广东海印集团股份有限公司关于修订《董事会审计委员会议事规则》的说明
为进一步规范公司治理，公司根据《深圳证券交易所自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《上市公司独立董事管理办法》的相关规定，结合公司实际情况，对《董事会审计委员会议事规则》相应条款作出以下修订:
| 修订前 | 修订后 |
| 第一章 总则 | 第一章 总则 |
| 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作 | 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 |
| 第二章 人员组成 | 第二章 人员组成 |
| 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数并担任召集人，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 | 第四条 审计委员会成员由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 |
| 第三章 职责权限 | 第三章 职责权限 |
| 第九条 审计委员会的主要职责权限： （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构； （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计之间的协调； （三）审核公司的财务信息及其披露； （四）监督及评估公司的内部控制； （五）行使法律法规、《公司章程》规定以及公 | 第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； （二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所； （三）聘任或者解聘上市公司财务负责人； （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政 |
| 司董事会授予的其他职权。 | 策、会计估计变更或者重大会计差错更正； （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。 |
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董事会二〇二四年一月二十二日