证券代码：000861 证券简称：海印股份 公告编号：2020-19号债券代码：127003 债券简称：海印转债
广东海印集团股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为真实、准确反映公司的资产和财务状况，公司对合并报表范围内截止2019年12月31日各类资产进行了全面清查，对存在减值迹象的资产计提了资产减值准备。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备的情况概述
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，在资产负债表日，公司对应收账款、其他应收款、存货、固定资产、无形资产等资产进行了清查，在清查的基础上，对资产的价值进行了充分的分析和评估，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。为此，本着谨慎性原则，为了能够更加公允地反映公司的资产价值和财务状况，对存在减值迹象的资产计提减值准备，总额为69,804,755.69元。具体明细如下：
单位：元
| 项目 | 期初数 | 根据新金融准则调整年初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 |
| 应收账款减值准备 | 10,036,659.08 | -811,913.22 | 3,895,175.10 | 1,287,022.29 | 3,343.97 | 11,829,554.70 |
| 其他应收款减值准备 | 1,482,528.49 | 452,801.37 | 17,603,238.86 | 89,514.89 | 959.84 | 19,448,093.99 |
| 存货跌价准备 | 5,289,067.17 | 0 | 3,546,596.84 | 0 | 0 | 8,835,664.01 |
| 贷款减值准备 | 13,945,101.40 | 6,389,639.94 | 44,759,744.89 | 0 | 9,811,817.49 | 55,282,668.74 |
| 合计 | 30,753,356.14 | 6,030,528.09 | 69,804,755.69 | 1,376,537.18 | 9,816,121.30 | 95,395,981.44 |
二、计提资产减值准备的具体说明
（一）本次应收款项及存货计提减值准备的原因
1、应收账款、其他应收款：对应收款项期末余额、账龄及可收回性进行分析检查，并根据公司会计政策计提预期信用损失。
2、贷款：对发放贷款及垫款余额、账龄及可收回性进行分析检查，并根据公司会计政策计提预期信用损失。
3、存货：因市场需要求变化原因，将预计可变现净值低于账面价值的办公楼产品，根据其差额计提存货跌价准备。
（二）本次计提资产减值的金额
1、应收款项
| 资产减值准备的项目 | 年初至年末计提资产减值准备的金额 | 年初至年末转回资产减值准备的金额 | 减少2019经审计归属于上市公司利润总额 |
| 应收账款 | 3,895,175.10 | 1,287,022.29 | 2,608,152.81 |
| 其他应收款 | 17,603,238.86 | 89,514.89 | 17,513,723.97 |
| 发放贷款及垫款 | 44,759,744.89 | 0.00 | 44,759,744.89 |
2、存货
| 资产减值准备的项目 | 年初至年末计提资产减值准备的金额 | 年初至年末转回资产减值准备的金额 | 减少2019经审计归属于上市公司利润总额 |
| 开发产品 | 3,546,596.84 | 3,546,596.84 |
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备共计减少2019年度公司的净利润51,321,163.88元，占公司2019年度公司的净利润的比例为33.77%。
四、关于计提资产减值准备的合理性说明
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加公允地反映截止2019年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。
特此公告
广东海印集团股份有限公司
董事会二〇二〇年四月二十八日