大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

天山材料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截至2024年12月31日）

大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2025]0011002659号天山材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天山材料股份有限公司（以下简称天山股份）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月25日签发了大华审字[2025]0011004083号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就天山股份编制的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山股份2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天山股

大华核字[2025]0011002659号关联方资金占用情况的专项说明

份实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天山股份2024年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：天山材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

第

页大华会计师事务所(特殊普通合伙)

第

页其他关联资金往来

其他关联资金往来资金往来方名称

资金往来方名称往来方与上市公司的关

联关系

往来方与上市公司的关

联关系上市公司核算

的会计科目

上市公司核算

的会计科目2024年期初往来资金余额

2024年期初往

来资金余额2024年度往来累计发生金额（不含利息）

2024年度往来累计发生金额（不含利息）2024年度往来资金的利息（如有）

2024年度往来资金的利息（如有）2024年度偿还累

计发生金额

2024年度偿还累

计发生金额2024年期末往

来资金余额

2024年期末往

来资金余额往来形成

原因

往来形成

原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）

往来性质（经营性往来、非经营性往来）控股股东、

实际控制人及其附

属企业

控股股东、

实际控制人及其附

属企业中建材石墨新材料有限公司及其附属公司

中建材石墨新材料有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制应收账款

应收账款99,000.00

99,000.00-

-99,000.00

99,000.00-

-

提供劳务

提供劳务经营性往来

经营性往来中建材投资有限公司及其附属公司

中建材投资有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制应收账款

应收账款

-

-

2,064,537.27

2,064,537.271,711,184.09

1,711,184.09353,353.18

353,353.18

销售商品

销售商品经营性往来

经营性往来北新集团建材股份有限公司及其附属公司

北新集团建材股份有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制应收账款

应收账款

1,067,213.35

1,067,213.35

987,936.22

987,936.2279,277.13

79,277.13

销售商品

销售商品经营性往来

经营性往来中材科技股份有限公司及其附属公司

中材科技股份有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制应收账款

应收账款

1,577,063.50

1,577,063.50

-

-

1,577,063.50

1,577,063.50

销售商品

销售商品经营性往来

经营性往来北方水泥有限公司及其附属公司

北方水泥有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

-

-

1,014,105,687.05

1,014,105,687.05

1,012,910,463.47

1,012,910,463.47

1,195,223.58

1,195,223.58采购商品/提供劳务

采购商品/提供劳务经营性往来

经营性往来北新建材集团有限公司及其附属公司

北新建材集团有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

-

-

6,424,597.36

6,424,597.362,504,223.30

2,504,223.30

3,920,374.06

3,920,374.06

采购商品

采购商品经营性往来

经营性往来凯盛科技集团有限公司及其附属公司

凯盛科技集团有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

6,900.00

6,900.00

6,976,809.42

6,976,809.424,277,018.61

4,277,018.61

2,706,690.81

2,706,690.81

采购商品

采购商品经营性往来

经营性往来宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司

宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

104,838.34

104,838.34

18,951,248.80

18,951,248.80

17,593,285.26

17,593,285.261,462,801.88

1,462,801.88采购商品/接受劳务

采购商品/接受劳务经营性往来

经营性往来中材科技股份有限公司及其附属公司

中材科技股份有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

1,720.10

1,720.10

-

-

1,720.10

1,720.10

保证金

保证金经营性往来

第

页其他关联资金往来

其他关联资金往来资金往来方名称

资金往来方名称往来方与上市公司的关

联关系

往来方与上市公司的关

联关系上市公司核算

的会计科目

上市公司核算

的会计科目2024年期初往

来资金余额

2024年期初往

来资金余额2024年度往来累计发生金额（不含利息）

2024年度往来累计发生金额（不含利息）2024年度往来资金的利息（如有）

2024年度往来资金的利息（如有）2024年度偿还累计发生金额

2024年度偿还累计发生金额2024年期末往

来资金余额

2024年期末往

来资金余额往来形成

原因

往来形成

原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）

往来性质（经营性往来、非经营性往来）控股股东、

实际控制人及其附

属企业

控股股东、

实际控制人及其附

属企业中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司

中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项2,171,348.85

2,171,348.854,376,284.31

4,376,284.315,287,469.29

5,287,469.291,260,163.87

1,260,163.87采购商品/接受劳务

采购商品/接受劳务经营性往来

经营性往来中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司

中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

456,836,498.12

456,836,498.12875,978,948.08

875,978,948.08

1,046,594,010.96

1,046,594,010.96

286,221,435.24

286,221,435.24采购商品/接受劳务

采购商品/接受劳务经营性往来

经营性往来中国中材集团有限公司及其附属公司

中国中材集团有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

528,863.08

528,863.08

1,125,232.86

1,125,232.861,632,074.94

1,632,074.94

22,021.00

22,021.00

采购商品

采购商品经营性往来

经营性往来中建材集团进出口有限公司及其附属公司

中建材集团进出口有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

1,755,442.13

1,755,442.134,268,503.81

4,268,503.814,671,912.24

4,671,912.24

1,352,033.70

1,352,033.70采购商品/接受劳务

采购商品/接受劳务经营性往来

经营性往来中建材投资有限公司及其附属公司

中建材投资有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制预付款项

预付款项

136,869,609.79

136,869,609.79

5,017,535,242.82

5,017,535,242.825,135,641,262.25

5,135,641,262.25

18,763,590.36

18,763,590.36

采购商品

采购商品经营性往来

经营性往来北方水泥有限公司及其附属公司

北方水泥有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制其他应收款

其他应收款

1,166,800.00

1,166,800.00

-

-

1,166,800.00

1,166,800.00

销售商品

销售商品经营性往来

经营性往来北新建材集团有限公司及其附属公司

北新建材集团有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制其他应收款

其他应收款

3,300.00

3,300.00

-

-

3,300.00

3,300.00

保证金

保证金经营性往来

经营性往来凯盛科技集团有限公司及其附属公司

凯盛科技集团有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制其他应收款

其他应收款

493,216.50

493,216.50

2,734,427.30

2,734,427.30

841,935.80

841,935.80

2,385,708.00

2,385,708.00

租金/保证金

租金/保证金经营性往来

经营性往来中材科技股份有限公司及其附属公司

中材科技股份有限公司及其附属公司同受最终控制方控制

同受最终控制方控制其他应收款

其他应收款

250,994.11

250,994.11123,120.00

123,120.00

127,874.11

127,874.11

租金

租金经营性往来

经营性往来中国建材股份有限公司

中国建材股份有限公司控股股东

控股股东其他应收款

其他应收款

2,782,926,133.36

2,782,926,133.36

84,434,823.70

84,434,823.70

2,867,360,957.06

2,867,360,957.06

-

-

补偿款

补偿款经营性往来