广东海印集团股份有限公司2020年度财务决算报告

广东海印集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第九届董事会第四十三次会议、第九届监事会第十七次会议，审议通过了《公司2020年度财务决算报告》，此报告尚需提交股东大会审议。公司2020年度财务报表，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了大信审字【2021】第1-01739号标准的无保留意见的审计报告。现将2020年财务决算的有关情况汇报如下：

一、2020年12月31日经审计后的财务状况（以下数据如非特别说明均取自合并报表数据）

单位：万元

（一）资产变动情况分析：

截止2020年12月31日，资产总额1,037,496.70万元，比期初减少 64,109.52万元，减幅5.82%，主要变化如下：

1、流动资产期末比期初减少147,587.93万元，减幅24.73%。其中变动较大的项目主要有：

货币资金比年初减少19,756.26 万元，减幅38.16%，主要是归还非公开发行公司债及归还银行贷款所致。

应收账款比年初减少15,418.37 万元，减幅 61.96%，主要是公司收回应收房款所致。

预付款项比年初减少3,998.67 万元，减幅59.06%，主要是子公司结转本期预付租金所致。

存货比年初减少108,351.56万元，减幅23.90%，主要是地产板块部分存货转为投资性房地产所致。

2、非流动资产期末比期初增加83,478.40 万元，增幅16.54%，主要变化如下：

发放贷款及垫款比年初减少 12,468.08 万元，减幅17.12%，主要是本年小贷行业政策收紧，且公司加强风险控制，主动缩减信贷业务规模所致。

其他权益工具投资比年初减少30,279.57 万元，减幅61.91%，主要是公司收回及处置投资所致。

投资性房地产比年初增加 108,637.65 万元，增幅72.75%，主要是地产板块部分存货转为投资性房地产所致。

递延所得税资产比年初增加3,124.08万元，增幅114.16%，主要是本期指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资公允价值变动以及存货跌价准备计提所致。其他非流动资产比年初增加16,475.72万元，增幅48.02%，主要是地产项目暂付土地款所致。

（二）负债变动分析

期末负债总额626,084.86 万元，比期初减少84,040.43万元，减幅为11.83%。主要变动项目分析如下:

1、流动负债期末余额比年初增加41,446.56 万元，增幅13.20%，其中：

短期借款比年初减少10,259.31 万元，减幅22.39%，主要是归还短期借款所致。

应付账款比年初减少13,316.61 万元，减幅22.18%，主要是地产板块支付应付工程款所致。

预收账款比年初减少3,298.92万元，减幅87.50%，主要是本期公司执行新收入会计准则，预收款项重分类至合同负债所致。

合同负债比年初增加6,902.96万元，增幅100%，主要是本期公司执行新收入会计准则，预收款项重分类至合同负债所致。

应付股利比年初增加243.81万元，增幅38.97%，主要是本期子公司计提应付少数股东股利所致。

一年内到期的非流动负债比年初增加55,648.85万元，增幅

38.73%，主要是公司一年内到期的长期借款较年初增加所致。

2、非流动负债期末余额比期初减少125,486.99万元，减幅

31.68%，其中：

长期借款比年初减少100,387.54万元，减幅34.93%，主要是本期将长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。

应付债券比年初减少23,250.89万元，减幅24.89%，主要原因是公司可转债项目转股所致。

（三）股东权益变动情况

单位：万元

期末未分配利润106,453.05万元，期初未分配利润105,488.21万元：

期末未分配利润比期初增加964.84万元，具体变化原因为：本期实现归属于母公司净利润增加未分配利润3,187.86 万元；母公司分派普通股股利2,223.02 万元。

资本公积本期增加23,466.45万元，主要原因为“资本公积-股本

溢价”本期增加23,466.45万元，增加原因是可转债的持有者转股所致。

库存股本期增加1,499.51万元，主要原因为本年公司回购库存股630万股，库存股增加金额1,499.51万元。

其他权益工具本期减少4,959.99 万元, 主要原因为公司可转债项目转股所致。

其他综合收益本期减少6,153.70 万元, 主要原因为处置投资项目所致。

二、2020年度经营情况分析

（一）经审计合并利润表主要数据如下：

单位：万元

（二）分板块情况具体如下表所示：

单位：万元

本报告期营业收入为130,157.86万元，比上年同期减少113,420.95 万元，减幅为46.56%，原因为：1、公司执行新会计准则，百货业中的联营采用净额法确认收入，故收入与成本较全额法均下降；2、公司各业务板块受疫情及防控措施影响较大；3、本年度房地产业务受开发周期影响，可结算面积减少，造成房地产业务收入较上年同期下降。本报告期公司的综合毛利率与上年相比略有增幅，今年为

49.27%，上年为37.10%，增幅12.17%。主要是根据新收入准则，百货业中的联营采用净额法确认收入，故收入与成本较全额法均下降，收入基数变少，毛利率相对增加。

管理费用为20,312.09万元，同比减幅11.75%，占营业收入为

15.61%，主要原因是：一是因疫情减免部分社保费用，二是公司支付相关费用减少。

销售费用为10,097.27万元，同比减幅11.85%，占营业收入的

7.76%，主要原因是本期地产板块支付销售佣金较上年减少所致。 财务费用为19,760.46万元，同比减幅20.14%，占营业收入的

15.18%，主要原因是贷款本金减少导致利息减少所致。

信用减值损失为248.82万元，同比减幅96.17%，主要原因是本期计提的信用减值较上年减少以及收回上期贷款及公司往来款所致。资产减值损失为2,025.38万元，同比增幅471.08%，主要原因是公司计提存货跌价准备及商誉减值所致。

三、现金流量分析

报告期经营活动现金流量净额为94,488.25 万元，上年为104,726.73万元，今年比去年减少9.78%，本期经营活动现金净流量的变化主要原因是一方面受疫情影响经营收入减少，另一方面支付单位往来款较上年同期增加所致。

投资活动现金流量净额为 -24,720.74万元，上年为-7,949.04万元，增加了210.99%，投资现金净流量变化的原因是本期减少主要是收回投资项目及收到投资项目分红款较上期减少所致。

筹资活动现金流量净额-84,553.32万元，上年为-181,550.79万元，减少了53.43%，主要原因是是偿还债务支付的现金与归还其他融资项目资金较上年少所致。

四、主要财务指标

2020年末流动比率为1.26，年初为1.90 ；速动比率为0.12，年初为0.24；现金比率为0.09，年初为0.16，报告期内资产负债率为

60.35%，年初为64.46%。

2020年营业收入收现率为1.17，上年同期为1.08。2020年长期负债与权益比率为0.66；长期负债与总资产比率为0.26。 2020年每股收益为0.01520元，上年同期为0.06895元，减幅为77.96%；2020年归属于母公司的净利润为3,187.86万元，上年同期为13,938.21万元，减幅为77.13%；2020年加权平均净资产收益率为0.86%，上年同期为3.90%。

广东海印集团股份有限公司

董事会二〇二一年四月二十九日