| 广东海印集团股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 |
| 大信专审字[2023]第1-02940号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第1-02940号
广东海印集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广东海印集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月24日出具大信审字[2023]第1-03486号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东海印集团股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年 期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额 （不含利息） | 2022年度占用资金的利息 （如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年 期末占用资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2022年度往来资金的利息 （如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 广州海印实业集团 有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 17,425.61 | 17,425.61 | 股权转让分期款，尚有17425.61万元暂未收回。 | 经营性 往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 茂名海悦房地产开发有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 59,846.68 | 481.09 | 1,256.50 | 59,071.27 | 股份公司统筹安排调度下属各子公司资金 | 非经营性往来 | |
| 佛山市海印桂闲城商业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,262.68 | 2,468.00 | 3,020.00 | 3,710.68 | 非经营性往来 | |||
| 肇庆大旺海印又一城商业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 77,473.90 | 3,480.76 | 7,235.00 | 73,719.66 | 非经营性往来 |
- 4 -其它关联资金往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2022年度往来资金的利息 （如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广州海印汇商务服务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,174.09 | 4,932.27 | 6,277.05 | 4,829.31 | 股份公司统筹安排调度下属各子公司资金 | 非经营性往来 | |
| 四会海印新都荟商业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 18,262.01 | 1,605.18 | 3,727.00 | 16,140.19 | 非经营性往来 | |||
| 肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 31,362.67 | 841.30 | 703.06 | 31,500.91 | 非经营性往来 | |||
| 广州海印国际商品 展贸城有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 63,800.20 | 685.50 | 680.00 | 63,805.70 | 非经营性往来 | |||
| 肇庆大旺海印又一城百货有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,810.54 | 126.12 | 133.64 | 3,803.02 | 非经营性往来 | |||
| 广州市番禺海印体育休闲有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 61,262.72 | 10,288.87 | 46,399.68 | 25,151.91 | 非经营性往来 | |||
| 上海海印商业房地产有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 74,170.08 | 4,188.29 | 4,226.00 | 74,132.37 | 非经营性往来 | |||
| 广东茂名大厦有限 公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 14,036.29 | 16,141.71 | 16,390.50 | 13,787.50 | 非经营性往来 | |||
| 珠海市澳杰置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10,636.37 | 7,354.68 | 6,385.10 | 11,605.95 | 非经营性往来 | |||
| 肇庆高新区雅逸酒店管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8.50 | 1.00 | 9.50 | - | 非经营性往来 | |||
| 江苏芯胜科技产业园有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 21,189.31 | 779.30 | 21,968.61 | 非经营性往来 | ||||
| 广州市番禺总统大酒店有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 398.45 | 112.00 | 510.45 | - | 非经营性往来 | |||
| 广州海印美食城有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,490.41 | 425.02 | 1,575.00 | 3,340.43 | 非经营性往来 | |||
| 广州海印蔚蓝新能源科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,414.18 | 457.00 | 350.00 | 1,521.18 | 非经营性往来 | |||
| 广州番禺海印潮楼 商务服务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,496.00 | 795.50 | 699.00 | 5,592.50 | 非经营性往来 | |||
| 深圳前海海印商业 保理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,107.55 | 283.39 | 55.00 | 3,335.94 | 非经营性往来 |
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其它关联资金往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2022年度往来资金的利息 （如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海海印商业管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 7,067.70 | 364.82 | 127.73 | 7,304.79 | 股份公司统筹安排调度下属各子公司资金 | 非经营性往来 | |
| 广州海印互联网小额贷款有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,538.25 | 167.93 | 2,188.50 | 2,517.68 | 非经营性往来 | |||
| 广州市海印布艺总汇有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 131.21 | 131.21 | - | 非经营性往来 | ||||
| 上海海印物业管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 253.00 | 40.00 | 213.00 | 非经营性往来 | ||||
| 广州海印天新商业管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,766.50 | 671.00 | 904.00 | 1,533.50 | 非经营性往来 | |||
| 珠海市海印又一城商业管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 180.00 | 213.00 | 46.00 | 347.00 | 非经营性往来 | |||
| 广州海印物业管理有限公司珠海分公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 60.00 | - | 11.00 | 49.00 | 非经营性往来 | |||
| 广州海印新能源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 26.00 | 0.60 | 25.40 | 非经营性往来 | |||
| 肇庆鼎湖雅逸酒店管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 26.60 | - | 26.60 | 非经营性往来 | |||
| 肇庆景仙物业管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 25.30 | 25.30 | 非经营性往来 | |||||
| 广东总统数码港商业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 76.00 | - | 76.00 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 总计 | 492,624.90 | 57,017.63 | 103,081.52 | 446,561.01 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：