大亚圣象(000910)_公司公告_大亚圣象：2024年半年度报告_公司公告

大亚圣象家居股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈建军、主管会计工作负责人陈钢及会计机构负责人(会计主管人员)陈钢声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告“第三节、管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险和应对措施，敬请广大投资者留意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 18

第五节环境和社会责任 ...... 19

第六节重要事项 ...... 23

第七节股份变动及股东情况 ...... 35

第八节优先股相关情况 ...... 39

第九节债券相关情况 ...... 40

第十节财务报告 ...... 41

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、其他有关资料。

释义

释义项指释义内容中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所江苏证监局指中国证券监督管理委员会江苏监管局公司、本公司或大亚圣象指大亚圣象家居股份有限公司控股股东、大亚集团指大亚科技集团有限公司圣象集团指本公司全资子公司圣象集团有限公司人造板集团指本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《股票上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则》《规范运作》指

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《公司章程》指《大亚圣象家居股份有限公司章程》股东大会指大亚圣象家居股份有限公司股东大会董事会指大亚圣象家居股份有限公司董事会监事会指大亚圣象家居股份有限公司监事会报告期、本报告期指 2024年1月1日--2024年6月30日上年同期指2023年1月1日--2023年6月30日元、万元指人民币元、万元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称大亚圣象股票代码 000910股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称大亚圣象家居股份有限公司公司的中文简称（如有）大亚圣象公司的外文名称（如有）Dare Power Dekor Home Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）

Dare Power Dekor公司的法定代表人陈建军

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名许金龙戴柏仙联系地址

江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园

江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园电话0511-86981046 0511-86981046传真0511-86885000 0511-86885000电子信箱 xujinlong@cndare.com daibaixian@cndare.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）2,377,014,110.18

2,674,894,340.12

-11.14%

归属于上市公司股东的净利润（元）

63,545,488.64

101,904,480.36

-37.64%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

55,218,103.45

97,019,894.67

-43.09%

经营活动产生的现金流量净额（元）

210,401,226.50

249,328,686.85

-15.61%

基本每股收益（元/股） 0.12

0.19

-36.84%

稀释每股收益（元/股） 0.12

0.19

-36.84%

加权平均净资产收益率

0.95%

1.57%

-0.62%

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 9,273,591,414.13

9,530,451,748.49

-2.70%

归属于上市公司股东的净资产（元）

6,673,251,406.03

6,705,270,474.14

-0.48%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-253,246.57

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

9,669,865.76

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产

2,650,136.99

生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-1,981,893.70

减：所得税影响额 1,674,884.43

少数股东权益影响额（税后） 82,592.86

合计 8,327,385.19

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事地板和人造板的生产销售业务。地板业务主要产品有“圣象”强化木地板、三层实木地板、多层实木地板、homelegend实木地板、SPC和WPC地板等，“圣象”地板因产品质量稳定、花色品种众多、健康环保等特点而被广泛用于住宅、酒店、办公楼、运动场馆等装修和装饰。人造板业务主要产品有“大亚”中高密度纤维板和刨花板，主要用于地板基材、家具板、橱柜板、门板、装修板、包装板、电子线路板等，也可用于音响制作、列车内装饰等其它行业。

报告期内，公司坚持绿色产业链发展战略，坚持走品牌化和可持续发展之路，继续打造绿色、环保、健康的产品原料、开发、生产、销售和服务的供应链体系。在原材料采购上多渠道了解市场信息，做好市场调研，把握好原材料采购数量和周期，根据价格市场的走势及时调整采购策略，控制采购质量和成本；在产品生产上紧紧围绕产业链上下游，不断加强技术改造和新品研发；在产品销售上，主要采取自主品牌的经营模式，通过直销模式、经销商模式、网络销售模式及新零售模式，不断尝试营销创新，注重品牌建设，逐步提高公司“圣象”地板和“大亚”人造板的品牌价值。

2024年上半年全球经济形势仍面临一系列困难和挑战，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。从国际形势来看，世界经济复苏压力沉重，高通胀冲击依然持续，大宗商品市场价格波动加剧；从国内形势来看，有效需求不足，社会预期偏弱。公司地板和人造板业务受上游房地产行业周期波动影响，盈利能力有所下降。报告期内公司实现营业收入237,701.41万元，同比减少11.14%；实现归属于母公司所有者的净利润6,354.55万元，同比减少37.64%。

（二）报告期内公司所属行业情况

报告期内公司主营业务所属行业包括木地板行业和人造板行业。根据国家统计局2019年颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所从事的行业为（C20）木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业。根据中国上市公司协会2023年度发布的《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司所在行业为木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业。

1、木地板行业

木地板行业易受上游房地产行业周期波动影响，以及受国家调控政策及宏观经济运行波动等因素的影响。据国家统计局数据显示，2024年上半年，全国房地产开发投资52,529亿元，同比下降10.1%；其中，住宅投资39,883亿元，下降10.4%。新建商品房销售面积47,916万平方米，同比下降19.0%，其中住宅销售面积下降21.9%。新建商品房销售额47,133亿元，下降25.0%，其中住宅销售额下降26.9%。上游房地产行业投资和销售的进一步下降对下游木地板行业带来了不利影响，导致木地板行业业务量萎缩，市场竞争加剧。

近年来,各地区各部门适应房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，因城施策，积极调整优化房地产政策，扎实做好保交房工作，支持刚性和改善性住房需求。2023年6月29日国务院常务会议审议通过《关于促进家居消费的若干措施》，提出打好政策“组合拳”提振家居消费，提高供给质量和水平，鼓励个性化和定制。2023年7月18日，商务部等13部门发布关于促进家居消费若干措施的通知，从供给端、消费场景、消费条件、消费环境等4个方面对促进家居消费做出指引，强调要推动业态模式创新发展、支持旧房装修、促进农村家居消费、提高家居适老化水平等。随着上述政策效应逐渐释放，未来木地板行业的长期需求仍能够保持稳定发展。

多年来，公司的“圣象”地板在技术研发、装备水平、企业管理、资金实力、营销网络和品牌知名度等方面都具备行业优势，在中国木地板中高端消费市场已形成良好品牌形象与较高市场美誉度，多次获得“全国同类产品销量第一名”、 “消费者最信赖品牌”、“中国家居产业百强企业”等多项荣誉称号；充分展现出“圣象”地板的行业地位。报告期内，公司“圣象”地板坚持走绿色环保、对环境友好的高质量发展路线，并以市场为导向，以客户需求为中心，积极应对市场变化，不断进行技术创新，加强产品研发和设计，拓展产品品类，满足不同场景、不同功能用户需求；同时，不断扩大品牌推广力度，增强企业核心竞争力。

2、人造板行业

人造板行业是综合利用林区“三剩物”、次小薪材等原材料制造成优质中高密度板和刨花板的资源利用行业。我国是世界人造板生产、消费和进出口贸易的第一大国，中国人造板行业为减少全球森林采伐，应对气候变化做出了巨大贡献。随着中国供给侧结构性改革的持续推进、环保标准的不断提高和日益严格的督查监管，我国人造板行业顺应发展趋势，寻找内生增长动力，逐步由总量扩张转向结构优化的高质量发展。

人造板行业的下游主要为家具制造、建筑装饰和地板等行业，近两年来在国内宏观经济与房地产市场的影响下，人造板行业产量和消费呈现一定下降的趋势，落后产能淘汰加速，企业数量逐步减少。在“双碳”目标和“双控”制度的推动下，人造板清洁生产水平持续提高，企业环保设施升级改造加速推进，低甲醛释放和无醛人造板产品比例显著提升，品种结构不断优化，市场导向的绿色技术创新体系更加完善。未来，人造板生产布局总体趋势保持稳定，行业产业集中度不断提高。绿色循环低碳发展模式持续推进，人造板建材化利用进一步推进。

公司作为国内较早从事人造板生产的企业之一，经过多年的经营发展，在产品、技术、研发等方面均具备行业优势。长期以来公司“大亚”人造板致力于以满足消费者对美好生活向往的需要为根本出发点，始终坚持“绿色、健康、环保”标准，不断提高木材的使用效率，通过技术创新提高生产效率，强化新品研发，打造产品的差异化进而提升客户粘性。同时，根据市场布局和渠道拓展需要，整合优质资源，强化管理和服务，不断开拓国内外市场，持续扩大“大亚”人造板的品牌影响力。作为中国人造板行业的龙头企业，大亚人造板将继续坚持绿色产业战略，生产绿色产品，引导绿色消费，创造绿色生活，继续引领行业健康发展。

综上所述，报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式等未发生重大变化。公司产品从基材、工厂、研发、设计、营销、服务等环节，构建一条完整的绿色产业链，产品质量好，规模化优势明显，龙头地位稳固。同时，公司持续打造“大亚”和“圣象”品牌。产品质量+规模优势+品牌效应使公司在行业竞争中确立了稳固的市场地位。公司行业发展与房地产市场景气度有一定的关联性，行业周期及业绩驱动一定程度上受房地产行业起伏、变化的影响。报告期内公司业绩变化符合行业发展状况。

二、核心竞争力分析

公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、行业地位：国家林业重点龙头企业、高新技术企业，地板和人造板行业龙头企业。

2、品牌优势：目前，“圣象”品牌已成为公司最核心、最具价值的无形资产，2024年“中国500最具价值品牌”

排行榜显示“圣象”品牌价值已达1,021.71亿元，多年位居中国家居行业榜首。同时，大亚人造板以325.87亿元品牌价值荣登最具价值品牌（中国人造板行业）榜首。

3、产品优势：公司“圣象”地板产品涵盖强化木地板、多层实木复合地板、三层实木复合地板、homelegend实木

地板、SPC和WPC地板等，圣象产品以品质为基石、以环保为准绳、以服务为后盾，并将“健康、绿色、可持续发展”的理念根植于产品的每个细节，从基材、工厂、研发、设计、营销、服务等环节，构建一条完整的绿色产业链；大亚人造板产品主要包括中高密度纤维板和刨花板等，其产品质量符合国际标准，在同行业中有很高的产品质量口碑。

4、规模优势：公司以地板和人造板为核心，拥有年产8,000万平方米的地板生产能力，并拥有年产155万立方米的

中高密度板和刨花板的生产能力。公司具备规模化的生产能力与较强的市场竞争力，截至目前，圣象地板累计销量达10亿平方米，用户规模已超2,800万户。

5、营销优势：公司圣象地板营销网络遍布全球，在中国拥有近3,000家统一授权、统一形象的地板专卖店，并开拓

了天猫、京东、苏宁的在线分销专营店，不断创新营销模式。大亚人造板总部位于江苏丹阳，在江苏、广东等多地设有制造工厂，并在上海、广州、北京、武汉、成都、沈阳、大连等地设有区域营销中心，大亚人造板目前已经成为行业内知名品牌的首选原材料供应商。

6、技术与研发优势：公司非常注重新品研发、技术创新和科研的投入，曾先后设立博士后科研工作站、省级技术中

心、工程中心，拥有行业内首家经国家认证的地板实验室，并与国内各大知名林业高校共建了中国木业产学研科创平台。通过不断地技术革新、创新升级、提质增效满足消费者日趋多样化的需求，确保公司持续稳定的发展。目前，公司地板和人造板在生产技术、工艺、研发上均处于国内龙头地位。

报告期内，公司核心竞争力无重要变化。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 2,377,014,110.18

2,674,894,340.12

-11.14%

营业成本 1,761,553,956.40

1,970,501,555.02

-10.60%

销售费用243,064,831.14

251,388,219.11

-3.31%

管理费用 265,117,129.50

276,874,658.27

-4.25%

财务费用 -8,916,851.41

-26,128,969.09

65.87%

主要是报告期内汇兑收益减少所致所得税费用 11,253,667.23

24,872,790.19

-54.76%

报告期内利润总额减少，导致应纳税所得额减少研发投入55,088,921.99

63,875,819.29

-13.76%

经营活动产生的现金流量净额

210,401,226.50

249,328,686.85

-15.61%

投资活动产生的现金流量净额

-175,639,752.64

-241,057,398.97

27.14%

筹资活动产生的现金流量净额

-143,729,555.13

-231,040,936.57

37.79%

主要是报告期内偿还债务支付的现金减少所致现金及现金等价物净增加额

-100,936,402.13

-210,414,286.62

52.03%

主要是报告期内投资活动和筹资活动产生的现金流量净额相对增加所致其他收益 36,760,498.73

28,226,834.06

30.23%

主要是报告期内增值税即征即退和增值税进项税额加计抵减增加所致投资收益 2,572,677.59

741,001.76

247.19%

报告期内收到投资理财收益增加所致信用减值损失 -2,145,867.35

-9,575,716.04

-77.59%

报告期内计提的应收账款坏账准备减少资产减值损失 -668,429.94

0.00

不适用

资产处置收益 -253,246.57

134,002.10

-288.99%

主要是报告期固定资产处置的收益减少所致营业外支出 3,017,241.91

682,015.16

342.40%

主要是报告期内赔偿金、违约金及罚款支出增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期

同比增减金额占营业收入比重

金额占营业收入比重

营业收入合计2,377,014,110.18

100%

2,674,894,340.12

100%

-11.14%

分行业装饰材料业 2,357,112,839.78

99.16%

2,653,481,840.79

99.20%

-11.17%

其他 19,901,270.40

0.84%

21,412,499.33

0.80%

-7.06%

分产品中高密度板 583,213,838.78

24.54%

563,000,855.00

21.05%

3.59%

木地板 1,405,471,201.58

59.13%

1,821,987,420.32

68.11%

-22.86%

竹、石塑地板等 348,647,355.76

14.67%

252,267,234.50

9.43%

38.21%

木门及衣帽间 19,780,443.66

0.83%

16,226,330.97

0.61%

21.90%

其他 19,901,270.40

0.84%

21,412,499.33

0.80%

-7.06%

分地区华北地区 251,041,720.62

10.56%

279,648,104.86

10.45%

-10.23%

华东地区 866,350,757.25

36.45%

1,074,647,220.19

40.18%

-19.38%

西北地区 79,647,885.32

3.35%

101,700,819.69

3.80%

-21.68%

西南地区 57,122,504.43

2.40%

82,877,043.48

3.10%

-31.08%

华南地区 357,948,670.03

15.06%

387,701,034.18

14.49%

-7.67%

中南地区 357,419,769.67

15.04%

430,254,988.42

16.08%

-16.93%

国外 387,581,532.46

16.31%

296,652,629.97

11.09%

30.65%

其他 19,901,270.40

0.84%

21,412,499.33

0.80%

-7.06%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同期增

减

营业成本比上年同期增

减

毛利率比上年同期增减

分行业装饰材料业 2,357,112,839.78

1,750,631,160.37

25.73%

-11.17%

-10.53%

-0.53%

分产品中高密度板 583,213,838.78

526,954,301.59

9.65%

3.59%

0.34%

2.93%

木地板 1,405,471,201.58

948,904,812.53

32.48%

-22.86%

-22.59%

-0.24%

竹、石塑地板等 348,647,355.76

259,603,454.82

25.54%

38.21%

34.08%

2.29%

木门及衣帽间 19,780,443.66

15,168,591.43

23.32%

21.90%

25.61%

-2.26%

分地区华北地区 251,041,720.62

175,540,263.94

30.08%

-10.23%

-10.54%

0.24%

华东地区 866,350,757.25

657,630,513.44

24.09%

-19.38%

-17.54%

-1.70%

西北地区 79,647,885.32

53,433,217.19

32.91%

-21.68%

-23.75%

1.81%

西南地区 57,122,504.43

38,262,957.07

33.02%

-31.08%

-32.99%

1.92%

华南地区 357,948,670.03

281,059,460.05

21.48%

-7.67%

-8.39%

0.61%

中南地区 357,419,769.67

245,966,258.22

31.18%

-16.93%

-17.43%

0.41%

国外 387,581,532.46

298,738,490.46

22.92%

30.65%

29.29%

0.81%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元金额占利润总额比例

形成原因说明是否具有可持续性

投资收益 2,572,677.59

3.75%

理财产品投资收益265.01万元，对联营企业投资收益-7.75万元

否营业外收入 1,035,348.21

1.51%

主要是保险公司、供应商等赔款收入

否营业外支出 3,017,241.91

4.39%

主要是赔偿金、违约金及罚款等支出

否信用减值损失 -2,145,867.35

-3.12%

计提应收账款、其他应收款坏账准备

否其他收益 36,760,498.73

53.52%

增值税即征即退2,709.06万元,其他政府补助653.12万元，增值税进项税额加计抵减313.86万元

除增值税即征即退

外，其他无可持续

性资产处置收益 -253,246.57

-0.37%

-- 否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末

比重增减重大变动说明

金额

占总资产

比例

金额

占总资产

比例货币资金2,585,868,007.54

27.88%

2,686,558,292.35

28.19%

-0.31%

--应收账款 1,541,060,251.87

16.62%

1,845,460,442.61

19.36%

-2.74%

--存货 2,042,276,045.20

22.02%

1,934,305,985.83

20.30%

1.72%

--投资性房地产 33,672,273.86

0.36%

35,207,115.56

0.37%

-0.01%

--长期股权投资 2,968,512.43

0.03%

3,045,971.83

0.03%

0.00%

--固定资产1,624,193,798.99

17.51%

1,595,986,575.31

16.75%

0.76%

--在建工程5,234,321.73

0.06%

46,794,303.08

0.49%

-0.43%

--使用权资产 63,347,075.08

0.68%

85,009,076.76

0.89%

-0.21%

--短期借款 62,664,334.64

0.68%

86,685,202.43

0.91%

-0.23%

--合同负债 403,543,879.85

4.35%

348,592,485.24

3.66%

0.69%

--租赁负债 50,298,141.66

0.54%

65,612,968.64

0.69%

-0.15%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目期初数

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提

的减值

本期购买

金额

本期出售

金额

其他变动

期末数金融资产

1.交易性

金融资产（不含衍生金融资产）

233,433,5

06.85

2,650,136

.99

300,000,0

00.00

205,851,5

06.85

330,232,1

36.99

金融资产小计

233,433,5

06.85

2,650,136

.99

300,000,0

00.00

205,851,5

06.85

330,232,1

36.99

上述合计

233,433,5

06.85

2,650,136

.99

300,000,0

00.00

205,851,5

06.85

330,232,1

36.99

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容报告期内，公司购买了理财产品，具体情况如下：

发行单位产品名称产品类型

金额（万元）

资金来源

起息日到期日

期限预计年化收

益率南京银行股份有限公司

单位结构性存款2024年第3期06号

保本浮动

收益型

20,000

自有资金

2024年1月

17日

2025年1月13

日

天

1.8%-2.8%

海通证券股份有限公司

收益凭证博盈系列黄金鲨鱼鳍看涨

第175号

本金保障

型

10,000

自有资金

2024年6月

26日

2025年6月25

日

天

2.05%-2.1%

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

408,156,152.00

343,672,536.55

18.76%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本

总资产净资产营业收入

营业利润

净利润圣象集团有限公司

子公司

木地板生产销售

45,000万元

4,828,899,363.92

1,554,158

,386.59

1,790,358

,796.35

8,508,592

.41

-1,935,493

.87

大亚（江苏）地板有限公司

子公司

高档复合工程地板生产销售

18,000万元

550,243,4

54.95

347,798,3

82.73

166,429,1

43.26

5,727,450

.86

6,463,969

.91

大亚人造板集团有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

27,093.22万元

2,502,850

,248.97

2,027,889

,629.60

363,148,0

91.72

58,040,72

3.32

54,783,97

3.14

大亚木业（江西）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

10,793.64万元

256,511,8

79.40

245,804,4

69.71

23,285,66

6.05

-12,488,01

1.96

-12,565,29

3.43

大亚木业（茂名）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

16,555.44万元

418,224,9

85.23

342,773,1

54.07

142,261,8

57.98

8,126,713

.08

8,375,527

.94

大亚木业（肇庆）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

37,000万元

619,999,1

32.85

555,314,5

63.96

142,620,2

34.08

12,596,19

3.81

12,610,46

5.56

大亚木业（黑龙江）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

16,000万元

109,470,6

94.77

-638,075,8

63.70

605,392.7

-3,983,395

.47

-4,007,889

.29

圣象（上海）新材料科技有限公司

子公司

住宅室内装饰装修

5,000万元

216,806,8

97.60

-28,011,35

3.91

30,131,85

3.49

-7,804,777

.72

-7,804,776

.17

大亚木业（江苏）有限公司

子公司

刨花板生产销售

30,000万元

515,146,1

66.74

274,874,7

91.60

181,738,2

80.34

-517,993.3

-508,507.0

大亚新能源材料科技（广西）有限公司

子公司

铝基生产、销售

5,000万元

129,084,9

38.21

48,798,72

7.81

0.00

-459,002.9

-459,445.0

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明报告期内，圣象集团有限公司实现净利润-193.55万元，比上年同期2,324.81万元减少108.33%，主要原因是销售收入减少所致。

报告期内，大亚（江苏）地板有限公司实现净利润646.40万元，比上年同期-295.48万元增加318.76%，主要原因是销售毛利率上升、期间费用下降所致。

报告期内，大亚人造板集团有限公司实现净利润5,478.40万元，比上年同期11,104.43万元减少50.66%，主要原因是销售收入减少、毛利率下降所致。

报告期内，大亚木业(江西)有限公司实现净利润-1,256.53万元，比上年同期-710.39万元减少76.88%，主要原因是销售收入减少、毛利率下降所致。

报告期内，大亚木业(茂名)有限公司实现净利润837.55万元，比上年同期-656.66万元增加227.55%，主要原因是销售收入增加、毛利率上升、期间费用下降所致。

报告期内，大亚木业(肇庆)有限公司实现净利润1,261.05万元，比上年同期305.35万元增加了312.99%，主要原因是销售收入增加、毛利率上升所致。

报告期内，大亚木业（黑龙江）有限公司亏损400.79万元，与上年同期亏损355.66万元相比，增加亏损45.13万元。该公司已停产，相关资产的折旧与摊销导致亏损，税金及附加增加导致亏损增加。

报告期内，圣象（上海）新材料科技有限公司亏损780.48万元，比上年同期减少亏损317.38万元，主要原因是毛利率上升、期间费用减少所致。

报告期内，大亚木业（江苏）有限公司亏损50.85万元，比上年同期减少亏损224.98万元，主要原因是增值税即征即退增加，导致其他收益增加。

报告期内，大亚新能源材料科技（广西）有限公司亏损45.94万元，主要原因是公司处于筹建期，期间费用导致亏损。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）原材料短缺及价格波动风险

公司地板和人造板产品的主要原材料是原木、“三剩物”、次小薪材和化工原料等，受国家生态文明建设和林业产业政策以及生产基地周边国家地区政策、自然灾害及气候影响，木材采伐量存在调减的预期，同时也影响“三剩物”、次小薪材的供应量，原材料产能收缩、加工成本上升等因素可能导致原材料价格的波动，可能影响公司产品的产量和毛利率，将会对公司的盈利水平产生一定的影响。

（2）房地产市场波动风险

公司木地板和人造板产品主要用于建筑物的装修，其市场需求易受房地产市场周期性波动影响。房地产行业目前出现资金危机或资金紧张的房企较多，行业拿地和开工数据下滑明显，新房的销售也持续低迷。中央与地方多次提出要进一步稳定房地产市场，坚持房住不炒，因城施策用足用好政策工具支持刚性和改善性住房需求，促进房地产业良性循环和健康发展。未来，如房地产市场持续长期低迷，行业景气度也会受到影响，将对公司的经营业绩产生不利影响。

（3）行业竞争加剧的风险

随着国内装饰材料行业的不断发展与成熟，行业产能总体过剩仍会继续，竞争加剧，其中依靠技术进步和品牌优势经营的规模企业也越来越多，行业内品牌企业之间的竞争将日趋激烈，行业洗牌进一步深化。公司面临市场和无序竞争的压力，将在一定程度上影响行业平均利润水平，压缩公司产品的盈利空间。如果公司不能在竞争中保持领先优势，将对公司经营产生不利影响。

（4）管理风险

公司部分生产型子公司大都分布在江苏丹阳和宿迁、广东茂名和肇庆、福建等地区，公司组织管理压力较大。由于各地经营水平有一定差异，各子公司如果不能及时适应整个公司业务发展和资本市场要求，适时调整和优化管理体系，将直接影响整个公司的运营效率及盈利状况。同时公司产品属于消费品，产品更新速度的加快、互联网对品牌营销的变革和消费者消费心理的变化，都对公司的品牌管理工作提出了新的挑战，如果公司不能根据上述趋势持续提升品牌形象，将对公司产品的销售产生一定的影响。

（5）人力资源储备风险

公司作为木地板和人造板行业的龙头企业，市场规模大、产品和技术更新快、高素质的技术、研发、销售和管理人才对于公司保持市场竞争力、实现可持续发展至关重要，特别是随着行业竞争的日趋激烈，公司需及时调整团队配置、加大员工培训和投入，同时为吸引高层次技术人才、维持高水平人才队伍的稳定，需要付出更高的人力成本。

针对上述风险，公司将密切关注宏观经济环境、产业发展政策以及行业发展动态，及时掌握原材料市场行情和信息，建立产销链效益核算体系，通过资源结构调整、产品差异化竞争、战略备库、集中采购等措施获得有利的采购价格，同时将不断改进产品生产技术工艺提高原材料利用率，不断提高原材料成本管理和控制能力，继续合理配置，拓宽原材料采购渠道，加强资源管理团队建设，加强市场开发和采购过程控制，切实做好资源保障工作；公司内部将持续完善风控体系，细化应收账款管控过程，实现业务系统内各环节风险管控；继续推进品牌建设，强化产品开发、设计及创新、为客户提供差异化解决方案及优质的服务，进一步提升“圣象”地板和“大亚”人造板的品牌忠诚度、知名度和美誉度，巩固公司在行业的优势地位，坚持以消费者需求为导向，积极拓展产品应用领域，合理布局，着眼长远发展；同时，公司将不断加大内部管理力度，开源节流，加强规范管理、精益化管理和产业协同管理，优化运营流程，提高运营效率；建立健全人才储备制度，积极培养、引进高素质人才，加强管理团队打造，重视团队梯队建设，形成良好的激励机制，积极发挥员工主动性，增强企业凝聚力和向心力。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型

投资者参与比例

召开日期披露日期会议决议

2023年度股东大会年度股东大会 46.93%

2024年04月19日 2024年04月20日

详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《大亚圣象家居股份有限公司2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-018）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因朱磊独立董事离任 2024年01月08日因突发疾病不幸逝世

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准在公司日常生产经营过程中，大亚人造板集团有限公司（以下简称“大亚人造板”）、大亚木业（茂名）有限公司（以下简称“大亚茂名”）、大亚木业（肇庆）有限公司（以下简称“大亚肇庆”）、大亚木业（江苏）有限公司（以下简称“人造板宿迁工厂”）、大亚（江苏）地板有限公司（以下简称“大亚地板”）严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《固体废物污染环境防治法》等环保方面的法律法规。

大亚人造板严格执行《江苏省木材加工行业大气污染物排放标准》（DB32/4436-2022）、《恶臭污染物排放标准》（GB 14554-93）、《江苏省锅炉大气污染物排放标准》（DB32/4385-2022）、《江苏省大气污染物综合排放标准》（DB32/4041-2021）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）等标准。大亚茂名严格执行《广东省大气污染物综合排放标准》（DB44/27-2001）、《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）、《广东省水污染物排放标准》（DB44/26-2001）等标准。大亚肇庆严格《广东省锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）、《广东省大气污染物综合排放标准》（DB44/27-2001）、《广东省家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》（DB44/814-2010）、《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB 37822-2019）等标准。人造板宿迁工厂严格执行《江苏省木材加工行业大气污染物排放标准》（DB32/ 4436-2022）、《江苏省锅炉大气污染物排放标准》（DB32/4385-2022）等标准。大亚地板严格执行《江苏省大气污染物综合排放标准》（DB32/4041-2021）、《江苏省木材加工行业大气污染物综合排放标准》（DB32/4436-2022）、《江苏省锅炉大气污染物排放标准》（DB32/4385-2022）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）等标准。

环境保护行政许可情况

大亚人造板、大亚茂名、大亚肇庆、人造板宿迁工厂及大亚地板在项目建设上，严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，项目严格按环评报告要求进行，通过“三同时”验收，取得了全国统一编码的《排污许可证》。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的种类

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数量

排放口分

布情况

排放浓度/强度

执行的污染物排放

标准

排放总量

/年

核定的排放总

量

超标排放情况

大亚人造板集团有

限公司

废水

COD

纳市政污水管网间断排放，排放期间流量不稳

定且无规律，但不属于冲击型排

放

总排放口

DW-001

59.75mg/L 350mg/L 12.11t -- 无

氨氮 1.8mg/L 45mg/L 0.01t -- 无总磷 1.34mg/L 8mg/L 0.088t -- 无总氮 29.2mg/L 70mg/L 2.39t -- 无甲醛 0.742mg/L 5mg/L 0.02t -- 无色度 9 -- -- -- 无BOD 20.5mg/L 300mg/L 4.28t -- 无悬浮物 15.5mg/L 400mg/L 2.13t -- 无

PH 7.75 6-9 -- -- 无废气

颗粒物60米高有组

织排放

DA-001干

燥旋风

8.6mg/m? 20mg/m? 13.15t -- 无

氮氧化物

19.75mg/m? 100mg/m?

30.20t -- 无

挥发性有机物

8.54mg/m? 40mg/m? 13.06t -- 无

甲醛 0.05mg/m? 4mg/m? 0.07t -- 无颗粒物

DA-002压机尾气

10.3mg/m? 15mg/m? 2.39t -- 无

挥发性有机物

13.5mg/m? 40mg/m? 1.73t -- 无

甲醛 0.06mg/m? 4mg/m? 0.01t -- 无臭气浓度

15米高有组织排放

DA-003加盖除臭压机尾气

239 2000 -- -- 无

大亚木业（茂名）有限公司

废水

五日生化

需氧量

间断排放，排放期间流量不稳定且无规律，但不属于冲击

型排放

污水总排

放口

DW001

45mg/L 300mg/L 0.460t -- 无总磷 0.435mg/L -- 0.004t -- 无甲醛 2.21mg/L 5mg/L 0.022t -- 无氨氮 1.681mg/L -- 0.017t -- 无总氮（以N计）

3.65mg/L -- 0.038t -- 无悬浮物 45.00mg/L 400mg/L 0.45t -- 无化学需氧量

29.579mg/L 500mg/L 0.333t -- 无

废气

氮氧化物

有组织排放

干燥旋风DA001、干燥旋风DA002

25.03mg/m? 120mg/m?

17.08t -- 无

颗粒物 25.67mg/m? 120mg/m?

17.97t -- 无

甲醛 1.0mg/m? 25mg/m? 0.92t -- 无非甲烷总

烃

7.77mg/m? 120mg/m?

1.5t -- 无

大亚木业（肇庆）有限公司

废水

COD

废水经物理处理法、化学处理法、生物处理法后回用于生产系统，不

向外排放

-- 57mg/L 60mg/L -- -- 无

氨氮 --

-- 3.0mg/L 10mg/L -- -- 无PH --

-- 7.4 6.5-8.5 -- -- 无废气

颗粒物

有组织排放

干燥尾气

DA005

18.5mg/m? 120mg/m?

7.07t -- 无

二氧化硫

21.5mg/m? 500mg/m?

8.22t -- 无

氮氧化物

37.5mg/m? 120mg/m?

14.35t -- 无

甲醛 0.7mg/m? 25mg/m? 0.31t -- 无挥发性有

机物

6.9mg/m? 30mg/m? 2.64t -- 无

大亚木业（江苏）有限公司

废气

颗粒物（其他）

有组织排放

干燥尾气

DA-001

2.95mg/m? 10mg/m? 0.859t -- 无

二氧化硫

4.73mg/m? 35mg/m? 1.38t -- 无

氮氧化物

17.8mg/m? 50mg/m? 5.18t -- 无

甲醛 0.14mg/m? 4mg/m? 0.07159t

-- 无

大亚（江苏）地板有限公司

废气

颗粒物

布袋除尘收集后15米高空排放

DA001-DA011

2.5mg/m? 20mg/m? 1.43t -- 无

低浓度颗

粒物

多管除尘、布袋除尘后35米高有组织排放

1 DA016

3.5mg/m? 10mg/m? 0.756t -- 无

氮氧化物

SCR+SNCR脱硝收集后35米高有组织排放

30mg/m? 50mg/m? 6.432t -- 无二氧化硫

收集后3510mg/m? 35mg/m? 1.756t -- 无

米高有组织排放汞及其化合物

收集后35米高有组织排放

0.00008mg/m?

0.03mg/m?

5g -- 无VOCs

收集后15米高有组织排放

DA012-DA015

0.181mg/m? 40mg/m? 0.043t -- 无

甲醛

收集后15米高有组织排放

0.7mg/m? 5mg/m? 0.789t -- 无

废水

COD

纳市政污水管网间断排放，排放期间流量不稳定且无规律，但不属于冲击型排放

1 WS001

112mg/L 500mg/L 0.04t -- 无悬浮物 52mg/L 400mg/L 0.018t -- 无对污染物的处理

针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，大亚人造板、大亚茂名、大亚肇庆、人造板宿迁工厂及大亚地板已投入资金采购专业设备，确保废水、废气的排放均能符合法律法规和监管规定。2024上半年度所有环保设施运行稳定。对污染物的具体处理技术和处理方式如下：

公司或子公司名称污染物的种类污染物的处理技术和处理方式大亚人造板集团有限公司

废气多管除尘、SNCR、旋风除尘、布袋除尘、湿式处理、湿式静电除尘、锅炉焚烧处理废水生化处理大亚木业（茂名）有限公司

废气多管除尘、旋风除尘、布袋除尘、湿式处理、锅炉焚烧处理废水生化处理大亚木业（肇庆）有限公司

废气多管除尘、旋风除尘、布袋除尘、湿式处理、锅炉焚烧处理废水生化处理大亚木业（江苏）有限公司废气多管除尘、SNCR、旋风除尘、布袋除尘、湿式静电除尘、锅炉焚烧处理大亚（江苏）地板有限公司

废气多管除尘、旋风布袋除尘、SCR+SNCR脱硝废水生化处理突发环境事件应急预案

大亚人造板、大亚茂名、大亚肇庆、人造板宿迁工厂及大亚地板按照标准规范编制了《突发环境事件应急预案》并发布实施，同时上报地方环保局备案。公司内部每年组织应急预案演练，并根据变动情况适时对应急预案进行修订。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

本报告期，公司及子公司环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税等超1,500万元人民币。

环境自行监测方案

大亚人造板、大亚茂名、大亚肇庆、人造板宿迁工厂及大亚地板严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，按照排污许可证规定的自行监测方案，委托有资质的第三方单位进行检测，监测数据定期公示。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称

处罚原因违规情形处罚结果

对上市公司生产

经营的影响

公司的整改措施

无无无无无无其他应当公开的环境信息

无。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

其他环保相关信息

公司及子公司高度重视环境保护工作，本着生产与环境和谐发展的原则，严格执行国家相关的环境保护法律法规，清洁生产纳入公司日常管理，不断改进和更新环保处理设备，积极推进环保工作。

二、社会责任情况

（一）履行社会责任情况

公司把为社会创造繁荣作为应当承担社会责任的一项承诺，规范经营，在自身发展的同时，注重社会责任，以实现经济效益和社会效益双增长，努力做一个受员工热爱、消费者信赖、社会尊重的优秀企业。

1、股东权益保护

公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司严格按照法律、法规及《公司章程》等的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，保障全体股东的合法权益。同时，公司建立了多样化的投资者沟通渠道，包括专线电话、专用邮箱、投资者互动平台等多种形式，充分保证广大投资者的知情权。积极实施现金分红政策，回报股东和投资者。

2、职工权益保护

公司严格遵守《劳动法》等法律规定，规范企业劳动用工管理，与员工签订劳动合同，规范劳动关系管理工作。公司坚持以人为本、注重人才培养，不断改善员工的工作环境，使其更加安全、舒适；重视员工培训、学习与素质提升，为员工提供宽广的成长平台；关注员工业余生活和身心健康，增强企业凝聚力，凸显企业的良好形象。

3、供应商、客户和消费者权益保护

公司坚持与供应商、客户互利共赢的经营理念，诚实守信、规范运营。重视供应商管理，加强监督；与客户建立长期稳定的战略合作伙伴关系，将客户满意度作为衡量工作的准绳，不断提升产品品质，提高服务质量；公司坚持以消费者需求为导向，坚持“绿色、健康、环保”标准，为消费者提供优质的产品和绿色、舒适的生活体验。

4、环境保护与可持续发展情况

公司始终把建设资源节约型和环境友好型企业作为绿色发展战略的重要内容，持续加大环保投入，通过技术升级、工艺创新、节能降耗等，努力降低对周边环境的影响。在可持续发展道路上，公司持续开发符合行业发展趋势的新产品，为推动行业发展做好示范效应。

5、公共关系与社会公益事业

公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时，时刻不忘肩负的社会责任和使命，以自身发展影响和带动地方经济，与社会分享公司发展的经济成果。同时，公司积极参与社会公益，捐资助学、扶危救困，用爱心回馈社会。

未来，公司会继续将企业的社会责任融入到企业发展中去，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，从而达到企业与社会和谐发展。

（二）公司报告内未开展巩固拓展脱贫攻坚成果及乡村振兴的工作。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕

及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用承诺事由承诺方

承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限

履行情况

其他对公司中小股东所作承诺

本公司现金分红承诺

公司未来三年（2021年-2023年）的具体股东回报规划：1、当年实现的归属于上市公司股东的净利润为正数且当年末累计可分配利润为正数时，公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合方式分配股利，可以进行中期现金分红。 2、未来三年内，公司将积极采取现金方式分配利润。在符合相关法律法规及《公司章程》和制度的有关规定和条件下，在公司盈利，现金流满足公司正常经营需要且无重大投资计划或重大现金支出的情况下，公司未来三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%；具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。 3、根据公司长远和可持续发展的实际情况，董事会认为以股票股利方式分配利润符合全体股东的整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

2021年03月26日

2021年至2023年

履行完毕

承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用关联交易

方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

大亚整装智慧家居（福建）有限公司及其子公司

大亚整装智慧家居（福建）有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人销售产品、商品

销售地板、墙板等

市场价格

-- 7.65

0.00%

否

按季度向大亚整装智慧家居（福建）有限公司或其子公司收取货款

2024年03月29日

公告编号：

2024-011，公告名称：

《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）大亚智慧家居（江苏）有限公司及其子公司

大亚智慧家居（江苏）有限公司是大亚科技集团有

向关联人销售产品、商品

销售地板、墙板等

市场价格

1,681

.06

0.71%

7,000

否

按季度向大亚智慧家居（江苏）有限公司或其子公

2024年03月29日

同上

限公司下属的全资子公司

司收取货款

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股80%的控股子公司

向关联人销售产品、商品

销售地板、墙板、配件等

市场价格

-- 28.38

0.01%

否

按季度向江苏合雅木门有限公司收取货款

2024年03月29日

同上

大亚（江苏）整体家居有限公司

大亚（江苏）整体家居有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人销售产品、商品

销售地板、墙板等

市场价格

-- 21.99

0.01%

否

按季度向大亚（江苏）整体家居有限公司收取货款

2024年03月29日

同上

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公

向关联人销售产品、商品

销售中高密度纤维板

市场价格

-- 28.35

0.01%

否

按季度向江苏合雅木门有限公司收取货款

2024年03月29日

同上

司持股80%的控股子公司

江苏美诗整体家居有限公司

江苏美诗整体家居有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人销售产品、商品

销售饰面板等

市场价格

-- 3.36

0.00%

否

按季度向江苏美诗整体家居有限公司收取货款

2024年03月29日

同上

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股80%的控股子公司

向关联人采购商品

采购木门

市场价格

882.9

0.46%

5,000

否

按季度向江苏合雅木门有限公司支付费用

2024年03月29日

同上

江苏美诗整体家居有限公司

江苏美诗整体家居有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公

向关联人采购商品

采购衣橱柜

市场价格

-- 638.1

0.34%

2,500

否

按季度向江苏美诗整体家居有限公司支付费用

2024年03月29日

同上

司下属的全资子公司

大亚整装智慧家居（福建）有限公司及其子公司

大亚整装智慧家居（福建）有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人采购商品

采购门、柜及装修设计服务

市场价格

-- 7.56

0.00%

否

按季度向大亚整装智慧家居（福建）有限公司或其子公司支付费用

2024年03月29日

同上

江苏大亚家居有限公司

江苏大亚家居有限公司是大亚科技集团有限公司的全资子公司

向关联人采购商品

采购木门、接受其木门安装服务

市场价格

208.8

0.11%

是

按季度向江苏大亚家居有限公司支付费用

2024年03月29日

同上

大亚车轮制造有限公司

大亚车轮制造有限公司是大亚科技集团有限公司持股54%的控股子公司

向关联人供应蒸汽

供应蒸汽

市场价格

-- 30.84

8.00%

否

按季度向大亚车轮制造有限公司收取货款

2024年03月29日

同上

江苏大亚

向关联人

供应蒸汽

市场价格

-- 311.5

80.82

否

按季度向

2024年03

同上

新型包装材料有限公司

新型包装材料有限公司是大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

供应蒸汽

江苏大亚新型包装材料有限公司收取货款

月29日

江苏大亚滤嘴材料有限公司

江苏大亚滤嘴材料有限公司是大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人供应蒸汽

供应蒸汽

市场价格

-- 43.08

11.18

否

按季度向江苏大亚滤嘴材料有限公司收取货款

2024年03月29日

同上

大亚科技集团有限公司

大亚科技集团有限公司是公司控股股东

向关联人租赁场地

租赁仓库和场地

丹阳市当地同等条件租赁标准

168.7

2.45%

否

按年度支付，每年12月底之前向大亚科技集团有限公司付清当年全部租金

2024年03月29日

同上

江苏大亚家具有限公司

江苏大亚家具有限公司是大亚科技集团有限公司持

向关联人租赁场地

租赁厂房

丹阳市当地同等条件租赁标准

259.9

3.78%

否

按年度支付，每年12月底之前向江苏大亚家具有限

2024年03月29日

同上

股51%的控股子公司

公司付清当年全部租金大亚科技集团有限公司

大亚科技集团有限公司是公司控股股东

向关联人租赁场地

租赁办公房屋

丹阳市当地同等条件租赁标准

220.7

3.21%

否

租金按年支付

2024年03月29日

同上

江苏大亚家具有限公司

江苏大亚家具有限公司是大亚科技集团有限公司持股51%的控股子公司

向关联人租赁场地

租赁场地

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 78.89

1.15%

否

按年度支付，每年12月底之前向江苏大亚家具有限公司付清当年全部租金

2024年03月29日

同上

福建鲲鹏供应链管理有限公司

福建鲲鹏供应链管理有限公司是大亚科技集团有限公司持股55%的控股子公司

接受关联人提供的劳务

提供部分运输服务

市场价格

1,337

.52

17.49

6,600

否

按月结算

2024年03月29日

同上

合计 -- --

5,959.53

24,97

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

报告期内公司实际发生上述日常经营性关联交易5,959.53万元，未超出年初的预计范围。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

（1）2024年3月27日召开的第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议审议通过了《关于商标使用许可

的关联交易议案》，江苏合雅木门有限公司、江苏美诗整体家居有限公司、江苏大亚家居有限公司、大亚智慧家居（福建）有限公司和大亚（江苏）整体家居有限公司在产品生产、销售、服务等经营活动中使用本公司全资子公司圣象集团有限公司的“圣象”牌注册商标（包括“圣象”、“POWER DEKOR”及文字和图形的组合商标），并按使用该授权商标的产品年销售收入总额的0.1%计收商标许可使用费。（详细情况已于2024年3月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司第九届董事会第二次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第九届监事会第二次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》）。

（2）2024年3月27日召开的第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议审议通过了《关于字号使用许可

的关联交易议案》，大亚整装智慧家居（福建）有限公司在其门店装饰和产品销售中使用“圣象”字样，并按照其使用“圣象”字样产品的销售额的0.3%向圣象集团有限公司支付许可使用费。（详细情况已于2024年3月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司第九届董事会第二次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第九届监事会第二次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》）。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》

2024年03月29日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》

2024年03月29日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》

2024年03月29日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司（以下简称“人造板集团”）租赁经营惠州市盛易木业有限公司（以下简称“盛易木业”），经双方协商达成一致，于2018年3月8日续签了《企业租赁经营协议》，根据该协议人造板集团每年需向盛易木业支付租赁费2,500万元人民币。（详细情况已于2018年3月10日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司关于全资子公司大亚人造板集团有限公司与惠州市盛易木业有限公司续签〈企业租赁经营协议〉的公告》）。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

?适用 □不适用

单位：万元具体类型

委托理财的资金

来源

委托理财发生额

未到期余额

逾期未收回的金

额

逾期未收回理财已计提减值金额

银行理财产品自有资金 20,000

20,000

券商理财产品自有资金 23,000

13,000

合计43,000

33,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

重要事项概述披露日期披露媒体《大亚圣象家居股份有限公司关于公司独立董事逝世的公告》

2024年01月09日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于深圳证券交易所关注函的回复公告》

2024年01月20日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2024年02月28日

2024年03月01日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2023年年度报告》、《大亚圣象家居股份有限公司2023年年度报告摘要》、《大亚圣象家居股份有限公司2023年年度审计报告》、《关于大亚圣象家居股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》、《内部控制审计报告》、《大亚圣象家居股份有限公司第九届董事会第二次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第九届监事会第二次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司2023年度独立董事述职报告（冯萌）》、《大亚圣象家居股份有限公司2023年度独立董事述职报告（何俊）》、《大亚圣象家居股份有限公司2023年度独立董事述职报告（刘杰）》、《大亚圣象家居股份有限公司2023年度独立董事述职报告（张立海）》、《大亚圣象家居股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司2023年度内部控制评价报告》、《大亚圣象家居股份有限公司董事会关于公司独立董事独立性情况的专项意见》、《大亚圣象家居股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于2023年度计提信用减值及资产减值准备的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》、《大亚圣象家居股份有限公司会计师事务所选聘制度》、《大亚圣象家居股份有限公司章程修正

2024年03月29日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告

案》、《大亚圣象家居股份有限公司分红管理制度（2024年3月修订）》、《大亚圣象家居股份有限公司未来三年股东回报规划（2024年—2026年）》、《大亚圣象家居股份有限公司关于召开2023年度股东大会的通知》、《大亚圣象家居股份有限公司2024年第一次独立董事专门会议审查意见》

《大亚圣象家居股份有限公司关于投资新建铝板带和电池箔项目的进展公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于举办2023年度业绩说明会的公告》

2024年04月08日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于召开2023年度股东大会的提示性公告》

2024年04月12日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2023年度股东大会决议公告》、《江苏世纪同仁律师事务所关于大亚圣象家居股份有限公司 2023 年年度股东大会的法律意见书》、《大亚圣象家居股份有限公司章程（2024年4月）》

2024年04月20日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2024年第一季度报告》2024年04月26日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2023年年度权益分派实施公告》

2024年05月08日

2024年05月16日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告

十四、公司子公司重大事项

?适用 □不适用 1、报告期内，公司全资子公司圣象集团有限公司出资设立了重庆圣象家居有限公司，该公司注册资本为 200 万元人民币，圣象集团有限公司持股 100%。该公司经营范围为：地板销售；建筑装饰材料销售等。 2、报告期内，公司全资子公司大亚木业（茂名）有限公司出资设立了茂名市泓通林产品有限公司，该公司注册资本为 200 万元人民币，大亚木业（茂名）有限公司持股 100%。该公司经营范围为：林业产品销售等。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他小计数量比例

一、有限售条件股份

271,500

0.05%

9,000

280,500

0.05%

1、国家持股 0

0.00%

2、国有法人持股 0

0.00%

3、其他内资持股 271,500

0.05%

9,000

280,500

0.05%

其中：境内法人持股

0.00%

境内自然人持股271,500

0.05%

9,000

280,500

0.05%

4、外资持股

0.00%

其中：境外法人持股

0.00%

境外自然人持股 0

0.00%

二、无限售条件股份

547,126

,000

99.95

-9,000

547,117

,000

99.95%

1、人民币普通股

547,126

,000

99.95

-9,000

547,117

,000

99.95%

2、境内上市的外资股 0

0.00%

3、境外上市的外资股 0

0.00%

4、其他 0

0.00%

三、股份总数

547,397

,500

100.0

547,397

,500

100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用 2023年12月29日，公司监事会换届选举，选举朱志刚先生为公司职工代表监事，原职工代表监事丁功庆先生任期届满离任。根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关规定，朱志刚先生持有公司股票14,000股，其中75%即10,500股为高管锁定股；截止报告期末，丁功庆先生任期届满已达半年，其股份全部解锁，原丁功庆先生的1,500股高管锁定股转为无限售条件股份。因此，本报告期内公司有限售条件股份中高管锁定股增加9,000股，无限售条件股份减少9,000股，公司总股本未发生变化。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名称期初限售股数

本期解除限售股数

本期增加限售

股数

期末限售股数

限售原因解除限售日期

陈钢 270,000

270,000

高管锁定股

按照高管解除限售规定执行朱志刚 0

10,500

高管锁定股

按照高管解除限售规定执行丁功庆 1,500

1,500

高管锁定股

按照高管解除限售规定执行合计 271,500

1,500

10,500

280,500

-- --

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

20,709

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质

持股比

例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通

股数量

质押、标记或冻结情况

股份状态

数量大亚科技集团有限公司

境内非国有法人

46.44%

254,200,800

0 0

254,200,800

质押

196,000,0

高盛尔

境内自然人

4.79%

26,200,000

22,101,500 0

26,200,000

不适用 0

韩强

境内自然人

2.60%

14,248,600

0 0

14,248,600

不适用 0

北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资德来3号私募证券投资基金

其他 1.89%

10,345,568

10,345,568 0

10,345,568

不适用 0

丁军

境内自然人

1.58%

8,631,300

8,631,300 0

8,631,300

不适用 0

忻宏

境内自然人

1.19%

6,540,600

6,540,600 0

6,540,600

不适用 0

中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品

其他 0.81%

4,450,000

0 0

4,450,000

不适用 0

上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券投资基金

其他 0.78%

4,276,300

0 0

4,276,300

不适用 0

张振

境内自然人

0.75%

4,120,000

51,900 0

4,120,000

不适用 0

南京新翠林工贸实业有限公司

境内非国有法人

0.73%

4,020,000

1,360,000 0

4,020,000

不适用 0

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中，第一大股东大亚科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于

《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也

未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）

无前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类数量大亚科技集团有限公司 254,200,800

人民币普通股 254,200,800

高盛尔 26,200,000

人民币普通股 26,200,000

韩强 14,248,600

人民币普通股 14,248,600

北京泰德圣私募基金管理有限公司－泰德圣投资德来3号私募证券投资基金

10,345,568

人民币普通股 10,345,568

丁军 8,631,300

人民币普通股 8,631,300

忻宏 6,540,600

人民币普通股 6,540,600

中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品

4,450,000

人民币普通股 4,450,000

上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券投资基金

4,276,300

人民币普通股 4,276,300

张振 4,120,000

人民币普通股 4,120,000

南京新翠林工贸实业有限公司

4,020,000

人民币普通股 4,020,000

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中，第一大股东大亚科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

上述股东中，自然人股东高盛尔通过投资者信用证券账户持有26,200,000股；自然人股东韩强通过投资者信用证券账户持有14,248,600股；自然人股东丁军通过投资者信用证券账户持有8,631,300股；自然人股东忻宏通过投资者信用证券账户持有6,540,600股；自然人股东张振通过投资者信用证券账户持有4,120,000股。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：大亚圣象家居股份有限公司

2024年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金2,585,868,007.54

2,686,558,292.35

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 330,232,136.99

233,433,506.85

衍生金融资产

应收票据100,000.00

应收账款1,541,060,251.87

1,845,460,442.61

应收款项融资 110,585,533.75

131,809,509.60

预付款项 27,334,308.77

26,527,333.94

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款45,086,491.67

39,882,599.48

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 2,042,276,045.20

1,934,305,985.83

其中：数据资源

合同资产

持有待售资产 16,552,547.35

16,552,547.35

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 45,396,500.33

48,413,247.21

流动资产合计 6,744,491,823.47

6,962,943,465.22

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资2,968,512.43

3,045,971.83

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 33,672,273.86

35,207,115.56

固定资产 1,624,193,798.99

1,595,986,575.31

在建工程 5,234,321.73

46,794,303.08

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 63,347,075.08

85,009,076.76

无形资产 487,122,994.61

476,383,971.30

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉188,943,484.13

188,338,977.69

长期待摊费用 17,379,412.24

23,006,342.38

递延所得税资产 72,439,905.13

69,235,287.71

其他非流动资产 33,797,812.46

44,500,661.65

非流动资产合计 2,529,099,590.66

2,567,508,283.27

资产总计9,273,591,414.13

9,530,451,748.49

流动负债：

短期借款 62,664,334.64

86,685,202.43

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,332,262,142.51

1,496,371,326.80

预收款项

合同负债 403,543,879.85

348,592,485.24

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 120,030,985.86

156,434,459.90

应交税费 69,170,966.66

94,816,648.36

其他应付款 251,161,830.97

290,346,750.21

其中：应付利息

应付股利540,401.33

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 12,146,560.15

10,753,630.45

其他流动负债51,414,620.34

41,436,349.17

流动负债合计2,302,395,320.98

2,525,436,852.56

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 50,298,141.66

65,612,968.64

长期应付款

44,623,600.00

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益73,276,303.62

3,551,333.60

递延所得税负债21,907,027.33

23,763,701.91

其他非流动负债

非流动负债合计 145,481,472.61

137,551,604.15

负债合计2,447,876,793.59

2,662,988,456.71

所有者权益：

股本 547,397,500.00

547,397,500.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 237,894,112.21

237,894,112.21

减：库存股

其他综合收益 99,845,545.69

91,404,577.44

专项储备

盈余公积 238,324,742.76

238,324,742.76

一般风险准备

未分配利润 5,549,789,505.37

5,590,249,541.73

归属于母公司所有者权益合计 6,673,251,406.03

6,705,270,474.14

少数股东权益 152,463,214.51

162,192,817.64

所有者权益合计 6,825,714,620.54

6,867,463,291.78

负债和所有者权益总计 9,273,591,414.13

9,530,451,748.49

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金1,636,342,145.46

1,675,813,519.61

交易性金融资产330,232,136.99

233,433,506.85

衍生金融资产

应收票据

应收账款

应收款项融资40,453,792.06

27,087,762.96

预付款项12,452.50

20,154.79

其他应收款1,096,831,808.91

1,128,304,483.99

其中：应收利息

应收股利

存货62,910,031.32

62,910,031.32

其中：数据资源

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产6,572,941.82

6,377,651.98

流动资产合计3,173,355,309.06

3,133,947,111.50

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资2,925,798,079.20

2,925,791,953.86

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产7,822,287.90

8,142,252.67

在建工程2,695,441.68

2,695,441.68

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产48,897,761.22

50,248,982.22

其中：数据资源

开发支出

其中：数据资源

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计2,985,213,570.00

2,986,878,630.43

资产总计6,158,568,879.06

6,120,825,741.93

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款4,621,455.89

4,621,455.89

预收款项

合同负债20,210.89

20,085.83

应付职工薪酬1,700,000.00

6,700,000.00

应交税费930,404.67

452,680.48

其他应付款1,124,876,237.93

978,797,005.86

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计1,132,148,309.38

990,591,228.06

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计1,132,148,309.38

990,591,228.06

所有者权益：

股本 547,397,500.00

547,397,500.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 848,986,800.80

848,986,800.80

减：库存股

其他综合收益 86,248,792.19

86,248,792.19

专项储备

盈余公积 238,324,742.76

238,324,742.76

未分配利润 3,305,462,733.93

3,409,276,678.12

所有者权益合计 5,026,420,569.68

5,130,234,513.87

负债和所有者权益总计 6,158,568,879.06

6,120,825,741.93

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

3、合并利润表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、营业总收入 2,377,014,110.18

2,674,894,340.12

其中：营业收入 2,377,014,110.18

2,674,894,340.12

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,342,618,686.74

2,568,523,584.47

其中：营业成本 1,761,553,956.40

1,970,501,555.02

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加26,710,699.12

32,012,301.87

销售费用243,064,831.14

251,388,219.11

管理费用 265,117,129.50

276,874,658.27

研发费用 55,088,921.99

63,875,819.29

财务费用 -8,916,851.41

-26,128,969.09

其中：利息费用 10,730,504.22

4,894,515.00

利息收入22,783,727.37

15,171,996.42

加：其他收益36,760,498.73

28,226,834.06

投资收益（损失以“—”号填列） 2,572,677.59

741,001.76

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-77,459.40

-163,622.47

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）

-2,145,867.35

-9,575,716.04

资产减值损失（损失以“—”号填列）

-668,429.94

资产处置收益（损失以“—”号填列）

-253,246.57

134,002.10

三、营业利润（亏损以“—”号填列） 70,661,055.90

125,896,877.53

加：营业外收入1,035,348.21

1,113,288.19

减：营业外支出3,017,241.91

682,015.16

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）

68,679,162.20

126,328,150.56

减：所得税费用 11,253,667.23

24,872,790.19

五、净利润（净亏损以“—”号填列） 57,425,494.97

101,455,360.37

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号

填列）

57,425,494.97

101,455,360.37

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号

填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

以“—”号填列）

63,545,488.64

101,904,480.36

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填

列）

-6,119,993.67

-449,119.99

六、其他综合收益的税后净额 8,440,968.25

2,597,332.42

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

8,440,968.25

2,597,332.42

（一）不能重分类进损益的其他综合收

益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

8,440,968.25

2,597,332.42

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 8,440,968.25

2,597,332.42

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 65,866,463.22

104,052,692.79

归属于母公司所有者的综合收益总额 71,986,456.89

104,501,812.78

归属于少数股东的综合收益总额 -6,119,993.67

-449,119.99

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.12

0.19

（二）稀释每股收益 0.12

0.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

4、母公司利润表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、营业收入 0.00

1,688,967.33

减：营业成本

0.00

1,636,789.98

税金及附加 131,968.06

133,674.75

销售费用

706.10

管理费用23,237,007.59

22,987,742.78

研发费用

财务费用 -20,588,558.65

-17,057,549.82

其中：利息费用

利息收入 19,011,838.00

8,050,644.79

加：其他收益

1,145.70

投资收益（损失以“—”号填列）

2,656,262.33

902,607.36

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

6,125.34

-2,016.87

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）

信用减值损失（损失以“—”号填列）

317,905.81

-225,057.47

资产减值损失（损失以“—”号填列）

资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填

列）

193,751.14

-5,333,700.87

加：营业外收入 0.75

0.02

减：营业外支出 2,171.08

三、利润总额（亏损总额以“—”号

填列）

191,580.81

-5,333,700.85

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“—”号填

列）

191,580.81

-5,333,700.85

（一）持续经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

191,580.81

-5,333,700.85

（二）终止经营净利润（净亏损以

“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 191,580.81

-5,333,700.85

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

5、合并现金流量表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,773,034,937.80

3,180,332,724.75

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还37,167,804.46

30,856,100.00

收到其他与经营活动有关的现金 150,125,181.55

66,606,307.25

经营活动现金流入小计 2,960,327,923.81

3,277,795,132.00

购买商品、接受劳务支付的现金1,902,615,298.84

2,146,954,211.22

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 388,809,313.14

409,101,076.68

支付的各项税费 140,074,466.35

194,504,997.67

支付其他与经营活动有关的现金 318,427,618.98

277,906,159.58

经营活动现金流出小计 2,749,926,697.31

3,028,466,445.15

经营活动产生的现金流量净额 210,401,226.50

249,328,686.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,851,506.85

2,298,563.63

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

26,664,892.51

316,573.95

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00

100,000,000.00

投资活动现金流入小计 232,516,399.36

102,615,137.58

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

55,943,483.59

43,672,536.55

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 352,212,668.41

300,000,000.00

投资活动现金流出小计 408,156,152.00

343,672,536.55

投资活动产生的现金流量净额 -175,639,752.64

-241,057,398.97

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金18,417,537.93

118,922,542.57

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

108,660,115.88

96,609,740.97

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

3,069,208.13

7,858,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 16,651,901.32

15,508,653.03

筹资活动现金流出小计 143,729,555.13

231,040,936.57

筹资活动产生的现金流量净额 -143,729,555.13

-231,040,936.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

8,031,679.14

12,355,362.07

五、现金及现金等价物净增加额 -100,936,402.13

-210,414,286.62

加：期初现金及现金等价物余额 2,642,679,958.27

2,501,195,919.59

六、期末现金及现金等价物余额 2,541,743,556.14

2,290,781,632.97

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2024年半年度 2023年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 72,928,823.20

20,776,661.78

收到的税费返还

325,587.89

收到其他与经营活动有关的现金 716,260,371.68

203,723,987.45

经营活动现金流入小计 789,189,194.88

224,826,237.12

购买商品、接受劳务支付的现金

2,054,605.16

支付给职工以及为职工支付的现金 16,815,512.04

16,310,572.05

支付的各项税费 131,975.11

136,482.22

支付其他与经营活动有关的现金 615,036,810.45

46,758,246.18

经营活动现金流出小计 631,984,297.60

65,259,905.61

经营活动产生的现金流量净额 157,204,897.28

159,566,331.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,851,506.85

2,298,563.63

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00

100,000,000.00

投资活动现金流入小计 205,851,506.85

102,298,563.63

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

184,590.00

21,722.69

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00

300,000,000.00

投资活动现金流出小计 300,184,590.00

300,021,722.69

投资活动产生的现金流量净额 -94,333,083.15

-197,723,159.06

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 104,005,525.00

87,583,600.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 104,005,525.00

87,583,600.00

筹资活动产生的现金流量净额 -104,005,525.00

-87,583,600.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,662,336.72

9,107,814.26

五、现金及现金等价物净增加额 -39,471,374.15

-116,632,613.29

加：期初现金及现金等价物余额 1,675,813,519.61

1,494,419,143.22

六、期末现金及现金等价物余额 1,636,342,145.46

1,377,786,529.93

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

,397,500.

,894,112.

91,

,57

7.4

,324,742.

5,590,

,54

1.7

6,705,

,47

4.1

,192,817.

6,867,

,29

1.7

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

,397,500.

,894,112.

91,

,57

7.4

,324,742.

5,590,

,54

1.7

6,705,

,47

4.1

,192,817.

6,867,

,29

1.7

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

8,440,

.25

-40,

,03

6.3

-32,

,06

8.1

-9,729,

.13

-41,

,67

1.2

（一）综合

收益总额

8,440,

.25

63,

,48

8.6

71,

,45

6.8

-6,119,

.67

65,

,46

3.2

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额4．其他

（三）利润

分配

,005,525.

-3,609,

.46

,615,134.

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

,005,525.

-3,609,

.46

,615,134.

4．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

,397,500.

,894,112.

99,

,54

5.6

,324,742.

5,549,

,50

5.3

6,673,

,40

6.0

,463,214.

6,825,

,62

0.5

上年金额

单位：元

项目

2023年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

,397,500.

,894,112.

93,

,93

0.7

,324,742.

5,344,

,81

9.8

6,461,

,10

5.6

,379,126.

6,621,

,23

2.0

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

,397,500.

,894,112.

93,

,93

0.7

,324,742.

5,344,

,81

9.8

6,461,

,10

5.6

,379,126.

6,621,

,23

2.0

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

2,597,

.42

14,

,88

0.3

16,

,21

2.7

-8,307,

.99

8,611,

.79

（一）综合

收益总额

2,597,

.42

,904,480.

,501,812.

,11

9.9

,052,692.

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

-87,

,60

0.0

-87,

,60

0.0

-7,858,

.00

-95,

,60

0.0

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-87,

,60

0.0

-87,

,60

0.0

-7,858,

.00

-95,

,60

0.0

4．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

,397,500.

,894,112.

95,

,26

3.2

,324,742.

5,358,

,70

0.2

6,478,

,31

8.4

,072,006.

6,630,

,32

4.8

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2024年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年期

末余额

547,397,50

0.00

848,986,80

0.80

86,248,792.19

238,324,74

2.76

3,409,276,

678.1

5,130,234,

513.8

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

547,397,50

0.00

848,986,80

0.80

86,248,792

.19

238,324,74

2.76

3,409,276,

678.1

5,130,234,

513.8

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

-103,813,94

4.19

-103,813,94

4.19

（一）综合

收益总额

191,5

80.81

191,5

80.81

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

-104,005,52

5.00

-104,005,52

5.00

1．提取盈余公积

2．对所有

-104,0

者（或股东）的分配

05,52

5.00

05,52

5.00

3．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

547,397,50

0.00

848,986,80

0.80

86,248,792

.19

238,324,74

2.76

3,305,462,

733.9

5,026,420,

569.6

上年金额

单位：元项目

2023年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他

一、上年期

末余额

547,397,50

0.00

848,986,80

0.80

86,248,792.19

238,324,74

2.76

2,509,326,

189.6

4,230,284,

025.3

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

547,397,50

0.00

848,986,80

0.80

86,248,792

.19

238,324,74

2.76

2,509,326,

189.6

4,230,284,

025.3

三、本期增

减变动金额（减少以“—”号填列）

-92,917,300

.85

-92,917,300

.85

（一）综合

收益总额

-5,333,700.

（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

分配

-87,583,600

.00

-87,583,600

.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-87,583,600

.00

-87,583,600

.00

3．其他

（四）所有

者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末余额

547,397,50

0.00

848,986,80

0.80

86,248,792

.19

238,324,74

2.76

2,416,408,

888.7

4,137,366,

724.5

法定代表人：陈建军主管会计工作负责人：陈钢会计机构负责人：陈钢

三、公司基本情况

大亚圣象家居股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1998年6月27日经江苏省人民政府苏政复（1998）67号文批准，由江苏大亚集团公司（现已更名为大亚科技集团有限公司，以下简称“大亚集团”）作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”。

经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999年3月23日采取“上网定价发行”方式按1：6.25溢价向社会公开发行8000万股普通股。本公司于1999年4月18日创立，并于1999年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证上（1999）51号文同意，1999年6月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称为“大亚股份”，股票代码为“000910”。

2002年7月11日，经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”；经深交所核准，自2002年7月24日起，公司股票简称由“大亚股份”变更为 “大亚科技”，股票代码不变。2016年10月17日，经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由“大亚科技股份有限公司”变更为“大亚圣象家居股份有限公司”；经深交所核准，自2016年10月19日起，公司股票简称由“大亚科技”变更为“大亚圣象”，公司股票代码不变，仍为“000910”。

经过历次股本变更，截止2024年6月30日，本公司股本为54,739.75万元。

公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区齐梁路99号

公司总部办公地：江苏省丹阳经济技术开发区齐梁路99号

公司法定代表人：陈建军

公司注册资本：人民币54,739.75万元

公司的经营范围：装饰材料新产品、新工艺的研发应用；各类地板、中高密度纤维板、刨花板的制造、销售；室内外装饰工程施工；造林及林木抚育与管理；港口普通货物装卸；高新技术产品的研究、开发，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本财务报表业经公司董事会于2024年8月27日批准报出。

截至 2024 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序号子公司名称

1 大亚（江苏）地板有限公司2 圣象（上海）新材料科技有限公司3 大亚木业（江西）有限公司4 大亚木业（茂名）有限公司5 大亚木业（肇庆）有限公司6 大亚木业（黑龙江）有限公司7 大亚人造板集团有限公司8 江苏大亚装饰材料有限公司9 阜阳大亚装饰材料有限公司10 大亚木业（福建）有限公司11 大亚饰面板（江苏）有限公司12 江苏大亚进出口有限公司13 上海永荣人造板有限公司14 福建瓯亚人造板有限公司15 丹阳市绿森木材有限公司16 圣象集团有限公司17 北京圣象木业有限公司18 沈阳圣象家居有限公司19 西安圣象家居有限公司20 武汉圣象木业有限公司21 成都圣象家居有限公司

广州圣象木业有限公司

23 深圳市圣象木业有限公司24 圣象实业（江苏）有限公司25 江苏宏耐木业有限公司26 安徽圣象木业有限公司27 上海圣象家居有限公司28 圣象（江苏）木业研究有限公司29 广州厚邦木业制造有限公司30 石家庄圣象商贸有限公司31 广州市展朗木业有限公司32 成都恒玉建材有限公司33 济南圣象家居有限公司34 圣象集团（韩国）有限公司35 圣象集团（香港）有限公司36 圣象木业（阜阳）有限公司37 句容圣诺木业有限公司38 圣象地板江苏有限公司39 上海圣诺木业贸易有限公司40 南京恒盟木业有限公司41 圣象集团（美国）有限公司42 PowerDekorNorthAmericaInc.43 HomeLegendLLC44 EasySkyGroupHoldingsLimited45 圣象控股（欧洲）有限公司46 圣象地板（句容）有限公司47 江苏圣象木业有限公司48 圣象（上海）电子商务有限公司49 圣象（北京）家居有限公司50 南京圣象家居有限公司51 圣象新饰材（江苏）有限公司52 福建华宇集团有限公司53 福建居怡竹木业有限公司54 福建驰宇装饰材料有限公司55 福建正奇竹业有限公司56 福建雅风竹木业有限公司57 上海爱骐家实业有限公司58 福建建瓯居佳家居有限公司59 大亚木业（江苏）有限公司60 江苏大亚新型胶黏剂有限公司61 宿迁市森裕木材有限公司62 福建圣象木业有限公司63 上海大亚圣象家居集团有限公司64 武汉圣象家居有限公司65 广西大亚新材料有限公司66 郑州圣象家居有限公司67 大亚新能源材料科技（广西）有限公司68 重庆圣象家居有限公司69 茂名市泓通林产品有限公司本公司子公司的相关信息详见本附注“十、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更” 。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司在编制和披露本财务报表时遵循重要性原则，并根据实际情况从性质和金额两方面判断披露事项的重要性。

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的合并及母公司财务状况以及经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项 300万元应收账款本期准备收回和转回金额重要的 300万元本期重要的应收款项核销 300万元重要的非全资子公司利润总额5000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

②处置子公司

一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

③购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“18、长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组

合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的

金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

（7）应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款信用风险特征组合的确定依据

①单项计提坏账准备的应收款项

本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。

②按组合计提坏账准备的应收款项

除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

信用风险特征组合的确定依据如下：

项目确定组合的依据

组合1（账龄组合）除单项计提及组合2的应收款项

组合2（信用风险极低金融资产组合）银行承兑汇票

按组合方式实施信用风险评估时，根据信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期为基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

12、应收票据

参照本附注“11、金融工具”。

13、应收账款

参照本附注“11、金融工具”。

14、应收款项融资

参照本附注“11、金融工具”。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本附注“11、金融工具”。

16、存货

（1）存货的分类和成本

存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本、消耗性生物资产等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法计价。

（3）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法

②包装物采用一次转销法

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（6）存货跌价准备的组合类别及确定依据

公司期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备及合同履约成本减值准备的原因：产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。本年转回或转销存货跌价准备的原因为原材料被领用生产或商品实现销售相应转销存货跌价准备。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

17、持有待售资产

（1）持有待售

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有

关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

18、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。20、固定资产

（1）固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 8－50年 5% 11.88%－1.90%机器设备年限平均法 5－20年 5% 19.00%－4.75%运输设备年限平均法 5－12年 5% 19.00%－7.92%办公及其他设备年限平均法 5－10年 5% 19.00%－9.50%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

21、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

22、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费

用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

23、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1）无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命预计使用寿命的确定依据及摊销方法土地使用权土地使用权的有效期

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。商标使用权 10年专有技术 10年软件使用费 10年3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1）研发支出的归集范围公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集：

①职工薪酬：指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬；

②耗用材料：指公司为实施研究开发活动而实际领用的材料支出。

③折旧摊销：是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

④委托外部开发费：是指公司委托其他机构进行研究开发活动所发生的费用。

⑤其他费用：上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用。

2）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

3）开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

24、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

25、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目摊销方法摊销年限办公楼装修平均年限法 5年

26、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

27、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

28、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

29、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

30、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定

金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

31、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

国内销售：

①地板

地板属于终端产品，采用经销方式在确认产品所有权发生转移时即确认产品销售收入的实现，直接销售给消费者（或者工程客户）并需要负责安装，地板安装验收完毕后，即确认产品销售收入的实现。

②其他木材加工的产品

销售采取直销方式，即由公司直接将产品销售给需要的厂商或者经销商，并由其继续加工或者销售，产品所有权发生转移，即确认产品销售收入的实现。

出口销售：

公司为自营出口企业，直接将产品销售给境外客户。出口商品销售价格以离岸价(FOB)结算，产品报关出口并离岸后确认产品所有权发生转移，即确认自营出口销售收入的实现。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况：无

32、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

33、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款

金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

34、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

35、租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

（1）本公司作为承租人

①使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“24、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

②租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

③短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

④租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

①经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

②融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“11、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

（3）售后租回交易

公司按照本附注“31、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“11、金融工具”。

②作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“11、金融工具”。

36、债务重组

（1）本公司作为债权人

本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）本公司作为债务人

本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“11、金融工具”确认和计量重组债务。以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

37、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

38、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%、9%、6%、5%、3%、1%消费税按应税销售收入计缴 5%城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%企业所得税按应纳税所得额计缴 15%、25%

2、税收优惠

母公司所得税税率为25%；全资子公司大亚人造板集团有限公司通过高新技术企业审查，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR202332008449，发证时间为2023年11月6日，有效期3年。根据相关规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司大亚木业（茂名）有限公司通过高新技术企业审核，并获取广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR202244004269，有效期3年,发证时间为：

2022年12月19日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司大亚木业（肇庆）有限公司通过高新技术企业审核，并获取广东省2021年认定的第二批高新技术企业备案名单，公示证书编号为: GR202144006043，发证时间为：2021年12月20日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司圣象集团的子公司圣象实业（江苏）有限公司通过高新技术企业复审，并获取江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR202232003080，有效期3年，发证时间为：2022年10月12日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司圣象集团的子公司广州厚邦木业制造有限公司通过高新技术企业审核，并获取广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR202244003220，有效期3年,发证时间为：2022年12月19日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司大亚（江苏）地板有限公司通过高新技术企业，获取江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR202232003435，有效期3年，发证时间为：2022年10月12日，按15%的税率征收企业所得税。

根据企业所得税法及实施条例的相关规定，大亚人造板集团有限公司、大亚木业（江西）有限公司、大亚木业（茂名）有限公司、大亚木业（肇庆）有限公司以及大亚木业（江苏）有限公司是以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额计征企业所得税。

财政部、国家税务总局于2021年12月公布了《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（2021年第40号）及《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（2022年版），文件规定自2022年3月起，三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳、玉米芯等农林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板实行增值税即征即退90%。本公司享受该增值税即征即退政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金404,730.11

354,451.30

银行存款1,792,932,018.48

2,241,635,285.98

其他货币资金 792,531,258.95

444,568,555.07

合计 2,585,868,007.54

2,686,558,292.35

其中：存放在境外的款项总额 72,479,820.79

77,599,442.39

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额信用证保证金 499,733.1313,804,200.36履约保证金 41,856,641.3328,414,873.11冻结银行存款 1,768,076.941,659,260.61合计 44,124,451.4043,878,334.08

子公司福建雅风竹木业有限公司因涉及诉讼，被人民法院执行财产保全，冻结银行存款1,768,076.94元，冻结资金原因系子公司福建雅风竹木业有限公司与个人涉及民事纠纷被诉经济赔偿，尚未结案，案号：（2023）闽0403民初4055号。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

330,232,136.99

233,433,506.85

其中：

其他 330,232,136.99

233,433,506.85

合计330,232,136.99

233,433,506.85

其他说明:无

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额商业承兑票据100,000.00

0.00

合计 100,000.00

0.00

其他说明: 该商业承兑票据已于2024年7月25日到期托收。

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年） 1,079,141,923.53

1,247,481,424.25

1至2年 248,800,200.61

342,439,750.96

2至3年 246,384,098.36

309,997,507.70

3年以上 177,121,208.60

154,605,584.33

3至4年 98,684,700.94

82,521,423.53

4至5年 35,065,808.88

30,024,562.34

5年以上 43,370,698.78

42,059,598.46

合计 1,751,447,431.10

2,054,524,267.24

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

103,148,155.11

5.89%

103,148,155.11

100.00%

107,155,962.32

5.22%

107,155,962.32

100.00%

其中：

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

77,495,

161.32

4.42%

77,495,

161.32

100.00%

79,263,

712.88

3.86%

79,263,

712.88

100.00%

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

25,652,

993.79

1.46%

25,652,

993.79

100.00%

27,892,

249.44

1.36%

27,892,

249.44

100.00%

按组合计提坏账准备的应收

1,648,299,275.

94.11%

107,239,024.12

6.51%

1,541,060,251.

1,947,368,304.

94.78%

101,907,862.31

5.23%

1,845,460,442.

账款

其中：

组合1：账龄分析法

1,648,299,275.

94.11%

107,239,024.12

6.51%

1,541,060,251.

1,947,368,304.

94.78%

101,907,862.31

5.23%

1,845,460,442.

合计

1,751,447,431.

100.00%

210,387,179.23

1,541,060,251.

2,054,524,267.

100.00%

209,063,824.63

1,845,460,442.

按单项计提坏账准备类别名称：本期末单项计提坏账准备的应收账款，共涉及55个客户，其中重要的单项计提的客户明细如下

单位：元名称

期初余额期末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例

计提理由

客户1 18,322,478.22

18,322,478.22

24,929,957.99

100.00%

无法收回

客户2 10,689,127.43

10,689,127.43

11,035,665.67

100.00%

无法收回

客户3 10,000,712.00

10,000,712.00

9,903,971.21

100.00%

无法收回

客户4 9,103,738.63

9,103,738.63

100.00%

无法收回

客户5 7,080,006.60

7,080,006.60

5,777,337.56

100.00%

无法收回

客户6 5,075,201.70

5,075,201.70

100.00%

无法收回

客户7 4,394,081.77

4,394,081.77

4,394,289.57

100.00%

无法收回

客户8 3,955,024.68

3,955,024.68

100.00%

无法收回

客户9 3,319,974.31

3,319,974.31

100.00%

无法收回

合计 71,940,345.34

71,940,345.34

77,495,161.32

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内 1,077,811,348.39

10,778,113.51

1.00%

1-2年 236,685,864.72

7,100,575.94

3.00%

2-3年 198,273,654.67

19,827,365.47

10.00%

3-4年 79,238,036.42

23,771,410.93

30.00%

4-5年 21,057,627.04

10,528,813.52

50.00%

5年以上 35,232,744.75

35,232,744.75

100.00%

合计 1,648,299,275.99

107,239,024.12

确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备

209,063,824.63

1,369,132.55

45,777.95

210,387,179.23

合计 209,063,824.63

1,369,132.55

45,777.95

210,387,179.23

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额实际核销的应收账款45,777.95

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余额

合同资产期末余

额

应收账款和合同

资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额

合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额

第一名 62,339,880.13

62,339,880.13

3.56%

697,363.76

第二名 25,209,184.10

25,209,184.10

1.44%

316,806.49

第三名 24,929,957.99

24,929,957.99

1.42%

24,929,957.99

第四名 18,492,256.84

18,492,256.84

1.06%

6,185,940.74

第五名 17,771,092.28

17,771,092.28

1.01%

2,172,581.03

合计 148,742,371.34

148,742,371.34

8.49%

34,302,650.01

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额应收票据 110,585,533.75

131,809,509.60

合计 110,585,533.75

131,809,509.60

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 156,203,119.91

合计156,203,119.91

（3）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项目上年年末余额本期新增本期终止确认

其他变动

期末余额

累计在其他综合收益中确认的损失准备应收票据131,809,509.60

288,746,710.07

309,970,685.92

110,585,533.75

合计131,809,509.60

288,746,710.07

309,970,685.92

110,585,533.75

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额应收利息

0.00

应收股利

0.00

其他应收款 45,086,491.67

39,882,599.48

合计 45,086,491.67

39,882,599.48

（1）应收利息

无

（2）应收股利

无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额其他应收款项 45,086,491.67

39,882,599.48

合计 45,086,491.67

39,882,599.48

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年） 31,047,029.59

28,063,187.49

1至2年 6,972,734.58

7,239,106.87

2至3年 5,017,175.90

2,739,681.68

3年以上59,005,462.90

59,169,799.94

3至4年2,664,591.57

2,747,969.07

4至5年2,411,414.77

1,377,636.67

5年以上 53,929,456.56

55,044,194.20

合计 102,042,402.97

97,211,775.98

3）按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例按单项计提坏账准备

9,680,4

44.11

9.96%

9,680,4

44.11

100.00%

其中：

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

9,680,4

44.11

9.96%

9,680,4

44.11

100.00%

按组合计提坏账准备

102,042,402.97

100.00%

56,955,

911.30

55.82%

45,086,

491.67

87,531,

331.87

90.04%

47,648,

732.39

54.44%

39,882,

599.48

其中：

组合1：账龄分析法

102,042,402.97

100.00%

56,955,

911.30

55.82%

45,086,

491.67

87,531,

331.87

90.04%

47,648,

732.39

54.44%

39,882,

599.48

合计

102,042,402.97

100.00%

56,955,

911.30

45,086,

491.67

97,211,

775.98

100.00%

57,329,

176.50

39,882,

599.48

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内 31,047,029.59

310,470.27

1.00%

1-2年 6,972,734.58

209,182.03

3.00%

2-3年 5,017,175.90

501,717.58

10.00%

3-4年 2,664,591.57

799,377.47

30.00%

4-5年 2,411,414.77

1,205,707.39

50.00%

5年以上 53,929,456.56

53,929,456.56

100.00%

合计 102,042,402.97

56,955,911.30

确定该组合依据的说明：无

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减

值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减

值）2024年1月1日余额

57,329,176.50

2024年1月1日余额在本期

本期计提776,734.80

776,734.80

本期核销 1,150,000.00

1,150,000.00

2024年6月30日余额

56,955,911.30

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4）其他应收款项账面余额变动情况单位：元

账面余额

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)上年年末余额 97,211,775.98

97,211,775.98上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增 5,980,626.99

5,980,626.99本期终止确认 1,150,000.00

1,150,000.00

其他变动

期末余额 102,042,402.97

102,042,402.975）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏账准备

57,329,176.50

776,734.80

1,150,000.00

56,955,911.30

合计 57,329,176.50

776,734.80

1,150,000.00

56,955,911.30

6）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款项 1,150,000.00

其他应收款核销说明：无7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额惠州市盛易木业有限公司押金 15,500,000.00

5年以上 15.19%

15,500,000.00

抚州市林业局造林款 7,000,000.00

5年以上 6.86%

7,000,000.00

福建省宏森林业有限公司林地转让款 4,279,722.60

5年以上 4.19%

4,279,722.60

丹阳农业开发科技中心营林款 3,554,094.00

5年以上 3.48%

3,554,094.00

福建省大和竹业有限公司代偿款 2,900,000.00

5年以上 2.84%

2,900,000.00

合计

33,233,816.60

32.56%

33,233,816.60

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内21,134,218.65

77.32%

23,854,841.08

89.93%

1至2年3,570,771.99

13.06%

592,228.32

2.23%

2至3年 582,991.53

2.13%

2,008,102.91

7.57%

3年以上 2,046,326.60

7.49%

72,161.63

0.27%

合计 27,334,308.77

26,527,333.94

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例第一名 1,817,284.246.65%第二名 1,611,565.705.90%第三名 1,321,963.004.84%第四名 1,059,507.333.88%第五名 902,579.013.30%

合计 6,712,899.2824.57%其他说明：无

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值原材料

494,677,169.

34,708,725.2

459,968,444.

772,544,120.

35,624,658.8

736,919,461.

在产品

139,169,607.

134,392,944.

库存商品

1,299,084,62

5.24

14,999,252.0

1,284,085,37

3.19

919,844,253.

16,056,402.8

903,787,851.

消耗性生物资产

156,626,311.

4,224,900.00

152,401,411.

156,626,311.

4,224,900.00

152,401,411.

合同履约成本

22,256.59

委托加工物资 5,172,245.53

5,172,245.53

4,791,308.11

低值易耗品 1,478,963.42

1,478,963.42

1,990,753.12

合计

2,096,208,92

2.52

53,932,877.3

2,042,276,04

5.20

1,990,211,94

7.55

55,905,961.7

1,934,305,98

5.83

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其他转回或转销其他原材料35,624,658.89

915,933.62

34,708,725.27

库存商品 16,056,402.83

668,429.94

1,725,580.72

14,999,252.05

消耗性生物资产

4,224,900.00

合计 55,905,961.72

668,429.94

2,641,514.34

53,932,877.32

9、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额

减值准备期末账面价值

公允价值预计处置费用预计处置时间房屋建筑物 11,515,414.81

11,515,414.81

2024年12月31日

土地使用权 5,037,132.54

5,037,132.54

2024年12月31日

合计 16,552,547.35

16,552,547.35

其他说明：无

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税 30,087,819.18

32,210,360.38

预交税金 6,040,123.72

6,407,842.07

待摊费用 9,268,557.43

9,795,044.76

合计45,396,500.33

48,413,247.21

其他说明：无

11、长期股权投资

单位：元被投资单

位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

大亚（江西）林业有限公司

2,968,554.

41.69

2,968,512.

陕西圣象塑料制品有限公司

77,41

7.71

-77,41

7.71

0.00

小计

3,045,971.

-77,45

9.40

2,968,512.

合计

3,045,971.

-77,45

9.40

2,968,512.

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无其他说明：无

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 64,624,914.81

64,624,914.81

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\

在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

64,624,914.81

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 29,417,799.25

29,417,799.25

2.本期增加金额

1,534,841.70

（1）计提或摊销 1,534,841.70

1,534,841.70

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 30,952,640.95

30,952,640.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

33,672,273.86

2.期初账面价值 35,207,115.56

35,207,115.56

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

13、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产 1,624,193,798.99

1,595,986,575.31

合计 1,624,193,798.99

1,595,986,575.31

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备

合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,934,791,721.52

3,116,382,678

.93

68,109,609.01

84,129,797.12

5,203,413,806.5

2.本期增加

金额

109,810,341.86

4,097,564.40

1,938,967.98

1,330,119.06

117,176,993.30

（1）购

置

33,165,659.87

3,907,316.09

1,938,967.98

1,330,119.06

40,342,063.00

（2）在

建工程转入

76,644,681.99

190,248.31

76,834,930.30

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

608,576.78

10,738,900.00

1,371,485.37

622,934.94

13,341,897.09

（1）处

置或报废

608,576.78

10,738,900.00

1,371,485.37

622,934.94

13,341,897.09

4.期末余额 2,043,993,486.60

3,109,741,343

.33

68,677,091.62

84,836,981.24

5,307,248,902.7

二、累计折旧

1.期初余额 923,986,948.16

2,504,516,884

.38

57,557,064.45

65,300,006.66

3,551,360,903.6

2.本期增加

金额

41,335,870.76

38,484,851.15

2,936,749.66

4,476,251.63

87,233,723.20

（1）计

提

41,335,870.76

38,484,851.15

2,936,749.66

4,476,251.63

87,233,723.20

3.本期减少

金额

253,112.96

9,569,662.54

1,191,090.81

591,984.36

11,605,850.67

（1）处

置或报废

253,112.96

9,569,662.54

1,191,090.81

591,984.36

11,605,850.67

4.期末余额

965,069,705.96

2,533,432,072

.99

59,302,723.30

69,184,273.93

3,626,988,776.1

三、减值准备

1.期初余额 4,171,244.96

51,285,932.56

528,762.43

80,387.67

56,066,327.62

2.本期增加

金额

（1）计

提

3.本期减少

金额

（1）处

置或报废

4.期末余额 4,171,244.96

51,285,932.56

528,762.43

80,387.67

56,066,327.62

四、账面价值

1.期末账面

价值

1,074,752,535.68

525,023,337.7

8,845,605.89

15,572,319.64

1,624,193,798.9

2.期初账面

价值

1,006,633,528.40

560,579,861.9

10,023,782.13

18,749,402.79

1,595,986,575.3

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

（1）子公司大亚木业（黑龙江）有限公司原值金额合计67,224,506.98元的厂房及办公楼的房屋权证尚未办妥；

（2）子公司大亚（江苏）地板有限公司原值金额合计39,032,012.96元的厂房、食堂及新建宿舍楼的房屋权证尚未办妥；

（3）子公司大亚木业（江苏）有限公司原值金额合计68,629,429.42元的厂房及办公楼的房屋权证尚未办妥；

（4）子公司江苏大亚新型胶粘剂有限公司原值金额合计5,859,238.87元的厂房及办公楼的房屋权证尚未办妥；

（5）子公司福建居怡竹木业有限公司原值金额合计14,799,705.03元的办公楼的房屋权证尚未办妥。

14、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程5,234,321.73

46,794,303.08

合计 5,234,321.73

46,794,303.08

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备

账面价值账面余额减值准备

账面价值办公软件 2,695,441.68

2,695,441.68

上海办公楼

43,005,056.09

广西项目基建设计费 1,373,584.91

1,373,584.91

零星工程 1,165,295.14

1,165,295.14

1,093,805.31

合计 5,234,321.73

5,234,321.73

46,794,303.08

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算

数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算

比例

工程进度

利息资本化累计金

额

其中：

本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源办公软件

2,695,441.

0.00

2,695,441.

其他

上海办公楼

43,005,056

.09

33,427,004

.54

76,432,060

.63

其他广西项目基建设计费

0.00

1,373,584.

0.00

1,373,584.

其他零星工程

1,093,805.

474,3

59.50

402,8

69.67

1,165,295.

其他合计

46,794,303

.08

35,274,948

.95

76,834,930

.30

5,234,321.

（3）在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

15、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额 86,387,243.16

126,640,696.11

213,027,939.27

2.本期增加金额 7,401,497.08

7,401,497.08

3.本期减少金额 11,695,911.14

11,695,911.14

4.期末余额 82,092,829.10

126,640,696.11

208,733,525.21

二、累计折旧

1.期初余额

58,687,137.15

69,331,725.36

128,018,862.51

2.本期增加金额 11,521,005.95

11,555,287.56

23,076,293.51

（1）计提 11,521,005.95

11,555,287.56

23,076,293.51

3.本期减少金额 5,708,705.89

5,708,705.89

（1）处置 5,708,705.89

5,708,705.89

4.期末余额

64,499,437.21

80,887,012.92

145,386,450.13

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 17,593,391.89

45,753,683.19

63,347,075.08

2.期初账面价值 27,700,106.01

57,308,970.75

85,009,076.76

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件合计

一、账面原值

1.期初余

额

638,753,748.

38,629,047.1

180,135,865.

20,067,452.3

877,586,112.

2.本期增

加金额

19,055,000.0

（1）购置

19,055,000.0

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

657,808,748.

38,629,047.1

180,135,865.

20,067,452.3

896,641,112.

二、累计摊销

1.期初余

额

171,316,993.

38,119,244.1

180,034,879.

10,684,991.6

400,156,109.

2.本期增

加金额

7,147,042.13

170,770.00

10,000.02

988,164.54

8,315,976.69

（1）计提

7,147,042.13

170,770.00

10,000.02

988,164.54

8,315,976.69

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

178,464,035.

38,290,014.1

180,044,879.

11,673,156.1

408,472,085.

三、减值准备

1.期初余

额

1,046,032.40

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

1,046,032.40

四、账面价值

1.期末账

面价值

478,298,679.

339,033.02

90,985.61

8,394,296.23

487,122,994.

2.期初账

面价值

466,390,721.

509,803.02

100,985.63

9,382,460.77

476,383,971.

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形

成的

其他-汇率变

动

处置

其他-汇率变

动美国HOMELEGEND,LLC

97,087,023.28

604,506.44

97,691,529.72

上海爱骐家实业有限公司

3,502,885.49

福建华宇集团有限公司

105,225,067.78

合计205,814,976.55

604,506.44

206,419,482.99

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额计提

处置

美国HOMELEGEND,LLC

6,564,048.95

上海爱骐家实业有限公司

2,596,276.59

福建华宇集团有限公司

8,315,673.32

合计17,475,998.86

17,475,998.86

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称

所属资产组或组合的构成及

依据

所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致美国HOMELEGEND,LLC

资产组按收购时点被购买方拥有的资产认定，且不考虑购买方协同效应

地板销售是上海爱骐家实业有限公司

资产组按收购时点被购买方拥有的资产认定，且不考虑购买方协同效应

地板销售是

福建华宇集团有限公司

资产组按收购时点被购买方拥有的资产认定，且不考虑购买方协同效应

木地板，SPC地板的生产与销售

是其他说明：

①上表中，资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

②本期商誉的其他变化数系美元汇率变动而产生的外币折算差额，该商誉是由圣象集团全资子公司圣象集团(美国)有限

公司收购HomeLegend股权（2011年）而形成的，金额为13,707,628.91美元。

（4）可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明：无

18、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公楼装修 23,006,342.38

5,626,930.14

17,379,412.24

合计23,006,342.38

5,626,930.14

17,379,412.24

其他说明：无

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备223,399,895.38

52,540,089.58

217,618,972.82

51,459,327.75

可抵扣亏损33,232,085.15

8,308,021.29

25,531,517.93

6,382,879.48

租赁负债 55,810,716.25

11,591,794.26

53,090,622.01

11,393,080.48

合计312,442,696.78

72,439,905.13

296,241,112.76

69,235,287.71

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

48,658,768.00

12,164,692.00

50,666,351.12

12,666,587.78

使用权资产 45,581,003.44

9,742,335.33

44,388,456.52

11,097,114.13

合计94,239,771.44

21,907,027.33

95,054,807.64

23,763,701.91

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负

债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额递延所得税资产

72,439,905.13

69,235,287.71

递延所得税负债

21,907,027.33

23,763,701.91

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异154,988,432.49

104,338,224.58

可抵扣亏损 466,736,922.97

549,142,558.48

合计 621,725,355.46

653,480,783.06

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注2024年

157,692,472.50

2025年 75,882,416.43

75,882,416.43

2026年 80,434,866.29

80,434,866.29

2027年 85,794,673.18

85,794,673.18

2028年 149,338,130.08

149,338,130.08

2029年 75,286,836.99

合计466,736,922.97

549,142,558.48

其他说明：无

20、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备

账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备及工程款

33,797,812.46

44,500,661.65

合计33,797,812.46

33,797,812.46

44,500,661.65

其他说明：无

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额信用借款 33,214,075.68

51,631,613.61

保理借款 29,450,258.96

35,053,588.82

合计 62,664,334.64

86,685,202.43

短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末无已逾期未偿还的短期借款情况。

22、应付票据

无

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额1年以内 1,119,395,967.11

1,356,743,449.52

1年以上 212,866,175.40

139,627,877.28

合计 1,332,262,142.51

1,496,371,326.80

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

本期末无账龄超过1年或逾期的重要应付账款。

24、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额应付利息

0.00

应付股利 540,401.33

0.00

其他应付款250,621,429.64

290,346,750.21

合计251,161,830.97

290,346,750.21

（1）应付利息

无

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额少数股东股利 540,401.33

0.00

合计 540,401.33

0.00

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额保证金 84,499,044.28

74,211,640.86

代收代付款 2,839,159.87

4,916,220.47

股东借款

10,000,000.00

其他往来 42,168,397.06

65,582,327.77

预提费用 101,114,828.43

115,636,561.11

股权转让款 20,000,000.00

20,000,000.00

合计 250,621,429.64

290,346,750.21

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因股权转让款 20,000,000.00

少数股东的股权转让款合计20,000,000.00

其他说明：无

25、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额预收货款 403,543,879.85

325,831,423.29

销售折扣折让

22,761,061.95

合计 403,543,879.85

348,592,485.24

26、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬

155,615,930.43

313,274,408.88

349,366,696.94

119,523,642.37

二、离职后福利-设定

提存计划

368,529.47

32,991,530.98

32,852,716.96

507,343.49

三、辞退福利 450,000.00

2,633,756.00

3,083,756.00

合计 156,434,459.90

348,899,695.86

385,303,169.90

120,030,985.86

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

152,232,913.01

275,940,839.48

312,580,206.42

115,593,546.07

2、职工福利费

410,600.35

13,381,049.81

13,300,533.17

491,116.99

3、社会保险费

287,147.15

15,144,308.80

15,173,021.06

258,434.89

其中：医疗保险费258,296.31

13,121,602.75

13,167,491.22

212,407.84

工伤保险费17,022.79

1,526,008.84

1,508,262.35

34,769.28

生育保险费11,828.05

496,697.21

497,267.49

11,257.77

4、住房公积金

150,555.01

7,749,119.61

7,709,409.12

190,265.50

5、工会经费和职工教育经费

2,534,714.91

1,059,091.18

603,527.17

2,990,278.92

合计155,615,930.43

313,274,408.88

349,366,696.94

119,523,642.37

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险

354,285.07

32,128,477.61

31,991,203.40

491,559.28

2、失业保险费

14,244.40

863,053.37

861,513.56

15,784.21

合计368,529.47

32,991,530.98

32,852,716.96

507,343.49

其他说明：无

27、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税25,362,825.49

37,834,896.22

消费税1,332,760.48

2,087,229.56

企业所得税33,299,430.18

42,173,905.18

个人所得税2,435,200.97

2,371,543.13

城市维护建设税1,393,341.21

2,392,940.64

教育费附加 1,084,697.75

1,835,831.21

房产税 1,781,256.41

2,302,818.18

土地使用税 1,799,627.24

2,029,351.08

印花税 467,142.61

953,416.28

环境保护税 140,717.95

190,786.54

其他 73,966.37

643,930.34

合计69,170,966.66

94,816,648.36

其他说明：无

28、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债12,146,560.15

10,753,630.45

合计12,146,560.15

10,753,630.45

其他说明：无

29、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额待核销销项税 51,414,620.34

41,436,349.17

合计 51,414,620.34

41,436,349.17

其他说明：无

30、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额租赁负债 50,298,141.66

65,612,968.64

合计50,298,141.66

65,612,968.64

其他说明：无

31、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额长期应付款

0.00

44,623,600.00

合计

0.00

44,623,600.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额远期回购股权款 0.00

44,623,600.00

其他说明：

福建居怡竹木业有限公司的子公司福建建瓯居佳家居有限公司于2021年5月由华宇集团有限公司和福建省闽招绿色发展产业股权投资合伙企业(有限合伙)出资设立，投资协议约定，福建居怡竹木业有限公司将于2027年前回购福建省闽招绿色发展产业股权投资合伙企业(有限合伙)持有的少数股东股权。2023年度，福建居怡竹木业有限公司向福建省闽招绿色发展产业股权投资合伙企业（有限合伙）支付了股权回购款1,037.64万元。2024年3月，福建居怡竹木业有限公司向福建省闽招绿色发展产业股权投资合伙企业（有限合伙）支付了剩余的股权回购款5,221.27万元，其中股权回购款4,462.36万元、股权溢价758.91万元。

32、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 3,551,333.60

71,969,200.00

2,244,229.98

73,276,303.62

投资奖励合计3,551,333.60

71,969,200.00

2,244,229.98

73,276,303.62

其他说明：

单位：元负债项目期初余额

本期新增补助

金额

本期计入营业外收入

金额

本期计入其他

收益金额

本期冲减成本费用金

额

其他变动

期末余额

与资产

相关/与收益相

关尾气改造治污保洁和节能减排专项资金

312,000.18

25,999.98

286,000.20

与资产相关2017年产业发展引导资金及激光产业发展引导资金

3,146,000.00

363,000.00

2,783,000.00

与资产相关研发设备购置资金补助

93,333.42

55,999.98

37,333.44

与资产相关广西百色铝板带及电池箔项目专项扶持资金

71,969,200.00

1,799,230.02

70,169,969.98

与资产相关合计 3,551,333.60

71,969,200.00

2,244,229.98

73,276,303.62

（1）根据肇庆市环保局、财政局下发的肇环字【2017】68号关于下达2017年省级治污保洁和节能减排专项资金

（第一批）及环境整治专项资金（第一批）计划的通知，公司于2019年3月份收到专项资金52万元。资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内平均分摊递延收益至其他收益，本报告期内分摊2.60万元。

（2）根据宿迁市宿城区人民政府下发的宿区政发【2018】23号关于兑现2017年度宿城区产业发展引导资金及激光

产业发展引导资金的通知，公司于2018年5月份收到专项资金726万元。资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内平均分摊递延收益至其他收益,本报告期分摊36.30万元。

（3）根据丹阳市财政局和丹阳市科学技术局下发的丹科【2020】85号关于下达2019年度丹阳市科技创新专项资金

后补助类项目立项经费的通知，公司于2020年11月份收到专项资金56万元。资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内平均分摊递延收益至其他收益，本报告期内分摊5.60万元。

（4）根据百色市人民政府与公司签订的投资协议约定，针对大亚新能源材料科技(广西)有限公司的年产12万吨厚

度低于0.5mm铝板带及4万吨电池箔项目，百色市人民政府一次性给予项目专项扶持资金约7,200万元，主要用于项目开发建设及运营。本报告期内收到项目扶持资金7,196.92万元；从收到扶持资金的当月开始按20年摊销，本报告期内分摊179.92万元。

33、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股

其他小计股份总数547,397,500.00

547,397,500.00

其他说明：无

34、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）194,689,209.52

194,689,209.52

其他资本公积43,204,902.69

43,204,902.69

合计237,894,112.21

237,894,112.21

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

35、其他综合收益

单位：元项目期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费

用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

一、不能重分类进

损益的其他综合收益

86,248,7

92.19

86,248,79

2.19

政府搬迁补偿结余

86,248,7

92.19

86,248,79

2.19

二、将重分类进损

益的其他综合收益

5,155,78

5.25

8,440,96

8.25

8,440,96

8.25

13,596,75

3.50

外币财务报表折算差额

5,155,78

5.25

8,440,96

8.25

8,440,96

8.25

13,596,75

3.50

其他综合收益合计

91,404,5

77.44

8,440,96

8.25

8,440,96

8.25

99,845,54

5.69

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

36、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积229,042,575.50

229,042,575.50

任意盈余公积9,282,167.26

9,282,167.26

合计 238,324,742.76

238,324,742.76

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

37、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 5,590,249,541.73

5,344,675,819.86

调整后期初未分配利润 5,590,249,541.73

5,344,675,819.86

加：本期归属于母公司所有者的净利润 63,545,488.64

101,904,480.36

应付普通股股利104,005,525.00

87,583,600.00

期末未分配利润5,549,789,505.37

5,358,996,700.22

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

38、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务 2,357,112,839.78

1,750,631,160.37

2,653,481,840.79

1,956,592,499.80

其他业务19,901,270.40

10,922,796.03

21,412,499.33

13,909,055.22

合计2,377,014,110.18

1,761,553,956.40

2,674,894,340.12

1,970,501,555.02

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

分部1 合计营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型2,377,014,110.18

1,761,553,956.40

2,377,014,110.18

1,761,553,956.40

其中：

中高密度板 583,213,838.78

526,954,301.59

583,213,838.78

526,954,301.59

木地板 1,405,471,201.58

948,904,812.53

1,405,471,201.58

948,904,812.53

竹、石塑地板等 348,647,355.76

259,603,454.82

348,647,355.76

259,603,454.82

木门及衣帽间 19,780,443.66

15,168,591.43

19,780,443.66

15,168,591.43

其他 19,901,270.40

10,922,796.03

19,901,270.40

10,922,796.03

按经营地区分类 2,377,014,110.18

1,761,553,956.40

2,377,014,110.18

1,761,553,956.40

其中：

华北地区 251,041,720.62

175,540,263.94

251,041,720.62

175,540,263.94

华东地区 866,350,757.25

657,630,513.44

866,350,757.25

657,630,513.44

西北地区 79,647,885.32

53,433,217.19

79,647,885.32

53,433,217.19

西南地区 57,122,504.43

38,262,957.07

57,122,504.43

38,262,957.07

华南地区 357,948,670.03

281,059,460.05

357,948,670.03

281,059,460.05

中南地区 357,419,769.67

245,966,258.22

357,419,769.67

245,966,258.22

国外 387,581,532.46

298,738,490.46

387,581,532.46

298,738,490.46

其他 19,901,270.40

10,922,796.03

19,901,270.40

10,922,796.03

合计 2,377,014,110.18

1,761,553,956.40

2,377,014,110.18

1,761,553,956.40

其他说明：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明：无

39、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额消费税6,742,642.77

9,804,721.84

城市维护建设税4,877,634.26

6,668,067.38

教育费附加3,849,108.77

5,104,775.64

房产税5,529,951.44

4,651,681.12

土地使用税3,524,054.56

3,212,107.50

印花税1,689,393.96

2,103,314.24

环境保护税 367,550.57

429,062.55

其他 130,362.79

38,571.60

合计26,710,699.12

32,012,301.87

其他说明：无

40、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 123,023,250.72

131,429,486.64

办公及差旅费 63,380,461.81

66,267,058.93

折旧与摊销 43,890,885.12

37,332,170.36

业务招待费 27,620,630.50

27,656,034.46

财产保险费 2,796,518.37

2,777,525.05

其他 4,405,382.98

11,412,382.83

合计265,117,129.50

276,874,658.27

其他说明：无

41、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额广告宣传费 24,617,493.80

17,529,690.99

销售推广及市场开发费 70,417,540.87

81,941,890.39

专利费 12,743,278.74

13,601,973.44

职工薪酬 104,904,046.32

117,525,841.23

办公及差旅费 20,437,143.25

13,571,707.08

其他 9,945,328.16

7,217,115.98

合计 243,064,831.14

251,388,219.11

其他说明：无

42、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 22,520,853.84

22,970,376.11

试验材料 24,597,495.46

32,334,442.46

能源费 2,863,933.68

3,575,292.31

折旧与摊销 3,622,201.16

3,617,820.80

其他费用 1,484,437.85

1,377,887.61

合计 55,088,921.99

63,875,819.29

其他说明：无

43、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 10,730,504.22

4,894,515.00

减：利息收入 22,783,727.37

15,171,996.42

汇兑损益 -2,014,559.43

-22,890,467.70

手续费 5,150,931.17

7,018,369.39

现金折扣

20,610.64

合计 -8,916,851.41

-26,128,969.09

其他说明：无

44、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额增值税即征即退款 27,090,632.97

23,971,389.06

企业扶持资金 6,531,244.33

4,255,445.00

增值税加计抵减 3,138,621.43

合计 36,760,498.73

28,226,834.06

45、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -77,459.40

-163,622.47

处置交易性金融资产取得的投资收益 2,650,136.99

904,624.23

合计2,572,677.59

741,001.76

其他说明：无

46、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

22,049.66

应收账款坏账损失 -1,369,132.55

-7,587,968.44

其他应收款坏账损失 -776,734.80

-2,009,797.26

合计 -2,145,867.35

-9,575,716.04

其他说明：无

47、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -668,429.94

0.00

合计-668,429.94

0.00

其他说明：无

48、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置收益 -253,246.57

134,002.10

无形资产处置收益 0.00

0.00

合计 -253,246.57

134,002.10

49、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

赔款收入 388,497.71

725,583.84

388,497.71

罚款收入 432,315.70

220,880.35

432,315.70

无法支付的应付款项 10,448.45

3.38

10,448.45

其他 204,086.35

166,820.62

204,086.35

合计1,035,348.21

1,113,288.19

1,035,348.21

其他说明：无

50、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠105,000.00

113,362.86

105,000.00

赔偿金、违约金及罚款支出

2,056,634.75

349,625.14

2,056,634.75

非流动资产毁损报废损失 812,438.21

58,413.06

812,438.21

其他 43,168.95

160,614.10

43,168.95

合计3,017,241.91

682,015.16

3,017,241.91

其他说明：无

51、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用16,314,959.23

28,449,465.19

递延所得税费用 -5,061,292.00

-3,576,675.00

合计 11,253,667.23

24,872,790.19

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额利润总额68,679,162.20

按法定/适用税率计算的所得税费用17,169,790.54

子公司适用不同税率的影响-11,622,953.25

调整以前期间所得税的影响 -883,268.36

非应税收入的影响 -13,540,357.35

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,111,692.03

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

29,107,338.34

税法规定的额外可扣除费用 -5,884,555.50

归属于合营企业和联营企业的损益 19,364.84

所得税费用11,253,667.23

其他说明：无

52、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表项目注释”之“35、其他综合收益”。

53、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 22,783,727.37

15,171,996.42

政府补助 75,414,154.33

3,847,621.39

其他营业外收入 965,017.22

1,068,284.81

往来款项 41,079,253.25

32,364,987.78

信用证、保函保证金 9,883,029.38

14,153,416.85

合计 150,125,181.55

66,606,307.25

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额销售费用 131,201,989.33

124,423,829.83

管理费用及研发费用 91,915,914.08

109,571,358.13

财务费用-手续费 5,150,931.17

7,018,369.39

营业外支出 2,187,301.70

594,787.36

往来款项 77,842,336.00

22,070,807.31

信用证、保函保证金 10,129,146.70

14,227,007.56

合计318,427,618.98

277,906,159.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品 200,000,000.00

100,000,000.00

合计200,000,000.00

100,000,000.00

收到的重要的与投资活动有关的现金无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品300,000,000.00

300,000,000.00

远期回购款52,212,668.41

合计352,212,668.41

300,000,000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金无

（3）与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付融资租赁款 16,651,901.32

15,508,653.03

合计 16,651,901.32

15,508,653.03

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位：元项目期初余额

本期增加本期减少

期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动租赁负债

65,612,968.64

11,976,751.17

16,651,901.32

10,639,676.83

50,298,141.66

合计 65,612,968.64

11,976,751.17

16,651,901.32

10,639,676.83

50,298,141.66

54、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 57,425,494.97

101,455,360.37

加：资产减值准备 2,814,297.29

9,575,716.04

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

88,768,564.90

89,129,368.25

使用权资产折旧23,076,293.51

21,559,314.17

无形资产摊销8,315,976.69

7,096,369.09

长期待摊费用摊销 5,626,930.14

5,626,930.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

253,246.57

-134,002.10

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

812,438.21

58,413.06

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）10,335,497.92

-8,094,197.92

投资损失（收益以“－”号填列）-2,572,677.59

-741,001.76

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-3,204,617.42

-2,875,459.18

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-1,856,674.58

-701,215.82

存货的减少（增加以“－”号填列）

-107,097,350.48

-50,459,568.77

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

260,521,981.44

197,782,428.26

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-132,818,175.07

-119,949,766.98

其他

经营活动产生的现金流量净额 210,401,226.50

249,328,686.85

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,541,743,556.14

2,290,781,632.97

减：现金的期初余额 2,642,679,958.27

2,501,195,919.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-100,936,402.13

-210,414,286.62

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金 2,541,743,556.14

2,642,679,958.27

其中：库存现金 404,730.11

354,451.30

可随时用于支付的银行存款1,791,163,941.54

2,238,662,838.37

可随时用于支付的其他货币资金750,174,884.49

403,662,668.60

三、期末现金及现金等价物余额 2,541,743,556.14

2,642,679,958.27

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额

不属于现金及现金等价物的

理由信用证保证金 499,733.13

13,804,200.36

不可随意支取履约保证金 41,856,641.33

28,414,873.11

不可随意支取冻结银行存款 1,768,076.94

1,659,260.61

不可随意支取合计 44,124,451.40

43,878,334.08

其他说明：无

55、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

413,298,035.08

其中：美元54,887,387.95

7.1268

391,171,436.44

欧元91,832.14

7.6617

703,590.31

港币896,038.72

0.9127

817,796.62

韩元 36,170,592.00

0.0052

188,182.68

澳币 5.36

4.7650

25.54

加拿大元 3,905,766.44

5.2274

20,417,003.49

应收账款

119,978,809.35

其中：美元16,257,377.44

7.1268

115,863,077.54

欧元

港币1,762,000.79

0.9127

1,608,142.88

韩元 481,983,668.00

0.0052

2,507,588.93

预付账款

3,975,239.30

其中：美元 531,970.60

7.1268

3,791,248.07

欧元 8,258.77

7.6617

63,276.22

港币 126,488.50

0.9127

115,443.52

韩元 1,013,233.00

0.00520

5,271.49

其他应收款

5,571,526.17

其中：美元 676,455.28

7.1268

4,820,961.49

港币 822,374.41

0.9127

750,564.68

其他应付款

2,887,030.15

其中：美元 269,623.92

7.1268

1,921,555.78

欧元 6,150.00

7.6617

47,119.46

港币 796,474.04

0.9127

726,925.93

韩元 36,794,564.00

0.0052

191,428.98

合同负债

7,655,707.81

其中：美元 941,144.19

7.1268

6,707,346.41

港币 1,039,095.19

0.9127

948,361.40

应付账款

152,421,993.92

其中：美元 19,256,743.59

7.1268

137,238,960.20

欧元 778,038.06

7.6617

5,961,094.20

港币 1,145,984.60

0.9127

1,045,917.22

韩元 1,571,513,246.00

0.0052

8,176,022.30

短期借款

33,214,075.68

其中：美元 4,657,106.75

7.1268

33,190,268.39

韩元 4,576,000.00

0.0052

23,807.29

其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

56、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 ?不适用

涉及售后租回交易的情况

项目本期金额上期金额租赁负债的利息费用 1,506,883.32 2,172,600.05计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 34,164,568.53 37,418,769.65计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）

计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分

转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出 50,816,469.85 52,927,422.68售后租回交易产生的相关损益

售后租回交易现金流入

售后租回交易现金流出

57、其他

无

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 22,520,853.84

22,970,376.11

试验材料 24,597,495.46

32,334,442.46

能源费 2,863,933.68

3,575,292.31

折旧与摊销 3,622,201.16

3,617,820.80

其他费用 1,484,437.85

1,377,887.61

合计 55,088,921.99

63,875,819.29

其中：费用化研发支出 55,088,921.99

63,875,819.29

资本化研发支出 0.00

0.00

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）本期子公司圣象集团有限公司新增设立子公司重庆圣象家居有限公司，注册资本200 万元人民币，持股比例

100%。

（2）本期子公司大亚木业（茂名）有限公司新增设立子公司茂名市泓通林产品有限公司，注册资本200 万元人民

币，持股比例 100%。

3、其他

无

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元子公司名称注册资本主要经营地

注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接大亚（江苏）地板有限公司

180,000,00

0.00

丹阳市开发区

高档复合工程地板制造

100.00%

同一控制下企业合并圣象(上海)新材料科技有限公司

50,000,000

.00

上海上海研发、服务 100.00%

设立大亚木业（江西）有限公司

107,936,40

0.00

抚州市抚北工业园区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下

企业合并大亚木业（茂名）有限公司

165,554,36

0.00

茂名市茂南区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下

企业合并大亚木业（肇庆）有限公司

370,000,00

0.00

肇庆市德庆县

生产中(高)密度纤维板

100.00%

设立大亚木业（黑龙江）有限公司

160,000,00

0.00

黑龙江绥芬河市

生产中(高)密度纤维板

100.00%

设立大亚人造板集团有限公司

270,932,16

7.50

丹阳市开发区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下

企业合并江苏大亚装饰材料有限公司

17,083,472

.40

江苏阜宁江苏阜宁

生产销售中、高密度人造板

75.00%

同一控制下

企业合并阜阳大亚装饰材料有限公司

25,020,000

.00

安徽阜阳安徽阜阳

生产销售中、高密度人造板

100.00%

同一控制下

企业合并大亚木业(福建)有限公司

155,819,40

0.00

福建沙县福建沙县

生产销售中、高密度人造板

51.00%

设立大亚饰面板（江苏）有限公司

10,000,000

.00

江苏丹阳丹阳人造板销售 100.00%

设立江苏大亚进出口有限公司

10,000,000

.00

丹阳丹阳人造板销售 100.00%

设立上海永荣人造板有限公司

100,000,00

0.00

上海浦东上海浦东

建筑装饰材料销售

100.00%

设立福建瓯亚人造板有限公司

10,000,000

.00

福建省建瓯市

人造板制造、人造板销售

100.00%

设立丹阳市绿森木材有限公司

2,000,000.

丹阳丹阳

林业产品销售、初级农产品收购

100.00%

设立圣象集团有限公司

450,000,00

0.00

丹阳市开发区

木地板制造销售

100.00%

设立北京圣象木业有限公司

20,000,000

.00

北京北京地板等销售 100.00%

设立沈阳圣象家居有限公司

2,000,000.

沈阳沈阳地板等销售 100.00%

设立西安圣象家居有限公司

2,000,000.

西安西安地板等销售 100.00%

设立武汉圣象木业有限公司

2,000,000.

武汉武汉地板等销售 65.00%

设立成都圣象家居有限公司

1,000,000.

成都成都地板等销售 60.00%

设立广州圣象木业有限公司

20,000,000

.00

广州广州地板等销售 100.00%

设立深圳市圣象木业1,125,000.深圳深圳地板等销售 100.00%

设立

有限公司 00

圣象实业（江苏）有限公司

90,000,000

.00

江苏丹阳江苏丹阳

地板生产、销售

100.00%

设立江苏宏耐木业有限公司

14,000,000

.00

江苏丹阳江苏丹阳

地板生产、销售

100.00%

设立安徽圣象木业有限公司

1,000,000.

合肥合肥地板等销售 100.00%

设立上海圣象家居有限公司

5,000,000.

上海上海地板等销售 100.00%

设立圣象(江苏)木业研究有限公司

2,050,000.

江苏丹阳江苏丹阳研发 100.00%

设立广州厚邦木业制造有限公司

20,000,000

.00

广州广州

地板生产、销售

50.00%

设立石家庄圣象商贸有限公司

5,000,000.

石家庄石家庄地板等销售 60.00%

设立广州市展朗木业有限公司

40,000,000

.00

广州广州

地板生产、销售

50.00%

设立成都恒玉建材有限公司

100,000.00

成都成都

建材、日用品等

60.00%

设立济南圣象家居有限公司

5,000,000.

山东济南山东济南地板等销售 51.00%

设立圣象集团（韩国）有限公司

韩国韩国地板等销售 80.00%

设立圣象集团（香港）有限公司

香港香港地板等销售 60.00%

设立圣象木业（阜阳）有限公司

10,000,000

.00

安徽阜阳安徽阜阳

地板生产、销售

100.00%

设立句容圣诺木业有限公司

80,000,000

.00

江苏句容江苏句容

地板生产、销售

100.00%

设立圣象地板江苏有限公司

40,000,000

.00

江苏句容江苏句容

地板生产、销售

100.00%

设立上海圣诺木业贸易有限公司

5,000,000.

上海上海地板等销售 90.00%

设立南京恒盟木业有限公司

100,000.00

江苏南京江苏南京

地板生产、销售

50.00%

设立圣象集团（美国）有限公司

美国美国地板等销售 100.00%

设立PowerDekorNorthAmericaInc.

加拿大加拿大地板等销售 100.00%

设立HomeLegendLLC

美国美国地板等销售 100.00%

设立EasySkyGroupHoldingsLimited

香港香港投资 100.00%

设立圣象控股（欧洲）有限公司

德国德国投资 100.00%

设立圣象地板（句容）有限公司

40,000,000

.00

镇江镇江句容市

生产、加工木制品、木质地板

75.00%

设立江苏圣象木业有限公司

10,000,000

.00

镇江镇江句容市

装潢、销售、安装地板

100.00%

设立圣象（上海）电子商务有限公司

1,000,000.

上海上海

电子商务，地板、家具等销售

100.00%

设立圣象（北京）家居有限公司

20,000,000

.00

北京北京地板等销售 100.00%

设立南京圣象家居有限公司

1,000,000.

南京南京地板等销售 60.00%

设立圣象新饰材（江10,000,000江苏丹阳江苏丹阳地板配件的生100.00%

设立

苏）有限公司 .00

产福建华宇集团有限公司

73,962,400

.00

福建建瓯福建建瓯

地板生产、销

售

90.00%

非同一控制下企业合并福建居怡竹木业有限公司

50,000,000

.00

福建建瓯福建建瓯

地板生产、销

售

100.00%

非同一控制下企业合并福建驰宇装饰材料有限公司

24,500,000

.00

福建建瓯福建建瓯

地板生产、销

售

100.00%

非同一控制下企业合并福建正奇竹业有限公司

15,000,000

.00

福建建瓯福建建瓯

地板生产、销

售

100.00%

非同一控制下企业合并福建雅风竹木业有限公司

24,996,528

.00

福建建瓯福建建瓯

地板生产、销

售

100.00%

非同一控制下企业合并上海爱骐家实业有限公司

30,000,000

.00

上海上海地板等销售 100.00%

非同一控制下企业合并福建建瓯居佳家居有限公司

184,000,00

0.00

福建建瓯福建建瓯

地板生产、销

售

100.00%

设立大亚木业（江苏）有限公司

300,000,00

0.00

宿迁宿迁

生产销售中、高密度人造板

100.00%

设立江苏大亚新型胶黏剂有限公司

20,000,000

.00

宿迁宿迁

生产销售脲醛树脂胶，甲醛溶液

100.00%

设立宿迁市森裕木材有限公司

2,000,000.

宿迁宿迁

木材收购、木材销售

100.00%

设立福建圣象木业有限公司

15,000,000

.00

福建福建地板等销售 100.00%

设立上海大亚圣象家居集团有限公司

100,000,00

0.00

上海上海地板等销售 100.00%

设立武汉圣象家居有限公司

2,000,000.

武汉武汉地板等销售 65.00%

设立广西大亚新材料有限公司

100,000,00

0.00

广西崇左广西崇左

地板生产、销售

100.00%

设立郑州圣象家居有限公司

2,000,000.

河南郑州河南郑州地板等销售 100.00%

设立大亚新能源材料科技（广西）有限公司

50,000,000

.00

广西百色广西百色

铝基生产、销售

100.00%

设立重庆圣象家居有限公司

2,000,000.

重庆重庆

地板、建筑装饰材料销售

100.00%

设立茂名市泓通林产品有限公司

2,000,000.

茂名市茂南区

林业产品销售 100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额福建华宇集团有限公司 10.00%

7,414,966.58

0.00

101,127,005.18

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名

称

期末余额期初余额流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计福建华宇集团有限公司

605,239,81

1.93

310,570,70

2.58

915,810,51

4.51

586,920,73

8.49

12,164,692

.00

599,085,43

0.49

651,644,70

1.47

319,489,80

9.67

971,134,51

1.14

608,242,07

8.40

57,290,187

.78

665,532,26

6.18

单位：元子公司名

称

本期发生额上期发生额营业收入

净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入

净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

福建华宇集团有限公司

402,264,2

66.73

11,122,83

9.05

11,122,83

9.05

44,005,56

9.99

481,563,3

06.09

27,218,43

4.18

27,218,43

4.18

85,996,72

5.02

其他说明：无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地注册地业务性质

持股比例对合营企业或

联营企业投资的会计处理方

法直接间接大亚（江西）林业有限公司

江西抚州江西抚州营林 30.00%

权益法核算陕西圣象塑料制品有限公司

陕西西安陕西西安商业 30.00%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数联营企业：

投资账面价值合计 2,968,512.43

3,045,971.83

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -77,459.40

-163,622.47

--综合收益总额-77,459.40

-163,622.47

其他说明：无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用 ?不适用

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

（1）与资产相关的政府补助

单位：元资产负债表列报项目政府补助金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失

的金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的

项目本期金额

上期金额

尾气改造治污保洁和节能减排专项资金

520,000.0025,999.9825,999.98 其他收益2017年产业发展引导资金及激光产业发展引导资金

7,260,000.00363,000.00363,000.00 其他收益研发设备购置资金补助 560,000.0055,999.9855,999.98 其他收益广西百色铝板带及电池箔项目专项扶持资金

71,969,200.001,799,230.02

其他收益合计 80,309,200.002,244,229.98444,999.96

（2）与收益相关的政府补助

单位：元

计入当期损益或冲减相关成本费

用损失的项目

政府补助金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

本期金额

上期金额

增值税即征即退款 27,090,632.9727,090,632.9723,971,389.06企业扶持资金 6,531,244.336,531,244.334,255,445.00增值税加计抵减 3,138,621.433,138,621.43

合计 36,760,498.7336,760,498.7328,226,834.06

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（2）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

（3）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

①利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

②汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目

期末余额上年年末余额美元其他外币合计美元其他外币合计货币资金391,171,436.44 22,126,598.64 413,298,035.08388,141,960.3922,855,998.24 410,997,958.63预付账款3,791,248.07 183,991.23 3,975,239.302,998,828.86626,812.96 3,625,641.82

项目

期末余额上年年末余额美元其他外币合计美元其他外币合计应收账款115,863,077.54 4,115,731.81 119,978,809.35114,933,546.176,045,013.61 120,978,559.78应付账款137,238,960.20 15,183,033.72 152,421,993.92182,961,302.698,678,747.86 191,640,050.55

其他应收款4,820,961.49 750,564.68 5,571,526.174,839,647.94538,142.34 5,377,790.28

其他应付款1,921,555.78 965,474.37 2,887,030.15117,405,841.791,710,348.81 119,116,190.60

合同负债6,707,346.41 948,361.40 7,655,707.813,467,011.460.00 3,467,011.46

短期借款33,190,268.39 23,807.29 33,214,075.6851,592,619.3438,994.27 51,631,613.61

合计694,704,854.32 44,297,563.14 739,002,417.46866,340,758.6440,494,058.09 906,834,816.73

③其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

项目期末余额上年年末余额交易性金融资产 330,232,136.99233,433,506.85合计 330,232,136.99233,433,506.85

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例大亚科技集团有限公司丹阳市经济开发区

实业投资等 10,000万元 46.44%

46.44%

本企业的母公司情况的说明

大亚科技集团有限公司是本公司控股股东，报告期末持有本公司股票254,200,800股，占报告期末公司总股本的

46.44%。

本企业最终控制方是陈建军、陈巧玲、张晶晶、戴品哎。其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系陕西圣象塑料制品有限公司子公司的参股子公司大亚（江西）林业有限公司子公司的参股子公司其他说明：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系大亚科技集团有限公司母公司丹阳市文达投资管理有限公司大亚集团的股东丹阳市思赫投资管理有限公司大亚集团的股东丹阳市卓睿投资管理有限公司大亚集团的股东丹阳市意博瑞特投资管理有限公司大亚集团的大股东大亚科技集团有限公司丹阳置业分公司大亚集团的分公司大亚科技集团有限公司句容置业分公司大亚集团的分公司大亚产业基金管理有限公司大亚集团的子公司上海大亚投资咨询有限公司大亚产业基金管理有限公司的子公司江苏大亚智慧投资咨询管理合伙企业（有限合伙）大亚集团的子公司江苏大亚纸制品科技有限公司大亚集团的子公司丹阳大亚运输有限公司大亚集团的子公司大亚新能源控股有限公司大亚集团的子公司广西大亚科技有限公司大亚集团的子公司广西大亚林业科技有限公司大亚集团的子公司广西百色大亚林业有限公司广西大亚林业科技有限公司的子公司江苏大亚电子新材料科技有限公司大亚集团的子公司江苏大亚物业管理有限公司大亚集团的子公司江苏大亚新能源材料科技有限公司大亚集团的子公司上海大亚印务有限公司大亚集团的子公司江苏大亚印务有限公司大亚集团的子公司大亚科技（美国）有限公司大亚集团的子公司大亚木业有限公司大亚集团的子公司大亚（江西）林业有限公司大亚木业有限公司的子公司上海圣世年轮家具有限公司大亚集团的子公司江苏大亚家居有限公司大亚集团的子公司大亚（江苏）整体家居有限公司江苏大亚家居有限公司的子公司江苏合雅木门有限公司大亚集团的子公司江苏美诗整体家居有限公司大亚集团的子公司大亚农业有限公司大亚集团的子公司江苏大亚家具有限公司大亚集团的子公司北京大亚圣世年轮家具有限公司江苏大亚家具有限公司的子公司大亚新材料集团有限公司大亚集团的子公司江苏大亚新型包装材料有限公司大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚滤嘴材料有限公司大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚新型印刷材料有限公司大亚新材料集团有限公司的子公司佛山南海力豪包装有限公司大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚铝业有限公司大亚集团的子公司大亚控股(香港)有限公司大亚集团的子公司大亚车轮制造有限公司大亚集团的子公司江苏康逸实业有限公司大亚集团的子公司江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司大亚集团的子公司江苏疌泉大亚林工产业基金（有限合伙）大亚集团的子公司福建鲲鹏供应链管理有限公司大亚集团的子公司大亚智慧家居有限公司大亚集团的子公司大亚智慧家居（江苏）有限公司大亚智慧家居有限公司的子公司

大亚智慧家居（福建）有限公司大亚智慧家居（江苏）有限公司的子公司大亚智慧整装家居（江苏）有限公司大亚智慧家居有限公司的子公司大亚整装智慧家居（福建）有限公司大亚智慧整装家居（江苏）有限公司的子公司大亚智慧全屋整装家居（南京）有限公司大亚智慧整装家居（福建）有限公司的子公司湖北大亚整装智慧家居有限公司大亚智慧整装家居（福建）有限公司的子公司福建大亚科技有限公司大亚集团的子公司常德芙蓉大亚化纤有限公司大亚集团的参股公司上海大亚（集团）有限公司丹阳思赫投资管理有限公司的子公司上海丹亚商贸有限公司上海大亚（集团）的子公司上海亚良实业发展有限公司上海大亚（集团）的子公司上海大亚信息产业有限公司上海大亚（集团）的子公司上海大亚东海数码有限公司上海大亚（集团）的子公司上海大亚光电通信设备有限公司上海大亚（集团）的子公司上海大亚互联网商务有限公司上海亚良实业发展有限公司子公司其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额

获批的交易额

度

是否超过交易

额度

上期发生额江苏美诗整体家居有限公司采购衣帽间 6,380,999.59

25,000,000.00

否 5,559,143.77

江苏合雅木门有限公司采购木门 8,829,730.95

50,000,000.00

否 15,572.35

江苏大亚家具有限公司采购水 54,973.84

65,164.13

江苏合雅木门有限公司采购电 327,555.55

310,669.48

陕西圣象塑料制品有限公司采购配件 642,598.12

962,635.47

江苏大亚家居有限公司采购木门 2,088,706.10

2,000,000.00

是 3,419,636.44

福建鲲鹏供应链管理有限公司运输仓储服务 13,375,245.67

66,000,000.00

否 8,903,524.01

大亚整装智慧家居（福建）有限公司

采购木门衣橱柜 75,554.65

2,200,000.00

否 1,635,000.22

大亚智慧家居（江苏）有限公司采购材料PVC膜 212.39

0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江苏美诗整体家居有限公司销售饰面板、地板及配件 33,608.85

888,807.66

江苏美诗整体家居有限公司商标使用费 70,297.61

江苏合雅木门有限公司销售纤维板、墙板、饰面板等 567,516.67

275,153.66

江苏合雅木门有限公司商标使用费 43,267.03

江苏大亚滤嘴材料有限公司销售蒸汽 430,795.42

832,788.07

江苏大亚新型包装材料有限公司销售蒸汽 3,115,006.42

4,054,257.80

大亚车轮制造有限公司销售蒸汽 308,385.33

626,816.51

福建环美家具有限公司销售纤维板 551,991.42

江苏大亚家居有限公司商标使用费 8,662.80

福建鲲鹏供应链管理有限公司销售密度板 30,797.79

25,741.40

大亚整装智慧家居（福建）有限公司品牌使用费 20,147.59

大亚整装智慧家居（福建）有限公司销售地板及配件 76,483.24

322,107.36

大亚智慧家居（江苏）有限公司销售地板及配件 5,998.25

18,910.18

大亚智慧家居（福建）有限公司销售地板及配件 16,804,612.00

16,446,320.11

大亚智慧家居（福建）有限公司商标使用费 117,418.37

大亚（江苏）整体家居有限公司销售地板及墙板 219,853.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元出租方

名称

租赁资产种类

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）

未纳入租赁负债计量的可变租赁

付款额（如适用）

支付的租金

承担的租赁负债

利息支出

增加的使用权资

产本期发

生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额大亚科技集团有限公司

房屋建筑物

203,69

7.12

545,48

8.08

-3,691,

268.58

-3,659,

649.62

江苏大亚家具有限公司

房屋建筑物

340,83

6.18

472,33

5.84

-3,047,

213.52

-2,979,

231.90

关联租赁情况说明：无

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,413,195.36

1,701,480.61

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款江苏合雅木门有限公司 1,448,639.60

177,401.72

1,238,441.04

119,011.31

应收账款江苏美诗整体家居有限公司 184,648.17

149,149.86

184,648.17

148,417.93

应收账款江苏大亚滤嘴材料有限公司 38,759.00

387.59

0.00

应收账款江苏大亚新型包装材料有限公司 568,008.00

5,680.08

0.00

应收账款大亚车轮制造有限公司 21,609.00

216.09

0.00

应收账款福州环美家具有限公司 1,159,063.43

15,050.85

650,313.13

7,956.88

应收账款福建鲲鹏供应链管理有限公司 5,921.98

59.22

0.00

应收账款大亚整装智慧家居（福建）有限公司 85,574.30

855.74

13,570.54

135.71

应收账款大亚智慧家居（江苏）有限公司 293,216.34

2,932.17

671,802.68

6,718.03

应收账款大亚智慧家居（福建）有限公司 10,185,339.70

112,210.50

4,847,841.94

48,478.42

应收账款上海圣世年轮家具有限公司 12,120.69

12,120.69

应收账款大亚（江苏）整体家居有限公司 40,821.16

408.21

21,716.30

217.16

预付账款江苏美诗整体家居有限公司 1,059,507.33

0.00

746,435.49

0.00

预付账款江苏合雅木门有限公司 25,190.26

0.00

23,671.44

0.00

预付账款福州环美家具有限公司 0.00

0.00

366.00

0.00

预付账款江苏大亚家居有限公司 21,019.56

0.00

21,019.56

0.00

预付账款大亚整装智慧家居（福建）有限公司 551,404.83

0.00

630,781.59

0.00

其他应收款江苏美诗整体家居有限公司 216,000.00

22,390.00

260,000.00

2,600.00

其他应收款江苏合雅木门有限公司 5,000.00

2,500.00

10,000.00

100.00

其他应收款大亚整装智慧家居（福建）有限公司 30,000.00

9,000.00

30,000.00

3,000.00

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款江苏美诗整体家居有限公司 125,103.30

1,438,114.68

应付账款江苏合雅木门有限公司 4,428,436.06

3,768,051.78

应付账款陕西圣象塑料制品有限公司 126,115.50

214,354.73

应付账款江苏大亚家居有限公司 3,171,905.54

3,283,778.97

应付账款福建鲲鹏供应链管理有限公司 7,047,045.86

11,533,705.49

应付账款大亚整装智慧家居（福建）有限公司 95,000.00

95,000.00

应付账款大亚智慧家居（江苏）有限公司 0.00

212.39

合同负债江苏大亚新型包装材料有限公司 923,493.86

923,493.86

合同负债江苏大亚印务有限公司 1,028,367.97

1,028,367.97

合同负债大亚车轮制造有限公司 640,817.35

237,143.11

合同负债大亚（江苏）整体家居有限公司 0.00

15,284.06

其他应付款江苏大亚家具有限公司 0.00

818,388.04

其他应付款江苏美诗整体家居有限公司 2,700.00

2,700.00

其他应付款江苏合雅木门有限公司 12,390.50

12,390.50

其他应付款大亚（江西）林业有限公司 151,530.00

151,530.00

其他应付款福建鲲鹏供应链管理有限公司 600,000.00

900,000.00

其他应付款大亚整装智慧家居(福建)有限公司 1,480,001.00

1,510,001.00

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺公司承诺事项没有发生变动，具体可参见2023年年度报告。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

本公司无资产负债表日存在的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

无

十六、其他重要事项

1、其他

本报告期内无其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

无

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额应收利息 0.00

0.00

应收股利 0.00

0.00

其他应收款 1,096,831,808.91

1,128,304,483.99

合计1,096,831,808.91

1,128,304,483.99

（1）应收利息

无

（2）应收股利

无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额其他应收款项 1,096,831,808.91

1,128,304,483.99

合计1,096,831,808.91

1,128,304,483.99

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年）1,107,910,918.09

1,139,701,498.98

3年以上1,339,230.92

1,339,230.92

5年以上1,339,230.92

1,339,230.92

合计1,109,250,149.01

1,141,040,729.90

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价

值

账面余额坏账准备

账面价

值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备

1,109,250,149.

100.00%

12,418,

340.10

1.12%

1,096,831,808.

1,141,040,729.

100.00%

12,736,

245.91

1.12%

1,128,304,483.

其中：

组合1：账龄分析法

1,408,7

21.92

0.13%

1,339,9

25.83

95.12%

68,796.

1,408,0

09.92

0.12%

1,339,9

18.71

95.16%

68,091.

组合2：合并关联方

1,107,841,427.

99.87%

11,078,

414.27

1.00%

1,096,763,012.

1,139,632,719.

99.88%

11,396,

327.20

1.00%

1,128,236,392.

合计

1,109,250,149.

100.00%

12,418,

340.10

1,096,831,808.

1,141,040,729.

100.00%

12,736,

245.91

1,128,304,483.

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内 69,491.00

694.91

1.00%

5年以上 1,339,230.92

1,339,230.92

100.00%

合计 1,408,721.92

1,339,925.83

确定该组合依据的说明：无

按组合计提坏账准备类别名称：合并关联方

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例合并关联方 1,107,841,427.09

11,078,414.27

1.00%

合计 1,107,841,427.09

11,078,414.27

确定该组合依据的说明：无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失（未发生信用减

值）

整个存续期预期信用损失（已发生信用减

值）2024年1月1日余额 12,736,245.91

12,736,245.91

2024年1月1日余额在本期本期计提-317,905.81

-317,905.81

2024年6月30日余额 12,418,340.10

12,418,340.10

各阶段划分依据和坏账准备计提比例其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计未来12个月预期信用损

失

整个存续期预期信用损失(未发

生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生

信用减值)上年年末余额 1,141,040,729.90

1,141,040,729.90上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增 -31,790,580.89

-31,790,580.89本期终止确认

其他变动

期末余额

1,109,250,149.01

1,109,250,149.01损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销其他坏账准备 12,736,245.91

-317,905.81

12,418,340.10

合计 12,736,245.91

-317,905.81

12,418,340.10

5）本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款情况。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质

期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末

余额大亚木业（黑龙江）有限公司关联方往来

637,052,526.87

1-5年 57.43%

6,370,525.27

圣象（上海）新材料科技有限公司

关联方往来

207,103,213.88

3-5年 18.67%

2,071,032.14

大亚木业（江苏）有限公司关联方往来

124,547,135.11

1-5年 11.23%

1,245,471.35

大亚人造板集团有限公司关联方往来

47,099,025.13

1年以内 4.25%

470,990.25

大亚木业（福建）有限公司关联方往来

46,792,759.24

1-5年 4.22%

467,927.59

合计 1,062,594,660.23

95.80%

10,625,946.60

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资

3,131,338,25

6.29

205,790,500.

2,925,547,75

6.29

3,131,338,25

6.29

205,790,500.

2,925,547,75

6.29

对联营、合营企业投资

250,322.91

244,197.57

合计

3,131,588,57

9.20

205,790,500.

2,925,798,07

9.20

3,131,582,45

3.86

205,790,500.

2,925,791,95

3.86

（1）对子公司投资

单位：元被投资单

位

期初余额（账面价

值）

减值准备期初余额

本期增减变动期末余额

（账面价

值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

计提减值准备

其他圣象集团有限公司

674,550,54

7.95

674,550,5

47.95

大亚人造板集团有限公司

686,949,62

7.82

686,949,6

27.82

大亚木业(江西)有限公司

229,702,80

1.13

229,702,8

01.13

大亚木业(茂名)有限公司

248,659,46

4.14

248,659,4

64.14

大亚（江苏）地板有限公司

315,685,31

5.25

315,685,3

15.25

大亚木业(肇庆)有限公司

370,000,00

0.00

370,000,0

00.00

大亚木业(黑龙江)有限公司

205,790,

500.00

205,790,5

00.00

圣象（上海）新材料科技有限公司

50,000,000

.00

50,000,00

0.00

大亚木业（江苏）有限公司

300,000,00

0.00

300,000,0

00.00

大亚新能源材料科技（广西）有限公司

50,000,000

.00

50,000,00

0.00

合计

2,925,547,

756.29

205,790,

500.00

2,925,547

,756.29

205,790,5

00.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额（账面价

值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

江苏大亚进出口有限公司

244,197.

6,125.34

250,322

.91

小计

244,197.

6,125.34

250,322

.91

合计

244,197.

6,125.34

250,322

.91

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务

1,688,967.33

1,636,789.98

合计

1,688,967.33

1,636,789.98

其他说明：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明：无

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 6,125.34

-2,016.87

处置交易性金融资产取得的投资收益 2,650,136.99

904,624.23

合计 2,656,262.33

902,607.36

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益 -253,246.57

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

9,669,865.76

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

2,650,136.99

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-1,981,893.70

减：所得税影响额1,674,884.43

少数股东权益影响额（税后）82,592.86

合计8,327,385.19

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

0.95%

0.12

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.82%

0.10

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称

4、其他

无

大亚圣象家居股份有限公司董事会董事长：陈建军

二〇二四年八月二十九日

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