳税人，根据《财政部税务总局公告2022年第10号财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
（3）企业所得税优惠政策
1）高新技术企业
| 本附注简称 | 取得高新证书时间 | 发证机关 | 证书编号 | 享受税收优惠年度 |
中长石基 2024-12-02
北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局
GR202411005157 2024-2027年
石基大商 2023-10-26
北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局
GR202311000712 2023-2025年
| 本附注简称 | 取得高新证书时间 | 发证机关 | 证书编号 | 享受税收优惠年度 |
商用星联 2024-12-02
北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局
GR202411005041 2024-2027年
海石商用 2023-11-09
青岛市科学技术局、财政局、国家税务总局青岛市税务局
GR202337101072 2023-2025年
海石信息 2024-11-19
青岛市科学技术局、财政局、国家税务总局青岛市税务局
GR202437100109 2024-2027年
易衡公司 2024-11-08
厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局
GR202435100760 2024-2027年
长益科技 2023-10-26
北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局
GR202311001360 2023-2025年
石基昆仑 2023-11-30
北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局
GR202311004345 2023-2025年
银石计算机 2022-11-18
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局
GR202232006875 2022-2024年
银石支付 2022-11-18
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局
GR202232007109 2022-2024年
宝库在线 2023-11-30
北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局
GR202311005109 2023-2025年
西软信息 2023-12-08
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局
GR202333006899 2023-2025年
上海正品 2022-12-14
上海市科技创新委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局
GR202231006275 2022-2024年思迅软件 2023-12-08
深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、
GR2023442037902023-2025年
| 本附注简称 | 取得高新证书时间 | 发证机关 | 证书编号 | 享受税收优惠年度 |
国家税务总局深圳市税务局苏州环企 2024-12-24
江苏省科学技术厅、
江苏省财政厅、
国家税务总局江苏省税务局
GR202432016779 2024-2027年
北京富基 2022-11-02
北京市科学技术委员会、
北京市财政局、
国家税务总局北京市税务局
GR202211002254 2022-2024年
2）西部大开发企业银石科技、石基金税、石基教育系设在西部地区的鼓励类产业企业，根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。银石科技、石基金税、石基教育享受企业所得税税率为15.00%的优惠。
3）软件和集成电路产业企业思迅网络系软件企业，根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定：“在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。”思迅网络本年度属于获利年度第五年，实际执行的企业所得税税率为12.50%。
北海石基系国家重点软件企业，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号），国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。北海石基2024年度预计实际执行的企业所得税税率为10%。
4）非居民企业
石基零售系在英属开曼群岛注册的公司，Galasys Holdings系在英属维尔京群岛注册的公司，Galasys Plc系在英属泽西群岛注册的公司，依据当地政策2024年度收益免征所得税。
5）小型微利企业
上海时运、浩华管理（北京）、浩华管理（深圳）、海石智能、阳光物业、长益联合、奥凯软件系小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所
得税优惠政策的公告》（2022年第13号），《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号），以及《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上海时运、浩华管理（北京）、浩华管理（深圳）、海石智能、阳光物业、长益联合、奥凯软件享受小型微利企业所得税率、及应纳税所得额优惠，并按照优惠后应纳所得额缴税。
五、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2024年1月1日，“年末”系指2024年12月31日，“本年”系指2024年1月1日至12月31日，“上年”系指2023年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
库存现金 103,578.09
4,503,994.35
银行存款 4,182,041,710.14
4,428,508,046.86
其他货币资金 4,479,764.84
57,179,674.11
未到期应收利息
51,062,983.23
49,316,248.03
| 合计 |
| 4,237,688,036.30 | 4,539,507,963.35 |
其中：存放在境外的款项总额
316,567,519.93
365,405,285.95
2. 交易性金融资产
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
18,196,979.16
9,994,626.44
其中：债务工具投资 2,520,514.52
9,128,261.24
权益工具投资 15,676,464.64
866,365.20
| 合计 | 18,196,979.16 | 9,994,626.44 |
3. 应收票据
（1） 应收票据分类列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
银行承兑汇票 95,040.00
572,578.00
商业承兑汇票 522,743.42
840,286.00
减：坏账准备 26,137.17
8,402.86
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 合计 | 591,646.25 | 1,404,461.14 |
（2） 按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按组合计提坏账准备 617,783.42
100.00
26,137.17
4.23
591,646.25
其中：银行承兑汇票 95,040.00
15.38
95,040.00
商业承兑汇票 522,743.42
84.62
26,137.17
5.00
496,606.25
| 合计 | 617,783.42 | 100.00 | 26,137.17 | 4.23 | 591,646.25 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按组合计提坏账准备 1,412,864.00
100.00
8,402.86
0.59
1,404,461.14
其中：银行承兑汇票 572,578.00
40.53
572,578.00
商业承兑汇票 840,286.00
59.47
8,402.86
1.00
831,883.14
| 合计 | 1,412,864.00 | 100.00 | 8,402.86 | 0.59 | 1,404,461.14 |
（3） 应收票据本年计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 年初 余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
商业承兑汇票 8,402.86
17,737.42
3.11
26,137.17
（4） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
银行承兑汇票
752,700.00
4. 应收账款
（1） 应收账款按账龄列示
| 账龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
1年以内（含1年） 402,770,850.46
465,437,224.75
1-2年 132,935,542.79
| 63,976,337.95 |
2-3年 55,950,677.44
| 74,927,121.23 |
3-4年 69,859,746.34
| 52,093,822.11 |
4-5年 45,843,568.97
| 32,681,319.33 |
5年以上 143,488,411.49
| 120,047,345.24 | ||
| 合计 | 850,848,797.49 | 809,163,170.61 |
（2） 应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 56,941,573.98
6.69 56,941,573.98
100.00
按组合计提坏账准备 793,907,223.51
93.31 215,253,903.99
27.11 578,653,319.52
其中：账龄组合 793,907,223.51
93.31 215,253,903.99
27.11 578,653,319.52
| 合计 | 850,848,797.49 | 100.00 | 272,195,477.97 | 31.99 | 578,653,319.52 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 45,598,995.49
5.64 45,490,125.58
99.76
按组合计提坏账准备 763,564,175.12
| 108,869.91 | ||
94.36 171,027,020.39
22.40
| 592,537,154.73 |
其中：账龄组合 763,564,175.12
94.36 171,027,020.39
22.40
| 592,537,154.73 | |||||
| 合计 | 809,163,170.61 | 100.00 | 216,517,145.97 | 26.76 | 592,646,024.64 |
1） 应收账款按单项计提坏账准备
| 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
苏宁智能终端有限公司
3,960,080.00 3,960,080.00
3,960,080.00
3,960,080.00
100.00
存在回收风险
| 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
复华文商产业有限公司
3,838,398.17 3,838,398.17
3,103,136.00
3,103,136.00
100.00
存在回收风险上海上蔬永辉生鲜食品有限公司
2,017,584.37 1,788,599.30
2,017,584.37
2,017,584.37
100.00
存在回收风险
河南建业实景演出文化发展有限公司
4,484,450.00 224,222.50
1,968,500.00
1,968,500.00
100.00
存在回收风险
中迪禾邦集团有限公司
1,250,000.00 1,250,000.00
1,250,000.00
1,250,000.00
100.00
存在回收风险
重庆绿谷开发建设有限公司
1,236,000.00 1,236,000.00
1,236,000.00
1,236,000.00
100.00
存在回收风险
家乐福（中国）管理咨询服务有限公司
1,048,006.82 167,425.75
1,048,006.82
1,048,006.82
100.00
存在回收风险
其他 34,190,502.60 33,195,729.82
42,358,266.79
42,358,266.79
100.00
存在回收风险
| 合计 | 52,025,021.96 | 45,660,455.54 | 56,941,573.98 | 56,941,573.98 | — | — |
2） 应收账款按组合计提坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1年以内 434,002,684.90
16,275,919.24
3.75
1-2年 88,632,856.57
14,674,371.53
16.56
2-3年 62,446,977.10
14,913,156.53
23.88
3-4年 56,527,107.05
28,094,022.1
49.70
4-5年 46,301,710.63
35,300,547.33
76.24
5年以上 105,995,887.26
105,995,887.26
100.00
| 合计 | 793,907,223.51 | 215,253,903.99 |
—
（3） 应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按单项计提
45,490,125.58
14,372,399.95
308,028.36
2,609,993.90
2,929.29
56,941,573.98
按组合计提 171,027,020.39
47,596,208.21
1,694,671.45
842,433.80
832,219.36 215,253,903.99
| 合计 | 216,517,145.97 | 61,968,608.16 | 2,002,699.81 | 3,452,427.70 | 835,148.65 | 272,195,477.97 |
（4） 本年实际核销的应收账款
| 项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 3,452,427.70
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称
| 单位名称 | 应收账款年末余额 | 占应收账款年末余额的比例 | 应收账款坏账准备年末余额 |
昆仑数智科技有限责任公司 30,860,600.00
3.63 1,856,549.68
冠德数智科技（广州）有限公司 14,662,340.00
1.72 146,623.40
华润万家有限公司 12,367,167.81
1.45 9,285,836.15
随行付支付有限公司 11,359,523.56
1.34 567,976.18
中国工商银行股份有限公司 9,434,835.33
1.11 4,480,646.88
| 合计 | 78,684,466.70 | 9.25 | 16,337,632.29 |
5. 其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
其他应收款 243,296,813.63 193,333,017.56
（1） 其他应收款按款项性质分类
款项性质
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
股权回购款 180,973,150.68
123,988,273.97
往来款 47,158,773.19
| 47,513,241.63 |
代垫款 21,591,971.64
| 20,261,316.32 |
备用金、押金、保证金 21,533,364.52
| 23,460,696.34 |
增值税退税款 14,211,531.53
| 14,218,561.48 |
支付业务备付金 2,655,717.38
| 1,850,636.01 | ||
| 合计 | 288,124,508.94 |
（2） 其他应收款按账龄列示
231,292,725.75账龄
| 账龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
1年以内（含1年） 114,707,691.69
166,660,427.29
1-2年 133,856,680.92
27,139,236.98
2-3年 7,423,074.56
6,391,178.22
3-4年 4,205,869.85
4,786,075.24
4-5年 4,739,006.16
5,138,534.85
| 账龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
5年以上 23,192,185.76
21,177,273.17
| 合计 | 288,124,508.94 | 231,292,725.75 |
（3） 其他应收款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 142,650,266.79
49.51
30,081,882.19
21.09
112,568,384.60
按组合计提坏账准备 145,474,242.15
50.49
14,745,813.12
10.14
130,728,429.03
其中：账龄组合 145,474,242.15
50.49
14,745,813.12
10.14
130,728,429.03
| 合计 | 288,124,508.94 | 100.00 | 44,827,695.31 | 15.56 | 243,296,813.63 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 18,360,457.83
7.94 18,360,457.83
100.00
按组合计提坏账准备 212,932,267.92
92.06 19,599,250.36
9.20 193,333,017.56
其中：账龄组合 212,932,267.92
92.06 19,599,250.36
9.20 193,333,017.56
| 合计 | 231,292,725.75 | 100.00 | 37,959,708.19 | 16.41 | 193,333,017.56 |
1） 其他应收款按单项计提坏账准备
| 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
上海中信电子发展有限公司及张曙华
123,988,273.97
6,199,413.70
123,988,273.97
11,419,889.37
9.21
存在回收风险其他18,360,457.83
18,360,457.83
18,661,992.82
18,661,992.82
100.00
预计无法收回
| 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 合计 | — | — | 142,650,266.79 | 30,081,882.19 | — | — |
2） 其他应收款按组合计提坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1年以内（含1年）
125,846,736.76
4,043,914.93
3.21
1-2年
5,964,667.08
364,405.54
6.11
2-3年
2,882,171.92
457,896.78
15.89
3-4年
951,049.57
443,005.42
46.58
4-5年
1,079,559.77
686,533.40
63.59
5年以上 8,750,057.05
8,750,057.05
100.00
| 合计 |
| 145,474,242.15 | 14,745,813.12 |
—
（4） 其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
单项计提 18,360,457.83
11,951,424.36
230,000.00
30,081,882.19
按组合计提 19,599,250.36
-4,436,678.96
203,000.00
213,758.28
14,745,813.12
| 合计 | 37,959,708.19 | 7,514,745.40 | — | 433,000.00 | 213,758.28 | 44,827,695.31 |
（5） 本年度实际核销的其他应收款
| 项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 433,000.00
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
上海中信电子发展有限公司及张曙华
股权回购款123,988,273.97
1-2年
43.03
11,419,889.37
赵燚等北京科码先锋互联网技术股份有限公司原股东
股权回购款56,984,876.71
1年以内
19.78
2,849,243.84
国家税务总局 增值税退税款
6,522,283.47
1年以内
2.26
1,250,789.00
深圳市垅运照明电器有限公司
往来款3,000,000.00
5年以上
1.04
3,000,000.00
中国银联股份有限公司
押金及保证金
1,000,000.00
5年以上
0.35
1,000,000.00
| 合计 | — | 191,495,434.15 | — | 66.46 | 19,519,922.21 |
6. 预付款项
（1） 预付款项账龄
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
1年以内 52,380,826.09
92.25
40,740,081.03
92.80
1－2年 2,474,327.19
4.36
1,007,226.99
2.30
2－3年 478,386.59
0.84
900,960.85
2.05
3年以上 1,445,283.79
2.55
1,252,645.97
2.85
| 合计 | 56,778,823.66 | 100.00 | 43,900,914.84 | 100.00 |
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况。
| 单位名称 | 年末余额 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
BSHORE PTE LTD 14,067,256.42
24.78
联想（北京）电子科技有限公司 1,548,920.68
2.73
深圳微步信息股份有限公司 1,521,291.49
2.68
京东五星（大连）电器有限公司 761,572.31
1.34
讯蓝鹏达科技（深圳）有限公司 594,550.00
1.05
| 合计 | 18,493,590.90 | 32.58 |
7. 存货
（1） 存货分类
| 项目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 196,908,948.35
| 19,552,926.79 |
发出商品 60,744,052.26
| 177,356,021.56 | ||
2,365,990.81
| 58,378,061.45 |
原材料 62,934,740.18
4,947,975.62
57,986,764.56
合同履约成本 45,360,756.89
1,799,139.80
43,561,617.09
周转材料 604,684.46
604,684.46
| 合计 | 366,553,182.14 | 28,666,033.02 | 337,887,149.12 |
（续）
| 项目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品194,244,876.26
22,024,907.79
172,219,968.47发出商品98,845,006.44
1,957,483.66
96,887,522.78原材料66,128,354.02
4,871,270.04
61,257,083.98合同履约成本43,674,698.34
3,697,829.98
39,976,868.36周转材料1,231,642.51
1,231,642.51
| 合计 | 404,124,577.57 | 32,551,491.47 | 371,573,086.10 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品
22,024,907.79
4,039,150.89
6,021,961.48
489,170.41
19,552,926.79
发出商品
1,957,483.66
533,110.60
124,603.45
2,365,990.81
原材料
4,871,270.04
1,633,694.28
1,556,988.70
4,947,975.62
合同履约成本
3,697,829.98
111,462.22
2,010,131.88
20.52
1,799,139.80
| 合计 | 32,551,491.47 | 6,317,417.99 | — | 9,713,685.51 | 489,190.93 | 28,666,033.02 |
8. 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
长期待摊费用
201,280.90
9. 其他流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
待抵扣、待认证进项税
28,091,997.62
35,674,910.27
预缴增值税4,404,870.71
3,244,244.97
待摊费用4,253,494.95
3,340,968.65
预缴企业所得税
2,153,871.01
5,729,399.68
其他48,729.29
| 合计 | 38,952,963.58 | 47,989,523.57 |
10. 长期股权投资
| 被投资 单位 | 年初 余额 | 减值准备年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |
| 追加投资 | ||||||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他权益变动 |
| 计提减值准备 | 其他 |
联营企业科传计算机科技控股有限公司 100,193,466.20 240,000.00 -5,489,287.31
22,762,094.06
94,704,178.89 23,002,094.06北京科码先锋互联网技术股份有限公司
62,428,953.65 -1,971,750.77
-60,457,202.88
深圳九章数据科技有限公司 20,081,811.76 131,128.17
16,256,185.02
20,212,939.93 16,256,185.02北京拓易科技有限公司 18,794,239.85 2,258,407.67 415,222.72 -258,795.03
21,209,075.21浙江由由科技有限公司 9,796,749.04 -1,913,655.99
7,883,093.05
7,883,093.05 7,883,093.05上海鸿鹊信息科技有限公司 5,677,969.67 5,677,969.67
5,677,969.67 5,677,969.67浙江未来酒店网络技术有限公司（注）
| 合计 | 216,973,190.17 | 5,917,969.67 | 2,258,407.67 | -8,828,343.18 | -258,795.03 | 46,901,372.13 | -60,457,202.88 | 149,687,256.75 | 52,819,341.80 |
注：本公司对浙江未来酒店网络技术有限公司投资已减记至零，未确认的超额亏损金额详见本附注七、在其他主体中的权益。
11. 其他非流动金融资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
其他非流动金融资产 1,211,970.15
1,211,970.15
12. 投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值
1.年初余额 63,169,121.47
20,599,893.49
83,769,014.96
2.本年增加金额 69,768.96
69,768.96
汇率变动 69,768.96
69,768.96
3.本年减少金额
4.年末余额 63,238,890.43
20,599,893.49
83,838,783.92
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额 39,042,911.74
13,091,564.96
52,134,476.70
2.本年增加金额 1,720,199.08
2,674,830.50
4,395,029.58
（1）计提或摊销 1,678,505.62
2,674,830.50
4,353,336.12
（2）汇率变动 41,693.46
41,693.46
3.本年减少金额
4.年末余额 40,763,110.82
15,766,395.46
56,529,506.28
三、账面价值
1.年末账面价值 22,475,779.61
4,833,498.03
27,309,277.64
2.年初账面价值 24,126,209.73
7,508,328.53
31,634,538.26
13. 固定资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
固定资产 581,993,181.24
622,709,840.21
13.1固定资产
（1） 固定资产情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 办公设备及家具 | 电子设备 | 机器设备 | 模具、仪器仪表 | 合计 |
一、账面原值
1.年初余额 815,975,835.32
8,408,178.52
38,248,568.78
70,605,798.07
31,348,621.05
25,291,958.50
989,878,960.24
2.本年增加金额 1,965,387.64
514,363.84
4,387,451.36
4,465,681.96
75,431.37
1,232,874.76
12,641,190.93
（1）购置
1,869,195.06
514,363.84
4,387,451.36
4,131,046.71
75,431.37
204,876.10
11,182,364.44
（2）在建工程转入
203,061.31
1,026,057.07
1,229,118.38
（3）外币报表折算差额
96,192.58
131,573.94
1,941.59
229,708.11
3.本年减少金额
323,834.24
3,106,083.28
3,614,022.25
157,565.77
54,595.09
7,256,100.63
（1）处置或报废
320,034.04
2,385,430.16
3,614,022.25
148,630.91
54,595.09
6,522,712.45
（2）外币报表折算差额
3,800.20
720,653.12
8,934.86
733,388.18
4.年末余额 817,941,222.96
8,598,708.12
39,529,936.86
71,457,457.78
31,266,486.65
26,470,238.17
995,264,050.54
二、累计折旧
1.年初余额 239,998,156.40
7,179,954.05
31,100,947.19
58,745,100.33
8,879,662.70
20,539,065.21
366,442,885.88
2.本年增加金额 36,478,076.65
134,515.87
3,272,191.77
5,250,553.28
2,887,286.47
2,627,738.98
50,650,363.02
（1）计提 36,458,429.16
131,018.50
3,222,582.25
4,966,042.92
2,887,286.47
2,627,738.98
50,293,098.28
（2）外币报表折算差额
19,647.49
3,497.37
49,609.52
284,510.36
357,264.74
3.本年减少金额 269,379.70
307,759.20
602,816.87
3,093,208.97
144,081.98
52,136.73
4,469,383.45
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 办公设备及家具 | 电子设备 | 机器设备 | 模具、仪器仪表 | 合计 |
（1）处置或报废
211,628.26
304,032.34
346,389.54
3,093,208.97
144,081.98
52,136.73
4,151,477.82
（2）外币报表折算差额
57,751.44
3,726.86
256,427.33
317,905.63
4.年末余额 276,206,853.35
7,006,710.72
33,770,322.09
60,902,444.64
11,622,867.19
23,114,667.46
412,623,865.45
三、减值准备
1.年初余额 59,460.72
150,237.12
95,625.30
420,911.01
726,234.15
2.本年增加金额
3.本年减少金额
79,230.30
79,230.30
（1）处置或报废
79,230.30
79,230.30
4.年末余额 59,460.72
150,237.12
95,625.30
341,680.71
647,003.85
四、账面价值
1.年末账面价值 541,674,908.89
1,441,760.28
5,663,989.47
10,213,332.43
19,643,619.46
3,355,570.71
581,993,181.24
2.年初账面价值 575,918,218.20
1,077,987.35
7,051,996.29
11,439,786.73
22,468,958.35
4,752,893.29
622,709,840.21
（1） 未办妥权证的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
山东省青岛市崂山区圣水路8号智慧谷2号楼 81,200,899.10
正在办理中广西北海市创智路1号客户技术支持服务中心 4,359,326.48
同宗地建筑物未开发完成
14. 在建工程
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
在建工程 27,769,884.9024,200,500.64
14.1在建工程
（1） 在建工程情况
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
北海高新区软件园2号楼
26,977,387.57
26,977,387.57
21,965,086.19
21,965,086.19
模具
792,497.33
792,497.33
1,086,195.13
1,086,195.13
复兴路消防改造项目
1,149,219.32
1,149,219.32
| 合计 | 27,769,884.90 | — | 27,769,884.90 | 24,200,500.64 | — | 24,200,500.64 |
（2） 重要在建工程项目本年变动情况
| 工程名称 | 年初余额 |
| 本年增加 | 本年减少 |
年末余额转入固定
资产
| 转入固定资产 | 其他减少 |
北海高新区软件园2号楼 21,965,086.19 5,012,301.38
26,977,387.57
（续表）
工程名称
| 工程名称 | 预算数 |
| 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度(%) | 利息资本化累计金额 |
| 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） |
北海高新区软件园2号楼
28,500,000.00
| 资金来源 | ||
95.49 90.00
自有资金
15. 使用权资产
| 项目 | 房屋建筑物 |
一、账面原值
1.年初余额 140,446,193.31
2.本年增加金额 38,157,883.37
租入 38,157,883.37
3.本年减少金额 53,946,013.36
处置 53,686,450.30
汇率变动影响 259,563.06
4.年末余额 124,658,063.32
二、累计折旧
1.年初余额 91,674,551.87
2.本年增加金额 26,391,126.15
计提 26,391,126.15
3.本年减少金额 51,579,974.74
处置 51,016,731.88
汇率变动影响
563,242.86
4.年末余额 66,485,703.28
三、账面价值
1.年末账面价值 58,172,360.04
2.年初账面价值 48,771,641.44
16. 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件著作权 | 专有技术 | 商标权及其他 | 车位费 | 合计 |
一、账面原值
1.年初余额 122,628,934.70
2,639,144,846.40
69,237,407.62
51,676,058.68
757,142.86
2,883,444,390.26
2.本年增加金额
184,947,373.94
7,595,573.62
192,542,947.56
(1)购置
5,778,437.73
5,778,437.73
(2)内部研发
179,168,936.21
7,595,573.62
186,764,509.83
3.本年减少金额 398,325.54
82,366,389.96
14,179,745.92
7,270,678.39
-0.01
104,215,139.80
(1)处置
4,998,896.88
11,391,422.97
16,390,319.85
(2)外币报表折算差额 398,325.54
77,367,493.08
2,788,322.95
7,270,678.39
-0.01
87,824,819.95
4.年末余额 122,230,609.16
2,741,725,830.38
62,653,235.32
44,405,380.29
757,142.87
2,971,772,198.02
二、累计摊销
1.年初余额 80,894,401.92
1,128,754,200.19
54,280,213.04
38,006,300.22
334,404.86
1,302,269,520.23
2.本年增加金额 7,472,898.95
248,102,485.58
13,985,442.76
1,951,870.11
75,714.29
271,588,411.69
(1)计提 7,472,898.95
248,102,485.58
13,985,442.76
1,951,870.11
75,714.29
271,588,411.69
3.本年减少金额 398,325.54
79,614,268.18
17,100,826.39
2,323,333.86
0.03
99,436,754.00
(1)处置
9,234,041.26
11,391,422.97
20,625,464.23
(2)外币报表折算差额 398,325.54
70,380,226.92
5,709,403.42
2,323,333.86
0.03
78,811,289.77
4.年末余额 87,968,975.33
1,297,242,417.59
51,164,829.41
37,634,836.47
410,119.12
1,474,421,177.92
| 项目 | 土地使用权 | 软件著作权 | 专有技术 | 商标权及其他 | 车位费 | 合计 |
三、减值准备
1.年初余额
148,679,765.85
2,074,065.71
150,753,831.56
2.本年增加金额
879,258.43
879,258.43
(1)计提
879,258.43
879,258.43
3.本年减少金额
15,513,895.97
91.84
15,513,987.81
(1)外币报表折算差额
15,513,895.97
91.84
15,513,987.81
4.年末余额
134,045,128.31
2,073,973.87
136,119,102.18
四、账面价值
1.年末账面价值 34,261,633.83
1,310,438,284.48
11,488,405.91
4,696,569.95
347,023.75
1,361,231,917.92
2.年初账面价值 41,734,532.78
1,361,710,880.36
14,957,194.58
11,595,692.75
422,738.00
1,430,421,038.47
注：本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例92.27%。
17. 商誉
（1） 商誉原值
| 被投资单位名称 （或形成商誉事项） | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 |
年末余额企业合并形成的
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | 其他 |
石基零售资产组 667,747,789.80
2,769,894.45
670,517,684.25
青岛海石资产组 323,011,699.58
323,011,699.58
Galasys Plc资产组 175,148,982.39
4,021,794.72
179,170,777.11
思迅软件资产组 155,906,824.65
155,906,824.65
Quick Check资产组 125,311,937.18
2,738,000.84
128,049,938.02
广州万迅资产组 87,980,510.07
1,922,328.52
ICEPORTALINC资产组 69,600,047.95
| 89,902,838.59 | |||
1,039,355.31
Horwath资产组 61,112,146.92
| 70,639,403.26 | |||
1,335,268.71
Shiji Spain资产组 59,704,306.68
| 62,447,415.63 | |||
1,304,508.13
Shiji GmbH资产组 57,029,570.89
| 61,008,814.81 | |||
1,246,066.55
银石计算机资产组 47,742,187.30
| 58,275,637.44 | |||||
47,742,187.30
宝库在线资产组 45,492,725.87
45,492,725.87
西软科技资产组 41,079,739.22
41,079,739.22
CONCEPTEK资产组 32,051,852.95
700,316.37
TOUCHPEAK资产组 31,002,071.39
| 32,752,169.32 | |||
462,961.85
| 被投资单位名称 （或形成商誉事项） | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 |
年末余额企业合并形成的
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | 其他 |
Shiji Information资产组 20,674,605.02
451,729.40
| 21,126,334.42 |
上海正品资产组 19,522,150.61
19,522,150.61
航信华仪资产组 5,846,357.23
5,846,357.23
易衡公司资产组 1,989,313.37
1,989,313.37
连边科技资产组 1,333,142.76
1,333,142.76
奥凯软件资产组 520,173.45
520,173.45
阳光物业资产组 124,035.18
124,035.18
商用星联资产组 64,769.98
64,769.98
| 合计 | 2,029,996,940.44 | — | 17,992,224.85 | — | — | 2,047,989,165.29 |
（2） 商誉减值准备
| 被投资单位名称 （或形成商誉事项） | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 |
年末余额计提
| 计提 | 汇率变动 | 处置 | 其他 |
石基零售资产组 211,343,259.82
1,021,668.77
212,364,928.59
Galasys Plc资产组 175,148,982.40
4,021,794.71
179,170,777.11
青岛海石资产组 126,261,948.42
126,261,948.42
Quick Check资产组 125,311,937.18
| — |
2,738,000.84
| — |
128,049,938.02
| — |
| 被投资单位名称 （或形成商誉事项） | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 |
年末余额计提
| 计提 | 汇率变动 | 处置 | 其他 |
广州万迅资产组
60,634,532.78
60,634,532.78
宝库在线资产组 45,492,725.87
45,492,725.87
Horwath资产组 45,030,542.83
45,030,542.83
TOUCHPEAK资产组 31,002,071.39
462,961.85
31,465,033.24
上海正品资产组 6,360,774.78
6,360,774.78
航信华仪资产组 5,846,357.23
5,846,357.23
奥凯软件资产组 520,173.45
520,173.45
易衡公司资产组
1,989,313.37
1,989,313.37
阳光物业资产组
124,035.18
124,035.18
| 合计 | 832,953,306.15 | 2,113,348.55 | 8,244,426.17 | — |
| — | 843,311,080.87 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
西软科技资产组
杭州西软科技有限公司、杭州连边科技有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
Shiji Information资产组
Shiji InformationTechnology(HongKong) Ltd；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
银石计算机资产组
南京银石计算机系统有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
上海正品资产组
上海正品贵德软件有限公司，该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
思迅软件资产组
深圳市思迅软件股份有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
广州万迅资产组
广州万迅电脑软件有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
Horwath资产组
Horwath Consulting Services Asia
Pacific Limited；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
石基零售资产组
上海时运信息技术有限公司、北京长京益康信息科技有限公司、Shiji
| Retail Information Technology |
Co.Ltd、广州合光信息技术有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
Shiji GmbH资产组
Shiji GmbH、Conceptek，该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
Shiji Spain资产组
Review Rank S.A. 该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
青岛海石资产组
青岛海石商用科技股份有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
易衡公司资产组
易衡（厦门）电子科技有限公司；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
否
TOUCHPEAK资产组
ICE PORTAL INC、TOUCHPEAK；该资产组产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组
计算机应用及服务行业；同一业务
是
18. 长期待摊费用
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年摊销 |
| 本年其他减少 | 年末余额 |
装修费
201,651.37
| 421,883.36 |
236,690.80
475.20
386,368.73其他 274,395.19
169,358.31
-605.53
105,642.41
| 合计 | 696,278.55 | 201,651.37 | 406,049.11 | -130.33 | 492,011.14 |
19. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 416,350,061.03
55,931,013.01348,575,540.7047,641,503.45
可抵扣亏损 154,983,466.18
25,832,928.28200,826,622.77
无形资产摊销差异 188,133,188.10
| 34,740,833.13 | ||
30,890,628.61158,010,680.57
| 26,453,451.22 |
租赁负债 21,675,532.64
3,587,471.5427,681,674.444,537,443.72
内部交易未实现利润 28,462,373.84
4,033,449.1126,691,666.343,974,050.73
预提费用 25,289,150.27
6,295,338.5218,473,133.27
股份支付 1,469,458.02
| 3,973,964.62 | ||
217,427.14
18,304,766.71 2,708,449.60
| 合计 | 836,363,230.08 | 126,788,256.21 | 798,564,084.80 | 124,029,696.47 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值
31,740,635.55
7,495,575.62 56,998,589.45
13,240,912.36
使用权资产23,728,858.92
4,024,411.4 28,837,959.11
4,891,318.54
海外业务递延收益
103,862.42
21,738.60
交易性金融资产公允价值变动
101,795.52
5,089.78 74,904.03
3,745.20
| 合计 | 55,571,289.99 | 11,525,076.80 | 86,015,315.01 | 18,157,714.70 |
（3） 以抵消后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 递延所得税资产和负债年初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债年初余额 |
递延所得税资产 2,938,708.10
121,090,988.37递延所得税负债 2,938,708.10
15,219,006.60
（4） 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
可抵扣亏损 1,069,959,010.85
1,603,242,642.63
可抵扣暂时性差异 154,524,618.07
232,386,375.61
| 合计 | 1,224,483,628.92 | 1,835,629,018.24 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 年末金额 | 年初金额 | 备注 |
2024
32,836,989.17
2025 27,191,367.34
| 352,991,814.50 |
详见“注”2026 87,042,511.93
2027 103,162,433.30
| 310,051,198.59 |
| 649,515,440.82 |
2028 71,238,425.01
2029年及以后 781,324,273.27
| 257,847,199.55 | |||
| 合计 | 1,069,959,010.85 | 1,603,242,642.63 | — |
注：公司2029年及以后的可抵扣亏损金额为资产负债表日预计的可弥补亏损金额及个别子公司可抵扣亏损到期日超过5年的部分。
20. 其他非流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
拟处置股权 34,388,976.97
34,388,976.97
34,388,976.97
34,388,976.97抵账房产 1,050,411.37
1,050,411.37
1,081,449.97
1,081,449.97长期存款 1,009,763.99
1,009,763.99
1,079,266.63
1,079,266.63
| 合计 | 36,449,152.33 | — | 36,449,152.33 | 36,549,693.57 | — | 36,549,693.57 |
21. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 年末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 2,546,202,782.08
2,546,202,782.08
未到期
距到期日三个月以上的定期存款货币资金 51,062,983.23
51,062,983.23
未到期 应收利息货币资金 16,554,684.61
16,554,684.61
司法冻结因诉讼保全冻结资金货币资金 8,423,344.51
8,423,344.51
保证金其他保证金
| 合计 | 2,622,243,794.43 | 2,622,243,794.43 | — | — |
（续）
| 项目 | 年初 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 3,220,010,403.02
3,220,010,403.02
未到期
距到期日三个月以上的定期存款货币资金 50,000,000.00
50,000,000.00
保证金银行承兑汇票保证金货币资金 49,316,248.03
49,316,248.03
未到期 应收利息货币资金 16,554,684.61
16,554,684.61
司法冻结因诉讼保全冻结资金货币资金 5,321,281.33
5,321,281.33
保证金履约保函保证金
| 合计 | 3,341,202,616.99 | 3,341,202,616.99 | — | — |
22. 短期借款
| 借款类别 | 年末余额 | 年初余额 |
信用借款 216,934.57
190,362.08质押借款
3,051,358.26保证借款
3,000,000.00
| 合计 | 216,934.57 | 6,241,720.34 |
23. 应付账款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
应付货款 191,338,809.16
221,826,958.83应付服务款 53,173,497.35
78,476,546.89
| 合计 | 244,512,306.51 | 300,303,505.72 |
24. 其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
其他应付款 259,072,921.09
249,748,903.32
24.1其他应付款
（1） 按款项性质列示其他应付款
款项性质
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
处置股权意向金
123,750,000.00
限制性股票回购义务19,955,000.0019,955,000.00
| 123,750,000.00 |
往来款19,075,163.2311,751,001.19
预提费用
18,431,629.5818,514,016.46
支付业务客户备付金
15,622,784.1215,270,443.26
业绩补偿款
11,246,925.7821,323,923.28
工程款
9,466,532.587,435,653.82
中央级基本建设经营性基金
4,792,800.004,792,800.00
国家机关维修基金
3,760,560.123,726,879.86
押金、保证金
3,485,159.913,226,588.60
股权转让款
9,373,357.87
其他
29,486,365.7710,629,238.98
| 合计 |
| 259,072,921.09 | 249,748,903.32 |
（2） 账龄超过1年的重要其他应付款
| 单位名称 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
深圳盒子信息科技有限公司123,750,000.00
和解协议未履行完成上海云鑫创业投资有限公司11,246,925.78
未到期
| 合计 | 134,996,925.78 | — |
25. 预收款项
| 类别 | 年末余额 | 年初余额 |
预收房租款 2,131,018.15
26. 合同负债
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
预收销售款
552,996,644.24
488,084,051.03预收服务款
12,279,998.78
33,393,282.55
| 合计 | 565,276,643.02 | 521,477,333.58 |
27. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
短期薪酬 176,202,716.40
1,085,750,334.42
1,112,526,858.25
149,426,192.57离职后福利-设定提存计划
2,878,550.22
92,466,550.81
90,410,981.19
4,934,119.84辞退福利 3,173,128.17
7,973,857.64
8,177,950.93
2,969,034.88一年内到期的其他福利 411,784.22
15,221.13
42,583.06
384,422.29
| 合计 | 182,666,179.01 | 1,186,205,964.00 | 1,211,158,373.43 | 157,713,769.58 |
（2） 短期薪酬
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
工资、奖金、津贴和补贴 150,582,184.23
991,973,490.45 1,015,212,673.90 127,343,000.78职工福利费 1,592,359.57
7,465,253.11 7,587,814.19 1,469,798.49社会保险费 6,688,532.39
35,709,733.4140,374,780.28 2,023,485.52其中：医疗及生育保险费 6,565,748.27
34,480,931.16 39,145,290.30 1,901,389.13工伤保险费 122,784.12
1,228,802.25 1,229,489.98 122,096.39住房公积金 1,193,091.67
48,647,705.24 48,768,666.66 1,072,130.25工会经费和职工教育经费 16,146,548.54
1,954,152.21 582,923.22 17,517,777.53
| 合计 | 176,202,716.40 | 1,085,750,334.42 | 1,112,526,858.25 | 149,426,192.57 |
（3） 设定提存计划
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
基本养老保险 2,761,418.88 88,218,901.10
87,358,367.28
3,621,952.70
失业保险费 117,131.34 4,247,649.71
3,052,613.91
1,312,167.14
| 合计 | 2,878,550.22 | 92,466,550.81 | 90,410,981.19 | 4,934,119.84 |
28. 应交税费
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
企业所得税95,586,401.86
113,194,598.70
增值税36,842,235.59
34,082,719.30
个人所得税4,643,288.62
6,181,486.01
房产税2,773,551.10
99,659.96
城市维护建设税1,126,007.02
1,209,264.63
教育费附加847,281.27
893,057.23
印花税246,329.63
329,634.86
其他29,287.03
38,470.31
| 合计 | 142,094,382.12 | 156,028,891.00 |
29. 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
一年内到期的租赁负债 19,812,663.67
22,607,837.92
30. 其他流动负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
待转销项税 41,711,418.10
37,761,757.52
31. 租赁负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
租赁负债58,103,016.76
51,464,425.84
减：一年内到期的部分
19,812,663.67
22,607,837.92
| 合计 | 38,290,353.09 | 28,856,587.92 |
32. 长期应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
专项应付款 83,335.77
83,335.77
（1）专项应付款明细
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 形成原因 |
人才发展专项基金
83,335.77 83,335.77
根据《关于实施北海领航人才计划、大力服务产业发展的意见》（北发[2015]8号），拨付专项经费20万元，尚未使用完毕。
33. 预计负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 6,312,077.43
6,628,646.64
预计质保费
34. 其他非流动负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
其他非流动负债 658,978.87
35. 股本
| 项目 | 年初余额 | 本年变动增减（+、-） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总额
2,729,193,841.00
2,729,193,841.00
36. 资本公积
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
股本溢价
2,465,798,656.40
2,465,798,656.40其他资本公积
308,335,793.77 8,805,568.42300,113.83
316,841,248.36
| 合计 | 2,774,134,450.17 | 8,805,568.42 | 300,113.83 | 2,782,639,904.76 |
注1：资本公积的增加本公司子公司思迅软件实施员工股权激励计划，确认2024年度股份支费用8,805,568.42元，计入资本公积，详见本附注十二。
注2：资本公积的减少1）本年其他资本公积减少258,795.03元，为本公司子公司杭州西软对联营企业拓易科技增资，按实际增资稀释前后持股比例计算享有拓易科技所有者权益的变动;2）本年其他资本公积减少41,318.80元,为本公司子公司上海正品贵德软件有限公司股权回购，持股比例变动导致享有子公司所有者权益份额的变动。
37. 其他综合收益
| 项目 | 年初 余额 | 本年所得税前发生额 | 本年发生额 | 年末 余额 | ||||
| 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
二、将重分类进损益的其
他综合收益
277,750,774.48
40,086,010.33
40,086,010.33
317,836,784.81
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
-
| 4,433,492.83 |
-4,433,492.83
外币财务报表折算差额
282,184,267.31
40,086,010.33
40,086,010.33
322,270,277.64
| 其他综合收益合计 | 277,750,774.48 | 40,086,010.33 | 40,086,010.33 | 317,836,784.81 |
38. 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
法定盈余公积 147,270,933.38
8,950,854.50
156,221,787.88
39. 一般风险准备
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
一般风险准备
16,845.92
16,845.92
40. 未分配利润
项目
| 项目 | 本年 | 上年 |
调整前上年末未分配利润 1,418,209,194.57
1,548,442,097.08调整后年初未分配利润 1,418,209,194.57
1,548,442,097.08加：本年归属于母公司所有者的净利润 -198,781,739.51
-104,622,631.62减：提取法定盈余公积 8,950,854.50
25,610,270.89提取一般风险准备 16,845.92
应付普通股股利 99,485,048.41
| 本年年末余额 | 1,110,974,706.23 | 1,418,209,194.57 |
41. 营业收入、营业成本
（1） 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | ||
主营业务
2,930,935,675.28
| 成本 | ||
1,914,517,952.18
2,739,228,512.25
1,706,237,009.76
其他业务
16,384,213.54
5,024,520.90
10,100,237.03
2,191,430.33
| 合计 |
| 2,947,319,888.82 | 1,919,542,473.08 | 2,749,328,749.28 | 1,708,428,440.09 |
（2） 营业收入、营业成本的分解信息
| 合同分类 | 计算机应用及服务行业 | 商品批发与贸易行业 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型其中：软件产品销售及服务
1,708,332,316.51
| 893,955,801.71 |
1,708,332,316.51
硬件产品销售及服务
595,135,902.38
| 893,955,801.71 | ||
627,467,456.39
| 411,512,984.52 |
1,222,603,358.77
| 609,049,165.95 |
房屋租赁
1,754,844.17
| 1,020,562,150.47 | ||
11,703,467.12
| 893,914.70 |
13,458,311.29
| 3,526,105.47 |
销售材料
936,813.14
| 4,420,020.17 | ||
| 464,822.24 |
936,813.14
| 464,822.24 |
其他服务
357,117.31
| 139,678.49 |
1,631,971.80
1,989,089.11
| 139,678.49 |
按经营地区分类其中：中国大陆地区
1,783,738,740.33
| 931,072,947.79 |
564,198,743.89
| 533,879,791.52 |
2,347,937,484.22
| 1,464,952,739.31 |
中国大陆地区以外的国家和地区
522,778,253.18
| 375,894,253.87 |
76,604,151.42
| 78,695,479.90 |
599,382,404.60
| 454,589,733.77 |
按销售渠道分类其中：直销
2,158,209,787.19
1,241,710,200.15
640,802,895.31
| 612,575,271.42 |
2,799,012,682.50
1,854,285,471.57
分销148,307,206.32
| 65,257,001.51 |
148,307,206.32
| 65,257,001.51 | ||||||
| 合计 | 2,306,516,993.51 | 1,306,967,201.66 | 640,802,895.31 | 612,575,271.42 | 2,947,319,888.82 | 1,919,542,473.08 |
42. 税金及附加
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
房产税 8,369,455.50
3,775,086.31
城市维护建设税
6,003,757.66
5,542,965.27
营业税（境外）
2,824,310.23
1,786,945.88
教育费附加
2,687,118.40
2,511,126.02
地方教育费附加 1,881,090.03
1,480,360.31
印花税 1,348,106.70
1,859,155.81
土地使用税
138,354.87
123,962.42
其他
13,255.03
53,563.55
| 合计 | 23,265,448.42 | 17,133,165.57 |
43. 销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
职工薪酬
| 193,113,218.42 | 195,561,024.14 |
服务费
| 21,003,578.27 | 17,147,457.41 |
交通差旅费
| 20,779,719.35 | 21,232,152.65 |
业务宣传费
| 9,644,875.52 | 7,486,744.05 |
售后维护费
| 9,093,550.36 | 12,376,548.16 |
业务招待费
| 7,986,575.96 | 7,537,816.29 |
折旧及摊销
| 5,172,553.19 | 5,610,994.21 |
办公会议费
| 3,355,471.06 | 2,921,706.66 |
租赁费
| 1,968,366.44 | 3,941,386.36 |
股权激励款
| 1,864,371.16 | 5,030,765.03 |
其他
| 4,693,765.12 | 8,984,464.29 | |
| 合计 | 278,676,044.85 | 287,831,059.25 |
44. 管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
职工薪酬
| 426,879,496.46 | 388,025,009.48 |
折旧及摊销
| 110,092,948.72 | 134,741,698.05 |
咨询服务费
| 36,798,854.47 | 42,088,384.32 |
交通差旅费
| 22,858,710.92 | 18,270,702.18 |
办公会议费
| 22,176,525.13 | 23,479,984.61 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
租赁费
| 16,384,509.60 | 26,270,369.77 |
通讯费
| 4,765,256.86 | 4,719,724.96 |
业务招待费
| 4,209,496.21 | 2,676,794.80 |
水电费
| 3,777,104.97 | 5,119,883.59 |
股权激励款
| 1,934,896.62 | 3,681,256.55 |
业务宣传费
| 918,421.47 | 1,721,794.00 |
其他
| 11,833,971.90 | 12,338,169.18 | |
| 合计 | 662,630,193.33 | 663,133,771.49 |
45. 研发费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
职工薪酬
209,070,072.17
| 251,833,812.36 |
折旧及摊销
10,621,873.97
| 6,929,126.34 |
股权激励费
5,793,891.92
| 14,170,209.19 |
服务费
5,325,329.47
| 11,259,073.28 |
交通差旅费4,706,404.92
| 6,888,037.04 |
通讯费
627,019.12
| 929,112.82 |
租赁费
294,813.57
| 901,741.06 |
其他7,293,706.76
| 5,435,194.19 | ||
| 合计 | 243,733,111.90 | 298,346,306.28 |
46. 财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
利息费用 1,828,181.79
7,056,183.26
减：利息收入 159,314,408.64
156,549,191.35
加：汇兑损失 12,300,158.31
-35,050,260.43
其他支出 2,761,316.44
2,168,433.76
| 合计 | -142,424,752.10 | -182,374,834.76 |
47. 其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
软件产品增值税即征即退
25,640,775.59 33,223,393.77
其他政府补助 9,250,627.09 13,908,563.33
| 产生其他收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
个税手续费返还 925,481.26 315,011.71
| 合计 | 35,816,883.94 | 47,446,968.81 |
48. 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
交易性金融资产的公允价值变动 253,505.55 17,897.91
| 合计 | 253,505.55 | 17,897.91 |
49. 投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益
-8,828,343.18
3,565,919.49
处置长期股权投资产生的投资收益
11,781,514.74 18,247,823.60
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,079,684.28 10,281,310.32
其他 -5,802,158.12 39,979.07
| 合计 | -1,769,302.28 | 32,135,032.48 |
50. 信用减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
应收票据坏账损失 -17,737.42 -4,357.29
应收账款坏账损失 -59,983,866.70 -25,616,316.90
其他应收款坏账损失 -7,514,745.39 -6,051,086.74
合计
| -67,516,349.51 | -31,671,760.93 |
51. 资产减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失
-4,275,525.95
-12,384,849.07
长期股权投资减值损失 -46,901,372.13
商誉减值损失 -2,113,348.55
其他 -132,002.07
| 合计 | -53,422,248.70 | -12,384,849.07 |
52. 资产处置收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
非流动资产处置收益 -165,106.37
-88,540.07
53. 营业外收入
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
罚款及赔偿款
631,895.39
2,181,200.08
631,895.39
无需支付的款项
647,902.56
342,826.34
647,902.56
政府补助
583,556.41
120,008.10
583,556.41
接受捐赠收入 189,708.62
189,708.62
非流动资产毁损报废利得
67,961.62
79,274.65
67,961.62
其他 680,409.18
660,163.17
680,409.18
| 合计 | 2,801,433.78 | 3,383,472.34 | 2,801,433.78 |
54. 营业外支出
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
罚款及滞纳金
1,239,880.27
43,164.65
1,239,880.27
违约赔偿支出 308,586.03
308,586.03
非流动资产毁损报废损失 169,657.86
170,209.22
169,657.86
业绩补偿款
11,246,925.78
诉讼及罚款损失
4,859,436.48
对外捐赠
70,191.40
其他
898,140.90
993,827.82
898,140.90
| 合计 | 2,616,265.06 | 17,383,755.35 | 2,616,265.06 |
55. 所得税费用
（1） 所得税费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
当年所得税费用 36,605,834.62
| 47,813,337.77 |
递延所得税费用 -13,490,121.69
-
| 20,045,620.79 | ||
| 合计 | 23,115,712.93 | 27,767,716.98 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本年发生额 |
本年合并利润总额 -124,720,079.31
按适用税率计算的所得税费用 -18,708,011.90
子公司适用不同税率的影响 -13,247,155.07
调整以前期间所得税的影响 -2,801,888.12
免税收入的影响 459,336.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,086,419.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,833,350.45
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
92,500,253.77
研发加计扣除 -30,607,286.48
残疾人安置加计扣除 -74,847.33
其他 342,242.68
所得税费用 23,115,712.93
56. 现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
代收款
43,396,035.00
42,736,866.09
利息收入
13,776,682.82
32,345,418.51
押金保证金及备用金
8,217,825.16
28,442,653.09
非关联方往来款
5,177,835.85
13,206,194.95
政府补助
4,446,892.06
8,567,967.76
个税返还
757,409.01
336,939.31
其他 8,591,993.65
5,749,649.46
| 合计 | 84,364,673.55 | 131,385,689.17 |
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
办公差旅费 95,980,477.42
72,364,176.92
服务费 83,165,885.18
87,110,142.97
押金、保证金 52,423,566.45
37,872,190.60
租赁费 25,350,999.17
23,514,865.92
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
物业水电费 16,567,338.78
10,747,903.25
业务宣传费 11,125,967.90
10,453,130.74
聘请中介机构费 10,532,207.94
25,465,500.67
业务招待费 5,784,361.49
8,069,274.02
其他往来款 54,546,858.76
85,370,278.28
| 合计 | 355,477,663.09 | 360,967,463.37 |
（2） 与筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
承兑汇票保证金退回 50,000,000.00
978,952.18
普惠小微贷款减息
4,675.00
| 合计 | 50,000,000.00 | 983,627.18 |
2） 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
租赁付款额 18,413,546.24
21,375,974.45
承兑汇票保证金缴存
50,978,952.18
| 合计 | 18,413,546.24 | 72,354,926.63 |
3） 筹资活动产生的各项负债变动情况
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款
6,241,720.34
6,024,785.77
216,934.57租赁负债
51,464,425.84
29,958,182.32
18,413,546.24
4,906,045.16
58,103,016.76
| 合计 |
57,706,146.18
29,958,182.32
24,438,332.01
4,906,045.16
58,319,951.33
57. 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
项目
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： |
— —
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
净利润 -147,835,792.24
-49,482,409.50
加：资产减值准备 53,422,248.70
12,384,849.07
信用减值损失 67,516,349.51
31,671,760.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
50,650,363.02
50,213,888.26
使用权资产折旧 26,391,126.15
36,554,276.91
无形资产摊销 271,588,411.69
204,443,736.23
长期待摊费用摊销 406,049.12
780,515.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）
165,106.37
88,540.07
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 101,696.24
90,934.57
公允价值变动损失（收益以“-”填列） -253,505.55
-17,897.91
财务费用（收益以“-”填列） -2,604,276.26
7,056,183.26
投资损失（收益以“-”填列） 1,769,302.28
-32,135,032.48
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -5,697,267.84
-16,141,693.16
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -3,693,929.80
-3,263,135.91
存货的减少（增加以“-”填列） 37,571,395.43
-19,572,375.41
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -219,231,850.54
-113,646,074.24
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -71,940,169.09
-68,284,541.87
其他 8,805,568.42
22,712,424.50
经营活动产生的现金流量净额 67,130,825.61
63,453,948.63
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
| 3.现金及现金等价物净变动情况： |
现金的年末余额 1,615,444,241.87
1,198,305,346.36
减：现金的年初余额 1,198,305,346.36
1,501,175,542.83
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 417,138,895.51
-302,870,196.47
（2） 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
现金 1,615,444,241.87
1,198,305,346.36
其中：库存现金 103,578.09
4,503,994.35
可随时用于支付的银行存款 1,613,698,056.05
1,186,621,677.90
可随时用于支付的其他货币资金 1,642,607.73
7,179,674.11
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
年末现金和现金等价物余额 1,615,444,241.87
1,198,305,346.36
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
未到期应收利息 51,062,983.23
49,316,248.03
| 合计 | 51,062,983.23 | 49,316,248.03 |
58. 外币货币性项目
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
货币资金 — — —其中：美元 134,126,407.12
| 7.1884 |
964,160,354.31欧元 2,224,435.94
| 7.5257 |
16,740,425.58港币 157,914,886.21
| 0.9260 |
146,229,184.63英镑 419,842.13
| 9.0765 |
3,810,683.17新币 3,627,954.40
| 5.3214 |
19,305,956.90林吉特 4,452,105.89
| 1.6199 |
7,212,164.00澳元 969,960.52
| 4.5070 |
4,371,638.44印度卢比 47,356,197.71
| 0.0841 |
3,982,884.07日元 88,600,475.47
| 0.0462 |
4,093,997.61韩元 182,682,105.60
| 0.0049 |
896,567.24泰铢 64,649,108.85
| 0.2126 |
13,745,021.17阿联酋迪拉姆 1,067,945.90
| 1.9711 |
2,105,010.65越南盾 8,407,946,841.00
| 0.0003 |
2,365,209.18丹麦克朗 1,079,616.37
| 1.0083 |
1,088,600.29波兰兹罗提 1,928,769.80
| 1.7597 |
3,394,013.40
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
加元 197,224.63
| 5.0498 |
995,954.48菲律宾比索 31,369,210.09
| 0.1244 |
3,901,078.27墨西哥比索 4,327,491.03
| 0.3501 |
1,514,956.34塞尔维亚第纳尔 829,830.70
| 0.0640 |
53,090.22沙特里亚尔 15,533.75
| 1.9284 |
29,955.20应收账款 — — —其中：美元3,396,751.61
7.1884
24,417,363.49欧元4,074,478.44
7.5257
30,663,280.39港币6,861,601.11
0.9260
6,353,842.63英镑455,720.31
9.0765
4,136,330.26新币4,074,797.97
5.3214
21,683,810.02林吉特1,563,272.60
1.6199
2,532,414.69澳元908,084.73
4.5070
4,092,762.58印度卢比20,398,221.19
0.0841
1,715,588.54日元63,033,645.87
0.0462
2,912,620.89韩元24,699,901.00
0.0049
121,222.17泰铢19,742,177.24
0.2126
4,197,376.41阿联酋迪拉姆2,575,751.94
1.9711
5,077,022.41越南盾604,114,224.00
0.0003
169,941.19加元92,278.01
5.0498
465,989.96菲律宾比索17,087,227.19
0.1244
2,124,969.37沙特里亚尔83,403.75
1.9284
160,835.37其他应收款 — — —其中：港币39,322,235.28
0.9260
36,412,389.87英镑7,135.65
9.0765
64,766.49新币7,334,199.63
5.3214
39,028,534.08林吉特91,259.98
1.6199
147,836.09澳元625,877.53
4.5070
2,820,847.05印度卢比7,291,213.78
0.0841
613,226.16日元70,913,350.61
0.0462
3,276,721.56韩元7,810,860.00
0.0049
38,334.14泰铢456,027.63
0.2126
96,955.85
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
阿联酋迪拉姆1,440,114.30
1.9711
2,838,585.68越南盾114,430,000.00
0.0003
32,189.89丹麦克朗18,868.02
1.0083
19,025.03波兰兹罗提3,581,329.13
1.7597
6,301,985.37加元11,281.36
5.0498
56,969.16菲律宾比索904,990.40
0.1244
112,544.70沙特里亚尔22,188.51
1.9284
42,788.21应付账款 — — —其中：美元837,789.56
7.1884
6,022,404.51欧元771,260.20
7.5257
5,804,268.72港币855,798.15
0.9260
792,469.09新币2,110,419.78
5.3214
11,230,481.10林吉特47,924.98
1.6199
77,635.80澳元40,299.94
4.5070
181,632.92韩元132,051,458.49
0.0049
648,082.15越南盾265,091,596.12
0.0003
74,571.96丹麦克朗148,965.53
1.0083
150,205.14波兰兹罗提5,535,674.93
1.7597
9,741,004.28菲律宾比索19,063.57
0.1244
2,370.75沙特里亚尔21,879.43
1.9284
42,192.19其他应付款 — — —其中：美元2,173.12
7.1884
15,621.35欧元1,041,732.08
7.5257
7,839,757.48英镑313,059.31
9.0765
2,841,472.43新币9,830,353.86
5.3214
52,311,679.52林吉特251,757.62
1.6199
407,833.35澳元51,763.21
4.5070
233,298.20印度卢比373,379.17
0.0841
31,402.98日元13,437,898.53
0.0462
620,930.35韩元931,860.25
0.0049
4,573.38泰铢3,236,931.86
0.2126
688,202.79阿联酋迪拉姆659,157.99
1.9711
1,299,255.51
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
越南盾41,318,181.91
0.0003
11,623.07丹麦克朗51,749.74
1.0083
52,180.37波兰兹罗提881,942.15
1.7597
1,551,934.02菲律宾比索408,718.70
0.1244
50,828.30塞尔维亚第纳尔257,521.62
0.0640
16,475.50
（1） 境外经营实体
境外经营实体详见本附注七、1、（1）。
59. 租赁
（1） 本集团作为承租方
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
租赁负债利息费用
7,056,183.26
| 4,539,981.08 |
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用
18,792,296.72
| 4,759,271.77 |
与租赁相关的总现金流出
44,890,840.37
| 30,154,186.12 |
（2） 本集团作为出租方
1） 本集团作为出租人的经营租赁
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
房屋出租 13,458,311.29
六、 研发支出
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
职工薪酬
| 606,412,635.53 | 629,467,788.61 |
服务费
| 12,778,120.11 | 17,246,871.26 |
交通差旅费
| 8,506,761.04 | 9,821,970.00 |
折旧及摊销
| 7,272,252.75 | 5,633,929.41 |
股权激励费
| 5,793,891.92 | 14,170,209.19 |
通讯费
| 4,645,060.52 | 3,770,850.03 |
租赁费
| 1,386,653.30 | 2,155,569.09 |
其他
| 33,468,603.71 | 39,035,795.77 | |
| 合计 |
| 680,263,978.88 | 721,302,983.36 |
其中：费用化研发支出
| 253,582,412.74 | 298,346,306.28 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
资本化研发支出
426,681,566.14
422,956,677.08
1. 符合资本化条件的研发项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 汇率变动 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
DAYLIGHT PMS（赌场、高尔夫及酒店会议活动管理模块）
68,723,579.97
261,812,767.95
1,884,942.74
35,253,681.15
297,167,609.51
其他
97,741,532.40
223,424,161.88
-706,221.43
182,170,319.88
23,425,718.52
114,863,434.45
| 合计 | 166,465,112.37 | 485,236,929.83 | 1,178,721.31 | 182,170,319.88 | 58,679,399.67 | 412,031,043.96 |
（1） 重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
DAYLIGHT PMS（赌场、高尔夫及酒店会议活动管理模块）
赌场、高尔夫、activity模块的实体开发
通过独立模块的功能性测试
主要通过软件产品的销售产生经济利益
2023年 完成需求设计并进入开发阶段
七、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册 资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
北海石基信息技术有限公司 200,000,000.00
北海 北海 计算机应用服务业 100
设立银石科技有限公司 100,000,000.00
北海 北海 计算机应用服务业
100 设立南京银石计算机系统有限公司 30,000,000.00
南京 南京 计算机应用服务业
100 购买南京银石支付系统科技有限公司 10,000,000.00
南京 南京 计算机应用服务业
100 设立北海乐宿国际旅行社有限公司 1,000,000.00
北海 北海 旅游服务业
100 设立北京宝库在线网络技术有限公司 24,288,947.00
北京 北京 计算机应用服务业
85 购买北京绿行者旅行社有限公司 5,000,000.00
北京 北京 旅游服务业
85 购买北海石基教育科技有限公司 10,000,000.00
北海 北海 软件和信息技术服务业
100 设立北京银科环企旅行社有限公司 1,000,000.00
北京 北京 商务服务业
99 购买长沙石基软件有限公司 10,000,000.00
长沙 长沙 软件和信息技术服务业
100 设立广西石基商业保理有限公司 50,000,000.00
北海 北海 商业保理业务
100 设立石基支付科技（广西）有限公司 110,000,000.00
北海 北海 计算机应用服务业 100
设立南宁敏付科技有限公司 10,000,000.00
南宁 南宁 计算机应用服务业 100
设立广西自贸区敏付科技发展有限公司 8,000,000.00
南宁 南宁 计算机应用服务业 100
设立
| 子公司名称 | 注册 资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00
上海 上海 计算机应用服务业 100
设立杭州西软科技有限公司 19,700,000.00
杭州 杭州 计算机应用服务业 100
购买杭州西软信息技术有限公司 66,660,000.00
杭州 杭州 计算机应用服务业
100 设立杭州连边科技有限公司 5,000,000.00
杭州 杭州 计算机应用服务业
70 购买杭州西湖软件有限公司 10,000,000.00
杭州 杭州 计算机应用服务业
100 购买北京石基昆仑软件有限公司 4,280,000.00
北京 北京 计算机应用服务业 82.4
设立石基（香港）有限公司 1,110,299,467.24港元
香港 香港 投资控股 100
设立Shiji Information Technology(HongKong) Ltd
8,750,000.00港元
香港 香港 销售终端系统
100 购买Infrasys (HK) Ltd.
香港 香港 销售终端系统
100 购买Infrasys International Limited 2.00港元
香港 香港 销售终端系统
100 设立现化电脑系统（北京）有限公司 200,000.00美元
北京 北京 销售终端系统
100 购买Shiji (Macau) Ltd. 1,000,000.00澳元
澳门 澳门 销售终端系统
100 购买Horwath Consulting ServicesAsia Pacific Ltd.
101,264.05美元
香港 香港 投资控股
75 购买Horwath Asia Pacific (Singapore)Pre Ltd.
172,901.00美元
新加坡 新加坡 酒店管理咨询
75 购买Horwath酒店管理顾问（北京）有限公司
160,000.00美元
北京 北京 酒店管理咨询
75 购买浩华管理顾问（深圳）有限公司 200,000.00
深圳 深圳 酒店管理咨询
75 购买广州万迅电脑软件有限公司 6,800,000.00
广州 广州 计算机应用服务业
100 购买
| 子公司名称 | 注册 资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
Shiji Retail InformationTechnology Co.Ltd.
130,365.91
北京 开曼 投资控股
62 购买北京石基大商信息技术有限公司 104,540,000.00美元
北京 北京 计算机应用服务业
62 购买北京富基融通信息技术有限公司 30,000,000.00
北京 北京 计算机应用服务业
62 设立北京长京益康信息科技有限公司 30,000,000.00
北京 北京 计算机应用服务业
62 购买北京长益联合信息科技有限公司 10,000,000.00
北京 北京 计算机应用服务业
62 购买上海时运信息技术有限公司 5,550,000.00
上海 上海 计算机应用服务业
46.5 购买
广州合光信息科技有限公司 1,000,000.00
广州 广州 计算机应用服务业
62 购买Galasys Plc
马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业
87.06 购买
Galasys Holdings Ltd.
英属维尔京群
岛
英属维尔京群
岛
投资控股
87.06 购买
Galasys Technologies (HK) Ltd.
香港 香港 计算机应用服务业
87.06 购买
石基环企软件（苏州）有限公司 5,379,725.00
苏州 苏州 计算机应用服务业
100 购买Shiji (Singapore) Pte Ltd. 100,462,000.00新元
新加坡 新加坡 计算机应用服务业
100 设立Shiji Malaysia Sdn Bhd 2.00林吉特
马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业
100 设立Shiji India LLP 100,000.00卢比
印度 印度 计算机应用服务业
100 设立ShiJi (Australia) Pty Ltd. 3,064,279.00澳元
澳大利亚 澳大利亚 计算机应用服务业
100 设立Shiji Technologies Ltd.. 2,654.46欧元
克罗地亚 克罗地亚 计算机应用服务业
100 设立Shiji (Canada) Inc. 100.00加元
加拿大 加拿大 计算机应用服务业
100 设立
| 子公司名称 | 注册 资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
Shiji Denmark ApS 50,000.00克朗
丹麦 丹麦 计算机应用服务业
100 设立Shiji Japan株式会社 165,017,000.00日元
日本 日本 计算机应用服务业
100 设立Shiji Korea Ltd. 100,000,000.00韩元
韩国 韩国 计算机应用服务业
100 设立Shiji Middle East-FZLLC 50,000.00迪拉姆
迪拜 迪拜 计算机应用服务业
100 设立Shiji Slovakias.r.o 100,000.00欧元
斯洛伐克 斯洛伐克 计算机应用服务业
100 设立Shiji (Thailand) Ltd. 9,000,000.00泰铢
泰国 泰国 计算机应用服务业
100 设立Shiji Vietnam Ltd. 2,285,000,000.00盾
越南 越南 计算机应用服务业
100 设立Shiji Israel Ltd. 13,483.91美元
以色列 以色列 酒店业支付和集成
100 购买Shiji (UK) Ltd. 1,000.00英镑
英国 英国 酒店业支付和集成
100 设立Shiji Portugal,S.A. 1,500,000.00欧元
葡萄牙 葡萄牙 酒店业支付和集成
100 设立Shiji Polandsp.z.o.o 5,000.00兹罗提
波兰 波兰 酒店数据服务业
100 购买Shiji Deutschland GmbH 25,000.00欧元
德国 德国 酒店数据服务业
100 购买Shiji Mex InformationTechnology S.A.DeC.V
99,900.00比索
菲律宾 菲律宾 计算机应用服务业
100 设立Shiji Information Technology(Philippines) Inc.
9,830,793.95比索
墨西哥 墨西哥 计算机应用服务业
100 设立Shiji Italy S.R.L. 25,000.00欧元
意大利 意大利 计算机应用服务业
100 设立Shiji GmbH 120,000.00欧元
奥地利 奥地利 酒店数据服务业
100 购买Shiji Information TechnologySpain,S.A
205,936.60欧元
西班牙 西班牙 酒店业数据分析
100 购买
| 子公司名称 | 注册 资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
Shiji (US) Inc. 3,100.00美元
美国 美国 计算机应用服务业
100 设立上海正品贵德软件有限公司 5,250,000.00
上海 上海 计算机应用服务业 68.57
购买上海正品鑫云农业科技有限公司 10,000,000.00
上海 上海 科技推广和应用服务业
68.57 设立
北海石基金税科技有限公司 50,000,000.00
北海 北海 计算机应用服务业 100
设立石基商用信息技术有限公司 100,000,000.00
北海 北海 计算机应用服务业 100
设立青岛海石商用科技股份有限公司 81,440,000.00
青岛 青岛 批发业 25 62.65 购买青岛海石智能系统有限公司 30,000,000.00
青岛 青岛 软件和信息技术服务业 25 62.65 购买青岛海石信息技术有限公司 20,000,000.00
青岛 青岛 软件和信息技术服务业 25 62.65 购买北京商用星联信息科技有限公司 1,000,000.00
北京 北京 计算机应用服务业
100 购买北京航信华仪软件技术有限公司 1,000,000.00
北京 北京 计算机应用服务业 100
购买中长石基信息技术（海南）有限公司
10,000,000.00
三亚 三亚 计算机应用服务业 100
设立天石信息技术（香港）有限公司 1港元
香港 香港 计算机应用服务业
设立深圳市思迅软件股份有限公司 106,035,000.00
深圳 深圳 计算机应用服务业
66.23 购买
深圳市思迅网络科技有限公司 5,000,000.00
深圳 深圳 计算机应用服务业
66.23 设立
深圳市奥凯软件有限公司 1,000,000.00
深圳 深圳 计算机应用服务业
66.23 购买
中国电子器件工业有限公司 194,038,000.00
北京 北京 电子设备销售 100
购买北京中长商通科技有限公司 30,000,000.00
北京 北京 电子设备销售
100 购买北京阳光物业管理有限公司 1,100,000.00
北京 北京 物业管理
100 购买
| 子公司名称 | 注册 资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
香港精密模具有限公司 1,000,000.00港元
香港 香港 电子设备销售
100 购买北京中长光影科技有限公司 10,000,000.00
北京 北京 科技推广和应用服务业
100 设立Shiji Technology d.o.o Beograd 100.00第纳尔
塞尔维亚 塞尔维亚
计算机应用服务业
100 设立Shiji France SAS 25,000.00欧元
法国 法国
计算机应用服务业
100 设立Shiji ME Trading LLC30万阿联酋迪拉姆
迪拜 迪拜 计算机应用服务业100 设立Stone Foundation ForInformation Systems Technology
5万沙特里亚尔
利亚德,沙特阿拉伯王国
利亚德,沙特阿
拉伯王国
计算机应用服务业100 设立易衡（厦门）电子科技有限公司 7,142,860.00
厦门 厦门 软件和信息技术服务业
购买
（2） 重要的非全资子公司
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东宣告分派的股利 | 年末少数股东权益余额 |
深圳市思迅软件股份有限公司
33.77 41,738,510.98
71,616,039.00
180,048,530.76Shiji Retail InformationTechnology Co.Ltd.
38.00 -20,025,060.36
514,263,791.62青岛海石商用科技股份有限公司
12.35 3,052,893.43
583,110.00
171,024,722.66
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动 资产 | 非流 动资产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流 动负债 | 负债 合计 | |
深圳市思迅软件股份有限公司429,164,194.57
46,563,171.24
475,727,365.81
93,699,738.11
1,087,254.30
94,786,992.41
Shiji
Co.Ltd.
| Retail Information Technology | 793,554,047.06 |
668,614,490.33
1,462,168,537.39
| 102,318,634.13 |
| 1,141,397.74 | 103,460,031.87 |
青岛海石商用科技股份有限公司528,282,658.14
139,832,457.99
668,115,116.13
188,366,195.16
7,241,754.09
195,607,949.25
（续）
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动 资产 | 非流 动资产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流 动负债 | 负债 合计 | |
深圳市思迅软件股份有限公司511,614,197.68
54,175,927.97
565,790,125.65
101,212,824.19
3,968,916.32
105,181,740.51
| Shiji Retail Information Technology |
Co.Ltd.
731,273,722.53
795,161,017.99
1,526,434,740.52
113,343,792.78
1,681,460.98
115,025,253.76
青岛海石商用科技股份有限公司511,044,864.68
171,069,386.35
682,114,251.03
214,765,843.61
8,199,697.45
222,965,541.06
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
深圳市思迅软件股份有限公司330,992,276.37
123,596,419.84
123,596,419.84
127,013,620.15
Shiji Retail Information Technology Co.Ltd.
-
| 202,136,011.43 | 52,700,981.24 |
-
| 52,700,981.24 | 25,575,617.89 |
青岛海石商用科技股份有限公司
| 536,452,479.07 | 28,568,353.39 | 28,568,353.39 |
（续）
73,070,985.96
子公司名称
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
深圳市思迅软件股份有限公司364,359,786.90
121,022,921.78 121,022,921.78
140,417,136.62
Shiji Retail Information Technology Co.Ltd.217,564,154.85
32,863,670.44 32,863,670.44
84,720,516.18
青岛海石商用科技股份有限公司520,639,353.03
12,623,373.31 12,623,373.31
62,044,169.02
2. 在联营企业中的权益
（1） 重要的联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
科传计算机科技控股有限公司
香港 香港
软件开发与销售
30.00
权益法
（2） 重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 年末余额 / 本年发生额 | 年初余额 / 上年发生额 | |
| 科传计算机科技控股有限公司 | 科传计算机科技控股有限公司 | 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 | |
流动资产83,172,394.00
87,898,681.40
112,715,087.83
其中：现金和现金等价物 51,544,864.00
50,924,815.20
14,966,019.43
非流动资产 40,598,618.00
39,951,639.40
59,061,283.74
资产合计 123,771,012.00
127,850,320.80
171,776,371.57
流动负债 41,472,762.00
55,878,104.40
30,904,973.18
非流动负债 3,100,248.00
11,082,826.00
负债合计 44,573,010.00
66,960,930.40
30,904,973.18
净资产合计 79,198,002.00
60,889,390.4
140,871,398.39
其中：少数股东权益 564,860.00
552,782.00
归属于母公司股东权益 78,633,142.00
60,336,608.40
140,871,398.39
按持股比例计算的净资产份额
23,759,400.60
18,100,982.52
28,174,279.68
--商誉 81,852,483.68
81,852,483.68
34,254,673.97
对联营企业权益投资的账面价值
71,702,084.83
99,953,466.20
62,428,953.65
营业收入 94,977,968.00
107,905,815.60
58,417,080.67
财务费用
115,035.63
所得税费用
5,629,148.80
42,487.36
净利润 -18,296,834.00
-305,932.00
16,566,854.48
终止经营的净利润
其他综合收益
517,197.30
综合收益总额 -18,296,834.00
211,265.30
16,566,854.48
（3） 不重要的联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 年末余额 / 本年发生额 | 年初余额 / 上年发生额 |
| 联营企业 | — | — |
投资账面价值合计 25,165,830.12
48,672,800.65
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -3,339,055.87
344,328.19
--综合收益总额 -3,339,055.87
344,328.19
（4） 联营企业发生的超额亏损
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认的前期累计的损失 | 本年未确认的损失 （或本年分享的净利润） | 本年末累积未确认的损失 |
浙江未来酒店网络技术有限公司6,569,451.99
-621,851.56
5,947,600.43
上海鸿鹊信息科技有限公司
492,009.55
95,220.05
587,229.60
八、 政府补助
1. 年末按应收金额确认的政府补助
于2024年12月31日，其他应收款余额中包含软件增值税退税款14,211,531.53元。
2. 计入当期损益的政府补助
会计科目
| 会计科目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
其他收益 34,891,402.68
47,131,957.10
营业外收入 583,556.41
120,008.10
（1） 计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
增值税即征即退 25,640,775.59
33,223,393.77
与收益相关先进制造业进项税额加计抵减 2,980,670.57
与收益相关先进制造业企业专项补贴 2,066,000.00
与收益相关研发补贴
7,754,169.44
与收益相关产业扶持资金
2,092,936.06
与收益相关其他政府补助 4,203,956.52
4,061,457.83
与收益相关
（2） 计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
高新技术企业补贴 350,000.00
与收益相关其他补贴 233,556.41
120,008.10
与收益相关
九、 与金融工具相关风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险）、信用风险、流动行风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1） 市场风险
1） 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与境外经营实体的采购和销售有关，于2024年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。外币资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。本集团境外经营实体交易使用的主要外币包括：美元、港币、欧元、英镑、新加坡币等。
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
货币资金–美元 134,126,407.12
32,409,656.23
货币资金–港币 157,914,886.21
27,967,174.84
货币资金–欧元 2,224,435.94
4,370,910.08
货币资金–英镑 419,842.13
1,000,796.42
货币资金–新币 3,627,954.40
9,496,287.37
应收账款–美元 3,396,751.61
3,956,213.50
应收账款–港币 6,861,601.11
15,307,848.84
应收账款–欧元 4,074,478.44
3,750,665.09
应收账款–英镑 455,720.31
692,351.88
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
应收账款–新加坡元 4,074,797.97
2,231,364.63
其他应收款–港币 39,322,235.28
262,341,075.39
其他应收款–英镑 7,135.65
28,563.46
其他应收款–新币 7,334,199.63
5,194,712.67
应付账款–美元 837,789.56
1,098,175.25
应付账款–港币 855,798.15
2,431,086.28
应付账款–欧元 771,260.20
1,093,202.42
应付账款–英镑
25,000.20
应付账款–新加坡元 2,110,419.78
1,780,596.62
其他应付款–美元 2,173.12
228,132.25
其他应付款–欧元 1,041,732.08
其他应付款–英镑 313,059.31
其他应付款–新币 9,830,353.86
4,721,860.42
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
（2） 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产等。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行同时限制大额定期存款的存放时间，以降低流动资金的信用风险。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款中，前五名金额合计：78,684,466.70元，占本公司应收账款总额的9.25%。
1） 信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资
产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2） 已发生信用减值资产的定义当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。本集团判断已发生信用减值的主要标准是通过内部或外部信息获知，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1） 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 2024年度 | 2023年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
所有外币
对人民币
升值5%
36,877,520.54
| 13,832,428.26 |
7,837,600.66 44,009,663.41
所有外币
对人民币
贬值5%
-
| 13,832,428.26 |
-36,877,520.54
-7,837,600.66 -44,009,663.41
十、 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
（一）交易性金融资产
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
1. 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
2,520,514.52
2,520,514.52
（2）权益工具投资
15,676,464.64
15,676,464.64
| 持续以公允价值计量的资产总额 |
| 二、非持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
（一）其他非流动金融资产
| 1,211,970.15 | 1,211,970.15 |
十一、 关联方及关联交易
1. 关联方关系
本公司控股股东及实际控制人是李仲初先生。
（1） 本公司的子公司情况
子公司情况详见本附注“七、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
（2） 本企业联营企业情况
本公司重要的联营企业详见本附注“七、2.（1）重要的联营企业”相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如下：
| 联营企业名称 | 与本企业关系 |
北京科码先锋互联网技术股份有限公司(注) 联营企业北京拓易科技有限公司 联营企业上海鸿鹊信息科技有限公司 联营企业深圳九章数据科技有限公司 联营企业浙江由由科技有限公司 联营企业浙江未来酒店网络技术有限公司 联营企业注：北京科码先锋互联网技术股份有限公司自2024年6月28日起不再是本公司的联营企业。
（3） 其他关联方
| 其他关联方名称 | 与本企业关系 |
淘宝（中国）软件有限公司 其他持股在10%以上的法人股东
2. 关联交易
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1） 采购商品/接受劳务
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
北京科码先锋互联网技术股份有限公司
采购商品及服务 15,418,541.49
| 2,393,206.94 |
浙江由由科技有限公司 采购商品及服务 999,780.62
| 1,658,831.85 |
北京拓易科技有限公司 采购商品及服务 569,522.16
| 513,082.85 |
深圳九章数据科技有限公司 采购商品及服务 155,522.61
（2） 销售商品/提供劳务
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
浙江由由科技有限公司 销售商品及服务 2,282,112.16 808,005.26北京科码先锋互联网技术股份有限公司
销售商品及服务 9,628.20 25,222.91淘宝（中国）软件有限公司 销售商品及服务 185,345.12深圳九章数据科技有限公司 销售商品及服务 67,924.53
（3） 关键管理人员薪酬
| 项目名称 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 薪酬合计 |
849.07万元
854.25万元
3. 关联方应收应付余额
（1） 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款
北京科码先锋互联网技术股份有限公司
817,500.00
800,191.34
963,549.99
825,815.00
应收账款 浙江由由科技有限公司 208,967.00
2,089.67
120,000.00
1,200.00
预付账款北京拓易科技有限公司28,401.77
（2） 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
应付账款 北京科码先锋互联网技术股份有限公司
6,240,657.00
2,086,791.58
| 项目名称 | 关联方 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
应付账款 浙江由由科技有限公司
804,149.31
1,064,080.00
应付账款 北京拓易科技有限公司
3,977.97
14,525.97
应付账款 深圳九章数据科技有限公司 84,529.55
合同负债 北京科码先锋互联网技术股份有限公司 7,438.35
其他应付款 北京科码先锋互联网技术股份有限公司
8,000,000.00
十二、 股份支付
1. 股份支付总体情况
2022年6月，本集团子公司思迅软件第三届董事会第二次会议审议通过了《关于<深圳市思迅软件股份有限公司2022年员工持股计划（草案）（修订稿）>的议案》的议案；根据激励计划，思迅软件2022年向激励对象发行限售性股票153.50万股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为13.00元/股。思迅软件实际收到激励对象出资1,995.50万元，其中153.50万元计入股本，1,842.00万元扣除发行费用后计入资本公积。2022年8月，思迅软件第三次临时股东大会决议审议通过了上述股权激励计划。
2. 以权益结算的股份支付情况
项目
| 项目 | 本年 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 详见“注”授予日权益工具公允价值的重要参数 不适用可行权权益工具数量的确定依据
在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续
信息，修正预计可行权的限制性股票数量本年估计与上年估计有重大差异的原因 不适用以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
43,351,463.19
3. 本年股份支付费用
授予对象类别
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 |
营业成本 229,461.07销售费用 1,864,371.16管理费用 917,844.27研发费用 5,793,891.92
| 合计 | 8,805,568.42 |
注：由于思迅软件所处二级市场交易不活跃，成交量小，未形成连续的、有较高参考性的交易价格，故采用其他类似价格确认授予日权益工具的公允价值。于2021年4月，上海云鑫创业投资有限公司（以下简称“上海云鑫”）与本公司、赣州万国联迅投资中心（有限合伙）（以下简称“万国联迅”）、张育宏、张伟签署《股份转让协议》（以下简称“《股份转让协议》”），约定上海云鑫通过特定事项协议转让的方式，自石基信息、万国联迅、张育宏和张伟处合计受让公司10,450,000股股票，转让价格为43.0622元/股。由于上海云鑫受让股票发生在本次股票发行筹划之初的12个月内，且上海云鑫作为蚂蚁科技集团股份有限公司全资子公司，为专业机构投资者，此次股份转让价格能够充分体现公司权益的公允价值，因此授予日权益工具的公允价值参考本次股权交易价格确定。
十三、 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
于资产负债表日，本集团无须作披露的重要承诺事项。
2. 或有事项
于资产负债表日，本集团无须作披露的重要或有事项。
十四、 资产负债表日后事项
1. 利润分配情况
| 项目 | 内容 |
拟分配的利润或股利 27,291,938.41元（含税）
2. 其他资产负债表日后事项说明
于资产负债表日，本集团无重大资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项
1. 分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为2个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了2个报告分部，分别为计算机应用及服务行业和商品批发与贸易行业。
（2） 本年度报告分部的财务信息
| 项目 | 计算机应用及服务行业 | 商品批发与贸易行业 | 抵销 | 合计 |
营业收入
2,306,516,993.51
658,491,654.32
-17,688,759.01
2,947,319,888.82
营业成本1,306,967,201.66
612,593,716.24
-18,444.82
1,919,542,473.08
销售费用
255,968,342.68
22,712,159.05-4,456.88278,676,044.85
利息收入150,698,698.85
8,615,709.79
159,314,408.64
财务费用
-134,009,595.85
-8,415,156.25
-142,424,752.10
对联营企业的投资收益
-7,682,
101.08
-7,682,101.08
资产减值损失
-51,255,268.85
-2,166,979.85
-53,422,248.70
折旧费和摊销费199,222,429.52
36,323,737.39
235,546,166.91
利润总额
-100,801,246.39
-6,270,900.14
-17,647,932.78
-124,720,079.31
资产总额8,709,827,269.01
745,742,376.38
-8,528,859.27
9,447,040,786.12
负债总额
1,278,334,090.31
399,358,557.11
-188,939,747.52
1,488,752,899.90
对联营企业的长期股权投资
96,867,914.95
96,867,914.95
（3） 对外交易收入信息
1）分产品类别的对外交易收入
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
计算机应用及服务行业
2,306,516,993.51
| 2,198,382,324.03 |
商品批发与贸易行业640,802,895.31
| 550,946,425.25 | ||
| 合计 | 2,947,319,888.82 | 2,749,328,749.28 |
2）分地区的对外交易收入
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
中国大陆地区2,347,937,484.22
中国大陆地区以外的国家和地区
599,382,404.60
| 2,250,651,164.42 | ||
| 498,677,584.86 | ||
| 合计 | 2,947,319,888.82 | 2,749,328,749.28 |
3）分销售渠道的对外交易收入
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
直销
2,799,012,682.50
分销148,307,206.32
| 2,579,590,840.07 | ||
| 169,737,909.21 | ||
| 合计 | 2,947,319,888.82 | 2,749,328,749.28 |
（4） 对外交易成本信息
1）分产品类别的对外交易成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
计算机应用及服务行业1,306,967,201.66
| 1,181,551,274.09 |
商品批发与贸易行业
612,575,271.42
| 530,685,900.14 | ||
| 合计 | 1,919,542,473.08 | 1,712,237,174.23 |
2）分地区的对外交易成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
中国大陆地区
1,464,952,739.31
1,388,689,282.06
中国大陆地区以外的国家和地区454,589,733.77
323,547,892.17
| 合计 | 1,919,542,473.08 | 1,712,237,174.23 |
3）分销售渠道的对外交易成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
直销1,854,285,471.57 1,640,960,078.57
分销
65,257,001.51 71,277,095.66
| 合计 | 1,919,542,473.08 | 1,712,237,174.23 |
2. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1） Shiji Retail股权回购事项
依据2024年3月29日，公司第八届董事会 2024 年第二次临时会议，审议通过的《关于购买 Shiji Retail 38%股权暨关联交易的议案》，公司、石基(香港)与阿里SJ投资签署《股份购买协议》，以6.15亿元人民币等值美元的价格购买阿里SJ投资持有的石基零售38%的股权。截至本报告报出日，与上述股权回购相关的具体协议条款尚在沟通中，公司与阿里 SJ投资尚未进行股权交割。
（2） 思迅股权购买
2025 年4月25日，本公司公告发行股份购买资产预案，拟通过发行股份的方式向上海云鑫、张育宏和张伟3 名交易对方购买其持有的思迅软件股份（对应标的公司14,312,500 股）， 包括上海云鑫持有标的公司 9.86%股份（对应标的公司10,450,000 股）、张育宏持有标的公司 2.56%股份（对应标的公司 2,718,125 股）和张伟持有标的公司 1.08%股份（对应标的公司 1,144,375 股），因此本次交易的标的资产为合计标的公司14,312,500 股。本次交易前，上市公司持有思迅软件 66.23%股份；本次交易完成后，上市公司持有思迅软件 79.73%股份。本次交易前后，思迅软件均为上市公司的控股子公司，控制权保持不变，本次交易不涉及募集资金。因本次
交易标的资产的交易作价尚未最终确定，本次交易中向交易对方发行的股份总数以及向交易对手方中的每一方发行的对价股份数尚未确定，具体发行数量将在本次交易的重组报告书中予以披露，提请投资者关注。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款按账龄列示
| 账龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
1年以内（含1年） 63,919,455.17
55,478,455.41
1-2年 28,735,014.90
15,074,569.40
2-3年 12,818,529.35
5,806,576.27
3-4年 5,350,687.13
4,466,331.24
4-5年 3,794,577.94
4,637,713.91
5年以上 15,149,034.36
13,318,559.21
| 合计 | 129,767,298.85 | 98,782,205.44 |
（2） 应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 6,064,219.91 4.67
6,064,219.91
100.00
按组合计提坏账准备 123,703,078.94 95.33
22,572,520.80
18.25
101,130,558.14
其中：账龄组合 103,839,508.66 80.02
22,572,520.80
21.74
81,266,987.86
内部关联方组合 19,863,570.28 15.31
19,863,570.28
| 合计 | 129,767,298.85 | 100.00 | 28,636,740.71 | 22.07 | 101,130,558.14 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 4,778,729.10
4.84
4,778,729.10
100.00
按组合计提坏账准备 94,003,476.34
95.16
17,709,616.36
18.84 76,293,859.98
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
其中：账龄组合 77,591,665.39
78.55
17,709,616.36
22.82 59,882,049.03
内部关联方组合 16,411,810.95
16.61
16,411,810.95
| 合计 | 98,782,205.44 | 100.00 | 22,488,345.46 | 22.77 | 76,293,859.98 |
1） 应收账款按单项计提坏账准备
| 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
河南建业实景演出文化发展有限公司
4,484,450.00
224,222.50
1,968,500.00
1,968,500.00
100.00
债务人信用状
| 况恶 | |
化，应收账款回收风险较高
重庆绿谷开发建设有限公司
1,236,000.00
1,236,000.00
1,236,000.00
1,236,000.00
100.00
其他单位 2,924,614.93
2,820,927.77
2,859,719.91
2,859,719.91
100.00
| 合计 | — | — | 6,064,219.91 | 6,064,219.91 | — | — |
2） 按组合计提应收账款坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1年以内（含1年）
59,872,725.20
4,216,441.26
7.04
1-2年
23,839,027.20
4,173,700.38
17.51
2-3年
3,869,627.02
991,884.22
25.63
3-4年
4,088,063.25
1,473,927.45
36.05
4-5年
2,267,492.52
1,813,994.02
80.00
5年以上 9,902,573.47
9,902,573.47
100.00
| 合计 |
| 103,839,508.66 | 22,572,520.80 | — |
3） 应收账款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2024年1月1日余额
17,709,616.36
4,778,729.10 22,488,345.46
本年计提
4,862,904.44
1,285,490.81 6,148,395.25
2024年12月31日余额
| 22,572,520.80 | 6,064,219.91 | 28,636,740.71 |
（3） 应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按单项计提 4,778,729.10
1,285,490.81
6,064,219.91
按组合计提 17,709,616.36
4,862,904.44
22,572,520.80
| 合计 | 22,488,345.46 | 6,148,395.25 | — | — | — | 28,636,740.71 |
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款年末余额 | 占应收账款年末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备年末余额 |
石基（香港）有限公司9,903,595.99
7.63 3,999,319.34
石基信息技术(香港)有限公司8,280,471.74
6.38 1,991,548.22
浙江飞猪网络技术有限公司7,075,206.30
5.45 670,766.42
襄阳华侨城文旅发展有限公司5,953,871.96
4.59 961,863.42
MARRIOTT INTERNATIONAL,INC4,395,774.04
3.39 309,462.49
| 合计 | 35,608,920.03 | 27.44 | 7,932,959.89 |
2. 其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
应收股利 57,699,279.31
57,699,279.31
其他应收款 3,604,066,783.69
3,753,876,681.94
| 合计 | 3,661,766,063.00 | 3,811,575,961.25 |
2.1应收股利
| 被投资单位 | 年末余额 | 年初余额 |
北京石基昆仑软件有限公司 27,840,000.00
27,840,000.00
| 被投资单位 | 年末余额 | 年初余额 |
杭州西软信息技术有限公司 23,675,548.49
23,675,548.49
青岛海石商用科技股份有限公司 5,700,800.00
5,700,800.00
北海石基信息技术有限公司 482,930.82
482,930.82
| 合计 | 57,699,279.31 | 57,699,279.31 |
2.2其他应收款
（1） 其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
关联方往来款 3,600,215,636.31 3,750,824,487.09
代垫款 15,047,558.99 14,783,453.49
备用金、押金、保证金 2,775,209.47 1,961,628.46
增值税退税款 149,467.97 106,815.94
| 小计 | 3,618,187,872.74 | 3,767,676,384.98 |
（2） 其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
1年以内（含1年） 2,221,185,029.30 1,204,731,358.98
1-2年 618,076,409.08 824,534,239.37
2-3年 93,968,025.37 673,193,119.52
3-4年 59,210,150.05 460,629,858.30
4-5年 28,585,965.09 596,008,628.17
5年以上 597,162,293.85 8,579,180.64
| 合计 | 3,618,187,872.74 | 3,767,676,384.98 |
（3） 其他应收款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 13,948,480.95 0.39 13,948,480.95
100.00
按组合计提坏账准备 3,604,239,391.79 99.61 172,608.10
| — |
3,604,066,783.69
其中：账龄组合 4,023,755.48 0.11 172,608.10
4.29 3,851,147.38
内部关联方组合 3,600,215,636.31 99.50 3,600,215,636.31
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 合计 | 3,618,187,872.74 | 100.00 | 14,121,089.05 | — | 3,604,066,783.69 |
（续）
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备 13,496,601.87
0.36 13,496,601.87
100.00
按组合计提坏账准备 3,754,179,783.11
99.64 303,101.17
0.01 3,753,876,681.94
其中：账龄组合 3,207,534.22
0.09 303,101.17
9.45 2,904,433.05
内部关联方组合 3,750,972,248.89
99.56
3,750,972,248.89
| 合计 | 3,767,676,384.98 | 100.00 | 13,799,703.04 | — | 3,753,876,681.94 |
4） 其他应收款按单项计提坏账准备
| 名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
代垫差旅费
13,496,601.87
13,496,601.87
13,948,480.95
13,948,480.95
100.00
存在较高收回风险
| 合计 | 13,496,601.87 | 13,496,601.87 | 13,948,480.95 | 13,948,480.95 | — | — |
5） 其他应收款按组合计提坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1年以内（含1年）
3,576,887.15
127,921.27
3.58
1-2年
446,868.33
44,686.83
10.00
| 合计 |
| 4,023,755.48 | 172,608.10 | — |
6） 其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2024年1月1日余额
303,101.17
13,496,601.87
13,799,703.04
本年计提
72,506.93
451,879.08
524,386.01
本年核销
203,000.00
203,000.00
2024年12月31日余额
172,608.10
13,948,480.95
14,121,089.05
（1） 其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
类别
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
单项计提 13,496,601.87
451,879.08
13,948,480.95
按组合计提
303,101.17
72,506.93 203,000.00
172,608.10
| 合计 |
13,799,703.04
524,386.01 203,000.00
14,121,089.05
（4） 本年度实际核销的其他应收款
项目
| 项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 203,000.00
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
石基（香港）有限公司 关联方往来款
1,682,807,012.45 注1 46.51
北海石基教育科技有限公司
关联方往来款
693,229,331.68 1年以内 19.16
石基商用信息技术有限公司
关联方往来款
513,850,000.00 5年以上 14.20
上海石基信息技术有限公司
关联方往来款
207,265,641.63 注2 5.73
北京石基昆仑软件有限公司
关联方往来款
195,195,199.92 注3 5.39
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 合计 | — | 3,292,347,185.68 | — | 90.99 |
注1：1年以内：1,253,923,437.71；1-2年：428,883,574.74注2：1年以内：36,894,549.73；1-2年：41,022,264.00；2-3年：76,686,612.79；3-4年：
15,914,914.49；4-5年：1,985,392.23；5年以上：34,761,908.39注3：1年以内：55,246,771.46；1-2年：41,918,797.91；2-3年：203,618.00；3-4年：
38,688,009.60；4-5年：24,927,792.95；5年以上：34,210,210.00
3. 长期股权投资
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资小计: | 2,920,327,343.33 | 6,360,774.78 | 2,913,966,568.55 | 2,330,202,343.33 | 6,360,774.78 | 2,323,841,568.55 |
石基（香港）有限公司 1,430,933,500.00
1,430,933,500.00
930,933,500.00
930,933,500.00
中国电子器件工业有限公司 554,884,441.71
554,884,441.71
554,884,441.71
554,884,441.71
中长石基信息技术（海南）有限公司
358,309,519.61
358,309,519.61
358,309,519.61
358,309,519.61
北海石基信息技术有限公司 200,000,000.00
200,000,000.00
200,000,000.00
200,000,000.00
石基支付科技（广西）有限公司 200,000,000.00
200,000,000.00
110,000,000.00
110,000,000.00
杭州西软科技有限公司 117,500,000.00
117,500,000.00
117,500,000.00
117,500,000.00
上海正品贵德软件有限公司 20,725,775.00
6,360,774.78
14,365,000.22
20,600,775.00
6,360,774.78
14,240,000.22
北海石基金税科技有限公司 16,813,169.51
16,813,169.51
16,813,169.51
16,813,169.51
北京航信华仪软件技术有限公司 10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00
上海时运信息技术有限公司 6,960,937.50
6,960,937.50
6,960,937.50
6,960,937.50
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
石基商用信息技术有限公司 200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
| 对联营企业投资小计: |
浙江未来酒店网络技术有限公司
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 2,920,327,343.33 | 6,360,774.78 | 2,913,966,568.55 | 2,330,202,343.33 | 6,360,774.78 | 2,323,841,568.55 |
（1） 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 减值准备 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备 | |
| 追加投资 | ||||||
| 减少投资 | 计提减值准备 |
石基（香港）有限公司 930,933,500.00
| 其他 | |||
500,000,000.00
1,430,933,500.00
中国电子器件工业有限公司 554,884,441.71
554,884,441.71
中长石基信息技术（海南）有限公司
358,309,519.61
358,309,519.61
北海石基信息技术有限公司 200,000,000.00
200,000,000.00
石基支付科技（广西）有限公司 110,000,000.00
90,000,000.00
200,000,000.00
杭州西软科技有限公司 117,500,000.00
117,500,000.00
上海正品贵德软件有限公司 20,600,775.00
6,360,774.78
125,000.00
20,725,775.00
6,360,774.78北海石基金税科技有限公司 16,813,169.51
16,813,169.51
北京航信华仪软件技术有限公司 10,000,000.00
10,000,000.00
上海时运信息技术有限公司 6,960,937.50
6,960,937.50
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00
3,000,000.00
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00
1,000,000.00
| 被投资单位 | 年初余额 | 减值准备 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备 | |
| 追加投资 | ||||||
| 减少投资 | 计提减值准备 |
石基商用信息技术有限公司 200,000.00
| 其他 | |||||
200,000.00
| 合计 |
| 2,330,202,343.33 | 6,360,774.78 | 590,125,000.00 | 2,920,327,343.33 | 6,360,774.78 |
（2） 对联营企业投资
| 被投资 单位 | 年初 余额 | 减值准备 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |
| 追加投资 | ||||||
| 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 |
| 其他综合收益调整 | 其他权益变动 |
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 |
二、联营企业
浙江未来酒店网络技术有限公司
其他
4. 营业收入、营业成本
（1） 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | ||
主营业务 379,397,457.78
| 成本 | ||
341,283,800.68
340,659,707.15
319,175,466.16其他业务 1,664,610.97
2,996.29
1,834,422.24
1,465,828.35
| 合计 | 381,062,068.75 | 341,286,796.97 | 342,494,129.39 | 320,641,294.51 |
5. 投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 200,000,000.00
股权回购收益 -2,898,386.04
处置长期股权投资产生的投资收益
406,374,873.09权益法核算的长期股权投资收益
-870,062.89
| 合计 | 197,101,613.96 | 405,504,810.20 |
财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
| 项目 | 本年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
11,616,408.37
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
9,250,627.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
1,333,189.85
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,002,699.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
185,168.72
小计 24,388,093.84
减：所得税影响额 3,266,780.66
少数股东权益影响额（税后） 1,769,758.18
| 合计 | 19,351,555.00 |
—