广州海鸥住宅工业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2025]第ZL10153号

广州海鸥住宅工业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

（截至2024年12月31日）

目 录

页 次

一、 专项报告

1-2

二、 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表

1-6

专项报告 第1页

广州海鸥住宅工业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项报告

信会师报字[2025]第ZL10153号

广州海鸥住宅工业股份有限公司全体股东：

我们审计了广州海鸥住宅工业股份有限公司 (以下简称“海鸥住工”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年4月25日出具了报告号为信会师报字[2025]第ZL10155号的【无保留意见】审计报告。

海鸥住工管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是海鸥住工管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计海鸥住工2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解海鸥住工2024年度非经营性资金占用及其他关

专项报告 第2页

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。本报告仅供海鸥住工为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊宇

中国?上海

中国注册会计师：张莹

2025年4月25日

广州海鸥住宅工业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

资金占用

方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科

目

2024年期初占用资金余额

2024年度占用累计发生金额（不含利息）

2024年度占用资金的利息(如

有

2024年度偿还累计发生

金额

2024年期末占用资金余额

占用形成

原因

占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业

小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业

其他关联方及其附属企业

小计小计

资金往来方名称

往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算

的会计科目

2024年期初往来资

金余额

2024年度往来累计发生金

2024年度往

来资金的利

息

2024年度偿

还累计发生

金额

2024年期末往来资金余额

往来形成原因

往来性质（经营性往来、非经营性往来）

上市公司的子公司及其附属企业

大同奈陶瓷工业股份公司

控股子公司 其他应收款

173.24 81.08 - 88.87 165.45代垫费用 非经营性往来广东雅科波罗橱柜有限公司

控股子公司 其他应收款13,624.45 2,000.00 300.62 3,994.19 11,930.88财务资助款 非经营性往来国之四维家居有限公司

控股子公司 其他应收款

25.56 39.91 - 47.70 17.77代垫费用 非经营性往来河源雅科波罗科技有限公司

控股子公司 其他应收款

741.86 3,586.56 14.09 - 4,342.51财务资助款 非经营性往来黑龙江北鸥卫浴用品有限公司

控股子公司 其他应收款

1.20 7,780.00 - 7,781.20 -代垫费用 非经营性往来嘉兴四维雅鼎卫浴有限公司

控股子公司 其他应收款2,035.07 1,000.00 - 2,000.00 1,035.07财务资助款 非经营性往来苏州海鸥有巢氏住宅科技股份有限公司

控股子公司 其他应收款

16.30 103.69 - 0.60 119.39代垫费用 非经营性往来苏州有巢氏家居有限公司

控股子公司 其他应收款

11.32 277.00 - 257.00 31.32代垫费用 非经营性往来浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司

控股子公司 其他应收款

315.72 3,410.96 14.39 2,609.23 1,131.84财务资助款 非经营性往来

资金往来方名称

往来方与上市公

司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2024年期初往来资金余额

2024年度往来累计发生金

2024年度往

来资金的利

息

2024年度偿

还累计发生

金额

2024年期末往

来资金余额

往来形成原

因

往来性质（经营性往来、非经营性

往来）

重庆国之四维卫浴有限公司

控股子公司 其他应收款2,951.01 1,213.62 103.25 435.63 3,832.25财务资助款 非经营性往来珠海铂鸥卫浴用品有限公司

控股子公司 其他应收款

8.32 1,538.40 - 786.72 760.00财务资助款 非经营性往来珠海承鸥卫浴用品有限公司

控股子公司 其他应收款

22.08 20,074.81 - 20,096.89 -代垫费用 非经营性往来珠海市雅科波罗家具有限公司

控股子公司 其他应收款1,414.60 1,539.27 24.50 1,250.31 1,728.06财务资助款 非经营性往来广州海鸥住工贸易有限责任公司

控股子公司 其他应收款

1.00 - - 1.00 -财务资助款 非经营性往来

其他关联方及其附

属企业

广州市马可波罗有限公司

子公司少数股东 应收账款

43.10

-

-

1.03

42.07

货款 经营性往来广州市马可波罗有限公司

子公司少数股东 其他应收款

22.98

2.55

-

-

25.53

代垫费用 非经营性往来翰森(越南)有限责任公司

子公司之联营企业

应收账款 -

51.70

-

-

51.70

租赁服务 经营性往来翰森(越南)有限责任公司

子公司之联营企业

应收账款 -

153.46

-

153.46

-

资产转让 非经营性往来

资金往来方名称

往来方与上市公

司的关联关系

上市公司核算

的会计科目

2024年期初往来资

金余额

2024年度往来累计发生金

2024年度往

来资金的利

息

2024年度偿

还累计发生

金额

2024年期末往来资金余额

往来形成原因

往来性质（经营性往来、非经营性

往来）

江西鸥迪铜业有限公司

联营企业 应收账款 -

19.12

-

19.12

-

货款 经营性往来江西鸥迪铜业有限公司

联营企业 预付账款 -

40.00

-

26.02

13.98

货款 经营性往来沛乐迪（越南）工业有限责任公司

子公司之联营企业

应收账款 -

127.79

-

126.70

1.09

租赁服务 经营性往来衢州贝喜欧智能卫浴有限公司

子公司之联营企业

应收账款

13.21

17.61

-

30.82

-

货款 经营性往来衢州贝喜欧智能卫浴有限公司

子公司之联营企业

预付账款 -

2.58

-

-

2.58

货款 经营性往来上海东铁五金有限公司

公司董事任职公司

应收账款 -

6.77

-

6.77

-

租赁服务 经营性往来深圳吉门第智能科技有限公司

子公司之联营企业之子公司

应收账款

43.94

82.18

-

124.70

1.42

货款 经营性往来信益陶瓷（中国）有限公司

子公司少数股东 应收账款1,305.21

42.89

-

657.47

690.63

货款 经营性往来信益陶瓷（中国）有限公司

子公司少数股东 预付账款

5.66

-

-

-

5.66

货款 经营性往来

资金往来方名称

往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2024年期初往来资

金余额

2024年度往来累计发生金

2024年度往

来资金的利

息

2024年度偿

还累计发生金额

2024年期末往

来资金余额

往来形成原

因

往来性质（经营性往来、非经营性

往来）

越南鑫星达科技有限公司

子公司之联营企业

应收账款 -

100.39

-

100.39

-

资产转让 非经营性往来越南鑫星达科技有限公司

子公司之联营企业

应收账款 -

37.53

-

20.58

16.95

租赁服务 经营性往来浙江建工装饰集成科技有限公司

董事任职的公司 其他应收款

24.41

-

-

-

24.41

代垫费用 非经营性往来浙江建工装饰集成科技有限公司

董事任职的公司 应收账款1,264.77

-

-

170.74

1,094.03

货款 经营性往来浙江建工装饰集成科技有限公司

董事任职的公司 合同资产

1.72

-

-

-

1.72

货款 经营性往来浙江建工装饰集成科技有限公司

董事任职的公司 其他流动资产 -

0.75

-

-

0.75

货款 经营性往来珠海吉门第科技有限公司

子公司之联营企业

应收账款 -

55.57

-

51.35

4.22

货款 经营性往来珠海盛鸥工业节能科技有限公司

联营企业 预付账款 -

9.06

-

-

9.06

设备款 经营性往来珠海一倾科技有限公司

子公司之联营企业

应收账款 -

62.91

-

62.63

0.28

货款 经营性往来

资金往来方名称

往来方与上市公

司的关联关系

上市公司核算

的会计科目

2024年期初往来资金余额

2024年度往来累计发生金

2024年度往

来资金的利息

2024年度偿还累计发生金额

2024年期末往来资金余额

往来形成原因

往来性质（经营性往来、非经营性往来）

本表已于2025年4月25日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：陈巍 主管会计工作负责人：石艳阳 会计机构负责人：石艳阳