广东汕头超声电子股份有限公司

2024年年度报告

2025-007

【2024年3月】

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人莫翊斌、主管会计工作负责人林敏及会计机构负责人（会计主管人员）张晓琼声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测及承诺之间的差异。

公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 31

第五节 环境和社会责任 ...... 47

第六节 重要事项 ...... 53

第七节 股份变动及股东情况 ...... 67

第八节 优先股相关情况 ...... 73

第九节 债券相关情况 ...... 74

第十节 财务报告 ...... 77

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

(1)公司各业务所处的行业情况

印制板业务：公司印制线路板产品所处PCB行业发展较为成熟，产品在通讯、计算机、新能源汽车、人工智能等领域应用广泛，产品覆盖面广，故生产商众多，行业较为分散，市场集中度不高，市场竞争充分。目前，全球印制电路板制造企业主要分布在中国大陆、台湾地区、日本、韩国、欧洲、美国等区域。从产值地区分布看，PCB产业重心已在亚洲地区，中国PCB产值占全球50%以上，中国已成为全球最大的PCB生产基地。随着行业研发的深入开展和技术的不断升级，PCB产品逐步向高密度、小孔径、大容量、轻薄化的方向发展，产品高端化需求不断提升，市场需求将进一步向具有产能及技术优势的厂商集中，行业集中度持续提升。液晶显示器及触摸屏业务：公司液晶显示及触控产品所处行业技术更新快，下游应用领域日趋广泛，如移动互联领域、车载及工控领域、智能家居、智能制造等，这些领域主要受终端市场需求影响呈现周期性变化，并与国家整体宏观经济形势有一定的相关性。目前，全球液晶显示产业主要集中在日本、韩国、中国台湾和中国大陆。在国家产业政策的推动下，触控显示器件生产及相关精加工服务的技术水平不断发展成熟。中国大陆低成本、良好的投资环境以及长期的技术人才储备等方面的优势，吸引了一批国际知名触控显示企业转向中国大陆市场投资生产，形成了以京津、长三角以及珠三角地区为中心的国内重要的触控显示生产基地，为触控显示器件的生产和发展创造了有利条件。覆铜板业务：公司覆铜板产品所处行业维持大者恒大的格局，龙头企业占据较大份额，集中度较高，国内PCB产业持续扩大将带动国内覆铜板企业快速成长。

超声电子仪器业务：公司超声仪器产品所处细分行业为无损检测行业，随着高铁不断延伸、城市轨道不断开展、电力装机不断增加、石化管道不断延伸，国家对产品质量、工程安全要求越来越高，作为检测手段之一的无损检测行业更加受到重视，行业在未来几年将保持持续发展态势。

(2)公司所处的行业地位

公司是中国电子电路行业协会副理事长单位及中国光学光电子行业协会液晶分会常务理事单位，长期入围全球PCB百强企业、中国电子元件百强企业的排序。

2024年，公司属下汕头超声印制板公司及属下子公司汕头超声覆铜板科技有限公司均进入中国电子信息行业联合会、中国电子电路行业协会联合发布的“第二十三届(2023)中国电子电路行业主要企业营收榜单”。

二、报告期内公司从事的主要业务

（1）公司的主要产品及应用领域

本公司主要从事印制线路板、液晶显示器及触摸屏、覆铜板及半固化片、超声电子仪器的研制、生产和销售。印制线路板是电子产品的基础元器件，广泛应用于通讯、汽车电子、雷达、工业自动化、医疗器械及其他高新科技产品领域，是现代电子信息产品中不可缺少的电子元器件；液晶显示器及触摸屏产品应用于智能手机、车载显示、智能家居、平板电脑、工业控制、消费类电子产品等领域；覆铜板是印制线路板的专用制造基材；超声电子仪器产品主要有相控阵超声成像系统检测仪、常规超声波探伤仪及超声波系列探头，

涡流、电磁超声测厚仪器、电动双轨探伤仪、自动探伤系统，广泛应用于石化设备、运输管道、轨道设施、航空航天设备、电力设施等领域的无损伤检测、定位、评估和诊断。

（2）公司的经营模式

公司以“以销定产”方式为主，主要采取直接销售模式，并根据以往营销经验针对不同类型的客户和不同类型的需求制定相应的营销策略和措施。

（3）公司产品市场地位及竞争情况

印制板业务：公司拥有国际先进的印制板制造设备、雄厚的技术力量、先进的管理机制和良好的市场网络，以及时、准确、高效的理念为客户和合作伙伴提供优质的产品和服务；公司已掌握高频高速印制线路板技术、任意层互连印制板技术、汽车微波雷达印制板技术等核心技术；具备不同的印制板生产线，可接单跨度大，产能覆盖HDI（含类载板）、任意层互连、高密度多层板以及快板等业务，公司在行业的竞争力强。显示器业务：在触摸屏领域，公司长期积累了深厚的技术储备，具有强大的技术研发能力、完整的供应链、先进的生产技术和稳定的质量体系，能为客户提供客制化整体设计方案，满足客户多样化、个性化需求，在国内车载市场及海外市场具有良好的品牌形象和技术声誉，拥有长期、稳定、优质的客户群。在显示屏领域，公司长期定位于高质量、高可靠性产品市场，为客户提供中大尺寸工控、车载TFT配套服务，具有完善的质量体系及稳定的交付能力，产品技术水平和质量处于国内领先水平。覆铜板业务：公司覆铜板产品结构以中高Tg和无卤素产品为主，拥有稳定的客户资源及良好的销售渠道，高新技术产业化应用能力强，具备持续创新能力，品牌效应显著，客户认可度高。超声电子仪器业务：随着国内从事超声探伤仪研制企业不断增加，市场竞争日益激烈。公司在无损检测行业深耕多年，产品具有高可靠性、高稳定性特点，产品应用范围及覆盖用户群广泛，在行业内具有很高的知名度，产品深受客户的认可和信赖。

三、核心竞争力分析

公司长期深耕于印制线路板、液晶显示器及触摸屏、覆铜板及半固化片、超声电子仪器等四大产品领域，始终坚持以市场需求为导向，以科技创新为驱动力，以产品质量为根本，以客户服务为保障，不断增强自身的核心竞争力。所构筑形成的核心竞争优势主要体现在以下几个方面：

1、坚持技术创新，不断为企业发展注入新动能

公司始终坚持以科技创新为发展驱动力，以公司的省级重点工程技术研究中心、省级企业技术中心以及国家级博士后科研工作站为主体持续开展全员创新活动，拥有国务院特殊津贴专家、广东省“特支计划”科技创新领军人才、广东省“扬帆计划”培养高层次人才、全国劳动模范等一批高精尖技术人才组成的核心研发团队，自主创新研发实力不断增强。连年来，公司已研发掌握了多项行业领先的核心技术，累计获得专利授权621项（其中发明专利授权171项），被评列为国家级创新型企业，多家属下企业被认定为国家级高新技术企业；公司技术水平长期保持国际先进、国内领先的行业地位。

报告期内，公司继续深入开展新产品、新工艺、新材料等技术研究开发活动135项，并有64项完成研发并投入生产应用，20项突破关键技术并部分应用于企业生产过程；获得专利授权42项（其中：发明专利18项、实用新型24项）；并有1个项目列入“2024年中央引导地方科技发展专项资金（汕头创新型城市建设）项目”；1家属下企业获评创新型中小企业；1家属下企业被认定为汕头市高性能覆铜板工程技术研究中心和广东省环保型高性能覆铜板工程技术研究中心；公司属下的汕头超声印制板（三厂）有限公司首次

通过国家级高新技术企业认定，汕头超声显示器（二厂）有限公司通过重新认定继续被认定为国家级高新技术企业。公司获评为2024年广东500强企业。雄厚的创新研发能力，为企业发展注入源源不断的动力。

2、优秀的品质管理，造就行业领先品牌

在质量管理方面，公司秉承稳妥扎实的一贯风格，通过深入推行卓越绩效、5S、6σ、TQM、TPM、APQP、IE管理等先进管理方法，不断强化提升全员质量意识，有效地构筑出事前预防、事中监测、事后检验的严密的质量控制体系，形成质量管控优势。目前公司已获ISO9001认证、ISO14001认证、IATF16949认证、美国UL认证、QC080000认证等。优秀的品质管理，既显著地降低了企业的生产经营成本，又树立了企业良好的品牌形象，提高了市场对企业及产品的识别度、认知度和信赖度。公司长期入围全球PCB百强企业、中国电子元件百强企业的排序，“GOWORLD”牌、“CCTC”牌、“SLCD”牌、“汕头牌”在行业中享有高知名度，深受同行和客户认可。

3、完善客服体系，培育优质客户群

公司坚持践行“客户满意、员工满意、投资者满意、社会满意”的企业服务宗旨，将“客户满意”列为公司首要的服务目标，采取强化内部管理和外部联络两手并举的措施，不断打造提升自身的客户服务能力。在内部管理方面，公司通过持续强化研发部门、制造部门、品质部门、采购部门等部门与市场部门的协调联动机制，不断加快公司整体的市场响应速度，提高产品的技术和品质水平。在外部联络方面，公司则不断完善国内外销售服务网点的建设，在美国、欧洲、日本等国家和地区均设有办事处，建成了较为完善的销售服务网点，不断提升为客户服务的便利性；并与国内外众多知名终端厂商建立了长期、稳定、互信、共赢的合作关系，公司多次获得国内外客户授予的最佳技术支持奖、最佳供应商、优秀合作伙伴等荣誉。及时、准确、高效的客户服务体系为公司建立长期、优质、稳定的客户群奠定了坚实的基础。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，随着云计算、大数据、人工智能、5G网络建设、工业4.0、物联网、新型显示等领域的快速演进，以及电动汽车行业的迅猛崛起，产品技术创新不断突破，并与各应用领域深度融合，催生新业态、新场景，为印制板、触控显示、覆铜板等行业的发展注入新动能。而另一方面，受全球产业链、供应链重构影响，上游原材料价格波动频繁，国内外同行产能释放，竞争加剧，降价抢单成为常态，产品价格普遍承压。对此，公司积极采取措施应对形势变化：在市场拓展层面，公司积极把握消费电子、汽车电子、海外智能家居和工业控制等前端市场趋势以及新技术应用带来的机遇，加大市场开发力度，优化市场格局，与多家战略客户建立了良好的合作关系，为公司未来发展寻找新的突破点。在运营管理层面，公司坚持以创新技术赋能产品，强化内功，不断提高产品性能，以满足下游市场的多样化需求。与此同时，公司利用信息化、数字化和智能化管理手段，结合大数据优势系统性提升生产运营效率，并紧密跟踪材料及产品价格趋势，严格控制产品单耗，有效推动降本提质增效，进一步增强了公司的综合竞争力。报告期内，受益于市场需求的回升，公司整体销售业绩和盈利能力均实现小幅增长。2024年全年公司实现营业收入575,641.95万元，归属于母公司的净利润21,576.88万元，同比分别上升5.48%和10.09%。

报告期内，公司实现营业收入575,641.95万元，比上年度同期增加5.48%，主要原因系外部需求回升，订单增加。

报告期内，公司营业成本为475,011.18万元，比上年度同期增加6.41%，主要原因系营业收入增加，毛利率下降。

报告期内，销售费用为13,629.68万元，比上年度同期减少2.34%，主要原因系业务费等各项费用减少。

报告期内，管理费用为27,026.09万元，比上年度同期减少3.13%，主要系职工薪酬费用减少。

报告期内，研发费用为27,517.23万元，比上年度同期增加5.30%，主要原因系研发项目有变化。

报告期内，财务费用为548.69万元，比上年度同期减少58.42%，主要为本年汇兑收益大幅增加。

报告期内，经营活动产生的现金流量净额为46,586.60万元，比上年度同期减少

29.98%，主要原因系销售商品收到的现金较上年减少，因本年营业收入较上年度增加主要体现在下半年，未到回收期限应收货款增加。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用

印制线路板生产量、销售量同比增加是因为印制板三厂生产量、销售量同比增加。超声探头库存量同比减少主要是探头销售增加，库存减少。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业和产品分类行业和产品分类

单位：元

单位：元

说明主营业务成本构成分析

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

□是 ?否

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明?适用 □不适用第五名为GLOBAL DISPLAY (NORTH AMERICA) LTD，系本年度新进前五的客户。公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明?适用 □不适用第四名、第五名为烟台招金励福贵金属股份有限公司、湖南星三力光电科技有限公司，系本年度新进前五的供应商。

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年度同期减少29.98%，主要原因系未到回收期限应收货款增加，导致销售商品收到现金减少。报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年度同期增加42.18%,主要系本年度购建在建工程等长期资产投入减少。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年度同期减少446.76%，主要原因系新增银行借款减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用本报告期经营活动现金流量净额46,587万元，比本期净利润25,827万元，多20,760万元。主要系固定资产折旧30,222万元，以及资产减值准备，无形资产摊销、长期待摊费摊销等项目虽影响净利润，但不产生实际现金流出的项目。此外，未到回收期的应收账款增加，没有产成现金流入，也抵销上述部分影响。

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 持有其他上市公司股权情况

（3） 衍生品投资情况

?适用 □不适用

1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

?适用 □不适用

单位：万元

2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明汕头超声印制板（二厂）有限公司是本公司与香港汕华发展有限公司合资的中外合资企业，是本公司的控股（75%）子公司。该公司主要从事高密度多层印制线路板的研制、生产和销售。本年度，在数字化浪潮的推动下，AI服务器、汽车电子、通信及消费电子等下游领域需求持续走强，叠加技术进步与行业应用场景的不断拓展，行业规模进一步扩大，催生了前景广阔的增量市场。对此，公司坚持“以市场需求为导向，以技术研发和品质为核心竞争力”的经营策略，充分发挥自身技术优势，抢占市场先机。同时，公司持续推进智能制造和智能工厂建设，全面提升生产自动化与智能化水平，通过工艺技术优化、设备升级改造等措施，加速技术转型升级，进一步增强综合竞争力。报告期内，得益于公司资源配置的优化和目标管理体系的推进，公司营业收入较上年有所上升。2024年度，公司实现营业收入188,148.19万元，净利润12,019.63万元，比上年同期分别上升11.52%和下降7.41%。

汕头超声印制板公司是本公司与香港汕华发展有限公司合资的中外合资企业，是本公司的控股（75%）子公司。该公司主要从事双面及多层印制线路板的研制、生产和销售。本年度，为顺应PCB产品的市场发展趋势，公司加快对产品技术的创新，聚焦于光模块、通讯、低空经济等领域的研发工作，攻克“高速交换机、不透孔雷达板、5.5G通感板”等高难度产品技术难关，实现了光模块、交换机等多项产品的量产，有效提升公司技术竞争力。报告期内，产品的投入产出率创新高，有力确保了公司的盈利能力。2024年度，公司实现营业收入84,029.70万元，净利润3,323.71万元，比上年同期分别下降2.77%和

47.93%。

汕头超声印制板（三厂）有限公司是本公司与香港汕华发展有限公司合资的中外合资企业，是本公司的控股（75%）子公司。该公司主要从事双面及多层印制板、高密度互连积层板、封装载板的研制、生产和销售。本年度，面对产品价格下行和原材料成本波动的双重压力，公司积极强化成本管控，优化内部管理机制，并持续提升工厂自动化与智能化水平。通过优化订单结构、改进生产流程等措施，公司有效推进了提质增效工作。报告期内，得益于综合投产率的提升和实际综合成本的下降，公司经营状况显著改善，亏损大幅收窄。2024年度，公司实现营业收入45,865.60万元，净利润亏损209.32万元，比上年同期上升120.72%和97.37%。

汕头超声显示器（二厂）有限公司是本公司与香港朗杰国际有限公司合资的中外合资企业，是本公司的控股（75%）子公司。该公司主要从事单色、彩色STN型液晶显示器及模块、TFT型液晶显示器模块、电容式触摸屏（CTP）模块的研制、生产和销售。本年度，随着5G、人工智能及物联网等技术的深度融合和终端产品的持续创新，市场对信息可视化的需求显著提升，推动显示产品向彩色化、大屏化方向发展。公司一方面加大研发的投入力度，优化生产工艺，持续提升中大尺寸工控和车载TFT后端组装及盖板全贴合能力，致力于为客户提供垂直整合的配套服务，进一步巩固公司在细分市场的竞争优势；另一方面，公司依托丰富的生产经验和技术，深耕车载电子、智能家居、工控等高可靠性市场领域，充分挖掘市场潜力。报告期内，得益于原有市场份额的稳固以及高附加值订单的贡献，公司营业收入和净利润均出现增长。2024年度，公司实现营业收入63,116.53万元、净利润4,712.79万元，比上年同期分别上升13.12%和36.13%。

汕头超声显示器技术有限公司是本公司的全资子公司。该公司主要从事电容式触摸屏（CTP）模块、触控显示一体化模块研制、生产和销售。本年度，随着触控显示集成化趋势的演进，本公司紧跟市场发展步伐，加速推进新材料、新产品和新技术的研发，积极推广盖板、柔性触控产品以及显示触控全贴合集成方案，持续培育新的业务增长点。然而，报告期内，面对日益激烈的市场竞争环境，产品价格下跌和产品结构转型对利润造成了一定压力，导致公司销售收入和利润均有所下滑。2024年度，公司实现营业收入109,291.61万元、净利润2,713.07万元，比上年同期分别下降8.63%和60.29%。

汕头超声显示器有限公司是本公司与香港明骏有限公司合资的中外合资企业，是本公司的控股（75%）子公司，该公司主要从事TN和STN液晶显示器及模块以及触摸屏传感器（sensor）的研制生产和销售。本年度，公司持续深耕车载电子、家电、工控和仪器仪表等细分市场，积极参与战略客户的多个项目合作。同时，公司通过自动化改造优化产品结构，提升高附加值模组的占比，使公司综合竞争力得以提升。报告期内，公司销售业绩表现良好，全年盈利水平实现大幅增长。2024年度，公司实现营业收入20,136.17万元、净利润1,285.55万元，比上年同期分别上升10.80%和170.66%。

汕头超声覆铜板科技有限公司是本公司的全资子公司。该公司主要从事覆铜板及半固化片产品的生产和销售。本年度，人工智能、汽车电子等创新应用的需求攀升，叠加电子行业周期复苏，PCB市场景气度逐渐回升，有效拉动下游的覆铜板行业产值企稳回升。对

此，公司在维持主要客户订单稳定的同时，加大新客户的开发力度，积极争取新项目落地。报告期内，由于覆铜板及半固化片产销量均有所增长，公司成功实现扭亏为盈。2024年度，公司实现营业收入104,728.83万元、净利润616.81万元，比上年同期分别上升9.99%和

134.20%。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

1、公司所处行业的发展趋势及公司应对策略

当前，在全球市场回暖与国家一系列稳增长、调结构政策红利的带动下，我国电子信息制造行业整体发展态势良好。随着经济社会智能化、融合化、绿色化发展进程加快，电子信息制造业赋能百行千业的速度、深度、广度持续加强，将成为进一步加快建设新型工业化的关键引擎。在政策红利持续释放、市场需求稳步回升以及新技术势能加速转化的背景下，先进计算、新能源等新兴领域的市场化进程不断加快，工业互联网、智慧医疗、智慧城市等新业态、新模式快速崛起，为印制板、显示触控及覆铜板等上游行业开辟了更为广阔的发展空间。本公司主导产品隶属于电子元器件两个细分行业，分别是印制板行业和液晶显示器行业。

印制电路板方面分析：

伴随着数字化转型的稳步推进，受益于新一轮科技和产业变革，汽车电子及服务器应用领域成为PCB行业增长的主要驱动力。在汽车电动化、智能化和网联化等趋势变化的驱动下，智能驾驶、智能座舱、动力系统电气化、汽车电子功能架构等领域对高精度、高密度和高可靠性PCB产品的需求将更加旺盛。据Prismark预计：2023-2028年，全球车用PCB市场规模将从92亿美元增长至2028年的119亿美元。另外，在当前AI模型迭代赛跑、数据挖掘更深更广的趋势下，人工智能技术水平不断发展成熟，数据中心和服务器需求的增长同样为市场带来了新的增长机遇。据Omdia《云计算和数据中心人工智能处理器预测》报告指出，用于云计算和数据中心人工智能的GPU和其他加速芯片的市场规模已从2022年的不到100亿美元增长到今年的780亿美元，并预计到2029年，市场规模将最终达到1510亿美元。各世代芯片平台在信号传输速率、数据传输损耗、布线密度等方面要求的提升，将带动PCB层数增加、材料以及工艺优化，实现PCB产品量价齐升，为PCB行业带来了新一轮的成长周期。

公司拥有国际先进的印制板制造设备、雄厚的技术力量、先进的管理机制和良好的市场网络，已掌握高频高速印制线路板技术、任意层互连印制板技术、汽车微波雷达印制板技术等核心技术，公司在行业的竞争力强。

未来，公司将紧密关注行业发展动态，争取捕捉新兴市场发展契机，发掘新的业务增长点。与此同时，不断巩固并提升自身技术水平，加速企业智能化、自动化转型的步伐，全面增强生产效率与质量管控能力，以在激烈的竞争环境中提高综合竞争力与行业地位。

液晶显示器方面：

在数字化浪潮席卷全球的趋势下，显示行业作为信息可视化与传播的重要载体，经历着前所未有的变革。据中商产业研究院预测，2024年中国新型显示产业规模将达到9000亿元。伴随数字经济的蓬勃发展，5G、物联网、人工智能、大数据、云计算等新一代数字化前沿技术加速融合，新型显示行业前沿技术不断迭代升级，潜力产品和创新应用层出不

穷，逐渐渗透到汽车、智能家居、医疗、教育等多个新兴领域，为整个产业链的持续发展注入了新的活力。在新能源与智能驾驶汽车逐渐渗透的进程中，智能驾驶对车载显示的大屏化与多屏化的需求趋势越来越明显，推动了如投影巨幕、AR-HUD、滑移屏、升降显示、透明显示等车载显示技术的不断创新，这不仅改变了传统显示与人机交互的方式，还丰富了安全驾驶和舒适乘车的体验。与此同时，人工智能浪潮下前沿科技之一的VR、AR正在进行着技术革新与升级。据Statista，受益于光学显示技术突破与AI赋能，预测2024-2029年AR硬件市场规模将由63亿美元增长至118亿美元，CAGR达13.4%。通过VR/ AR、可穿戴设备等新兴领域应用场景的拓展，新型显示以其高分辨率、低功耗和长寿命的技术为用户带来更为丰富和沉浸式的视觉体验，助推未来市场的发展。

在触摸屏领域，公司长期积累了深厚的技术储备，具有强大的技术研发能力、完整的供应链、先进的生产技术和稳定的质量体系，能为客户提供客制化整体设计方案，满足客户多样化、个性化需求，在国内车载市场及海外市场具有良好的品牌形象和技术声誉，拥有长期、稳定、优质的客户群。

在显示屏领域，公司长期定位于高质量、高可靠性产品市场，为客户提供中大尺寸工控、车载TFT配套服务，具有完善的质量体系及稳定的交付能力，产品技术水平和质量处于国内领先水平。

未来，公司将紧密贴合行业动态与市场需求，不断在车载显示、智能家居和工业控制等领域深耕，持续深入挖潜产能，并且加强智能化、自动化生产管理，通过产品结构优化、技术水平提高进一步巩固和强化公司在行内地位。

2、未来公司发展战略

公司将深入贯彻高质量发展理念，坚持稳中求进总基调，紧抓全球产业竞争局面不断调整、国内新发展格局加快形成的重大战略机遇，积极汲取应用新通信、大数据、云计算、人工智能、工业互联网等新技术新知识，把控风险，开拓奋进，在继续深化创新能力建设、制造能力提升、品牌优势构筑的基础上，进一步全力加大产业建设、技术改造、兼并整合等投资力度，大幅提高相关业务的产业技术水平及规模，并伺机切入新兴产业领域积极培育新经济增长亮点，全力推动公司提质增效、创新发展，为最终将公司打造成为以“技术先进、品质优良、绿色环保”著称的国际一流、国内顶尖的电子信息产品制造及服务商而不懈努力。

3、公司回顾前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

2024年，公司紧跟市场需求变化积极调整市场布局，在巩固现有市场业务基础上，不断挖掘新能源汽车、AI服务器等潜力市场，持续优化产品结构，夯实公司市场地位。同时，公司积极推进技术改造项目投资建设进度，在市场开拓、技术研发、运营管理等全面布局，以此提升公司综合竞争力。报告期内，得益于景气度逐步回升的市场环境，公司整体业绩取得小幅增长。

经营计划完成情况：投资项目方面，公司积极推进自有资金投资项目“高性能覆铜板扩产升级技术改造项目”的建设，该项目已于3月完成竣工验收，正式投产运营；市场拓展情况：公司紧跟行业技术发展前沿，积极调整市场布局，在稳固与战略客户合作关系的基础上，着力深挖汽车电子、智能家居、智能出行等领域的市场潜能，持续优化客户结构与产品结构，为公司未来高质量发展注入强劲动力; 技术研发与创新方面，2024年全年，公司继续深入开展新产品、新工艺、新材料等技术研究开发活动135项，获得专利授权42项，为企业发展注入新动力；财务管理方面，公司继续强化成本控制，及时催收货款，提升公司抗风险能力和综合管理水平。公司在2023年度报告中提出的2024年度预计实现销售收入63.19亿元，成本52.15亿元、费用8.28亿元的经营计划，2024年度实际完成计划的91.09%、91.08%、84.18%。

4、新年度经营计划

2025年度，随着全球数字化浪潮的持续推进，公司将继续把握行业发展机遇，深入挖掘市场潜力，加速布局前沿技术领域，通过技术创新增强产品竞争力，进一步增强企业的核心竞争力。2025年，预计销售收入60.46亿元、成本50.36亿元、费用7.75亿元，分别比上一年度实际完成同比增长5.03%、6.01%和11.10%。新年度主要工作如下：

（1）推动下属企业推动下属企业优化产品布局，提高公司产品国际竞争力；

（2）通过资源整合和战略优化，促进各业务单元之间的协同发展，全面提升公司的综合竞争力；

（3）抓牢通信、汽车电子、智能家居、工业控制等新兴领域的市场机遇，深化与中、高端客户战略合作，推动现有产品业务向高端产业链条延伸；

（4）关注行业技术发展趋势，持续提升工艺技术和研发水平，满足客户对新产品开发的需求，攻克关键技术难题，持续推动产品结构和产能结构升级迭代；

（5）加快生产信息化、数字化和智能化改造步伐，通过智能制造和智能工厂建设推进工厂转型升级，提升自动化和智能化水平，进一步提高生产效率；

（6）完善内部管理及风控机制，优化生产、采购、销售等环节的精细化管理，强化财务、生产、供应链等领域的管控能力，提升运营效率和风险应对能力；

（7）通过人才引进、培养和激励机制，打造高素质人才队伍，增强企业的软实力和创新能力；

（8）适时布局新兴前沿领域，全力塑造增长新支点，为公司高质量发展增加新动能。

（上述财务预算、经营计划、经营目标不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在不确定性，请投资者特别注意）

5、维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金来源说明

维持公司当前业务并完成在建的投资项目所需的资金计划149,500万元，以银行贷款和公司自有资金投入。

6、根据重要性原则可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素如下：

未来公司主要面临的风险因素是：宏观经济大幅波动、市场竞争激烈、汇率波动、原材料价格波动等方面带来的压力和影响。

（1）宏观经济大幅波动

公司所处的行业与宏观经济波动以及电子信息产业的整体发展状况相关性较大，宏观经济波动对下游行业，如汽车电子、工业控制、消费电子、智能家居等行业产生不同程度的影响，进而影响印制线路板、液晶显示器及覆铜板的需求。因此，若宏观经济出现较大波动，将影响下游行业景气度，导致公司产品需求下降。

（2）市场竞争激烈

随着电子产品技术迭代更新，公司主导产品所处行业获得长足的发展，但市场竞争也日趋激烈。因此，若公司未能根据行业发展趋势、客户需求变化、技术进步方向及时进行技术创新和业务模式革新，则公司竞争优势可能降低，行业地位可能下滑。

（3）汇率波动

公司大部分产品出口海外市场，而只有部分原辅材料、关键设备等需要进口，因此人民币汇率波动将影响公司经营业绩，公司面临一定的汇率波动风险。

（4）原材料价格波动

公司生产经营所使用的主要原材料包括覆铜板、铜球、铜箔、半固化片、干膜、油墨等，原材料供应的稳定性和价格走势将影响公司生产的稳定性和盈利能力。虽然公司与上

游供应商已形成较为稳定的合作关系，但不能排除由于相关原材料供需结构变化导致供应紧张或者价格发生波动，进而对公司产品成本和盈利能力带来不利影响的可能性。针对上述风险因素，公司将积极采取以下措施应对：一是紧盯全球经济形势及行业发展趋势，根据市场需求变化及时调整产品结构，持续加大中高端产品的市场开发力度，准确把握终端市场应用节奏，扩大产品的应用领域，减少单一领域产品行业竞争及更替给公司带来的经营风险；二是及时跟进新兴技术发展水平，加大新技术、新工艺的研发力度，为应对新技术的冲击及时做好准备；三是持续关注汇率波动情况，通过及时结算外汇、缩短应收账款期限、适当增加美元负债、远期结售汇等措施以应对汇率波动带来的影响；四是持续关注原材料价格波动，优化采购计划，强化原材料供应链管理，建立原材料价格监控工具，与上下游加强联动，保障供应链的安全、稳定；五是优化产品结构和产品升级，进一步提升公司综合竞争力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司自设立以来，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，已先后制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事制度》《总经理工作细则》《投资管理制度》《资金管理制度》《经营计划管理制度》《审计制度》《关联交易管理制度》《募集资金使用管理办法》《投资者关系管理制度》《内幕信息及知情人管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《对外信息报送和使用管理制度》等一系列公司治理制度，明确了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的权责范围和工作程序，为公司法人治理结构的规范运行提供了制度保证。公司董事会还设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并制定了相应的工作细则，有效地保证了公司的规范运作和可持续发展，形成了科学、规范的治理体系。

报告期内，根据中国证监会及深圳证券交易所新修订的法律、法规要求，结合实际情况，公司对《公司资金管理制度》进行修订，此外还新增了《公司派出董事管理办法》。报告期内，公司切实加强内部控制管理，充分发挥董事会各委员会的作用，强化信息披露工作规范，严格控制内幕信息，规范公司运作，积极搞好投资者关系管理，不断提高公司治理水平。目前，公司治理的实际情况与中国证监会有关文件要求对比不存在重大差异，治理结构较为完善，制度健全，公司运作规范。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 本公司在业务、机构、人员、资产、财务等方面与控股股东独立分开。业务方面：独立从事印制线路板、液晶显示器及触摸屏、超薄及特种覆铜板、超声电子仪器的研制生产和销售业务，拥有自主经营能力。控股股东没有经营上述业务。机构方面：公司拥有独立的办公室、人力资源部、战略发展部、证券部、计划财务部、内部审计部、信息管理中心、物业管理部，具有独立的办公场所，以上各机构部门按公司管理制度规定的职责独立运作，不受控股股东控制。人员方面：公司设有专门机构管理劳动、人事及工资方面的工作。公司高级管理人员、财务人员均不在控股股东兼任行政职务。资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立完整的工业产权、非专利技术、独立商标等无形资产，本公司的采购及销售系统由本公司独立拥有。财务方面：公司设有独立的财会部门，建成独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行有独立的账户。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

莫翊斌先生 1968年出生，硕士学位，工程师。历任汕头超声印制板公司工程师、制造部主管、制造部经理；1998年至2016年3月任广东汕头超声电子股份有限公司覆铜板厂总经理；2005年获得汕头市十佳“青年科技带头人”荣誉称号、2006年获得汕头市“劳动模范”称号、2008年获得汕头市科学技术一等奖；2015年10月至2021年10月任广东汕头超声电子股份有限公司总经理；2015年10月起任广东汕头超声电子股份有限公司董事；2017年4月起兼任汕头超声电子（集团）公司党委委员；2020年5月起兼任汕头超声电子（集团）有限公司董事；2021年10月起任广东汕头超声电子股份有限公司董事长；2022年3月起任汕头超声电子（集团）有限公司党委书记、董事长；现任汕头超声电子（集团）有限公司党委书记、董事长，广东汕头超声电子股份有限公司董事长。

林敏先生 1975年出生，硕士学位，工程师。历任汕头超声显示器有限公司工程师、营业代表、区域经理、市场部经理；2016年1月至2021年10月任显示器事业部总经理助理，2018年1月至2018年10月任广东汕头超声电子股份有限公司总经理助理，2018年10月至2021年10月任广东汕头超声电子股份有限公司副总经理，2020年5月起任汕头超声电子（集团）有限公司董事，2021年10月起任广东汕头超声电子股份有限公司董事、总经理；2022年10月起任汕头超声电子（集团）有限公司党委委员；现任汕头超声电子（集团）有限公司党委委员、董事，广东汕头超声电子股份有限公司董事、总经理。陈东屏先生 1968年出生，研究生毕业，北京大学工商管理硕士。历任汕头超声电子（集团）公司总经理秘书，汕头超声电子（集团）公司团委副书记、书记，广东汕头超声电子股份有限公司战略发展部经理、证券部经理；1997年9月起任广东汕头超声电子股份有限公司董事会秘书，2006年10月起任广东汕头超声电子股份有限公司副总经理；2013年12月起兼任汕头超声电子（集团）公司党委委员；2015年10月起任广东汕头超声电子股份有限公司董事；2020年5月起兼任汕头超声电子（集团）有限公司董事；现任汕头超声电子（集团）有限公司党委委员、董事，广东汕头超声电子股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。

杨晓先生 1976年出生，硕士学位，助理经济师。历任汕头超声印制板公司工程师、营业代表、项目经理、区域经理。2013年12月起担任汕头高威电子科技有限公司总经理，2023年4月起任广东汕头超声电子股份有限公司副总经理。现任广东汕头超声电子股份有限公司副总经理、汕头高威电子科技有限公司总经理。

沈忆勇先生 1966年出生，本科毕业于华南师范大学政法系，研究生毕业于复旦大学并获法律硕士学位。1989年6月起在汕头大学任职，现任汕头大学副教授、硕士生导师，兼任汕头仲裁委员会仲裁员；2011年9月-2017年8月任广东光华科技股份有限公司独立董事，2015年6月-2016年11月任广东嘉达早教科技股份有限公司独立董事，2015年10月-2021年10月任广东汕头超声电子股份有限公司独立董事，2021年10月起任广东汕头超声电子股份有限公司外部董事；现任广东汕头超声电子股份有限公司外部董事、众业达电气股份有限公司独立董事、泰恩康药业股份有限公司独立董事。

吴辉先生 1985年出生，研究生毕业，硕士学位。2010 年7月至2018年5月，历任工业和信息化部赛迪研究院研究员、高级研究员、投资部总经理、汽车产业研究中心总经理、研究总监；2018年12月至今，担任北京伊维碳科管理咨询有限公司副总经理；2020年6月至今，担任北京海融惠达网络科技有限公司监事；2020年12月至今，担任北京伊维规划设计研究院有限公司执行董事兼经理；2021年3月至今，担任海融惠达（青岛）网络科技有限公司监事；2021年6月至今，担任伊维碳科重庆大数据研究院有限公司监事； 2021年12月至今，担任香河昆仑新能源材料股份有限公司董事。2020 年11月至今，担任深圳市华宝新能源股份有限公司独立董事。2024年2月至今，担任天际新能源科技股份有限公司独立董事。

李卫宁先生 1966年出生，博士学位。1988年7月起在华南理工大学任职，现任华南理工大学工商管理学院管理学系教授、博士研究生导师。主讲本科生和研究生“企业战略管理”与“管理学原理”、“电子商务与竞争战略”、“国际企业管理”、“战略经济学”等课程，是华南理工大学工商管理学院培训中心“企业战略管理”课程主讲教师，华南理工大学战略管理研究中心核心成员，国家精品课程和国家精品视频公开课“企业战略管理”课程主讲教师；现任华联世纪工程咨询股份有限公司独立董事、广东汕头超声电子股份有限公司独立董事、世纪联合控股有限公司独立董事。

郑慕强先生 1981年出生，博士学位。现任汕头大学创业学院院长、区域国别与华侨华人研究院院长、应用经济学科带头人，经济学教授、硕士生导师，兼任广东联泰环保股份有限公司独立董事、汕头市超声仪器研究所股份有限公司独立董事、广东汕头超声电子股份有限公司独立董事。

温日光先生 1979年出生，博士学位，汕头大学商学院副教授，硕士研究生导师。主要研究兴趣为企业集团会计与财务研究、宏观经济政策与企业会计和财务行为研究、以心理学和社会学的企业会计和财务行为研究。已在《International Review of Financial Analysis》《Emerging Markets

Finance and Trade》《Social Science Quarterly》《China Journal of Accounting Studies》《经济研究》《南开管理评论》《金融研究》《会计研究》《财经研究》《中国会计评论》等期刊上发表数篇论文。主持教育部人文社会科学研究青年基金项目并免鉴定结题。曾获上海市第十五届哲学社会科学优秀成果奖二等奖、《财经研究》创刊60周年优秀论文评选三等奖、《世界经济年鉴》“国际投资学2019年最佳中文论文TOP10”（第三名）和第二届中国前沿商业研究国际论坛青年学者奖。目前在企业并购领域已形成一定的学术积累。目前担任《经济研究》《南开管理评论》《金融研究》等多家学术期刊匿名审稿人。黄贵松先生 1977年出生，研究生毕业，硕士学位，高级工程师。历任汕头超声显示器有限公司工艺工程师、品质工程师、QA主管、车载项目部经理、制造部经理、计划采购部经理、工艺高级工程师，党支部书记；2023年11月起任汕头超声电子（集团）公司工会主席；现任汕头超声电子（集团）有限公司工会主席。许闻女士 1977年出生，硕士学位，会计师；1999年参加工作，历任审计员、审计专责、内审主管；2015年10月起任广东汕头超声电子股份有限公司监事；2020年1月起任广东汕头超声电子股份有限公司内审部经理；2020年5月至2022年9月任汕头超声电子（集团）有限公司监事；现任广东汕头超声电子股份有限公司监事、内审部经理。

陈奕怀先生 1972年出生，硕士学位。历任汕头超声印制板公司营业代表、项目经理、市场部国内销售副总经理、市场部副经理、办公室副主任，2023年4月起任广东汕头超声电子股份有限公司监事。现任广东汕头超声电子股份有限公司监事、汕头超声印制板公司办公室主任。余俊标先生 1971年出生，研究生毕业，工商管理硕士，经济师，投资建设项目管理师。历任汕头超声电子（集团）公司企业管理部职员、技术部职员，广东汕头超声电子股份有限公司战略发展部资讯管理专责；2008年1月至2014年12月任广东汕头超声电子股份有限公司战略发展部副经理；2015年1月起任广东汕头超声电子股份有限公司战略发展部经理；2008年4月起兼任汕头超声电子（集团）公司、广东汕头超声电子股份有限公司安全生产委员会办公室主任；2020年7月起兼任汕头超声电子（集团）有限公司纪委委员；2022年7月起兼任汕头超声电子（集团）有限公司职工监事；2022年9月起兼任汕头超声物业服务有限公司执行董事。曾被国家统计局评为全国投入产出调查先进个人，被国务院国有资产监督管理委员会评为重点企业信息报送先进个人。现任汕头市高新技术企业协会副会长、广东省电子信息行业协会理事、汕头市应急管理协会理事、汕头市智能制造产业协会理事、汕头市知识产权协会理事，汕头超声电子（集团）有限公司纪委委员、职工监事，汕头超声电子（集团）有限公司、广东汕头超声电子股份有限公司安全生产委员会办公室主任，广东汕头超声电子股份有限公司战略发展部经理，汕头超声物业服务有限公司执行董事。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况

□适用 ?不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明?适用 □不适用

1、董事、监事和高级管理人员本年度领取薪酬为2024年基本年薪和在2024年发放的2023年度业绩考核激励奖金。

2、高管杨晓先生兼任下属子公司汕头高威电子科技有限公司总经理，其基本薪酬及激励奖金领取数以汕头高威电子科技有限公司经营业绩考核结果为计算标准，在汕头高威电子科技有限公司领取。

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等法律法规及公司制度的规定，依法履行职责。报告期内，公司董事勤勉尽责，出席董事会会议和股东大会，认真审议董事会各项议案，在做出决策时充分考虑中小股东利益和诉求，保证董事会决策的科学性与可行性。同时，公司董事积极参加有关培训，提高履职能力,主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，推动公司生产经营持续、稳定、健康发展。公司独立董事充分行使独立董事的权利，忠实履行独立董事的义务，参加董事会及专门委员会等各项会议，加强与董事会其他成员、监事会、高级管理人员联系和沟通，注意听取公司管理层汇报，积极关注公司运作及信息披露工作，独立履行职责，对公司核销坏帐损失、利润分配方案、内控评价报告、变更审计机构等重要事项均发表了意见，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，在维护公司和全体股东的合法权益方面发挥了应有的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则制定公司薪酬制度，综合考虑社会物价水平、员工为公司所作的贡献大小以及公司支付能力等因素确定员工薪酬水平，严格按照《中华人民共和国劳动合同法》及《广东省工资支付条例》等国家和地方的劳动法律法规和公司薪酬制度的规定做好薪酬计发工作，足额按时发放员工工资。

3、培训计划

公司一直高度重视员工的培训和发展工作，实行人员分层化、方法多样化、内容丰富化的培训政策，从知识、技能、系统理解与创造力等对员工实施培训。按照年度培训计划，公司今年组织开展了岗位安全生产教育学习、工艺知识系列、质量管理体系、管理技能提升、员工学历提升、企业文化等培训项目，采取外派学习和内部讲座、交流会、现场教练式师带徒等多种培训形式，对生产一线员工、工程技术人员、业务人员及管理人员等实施一系列的培训，获得良好的效果。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

公司报告期内利润分配及资本公积金转增股本方案符合《公司章程》《公司未来三年分红规划（2021-2023年）》《公司未来三年分红规划（2024-2026年）》等的相关规定。

公司2023年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数每10股派送现金1元（含税）。此方案经2024年4月17日召开的2023年度股东大会审议通过后，于2024年5月30日实施完毕。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，继续完善内部控制制度建设，强化内部审计监督，持续强化董事会、管理层的内控意识和责任，提高合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平。公司的内部控制能够涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。具体情况如下：

（1） 组织架构

公司严格按照《公司法》及公司章程等法律法规的要求制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事制度》《董事会战略委员会实施细则》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》《董事会审计委员会实施细则》等制度，设立了股东大会、董事会、监事会和管理层，董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司股东大会、董事会、监事会和管理层的职责权限明晰，形成了决策、执行和监督相互分离、相互制衡的内控组织架构体系，运作良好、运转正常。

（2） 人力资源

公司严格遵守国家法律法规政策规定，制定了《招聘制度》《培训管理制度》《薪酬制度》《绩效考核制度》《人事任免制度》等制度，明确了人力资源的招聘、培训、薪酬、考核、辞退与辞职、晋升与奖惩等管理要求，实现人力资源的合理配置。公司与员工签订正式劳动合同，严格按劳动合同行使权力和履行义务，并严格按照国家的社会保障政策为员工缴纳社会保险金和住房公积金。

（3）资金管理

公司制定了《资金管理制度》《费用开支审批制度》《财务预决算管理制度》等管理制度，加强对资金活动的管理，明确筹资、投资、营运等环节的职责权限和岗位分离要求，确保资金安全和有效运作。

（4）采购与应付账款管理

公司制定了《计划及采购控制程序》《供应商控制》《采购应付款管理及支付工作指示》等管理制度，统筹安排采购计划，明确请购、审批、购买、验收、付款等环节的职责和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务，有效防范采购环节存在的风险，确保物资采购满足企业生产经营需要。

（5）资产管理

公司制定了《固定资产管理制度》《物料编码工作指示》《生产计划工作指示》《仓库管理制度工作指示》《成品仓工作指示》等资产管理制度，规范资产管理流程，明确资产取得、验收入库、仓储保管、领用发出、盘点处置等环节的要求，确保资产管理全过程得到有效控制。

（6）销售与应收账款管理

公司制定了《合同评审程序》《客户沟通及服务控制程序》《销售核算及应收款管理程序》等销售管理制度，明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限，按照规定的权限和程序办理销售业务，采取有效措施，确保实现销售目标。

（7）研究与开发管理

公司制定了《技术研究开发管理制度》，强化对研发立项、研发过程、研发费用、研发验收、研发成果保护等全过程管理，规范研发行为，促进研发成果的转化和有效利用，不断提高企业自主创新能力。

（8）信息系统运行与维护管理

公司制定了《信息产品配置程序》《计算机用户管理规范》《信息上网共享申请程序》《系统灾难恢复工作指引》等管理制度，加强对信息系统计划与开发、信息系统授权、信息系统运行与维护的管理，防范风险，全面提升企业现代化管理水平。

根据财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

未来，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，促进公司健康、可持续发展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

1. 《中华人民共和国环境保护法》；

2. 《中华人民共和国水法》；

3. 《中华人民共和国水污染防治法》；

4. 《中华人民共和国大气污染防治法》；

5. 《中华人民共和国环境噪声污染防治法》；

6. 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》；

7. 《中华人民共和国土壤污染防治法》；

8. 《广东省环境保护条例》；

9. 《广东省地表水环境功能区划》（粤环〔2011〕14号）；

10. 《广东省固体废物污染环境防治条例》；

11. 《广东省实施〈中华人民共和国环境噪声污染防治法〉办法》；

12. 《广东省地下水环境功能区划》（粤府函〔2009〕459号）；

13. 《广东省环境保护厅关于印发南粤水更清行动计划（修订本）（2017~2020年）的通知》（粤环〔2017〕28号）；

14. 《建设项目环境影响评价技术导则—总纲》（HJ 2.1-2016）；

15. 《环境影响评价技术导则—大气环境》（HJ 2.2-2018）；

16. 《环境影响评价技术导则—地表水环境》（HJ 2.3-2018）；

17. 《环境影响评价技术导则—地下水环境》（HJ 610-2016）；

18. 《环境影响评价技术导则—声环境》（HJ 2.4-2009）；

19. 《环境影响评价技术导则—生态影响》（HJ 19-2011）；

20. 《环境影响评价技术导则—土壤环境（试行）》（HJ 964-2018）；

21. 《大气污染物排放限值》DB44/ 27—2001；

22. 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）；

23. 《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2019）；

24. 《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》（DB44/815-2010）；

25. 广东省地方标准《水污染物排放限值》（DB44/26-2001）；

26. 电子工业水污染物排放标准GB 39731-2020；

27. 大气污染物综合执行标准GB 16297-1996；

28. 恶臭污染物排放标准GB 14554-93；

29. 电镀污染物排放标准GB 21900-2008；

30. 《电镀水污染物排放标准》（DB44/1597-2015）；

31. 《印刷工业大气污染物排放标准》（GB41616-2022）；

32. 《排污许可证申请与核发技术规范 电子工业》（HJ1031-2019）；

33. 《排污单位自行监测技术指南 电子工业》（HJ1253-2022）；

34. 《固定污染源挥发性有机物综合排放标准》（DB44-2367-2022）；

35. 四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准DB51/2377-2017。

环境保护行政许可情况汕头超声印制板公司已取得排污许可证证书，编号：914405006175331222001Z；有效期限：自2025年1月9日至2030年1月8日止。

汕头超声印制板(二厂)有限公司已取得排污许可证证书，编号：

914405007287510690001W；有效期限：自2024年8月7日至2029年8月6日止。汕头超声印制板（三厂）有限公司已取得排污许可证证书，证书编号：

91440500MA53RLYA1C001V，有效期限：自2024年10月30日至2029年10月29日止。四川超声印制板有限公司已取得排污许可证证书，编号：91510700708972585E001R；有效期限：自2021年4月22日至2026年4月21日止。

汕头超声显示器技术有限公司已取得排污许可证证书,编号：91440500590052969E001V；有效期限：自2024年10月31日至2029年10月30日止。汕头超声覆铜板科技有限公司已取得排污许可证证书，编号：91440500MAC5DDWP85001V；有效期限：自2024年6月12日至2029年6月11日止。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

对污染物的处理

公司领导重视环保工作，把保护环境、守法经营、全员参与、预防污染、持续改进奉为企业发展的生命线，自投产以来严格遵守环保法律、法规，不断加大环保投入，取得明显成效，在单位产值污染物排放、能源消耗、废物综合利用等方面，取得明显效果。公司严格按照建设项目环境保护工作的“三同时”方针，在建设生产线的同时引进了相应的环保处理设备。公司不仅注重污染的末端治理，更注重污染的源头控制，持续开展清洁生产审核，以达到节能、降耗的目的。

报告期内，公司各项污染物排放均达到环评批复的要求，符合排放标准和总量控制的要求，公司经过所在地方环保局的监督性监测和污染源在线监测、第三方的委托监测，结果表明：各项达标率为100%，具体情况如下：

（1）废水：汕头超声印制板公司、汕头超声印制板（二厂）有限公司、汕头超声印制板（三厂）有限公司、四川超声印制板公司分别建有一座设计处理能力为4400吨/天、3171吨/天、4000吨/天、500吨/天的废水处理站，各类废水分别预处理后合并进入综合废水处理系统，处理达标后排放市政管网，最后进入城市污水管网。废水排放口安装在线自动监控装置，包括超声波流量计、在线pH计、化学需氧量、氨氮、总铜、总镍、总铅在线自动监测仪，废水在线监控系统已与所在地生态环境局联网。汕头超声显示器技术有限公司建设有日处理量3300吨/天的污水处理站，各类废水进入综合废水处理系统，处理达标后排放市政管网，最后进入城市污水管网。废水排放口安装在线自动监控装置，包括超声波流量计、在线PH计，化学需氧量， 废水在线监控系统已与所在地环保局联网。汕头超声覆铜板科技有限公司建设有污水处理站和三级化粪池、隔油隔渣池，设施正常运行；废水排放口安装在线自动监测装置，废水在线监控系统已与环保局系统联网。

（2）废气：公司主要废气排放源为生产过程中产生的工业粉尘及各类化学气体，工序产生的含尘废气经除尘器处理后达标高空排放，收集下来的粉尘交由专业回收机构回收。污染源挥发性工艺废气排放口按照自动监控设施，已与所在地生态环境局联网。

（3）噪音：公司噪声主要源自冷却塔、风机、空压机、废气洗涤塔、废水物化处理站水泵等设备，公司通过优化设置布局，优化工艺参数，采取选用噪音较低的设备替代噪音高的设备，减少噪声对周围环境的影响。

（4）固体废物：公司生产过程中产生的废弃物主要有一般废物、危险废物。一般废物交有资质的回收单位进行回收；生活垃圾由环卫部门定期回收处理；危险废物交由具备处理资质的单位进行处理。

环境自行监测方案

公司按照环境监测技术规范要求制定了自行监测方案，按方案要求委托监测。

突发环境事件应急预案

公司制定了《突发环境事件应急预案》，并在所在地生态环境局备案。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

报告期间公司及子公司环保投入1756.4万元，缴纳环境保护税3.36万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

其他应当公开的环境信息

不适用其他环保相关信息不适用

二、社会责任情况

报告期内，公司秉承“客户满意、员工满意、股东满意、社会满意”的企业宗旨，遵循“团结奉献、诚信敬业、务实高效、开拓奋进”的企业精神，在搞好企业经营和保证股东利益的同时，积极维护员工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护等公益事业，促进公司与社会之间的和谐发展。

（1）股东权益保护

公司建立了较完善的治理结构，健全内部控制体系，严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规及《公司章程》的要求，遵循公平信息披露原则，真实、准确、完整、及时、充分地履行信息披露义务，并通过投资者电话、深交所互动易等途径与投资者沟通，认真、及时地回复投资者的提问，加强与投资者的互动交流。公司股东大会、董事会和监事会运作规范，股东大会按规定采用现场投票与网络投票相结合的方式，为股东参与公司决策提供便利。另外，公司重视对股东的投资回报，结合自身实际情况，制定合理的分红规划和利润分配方案，确保分红政策的连续性和稳定性。

（2）职工权益保护

公司始终秉承“以人为本”的管理理念，重视员工的合法权益和发展诉求，严格遵守《中华人民共和国劳动合同法》等有关规定，与在职员工签署《劳动合同》，并为员工缴纳各项社会保险，保障员工依法享受社会福利。公司注重人才培养，从知识、技能、系统理解与创造力等方面组织员工培训，创造平等发展机会，并定期安排员工体检，组织各项文体活动，多渠道开展员工关怀，增强企业凝聚力。

（3）供应商、客户权益保护

公司始终坚守诚信经营原则，注重与各方沟通协调，构筑平等、互利的合作平台，并多次获得国内外客户授予的最佳技术支持奖、最佳供应商、优秀合作伙伴等荣誉，与优质供应商、客户建立长期稳定的合作关系。

（4）履行其他社会责任

公司响应国家环保政策，高度重视环境保护、节能减排工作，严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气进行有效综合治理，通过技术改进推动绿色生产，积极践行企业环保责任。另外，公司积极参与慈善、捐资助学等社会公益事业，主动回馈社会，鼓励职工参加志愿者活动，维护良好的公共关系，以实际行动促进社会和谐发展。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司积极响应国家号召，在力所能及的范围内，坚持参与扶危济困活动，助力公益、奉献爱心，在谋求企业发展的同时不忘回馈社会，为巩固拓展脱贫攻坚成果贡献一份力量。2024年，公司在努力创造企业经济效益的同时，积极参与社会公益事业，以公益慈善团体为媒介，向社会服务机构等组织投入共计10万元，以实际行动践行企业精神，承担社会责任。未来，公司将继续响应国家号召，结合公司自身实际情况，积极参与公益事业，不忘初心，以高度的社会责任感和家国情怀，切实履行上市公司的社会责任，以实际行动构建社会主义和谐社会。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

?适用 □不适用经公司第九届董事会第十九次会议和公司2023年度股东大会审议通过，公司聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度内部控制审计机构，内部控制审计费用为30万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明根据公司及子公司与控股股东汕头超声电子（集团）有限公司签订的《房屋租赁协议》《土地使用权租赁协议》及补充协议，报告期内，公司支付给汕头超声电子（集团）有限公司办公楼租赁费1,943,490.82元和土地租金991,382.86元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用本公司于2024年10月29日召开的第十届董事会第二次会议审议通过了《关于公开挂牌转让本公司持有的四川超声印制板有限公司股权的议案》，同意公司在北京产权交易所公开挂牌、拍卖转让持有的四川超声印制板有限公司62%股权，挂牌底价为7456.29万元。2024年12月24日，四川超声印制板有限公司股权在北京产权交易所正式挂牌。详细情况见公司于2024年10月30日在中国证券报、证券时报及巨潮网披露的《广东汕头超声电子股份有限公司关于公开挂牌转让本公司持有的四川超声印制板有限公司股权的公告》（公告编号：2024-044）。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用

根据相关法律法规规定和《广东汕头超声电子股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》规定，公司可转债自2021年6月15日起可转换为公司股份。自2024年1月1日至2024年12月31日，“超声转债”累计转股数量为1,644股。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用报告期内，由于可转换公司债券转股数为1,644股，公司总股本从536,989,382股增加至536,991,026股，由于转股数占总股本比例轻微，对公司3项财务指标没有产生影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用报告期内，由于可转换公司债券转股数为1,644股，增加了1,644股无限售条件流通A股，公司总股本从536,989,382股增加至536,991,026股。公司控股股东不变。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

电；电子、电话通信设备的修理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用 ?不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用 □不适用

1、转股价格历次调整情况

1、初始转股价格

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2781号”核准，公司于2020年12月8日公开发行了

700.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额70,000.00万元。经深交所“深证上〔2021〕18号”文同意，公司70,000.00万元可转换公司债券于2021年1月14日起在深交所挂牌交易，债券简称“超声转债”，债券代码“127026”。

2020年12月3日，公司召开第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于进一步明确公司公开发行可转换公司债券具体方案的议案》，明确本次发行的可转换公司债券初始转股价格为12.85元/股。

2、转股价格调整情况

公司于2021年6月4日（股权登记日）实施2020年年度权益分派方案，根据中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定以及公司募集说明书相关条款，“超声转债”的转股价格已于2021年6月7日由原来的12.85元/股调整为12.72元/股。调整后的转股价格于2021年6月7日生效。

公司于2022年6月27日（股权登记日）实施2021年年度权益分派方案，根据中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定以及公司募集说明书相关条款，“超声转债”的转股价格已于2022年6月28日由原来的12.72元/股调整为12.62元/股。调整后的转股价格于2022年6月28日生效。

公司于2023年6月28日（股权登记日）实施2022年年度权益分派方案，根据中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定以及公司募集说明书相关条款，“超声转债”的转股价格已于2023年6月29日由原来的12.62元/股调整为12.52元/股。调整后的转股价格于2023年6月29日生效。

公司于2024年5月29日（股权登记日）实施2023年年度权益分派方案，根据中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定以及公司募集说明书相关条款，“超声转债”的转股价格已于2024年5月30日由原来的12.52元/股调整为12.42元/股。调整后的转股价格于2024年5月30日生效。

2、累计转股情况

?适用 □不适用

3、前十名可转债持有人情况

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用 ?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

1、中证鹏元资信评估股份有限公司于2024年6月20日出具了《2020年广东汕头超声电子股份有限公司公开发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》（中鹏信评【2024】跟踪第【270】号01），公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，债券信用等级为AA。本次跟踪评级结果与上一次评级结果相比未发生变化。上述跟踪信用评级报告详见公司于2024年6月21日披露在巨潮资讯网的《2020年广东汕头超声电子股份有限公司公开发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》。

2、公司未来偿还可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流，公司目前盈利及偿债能力良好，将合理安排和使用资金，保证债务的及时偿还。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 ?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是 ?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2025〕7-35号

广东汕头超声电子股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称超声电子）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了超声电子2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于超声电子，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)和五(二)1。

超声电子的营业收入主要来自于印制线路板和液晶显示器的销售。2024年度，超声电子的营业收入为人民币575,641.95万元，其中印制线路板产品的营业收入为人民币277,627.93万元，占营业收入的48.23%；液晶显示器产品的营业收入为人民币171,537.70万元，占营业收入的29.80%。

由于营业收入是超声电子关键业绩指标之一，可能存在超声电子管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、销售发票、装箱单及客户对账凭据等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、销售发票、装箱单、出口报关单等；

(5) 结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；

(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十一)和五(一)3。

截至2024年12月31日，超声电子应收账款账面余额为人民币183,724.57万元，坏账准备为人民币10,639.96万元,账面价值为人民币173,084.62万元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(5) 结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；

(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十二)和五(一)7。

截至2024年12月31日，超声电子存货账面余额为人民币108,027.51万元，跌价准备为人民币4,984.53万元，账面价值为人民币103,042.98万元。

存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3) 选取项目评价存货估计售价的合理性，复核估计售价是否与销售合同价格、市场销售价格、历史数据等一致；

(4) 评价管理层就存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费所作估计的合理性；

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

(6) 结合存货监盘，识别是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性；

(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估超声电子的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。超声电子治理层（以下简称治理层）负责监督超声电子的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对超声电子持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致超声电子不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就超声电子中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 禤文欣（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：

翁祖桂

二〇二五年三月十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：莫翊斌 主管会计工作负责人：林敏 会计机构负责人：张晓琼

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：莫翊斌 主管会计工作负责人：林敏 会计机构负责人：张晓琼

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元