广东海印集团股份有限公司公告（2018） 广东海印集团股份有限公司 2017 年度财务决算报告 2017 年度财务报表，经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，出具了[2018]京会兴审字第 03020035 号标准无保留意见的审计报告。2017 年财务决算的有关情况如下： 一、2017 年 12 月 31 日经审计后的财务状况（以下数据如非特别说明均取自合并报表数据） 单位：（人民币）万元 期末比期初 期末比期初 项目 期末数 增减 增减率 资产总额 1,195,728.68 178,330.62 17.53% 其中：流动资产 692,072.30 110,667.28 19.03% 非流动资产 503,656.38 67,663.34 15.52% 负债总额 827,242.29 135,439.74 19.58% 其中：流动负债 381,519.94 152,838.95 66.84% 非流动负债 445,722.34 -17,399.21 -3.76% 股东权益总额 368,486.39 42,890.88 13.17% （一）资产变动情况分析： 截止 2017 年 12 月 31 日，资产总计 1,195,728.68 万元，比期初增加 178,330.62 万元，增幅 17.53%，主要变化如下： 1、流动资产期末比期初增加 110,667.28 万元，增幅 19.03%。其中变动较大的项目主要有： 应收票据比年初增加 24,500.00 万元，年初为 0，原因是客户提 1/8 广东海印集团股份有限公司公告（2018）供票据换取子公司广州保理的贷款所致。 应收账款比年初增加 23,516.70 万元，增幅 163.34%，主要是房地产板块未结算销售尾款大幅增多所致。 应收利息比年初增加 1,680.72 万元，增幅 166.29%，主要是计提农商行阶梯利息所致。 其他应收款比年初增加 7,892.51 万元，增幅 23.35%，主要是期末海印实业集团收购湖南红太阳股权转让尾款未付所致。 其他流动资产比年初增加 1,761.06 万元，增幅 64.93%，主要是本期公司增加购买银行理财产品及调整留抵进项税至本科目所致。 2、非流动资产期末比期初增加 67,663.64 万元，增幅 15.52%，主要变化如下： 发放贷款及垫款比年初增加 10,688.03 万元，增幅 26.52%，主要原因是新设立子公司互联小额贷和广州保理增加相关贷款业务所致。 长期应收款比年初增加 921.24 万元，增幅 37.39%，原因是每期计算结转 ABS 次级债券收益所致。 长期股权投资比年初增加 15,232.26 万元，增幅 124.94%，主要原因是公司因出售湖南红太阳演艺板块大部分股权，从而对其失去控制权，因此股权投资余额由成本法转为权益法核算，在编制合并财务报表时对于剩余股权按照公允价值进行调整所致。 投资性房地产比年初增加 31,161.53 万元，增幅 28.23%，主要原因是本期合并范围变更所致。 2/8 广东海印集团股份有限公司公告（2018） 在建工程比年初减少 15,889.96 万元，减幅 29.28%，主要原因是本期子公司展贸城项目工程建设项目达到预定可使用状态，因此结转至长期待摊费用所致。 长期待摊费用比年初增加 27,144.57 万元，增幅 75.36%，主要原因是本期子公司展贸城项目工程项目结转所致。 递延所得税资产比年初增加 674.96 万元，增幅 56.56%，主要原因是肇庆大旺海印又一城商业有限公司计提存货跌价准备及金融板块计提贷款减值准备所致。 商誉比年初减少 4,157.26 万元，降幅 5.72%，主要是本期出售湖南红太阳演艺板块减少部分商誉，而溢价收购骏盈置业，商联商务公司等公司形成新的商誉所致。 （二）负债变动分析 期末负债总额比期初增加 135,439.74 万元，增幅为 19.58%。主要变动项目分析如下: 1、流动负债期末余额 381,519.94 万元，比年初增加 152,838.95万元，增幅 66.84%，其中： 应付账款比年初增加 7,796.77 万元，增幅 92.87%，原因主要是应付未结算工程款增加所致。 应交税费比年初增加 5,279.01 万元，增幅 94.63%，主要原因是子公司计提企业所得税和土地增值税增加所致。 应付利息比年初增加 812.14 万元，增幅 37.44%，主要是本期新增计提公司债和理财直接融资工具利息尚未结算所致。 3/8 广东海印集团股份有限公司公告（2018） 其他应付款比年初增加 24,985.61 万元，增加 81.21%，主要原因是收购子公司尾款未结算及广东商联板块业务结算款增加所致。 一年内到期的非流动负债比年初增加 108,500.00 万元，增幅115.33%，主要是公司长期借款部分须于 2018 年到期偿还所致。 2、非流动负债期末余额 445,722.34 万元，比期初减少 17,399.21万元，减幅 3.76%，其中： 长期借款比年初减少 77,016.00 万元，减幅 25.95%，主要原因是本期长期借款重分类到一年内到期的非流动负债及偿还部分长期借款形成的差额所致。 应付债券比年初增加 64,812.86 万元，增幅 69.57%，主要原因是本期公司发行公司债券融资项目所致。 （三）股东权益变动情况 单位：（人民币）万元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 224,986.64 0.95 224,987.59 资本公积 1.52 2,217.68 419.52 1,799.68 其他权益工具 20,582.53 0.92 20,581.61 其他综合收益 575.56 575.56 盈余公积 12,553.93 1,171.10 13,725.04 未分配利润 47,985.65 36,923.80 3,420.84 81,488.59归属于母公司的股东权益 306,685.83 40,313.53 3,841.29 343,158.07 期末未分配利润 81,488.59 万元，期初未分配利润 47,985.65 万元： 期末未分配利润比期初增加 33,502.94 万元，具体变化原因为：本期实现归属于母公司净利润增加未分配利润 23,002.66 万元，本期转回原溢价收购子公司少数股东权益冲减的留存收益金额 13,921.14万元；本期母公司提取 10%法定盈余公积减少未分配利润 1,171.10 4/8 广东海印集团股份有限公司公告（2018）万元，分配普通股股利 2,249.74 万元。 资本公积本期增加 2,217.68 万元, 增加原因一、 “资本公积-股本溢价”本期增加 4.28 万元，是可转债的持有者转股所致；增加原因二、公司控股子公司—广东商联支付网络技术有限公司本期发生新股东溢价增资，相应增加“资本公积-其他资本公积” 1,261.72 万元；二是公司收购控股子公司—广州市衡誉小额贷款股份有限公司少数股东股权，相应增加“资本公积-其他资本公积” 951.68 万元；“资本公积-其他资本公积”本期减少 419.52 万元，减少原因是公司收购控股子公司—广州海印蔚蓝新能源科技有限公司少数股东股权所致。 二、2017 年度经营情况分析 1、经审计合并利润表主要数据如下： 单位：（人民币）万元 项目 2017 2016 本年比上年增减（％）营业收入 256,122.85 199,371.15 28.47%其中：物业出租及管理 98,286.61 84,068.96 16.91% 房地产开发 70,986.03 33,558.63 111.53% 百货行业 54,796.84 54,291.85 0.93% 酒店业 4,676.10 4,087.85 14.39% 金融业 21,727.26 9,165.61 137.05% 文化板块 5,650.01 14,198.25 -60.21%管理费用 24,953.29 19,873.86 25.56%销售费用 12,282.19 13,296.50 -7.63%财务费用 16,812.80 10,708.28 57.01%利润总额 41,677.06 35,387.77 17.77%归属于上市公司股东的 23,002.66 20,634.72 11.48%净利润 5/8 广东海印集团股份有限公司公告（2018） 2、分板块情况具体如下表所示： 单位：（人民币）万元 营业收入比 营业成本比 毛利率比上 项目 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年同期增 上年同期增 年同期增减 减（%） 减（%） （%）物业出租及管理 98,286.61 56,806.85 42.20% 16.91% 20.40% -2.44%百货业 54,796.84 46,765.44 14.66% 0.93% -0.25% 1.23%酒店业 4,676.10 2,449.62 47.61% 14.39% 16.78% -1.29%房地产业 70,986.03 38,279.24 46.07% 111.53% 108.68% -5.93%金融业 21,727.26 9,077.33 58.22% 137.05% 258.78% -32.33%文化板块 5,650.01 4,032.04 28.64% -60.21% -18.19% -36.43%合计 256,122.85 157,410.52 38.54% 28.47% 29.06% -0.28% 本报告期营业收入为 256,122.85 万元，比上年同期增加 56,751.69 万元，升幅为 28.47%，原因为：1、2017 年公司房地产业务销售良好， 得益于市场稳定,而公司新推项目地理位置优越，因此产生了高销售 额带动高利润额的情况; 2、金融板块作为公司业务增长点，商联支付 业务及海印越秀小额贷款公司业务日趋成熟，2017 年新设立海印金 控，丰富了公司金融板块的保理业务和互联网贷款业务，使全年金融 板块收入比上年增加约 12,561.65 万元；3、文化板块收入受市场因素 影响明显，主要是直播等新兴行业冲击，文化板块也处于内部调整阶 段，同时文化板块已于四季度从上市公司剥离，因此收入比上年减少 8,548.24 万元。 本 报 告期 公 司的 综 合毛 利 率与 上 年相 比 略有 减 幅， 今 年 为 38.54%，上年为 38.83%，减幅 0.28%。主要毛利润占比较大的板块 毛利率较稳定，因此综合毛利率变化不大。 6/8 广东海印集团股份有限公司公告（2018） 管理费用为 24,953.29 万元，同比增幅 25.56%，占营业收入为9.74%，较 2016 年 10.12%的管理费用占比略微减幅，而管理费用增长的主要原因为：一是本期合并范围增加，二是随着公司规模发展，新设立的公司使人员规模也随之增大，因此工薪性支出增长较为明显。 销售费用为 12,282.19 万元，同比减少 7.63%，占营业收入的4.80%，较 2016 年 6.67%的销售费用占比略有减幅。主要原因是本期计提的佣金减少所致。 财务费用为 16,812.80 万元，同比增加 57.01%，占营业收入的6.56%，较 2016 年 5.37%的财务费用占比略有增加。原因是上年增加的新融资项目本年全年付息，因此贷款利息支出增加，而符合资本化条件的比上年有所减少，因此财务费用较上年增加明显。 资产减值损失为 3,453.26 万元，同比增加 83.93%，主要原因是本期计提房产板块存货减值准备及金控板块贷款减值准备所致。 三、现金流量分析 报告期经营活动现金流量净额为42,289.82万元，上年为50,711.71万元，今年比去年减少16.61%，本期经营活动现金净流量的变化主要原因一是上年子公司收回大额的土地项目诚意金，而本年没有；二是本年成本费用类付现比上年也有所增加所致。 投资活动现金流量净额为-83,937.91万元，上年为-113,999.46万元，增加了26.37%，投资现金净流量变化的一是因为本报告期公司收 7/8 广东海印集团股份有限公司公告（2018）购的骏盈项目和友利项目所支付的股权款比同期支付收购湖南红太阳剩余股权、增加投资海印小额贷款、收购东缙置业等公司股权款少，二是由于售让了红太阳板块的业务因此公司收回了部分投资资金。 筹资活动现金流量净额 60,205.31 万元，上年为 188,283.79 万元，减少了 68.02%，主要原因是上期公司已通过可转换债等融资项目筹集相对充裕的资金，因此本期融资既借款项目相应减少，同时偿还债务的资金相比去年同期也有所增加所致。 四、主要财务指标 2017 年末流动比率为 1.81，年初为 2.54 ；速动比率为 0.76，年初为 0.98；现金比率为 0.60，年初为 0.92，报告期内资产负债率为69.18%，比年初的 68.00%，增幅了 1.18%。 2017 年营业收入收现率为 1.03，上年同期为 1.04。 2017 年长期负债与权益比率为 1.30；长期负债与总资产比率为0.37。 2017 年每股收益为 0.10224 元，上年同期为 0.09172 元，增幅为11.47%；2017 年归属于母公司的净利润为 23,002.66 万元，上年同期为 20,634.72 万元，增幅为 11.48%；2017 年加权平均净资产收益率为7.25%，上年同期为 6.93%。 广东海印集团股份有限公司 董事会 二〇一八年四月二十四日 8/8
