北京燕京啤酒股份有限公司

2024年年度报告

2025年04月

致股东信

尊敬的股东:

您好！值此年报发布之际，燕京啤酒董事会谨向长期以来信任并支持公司发展的全体股东致以诚挚的感谢！2024年是公司应对挑战、奋力前行的一年。在国内外经济不确定因素增多、市场形势日趋严峻、产业转型升级步伐加快、市场竞争愈发激烈的背景下，燕京啤酒砥砺奋进，勇于开拓，始终坚守初心，坚持长期主义，以稳健的步伐在变革中坚定前行，取得了令人瞩目的成绩。

2024年是公司实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全体燕京人携手奋进、笃定前行，持续深化九大变革，全力攻坚创新，深化ESG治理体系，助推公司业绩持续向好，各项主要经济指标全面增长。2024年公司实现啤酒销量400.44万千升，同比增长1.57%，其中燕京U8销量69.60万千升，同比增长31.40%，实现营业收入146.67亿元，同比增长3.20%；营业利润16.09亿元，同比增长56.96%；利润总额15.72亿元，同比增长51.26%；实现归属于上市公司股东的净利润10.56亿元，同比增长63.74%，主要经济指标创历史新高，“十四五”战略目标再下一城。

成绩的背后是全体燕京人迎难而上、挺膺担当，克服各种困难挑战。与此同时，成绩的取得也离不开各位股东始终如一的坚定支持，

为燕京在复杂多变的市场浪潮中稳健前行注入了强大动力，让全体燕京人得以心无旁骛地拼搏奋进，共同推动企业持续稳健发展。

这一年，我们强基固本、凝心聚力，党的建设有力有效。公司以党建为引领，加大改革深度，拓展改革广度，提升改革精度，释放改革温度，在质量、销量、动力和管理上乘势而为，持续发力，不断增强企业核心竞争力、创新力、控制力、影响力和抗风险能力。

这一年，我们昂扬奋进、追求卓越，综合实力稳步提升。公司主要经济指标连续第四年实现增长，全年规模增速依然保持逆势正增长，营业收入稳中有升，再创历史新高，归母净利润首次突破10亿元，增幅超50%，以持续双位数增长领跑行业，增速位居行业首位，燕京U8继续保持超30%的增速，销量达69.6万千升，有力带动利润抬升，利润结构进一步优化，展现出了强劲的抗风险、抓机遇能力和良好的发展韧性。

这一年，我们守正创新、深化改革，发展质量不断向好。公司持续深化卓越管理体系建设，质量、效率等持续改善。通过深度挖潜供应链转型，加大体系专家培养，推进搭建集团数字化平台建设系列工作，大力推动公司供应链管理工作实现全面数字化进程。公司荣获“2024年北京市智慧企业建设创新案例”。

公司加大科技赋能和成果转化，调整产品结构，提升中高端产品占比，持续聚力U8产品力升级，推陈出新狮王精酿、燕京九号等系列产品。年内，新增授权发明专利16项，实用新型53项；1项科研成果通过中国酒业协会科技成果鉴定，认定达到国际领先水平。

公司践行绿色发展，规范啤酒单位产品综合能耗消耗管理，持续开展双碳管理，推动二氧化碳核查及履约工作，制定碳达峰行动方案，启动全集团直购电集采，优化电力成本，进一步实施分布式光伏项目，持续推进绿色工厂创建，年内新增8家，目前共有17家“绿色工厂”、6家“绿色供应链企业”。

这一年，我们攻坚克难、励精致远，管理能力愈加强化。

公司持续深耕市场建设，完善市场建设管理办法。稳健推进“百县工程”，加强市场人才建设，拓展渠道建设，推动全国社区团购发展，入局进场电商，与歪马送酒、京东酒世界深入合作，销量稳步增长，实现全面盈利。

这一年，我们守土尽责，防微杜渐，风险防控务实高效。

公司强化法人治理结构，构建外部董事履职保障体系。强化“以党组织为领导核心，股东大会为最高权力机构，董事会科学决策，监事会独立监督，经理层在授权范围内依法合规经营”的现代公司治理结构。持续健全“1+M+N”制度体系，强化董事会的经营决策主体定位，保障经理层的自主经营权，各项制度相互衔接、相互对应，从不同维度和层面为董事会提供了科学严谨的决策依据以及履职行权的制度保障；强化内控体系建设，持续规范制度执行过程管控与监督，实现闭环管理；改进流程体系，优化重大决策、重要决策、一般决策、合同审批等管理流程，放权减负提升决策效率；完善合规管理体系建设，推进合规管理与业务实际深度融合，加强合规监督检查，完善法律风险防控机制，持续提升案件基础管理能力和依法维权能力，推动案件管理精细化、规范化。

随着ESG管理体系认证的通过，公司陆续获得合规、创新、社会责任（ESG）新三体系证书，标志着公司的治理管理能力达到了崭新的高度。这一成果不仅体现了公司治理能力的全面升级，更通过管理体系的协同效应，为企业高质量发展注入持续动能。

这一年，我们选贤任能、激发活力，干部人才建优建强。

公司持续强化人才培养机制，加强干部监督管理。公司实行经理层成员任期制和契约化管理全覆盖，建立预算执行与绩效考核联动机制，完善商学院培训基地建设，实施“十百千”人才培养工程，完善选拔、认证、聘任、评级、激励、评先的流程和标准，优化四支人才库架构，细化管理，实行动态调整。

这一年，我们提高股东回报水平,增强投资者信心。

公司一直以来重视股东的投资回报，在兼顾业绩增长及高质量可持续发展的同时，持续强化回报股东的意识，实施连续、稳定的利润分配政策。董事会提议以公司现有总股本2,818,539,341股为基数，2024年度每10股派发现金股利1.90元（含税），共计535,522,474.79元，现金分红占当年实现归属于上市公司股东的净利润的50.73%，现金分红金额同比增长90%。

2025年，是“十四五”规划的收官之年，承上启下，尤为关键，我们将把握大势，干字当头，无惧风雨，破浪前行，为顺利达成“二次创业、复兴燕京”的目标矢志前行。

北京燕京啤酒股份有限公司董事会

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人董事长耿超、主管会计工作负责人严峻及会计机构负责人(会计主管人员)曾启明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》的披露要求。

本年度报告中已描述了公司面临的风险，报告中所涉及到公司经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者认真阅读相关具体内容，注意投资风险。《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为本公司2024年年度报告选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中描述了公司未来可能面临的主要风险及应对措施，敬请投资者查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,818,539,341股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.9元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 10第三节管理层讨论与分析 ...... 14

第四节公司治理 ...... 41

第五节环境和社会责任 ...... 60第六节重要事项 ...... 69

第七节股份变动及股东情况 ...... 84

第八节优先股相关情况 ...... 90第九节债券相关情况 ...... 91

第十节财务报告 ...... 92

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）其他相关资料。

释义

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

单位：元

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是√否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□适用√不适用

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

作为国内市场竞争最激烈的行业之一，中国啤酒行业呈现出结构性调整与转型升级的态势。行业正加速向结构升级和高质量发展迈进，成为推动行业前行的核心动力。

2024年，国内啤酒全年实现规模以上企业啤酒产量3,521.3万千升，同比下降0.6%（数据来源：国家统计局；统计口径：年主营业务收入2,000万元以上的全部工业法人企业）。本公司2024年度实现啤酒销量（含托管企业）400.44万千升，同比增长1.57%，快于行业增速。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业务的披露要求

公司主营啤酒、水、饮料等制造和销售。啤酒属于日常快速消费品，公司啤酒的生产及销售业务占公司主营业务的90%以上。

2024年，公司通过优化产品结构、拓展新渠道、提升品牌形象等方式巩固市场地位，持续增强核心竞争力。公司目前拥有控股子公司60个，遍布全国18个省（直辖市），销售区域辐射全国。

（一）公司主要产品

1、公司的主要产品有啤酒、水、九龙斋酸梅汤、燕京纳豆等。

2、公司按照出厂价格高低将啤酒产品主要分类为中高档产品和普通产品。

（二）2024年度经营情况回顾及主要业绩驱动因素分析2024年度，公司以党建引领发展全局，深入践行可持续发展战略，系统性推进九大变革战略落地，持续构建长期竞争优势。公司不断强化总部职能，以运营效率提高、资源配置优化、运营成本降低驱动盈利提升。

1、财务表现持续提升，盈利能力显著增强2024年，公司在行业整体承压的背景下，实现了业绩的强势突破。2024年度，公司实现营业收入1,466,701.69万元，同比增长3.20%；营业利润160,874.05万元，同比增长56.96%；利润总额157,171.87万元，同比增长51.26%；实现归属于上市公司股东的净利润105,567.85万元，同比增长63.74%，实现扣除非经常性损益后104,063.74万元，同比增长108.03%，主要经济指标连年快速增长，持续走向新高。

2、大单品引领增长，市场渠道持续升级公司坚持市场精耕细作与战略性扩张并行推进，持续加强市场开发体系建设。随着啤酒消费模式向悦己消费、场景化消费的转变，公司积极拓展新市场和新渠道，同步完成销售渠道结构升级，年度实现啤酒销量400.44万千升，同比增长1.57%，其中大单品燕京U8其中燕京U8销量69.60万千升，同比增长31.40%，实现全国化布局与销量双突破，形成规模效应。

3、管理效能体系化提升，实现“战略落地-品牌焕新-效益跃升”三重突破。公司将ESG理念融入战略核心，构建“绿色酿造-责任供应链-价值共创”体系，推动了公司的稳健前行与高质量发展。公司通过卓越管理体系助推生产变革，重塑了生产系统的管理架构，运用结构化方法和先进工具，践行绿色酿造，不断提升品控能力和成本效益；通过构建产品与技术创新体系，为消费者提供安全、绿色、健康的产品；通过组织流程再造和人才机制的完善，进一步释放了组织效能，促进整体提升；通过线上线下融合的多渠道推广、文化IP的打造以及数字化转型等营销创新举措，全方位打造立体化营销矩阵，持续迭代升级，不断提升品牌影响力；通过全面运行订单履约系统和采购管理平台，建设物流信息系统，实现仓储、运输等环节的全链条数字化管理，提升供应链管理水平；通过全面落实风险防范职责和任务，增强合规经营和风险防范化解能力，为公司持续稳健发展提供了坚实保障。

（三）公司及主要控股子公司持有《食品生产许可证》的基本情况

（四）公司坚持依法合规生产、营运，报告期内未出现商标权属纠纷、食品质量问题、食品安全事故等情况。

（五）品牌运营情况

公司在不断强化燕京全国化主品牌地位的同时兼顾全国化与区域化，持续培育区域优势品牌。报告期内，公司采用多品牌组合，建立针对不同区域的多梯度品牌战略，扩展品牌传播渠道，传递品牌核心价值。

(六)公司经营模式

公司目前拥有控股子公司60个，遍布全国18个省（直辖市），销售区域辐射全国。公司在发展中开创了具有燕京特色的经营模式，报告期内公司经营模式未发生重大变化。

1.主要销售模式

公司主要销售模式为经销模式，对重点市场深度分销与协销相结合，部分市场为大客户协作模式。同时公司持续开展线上线下一体化营销策略。

2、经销模式及相关情况

（1）按渠道分类如下：

（2）按产品分类如下：

（3）报告期内经销商变化情况如下：

（4）门店销售终端占比超过10%

□适用√不适用

（5）线上直销销售

√适用□不适用公司通过京东、天猫、拼多多、抖音、微信等平台销售公司产品，电商渠道销售的产品主要有燕京U8、V10精酿白啤、原浆白啤、燕京狮王精酿、无醇啤酒等等。

（6）占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过

30%

□适用√不适用

3.采购模式及相关情况

（1）采购模式及采购内容报告期内，公司原材料主要为外购及向子公司采购，其中：外购大宗原材料均采用集中招标采购模式。

（2）向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

□适用√不适用

（3）主要外购原材料价格同比变动超过30%

□适用√不适用

4.生产模式及相关情况

（1）主要生产模式公司产品主要为自产，公司及各子公司根据销售计划安排生产计划；并结合市场实际销售情况，调整或落实生产计划，在控制库存同时确保市场供应及时。

（2）委托加工生产

□适用√不适用

（3）营业成本的主要构成项目

（4）产量与库存量

（5）按生产主体分类的主要产品设计产能、实际产能等情况：

本公司实际产能是综合考虑人员、设备运作负荷、节假日、设备维修等因素，平衡各地市场销售淡旺季情况后，生产企业所能达到的全年实际生产能力。

三、核心竞争力分析

公司在发展中开创了具有燕京特色的经营模式，形成了以市场优势、产品优势、品牌优势、管理和技术优势为主要内容的核心竞争力，为中国民族啤酒工业的发展做出了贡献。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√适用□不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用√不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类行业分类

单位：元

产品分类

单位：元

说明：无

（6）报告期内合并范围是否发生变动√是□否

本公司之子公司燕京啤酒（衡阳）有限公司于本期注销其控股子公司燕京啤酒湖南营销有限公司，燕京啤酒湖南营销有限公司不再纳入公司合并报表范围。本公司与控股子公司北京燕京中发生物技术有限公司共同设立燕京中发生物技术（邢台）有限公司，本公司之控股子公司燕京中发生物技术（邢台）有限公司纳入公司合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

√适用□不适用公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

√适用□不适用

公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中没有直接或者间接拥有权益。报告期内贸易业务收入占营业收入比例超10%

□是□否√不适用

3、费用

单位：元

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

公司报告期内通过持续推进营销变革，开展全链路营销，着力拓展燕京社区酒號、狮王精酿业务，不断提高燕京啤酒品牌知名度，品牌价值再创历史新高。2024年度，公司持续推广燕京U8、燕京V10等产品，焕新升级燕京清爽产品，发力高端产品市场，推出燕京狮王创新文创国风茶酒礼盒产品，并展开系列营销活动，加大宣传力度，加快社区新兴小酒馆鲜啤业态布局。

4、研发投入

√适用□不适用

报告期内，公司以市场需求为导向，持续开发满足广大消费者需求的差异化产品。报告期内，公司注重研发投入，加快新产品开发速度，并大力推进产品的更高质量供给，满足不同消费群体的更多样化需求。

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用√不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用投资活动现金流出小计较上年同期增加

46.99%，系投资理财产品及定期存单增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用√不适用

五、非主营业务分析

□适用√不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比比较高

□适用√不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元

其他变动的内容

无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，公司无主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况。

七、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

注：为投资新设子公司

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用项目建设截至报告期末仍处于建设过程中尚未完工结转且相关项目合同金额大于2亿元以上。是□否√不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

九、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势国内啤酒行业已形成了相对稳定的市场竞争格局，行业TOP5市场份额集中度较高。2024年啤酒行业的销量和收入均有承压，展望未来，啤酒行业挑战与机遇并存。在消费升级的驱动下，行业有望持续向高端化、品质化、个性化方向发展。

（二）公司发展战略燕京啤酒以党建引领发展全局，深入践行可持续发展战略，坚持市场化改革方向，按照既定的战略目标和实施路径，强化九大变革战略落地执行力，多维度打造公司价值创造体

系，致力于创造更具韧性、更卓越的长期价值，推动公司高质量发展。

（三）经营计划

1、前期计划完成情况公司在2023年年度报告新年度计划中指出：“2024年公司紧紧围绕高质量发展主题，持续推进九大变革，保持战略定力，增强战略自信，坚持创新驱动，全面深化改革，积极推动企业转型升级，增强企业竞争力、创新力、控制力、影响力和抗风险能力，推动公司高质量发展。”

2024年度，公司扎实推进各项战略举措和重点保障任务，实现了公司有质量、高质量、可持续性的发展。

2、新年度计划

2025年，是“十四五”规划的收官之年，也是将全面深化改革推向纵深的关键节点。公司将紧抓时代脉搏，以高质量党建引领高质量发展，深化变革，扎实推进如大单品战略等各项战略举措和保障任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

3、资金需求及使用计划

2025年，公司将以包括技改扩建、新建企业等在内的适宜方式发展壮大，约需资金15亿元人民币。公司将以自筹、银行贷款等多种途径解决资金需求。

（四）可能面对的风险

公司深刻分析并把握新形势，积极优化内部管理，进一步提高公司抗风险能力，实现公司稳定、健康发展。公司可能面对的主要风险有：

1、市场竞争风险

中国是全球竞争最激烈的啤酒市场之一，随着行业整合的深入，行业竞争有可能会进一步加剧，同时给公司持续提高市场份额带来一定压力。

2、原材料价格波动风险

啤酒生产的原材料价格变动对公司啤酒生产成本影响较大。

3、子公司管理风险

公司下属子公司数量较多、分布范围广泛增大了公司管理的难度，对公司内部管理能力提出了较高的要求。

4、税收优惠政策变化风险

本公司及部分子公司享受高新技术企业所得税减免优惠。如公司及部分子公司未能按期

通过高新技术企业复审，则公司承担的税务成本将会增加。

5、环境保护风险随着全社会环境保护意识的增强和国家环境保护工作力度的加大，预计未来针对啤酒生产的环境保护要求还将持续提高。公司作为国家环保部认定的环境友好企业和北京市循环经济试点企业，充分意识到环境保护工作的重要性。公司及控股子公司一直严格遵守环境保护相关规定，共有13家获评“国家级绿色工厂”、4家获评“省级绿色工厂”、6家获评“省级绿色供应链公司”称号。但是，随着国家环保标准的提高，公司仍然面临一定的环保风险。

6、产品质量及食品安全风险啤酒的产品质量直接关系消费者的身体健康。国家制定有严格的啤酒质量和卫生标准，社会对食品安全的关注度也在不断提高。公司始终把确保产品质量作为工作的重中之重，目前已形成一套行之有效的质量管理体系和食品安全管理体系。但食品安全的风险仍然是公司关注的重中之重，一旦出现产品质量和食品安全问题，将会对公司品牌形象等构成不利影响。

7、安全生产风险公司高度重视安全生产工作，设置了专门的安全生产管理部门，按照安全标准化的要求，建立健全了安全生产管理体系。但是仍然不能完全排除因偶发因素或操作不当导致的意外安全事故，从而可能对公司的未来生产经营构成不利影响。

8、汇率风险汇率的波动将对公司进口原材料和设备的成本产生影响，从而对经营业绩产生影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√适用□不适用

2、2023年U8大单品增速如何？公司是怎样持续增强产品力的？

3、公司线上销售情况如何？

4、关于“十四五”战略规划中期评估与调整

5、关于运营绩效提升

2、报告期末至披露日之间接待调研、沟通、采访等活动登记表

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

√是□否

为切实推动北京燕京啤酒股份有限公司提升投资价值，增强投资者回报，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第10号——市值管理》等规定，公司制定了《市值管理制度》。2025年4月18日，公司召开了第八届董事会第三十二次会议，审议并通过了《市值管理制度》，具体制度详见公司于2025年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《市值管理制度》。公司是否披露了估值提升计划。

□是√否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

√是□否

2024年

月

日，公司召开第八届董事会第二十五次会议，审议并通过了《“质量回报双提升”行动方案》，2024年

月

日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2024-34），相关贯彻落实情况详见公司于2025年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（公告编号：2025-24）。

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制制度，进一步规范公司运作，努力做好信息披露工作及投资者关系管理，持续提高公司治理水平。截止本报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

（一）关于股东与股东大会公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，使其充分行使股东权利。

（二）关于公司与控股股东公司控股股东和实际控制人严格按照相关规定和要求，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及其他股东的利益。公司不存在控股股东非经营性占用公司资金的现象，亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

（三）关于董事与董事会报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》《董事会议事规则》等规定和要求规范运作，各位董事均能以认真负责的态度出席会议，勤勉尽责，恪尽职守，关联董事在表决关联事项时实行回避，保证表决事项符合公开、公平、公正的原则。各专门委员会独立运行，充分发挥了专业优势，提升了公司的科学决策能力。

（四）关于监事与监事会报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定和要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

（五）关于高级管理人员

公司高级管理人员产生的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，不存在越权行使职权的行为，努力实现股东利益和社会效益的最大化。

（六）关于信息披露与透明度

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号-信息披露事务管理》《公司章程》《信息披露管理制度》等有关法规制度的规定，认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书专职负责信息披露工作，并负责接待投资者来访和咨询及投资者关系管理，设立公司董事会办公室并配备专职人员负责信息披露日常事务，《中国证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，及时、准确、公平、完整地披露有关公司信息，确保公司所有股东能够平等享有获取公司信息的机会。

（七）关于利益相关方

公司充分尊重和维护利益相关方的合法权益，积极与利益相关方合作，加强与各方的沟通与交流，实现各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

今后公司将继续完善公司治理体系，提高规范运作水平，切实维护股东利益，促进公司持续、健康发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务等方面保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。

（一）业务独立

公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。

（二）人员独立

公司已经按照国家有关法律规定建立了独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的人事部门，独立进行劳动、人事及工资管理。公司员工独立于控股股东、实际控制人及其

控制的其他企业。公司不存在控股股东指派或干预高级管理人员任免的情形。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人单位及其控制的其他企业担任除董事以外的其他行政职务。公司财务人员未在控股股东、实际控制人单位及其控制的其他企业兼任任何职务。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，与员工签订了《劳动合同》，劳动、人事及薪酬管理与股东单位完全分开，不存在与控制人混合经营的情况。

（三）资产独立公司拥有土地、机器设备、工业产权等独立完整的资产，拥有独立的业务体系，与控制人产权关系明确，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。公司所用的部分商标目前由燕京集团拥有，根据双方签订的商标使用许可协议，公司享有排他性的在啤酒及其他相关商品上使用该等商标的权利。

（四）机构独立公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构，各项规章制度完善，法人治理结构规范有效。公司建立了独立于股东、适应自身发展需要的组织机构，各部门职能明确，形成了较为完善的管理架构，各职能部门与控股股东职能部门各自独立运作，不存在从属关系。

（五）财务独立公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司独立在银行开户，依法独立纳税。公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。

三、同业竞争情况

√适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是√否公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

2、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责耿超：男，中共党员，法学硕士。历任北京市人民政府国有资产监督管理委员会政策法规处副处长、全面深化市属国资国企改革工作办公室主任，北京市顺义区国资委党委书记、主任，北京燕京啤酒集团有限公司党委书记、董事长，北京燕京啤酒股份有限公司党委书记、董事长，北京控股有限公司（公司实际控制人）执行董事。现任北京燕京啤酒集团有限公司党委书记、董事长，本公司党委书记、董事长，兼任北京控股有限公司（公司实际控制人）执行董事。

谢广军：男，中共党员，研究生学历，工程师。历任本公司设备科副科长、计算机室副主任、企业管理办公室副主任、信息中心主任、副总经理、副董事长、常务副总经理、党委副书记、总经理，北京燕京啤酒投资有限公司（本公司控股股东）董事。现任北京燕京啤酒集团有限公司党委副书记、董事，本公司党委副书记、副董事长、总经理，兼任北京燕京啤酒投资

有限公司（本公司控股股东）董事。

刘翔宇：男，中共党员，研究生学历，高级经济师。历任本公司证券部副主任、主任、部长、证券事务代表、董事会秘书、副总经理，副董事长、常务副总经理，福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事、副董事长、党委书记、董事长，北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）董事、燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司董事长、福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司董事长、福建省泉州燕京惠泉电子商务有限公司执行董事。现任本公司副董事长，兼任北京燕京啤酒集团有限公司党委委员、董事，兼任北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）董事，兼任福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司党委书记、董事长、总经理，兼任福建燕京啤酒有限公司董事长，兼任燕京啤酒（赣州）有限责任公司执行董事。

郭晓川：男，中共党员，博士研究生学历，教授。历任宁城老窖、伊利股份、包头铝业、平庄能源、北方稀土、嘉环科技等上市公司独立董事、内蒙古大学经济管理学院教授，博士生导师，现任上海大学管理学院教授、博士生导师，兼任复旦大学管理学院兼职教授、中国大连国家高级经理学院讲座教授、海南椰岛(集团)股份有限公司独立董事、金河生物科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

周建：男，民建会员，博士研究生，管理学博士、博士后，南开大学商学院暨南开大学中国公司治理研究院教授、博士生导师，中国管理现代化研究会暨中国管理学会“管理思想与商业伦理专业委员会”副主任委员、“管理案例专业委员会”常务委员、中国管理案例共享中心专家委员会委员、中国企业管理研究会常务理事、山东省国资委外部董事专家库成员、天津市国资委外部董事专家库成员、中国上市公司协会第三届独立董事专业委员会委员。历任鲁银股份、浩物股份、西山煤电和宏达股份等多家沪深上市公司独立董事。现任南开大学商学院暨南开大学中国公司治理研究院教授、博士生导师，兼任山东能源集团有限公司、天津能源投资集团有限公司以及天津滨海新区建设投资集团有限公司董事会外部董事，本公司独立董事。

刘景伟：男，硕士学历，注册会计师。历任林业部林业基金管理总站贷款处职员、北京林业大学经济管理学院教师、北京金城园林公司副总经理、岳华会计师事务所合伙人、现任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。其目前除担任本公司独立董事外，亦任湖北华强科技股份有限公司独立董事、远洋集团控股有限公司独立董事、同仁堂集团有限公司外部董事、首程控股有限公司非执行董事、信达金融租赁有限公司独立董事、北京全电智领科技有限公司董事、信永中和工程管理有限公司董事、信永中和管理咨询有限责任公司经理、北京信永中和普信管理咨询有限公司董事、北京琴宗文化艺术有限责任公司监事。

徐月香：女，中共党员，研究生学历，高级内控管理师、高级企业合规师、高级注册ESG分析师、经济师、仲裁员，于2005年取得董事会秘书资格证书。历任本公司证券部副主任、主任、证券事务代表、监事会监事、董事会秘书、副总经理。现任本公司副总经理、董事会秘书、总法律顾问。

王莉娜：女，中共党员，本科学历，高级工程师。历任本公司技术五处副处长、技术中心副主任、质量检测中心主任、监事会主席。现任本公司监事会主席。

乔乃清：女，硕士研究生学历，正高级会计师职称。历任北京控股有限公司北京资金财务部副经理、审计部经理、审计风控部总经理。现任北京控股有限公司审计风控部总经理、北京控股集团财务有限公司监事、北京控股投资管理有限公司监事、北京北控制水有限公司监事、北京北控水务有限公司董事、经理，北京燕京啤酒股份有限公司监事。

邓启华：男，中共党员，硕士研究生，高级工程师，高级食品安全管理师，酿酒师、质量工程师。历任本公司技术质量部技术五处正处级职员、技术中心副主任兼质量管理办公室主任、技术质量部副部长兼技术二处处长、质量管理部部长、技术质量管理中心总经理、监事会监事。现任本公司职工监事、生产中心质量管理部副总监。

林文：男，中共党员，研究生学历，工程师。历任山西燕京啤酒有限公司常务副总经理、总经理，河北燕京啤酒有限公司董事长、燕京啤酒（邢台）有限公司董事长、燕京啤酒京南销售公司党委书记、总经理，燕京啤酒冀南销售公司总经理、北京燕京啤酒股份有限公司总经理助理、北京燕京啤酒股份有限公司党委委员、副总经理。现任北京燕京啤酒股份有限公司党委委员、常务副总经理，燕京啤酒（丹江口）有限公司执行董事。

茹晓明：男，中共党员，大专学历，助理工程师。历任本公司南厂第八包装车间副主任、主任、计量处处长、装备部副部长、物资供应部部长、总经理助理、副总经理，北京燕京啤酒集团有限公司监事会监事、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事。现任本公司副总经理、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事。

赵伟：男，中共党员，本科学历，高级工程师。历任北京燕京啤酒股份有限公司装备部部长、总经理助理，北京燕京啤酒股份有限公司一分公司经理、燕京啤酒京北销售公司总经理，北京燕京啤酒股份有限公司副总经理兼任北京燕京啤酒股份有限公司一分公司经理、燕京啤酒京北销售公司总经理。现任北京燕京啤酒股份有限公司副总经理，兼任北京燕京啤酒股份有限公司一分公司经理、燕京啤酒京津冀销售公司总经理。

申长亮：男，中共党员，本科学历。历任北京燕京饮料有限公司董事长、总经理兼华北销售部部长、支部书记，北京燕京啤酒股份有限公司市场部部长、市场营销管理中心主任、北京燕京啤酒股份有限公司总经理助理、北京狮王新燕商业管理有限公司董事长。现任北京燕京啤酒股份有限公司副总经理兼市场营销中心总经理、北京狮王新燕商业管理有限公司董事长、北京燕京啤酒电子商务有限公司执行董事、经理。

郁茂杰：男，中共党员，硕士研究生学历，工程师。历任北京燕京啤酒股份有限公司设备处处长、装备部副部长、一分公司副总经理、北京燕京啤酒股份有限公司总经理办公室主任、战略规划与改革发展部部长、党委委员、总经理助理。现任北京燕京啤酒股份有限公司副总经理、兼任总经理办公室主任，燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司董事，燕京啤酒（山东）有限责任公司执行董事兼总经理，燕京包装制品(河北)有限公司执行董事。

严峻：男，中共党员，硕士研究生，高级会计师、注册会计师。历任本公司财务部副处长、副部长、部长、总会计师。现任本公司总会计师兼任燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司副董事长。

宋玉梅：女，中共党员，研究生学历，教授级高级工程师。历任本公司技术质量部技术三处副处长、技术质量部技术一处处长、技术质量部副部长、技术质量部技术三处处长、技术质量部部长、技术中心主任、监事会监事、总经理助理。现任

本公司总工程师。在股东单位任职情况√适用□不适用

在其他单位任职情况

√适用□不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用√不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事会设立的薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的职责、公司绩效以及行业相关岗位的薪酬水平，负责制定有关的方案、制度，并监督实施。

1、公司于第三届第五次董事会审议通过了《关于确定公司高级管理人员薪酬方案的议案》。

2、经公司2007年第一次临时股东大会审议通过，公司独立董事的津贴调整为税后4,000元/月。

3、经公司2010年年度股东大会审议通过，公司非高级管理人员的董事(含独立董事)、监事津贴标准调整为税后5,000元/月。

4、公司第八届董事会第二十五次会议、2023年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事薪酬的议案》，将独立董事的薪酬调整为税前10000元/月，审议通过了《关于对董事、高级管理人员2023年度薪酬确认的议案》《关于2024年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》，确定了董事和高级管理人员2023年度薪酬，制定了董事和高级管理人员2024年度薪酬方案。

5、公司第八届监事会第十八次会议、2023年度股东大会审议通过了《关于对监事2023年度薪酬确认的议案》《关于2024年度监事薪酬方案的议案》，确定了监事2023年度薪酬，制定监事2024年度薪酬方案。

6、公司第八届董事会第三十二次会议审议《关于对董事、高级管理人员2024年度薪酬确认的议案》《关于2025年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》，上述议案需提交公司股东会审议通过后实施。

7、公司第八届监事会第二十四次会议审议《关于对监事2024年度薪酬确认的议案》《关于2025年度监事薪酬方案的议案》，《关于对监事2024年度薪酬确认的议案》需提交公司股东会审议通过后实施，2025年度监事薪酬方案适用期限为监事薪酬方案经股东会审批通过后至新的薪酬方案审批通过前。鉴于公司不再设置监事会，公司2025年度监事薪酬方案自监事会撤销之日起废止。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

（1）现任董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用√不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳

√是□否报告期内，第八届董事会董事均严格按照相关法律法规的要求履行职责，勤勉尽责，积极参加股东大会及董事会、参与公司重大事项的决策，并依据自己的专业知识和能力，对有关事项发表了客观、公正的意见，在董事会运作规范的建设和重大决策的酝酿等方面做了大量工作，在关联交易决策、重大投资决策、法人治理结构完善等方面发挥了较大的作用，维护了公司及股东的权益。

公司董事履职具体情况详见公司于2025年

月

日在巨潮资讯网披露的《2024年度董事会报告》

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

风险管理委员会和环境、社会及公司治理（ESG）发展委员会情况

公司成立了由董事会成员和高管成员共同组成的风险管理委员会和环境、社会及公司治理（ESG）发展委员会。公司研究建立了符合燕京特色、覆盖全业务的风险管控模型，公司已逐步形成了风险、法律、内控、合规、审计一体化的全面合规体系，通过构建全面合规体系保障公司稳健运行、安全发展，创造公司价值。公司明确了ESG治理架构及各层级职责，制定了相应的工作细则并推出了ESG五年战略规划，把ESG理念变为企业经营有效的管理工具和行动指南，贯彻到业务的全

流程，实现ESG在公司全范围、全过程、全体人员的认知，打造燕京ESG专属文化，实现了环境效益、社会效益和经济效益的协调发展，赢得了市场和投资者的认可。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司结合企业经济效益，参考市场化同行业薪酬水准，构建并持续优化与市场接轨的薪酬体系架构。同时，紧密结合经济效益指标动态，对工资总额施行月度精细化监管，运用环比、同比分析手段，严密监控工资总额的使用进度，确保其合理有序使用。在绩效管理方面，公司积极探索实践，强化绩效管理制度，量身定制契合各层级、各岗位员工的考核方法，强化绩效指标的科学性与精准性审核，推动绩效管理向专业化、科学化迈进。着重强化绩效考核与薪酬待遇的深度融合，丰富绩效激励举措，明确员工的岗位权责边界，激发员工的内生动力和工作热情，全面提升公司的运营活力与市场竞争力，为公司的稳健发展注入强劲动力。

3、培训计划

2024年，燕京啤酒围绕素质教育、能力教育、精神文明教育和技能人才培养开展了一系列相关的培训工作。燕京啤酒通过利用“燕京学习平台”开展“燕京讲堂”线上培训课程，培训课程覆盖供应链、生产、营销、技术研发、人力、财力、党建等各业务板块以及集团中层以上干部:举办生产管理、市场营销、供

应链、数字化、财务、党建、个人IP、内部讲师等大型线下“专题培训”；继续开展校企合作育才，建立“燕京酿造班”“燕京机电班”，推广订单式培养和新型学徒制，双向赋能。选拔优秀管培生，派驻至生产及销售一线参与“蹲苗”人才培养计划，从分子公司抽调业务骨干至公司总部参与“百县工程”特训营项目，在实践中培养锻炼人才。通过多种培训方式结合线上学习平台授课、线下会议授课、实地情况授课等不同的教学方式，达到人才培养覆盖范围多元化、培训方式多样化、培训效果突出化的培训目的。

4、劳务外包情况

□适用√不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用□不适用

公司高度重视给予股东合理的投资回报，为股东提供分享公司业务发展成果的机会。公司严格按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《未来三年股东回报规划》（2024-2026）制定公司利润分配方案，在综合考虑公司战略发展目标、经营规划、盈利水平、未来资金需求以及社会融资成本等因素基础上积极实施连续、稳定的股利分配政策。2024年4月12日公司召开第八届董事会第二十五次会议，2024年6月13日公司召开2023年度股东大会，审议通过了《2023年度利润分配方案》。公司2023年度利润分配采取派发现金股利的方式，按总股本2,818,539,341股为基数，每10股派现金1.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。公司共分配现金股利281,853,934.10元，剩余未分配利润结转下一年度分配。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用√不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用□不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况公司根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等国家法律法规以及公司实际，针对关键业务模块，建立起包括组织体系、流程体系、制度体系、风险管理体系和监督评价体系等组成的内部控制体系，并不断完善。

报告期内，公司内部控制体系充分发挥实际管控作用，日趋完善，公司针对关键业务和管理流程建立的风险控制和内部控制措施执行有效，能够保证公司战略目标实现和持续健康发展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，对公司的内部控制设计与运行的有效性进行了评价。报告期内，公司内部控制体系运行有效，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

为加强对公司控股子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司规范运作和健康发展，结合公司的实际情况，公司制定了相应的管理措施及相关内部管理制度，旨在维护公司整体利益，建立健全公司治理，明确公司与控股子公司财产权益和经营管理责任，规范对控股子公司的管理行为，使控股子公司实现高效、有序运作，以提高公司整体的资产运营质量，最大程度回报股东。

在日常经营方面，公司通过对外投资、关联交易、信息报送、内部审计等管理制度，明确各项工作机制和程序，要求子公司严格执行、规范运作。同时，通过OA系统、ERP系统等信息化手段加强对子公司经营信息的收集和管理指导的协同，通过经营计划、全面预算、绩效考核等方式持续对子公司的业务进行监控和考核，通过内部审计等方式对子公司的重要岗位人员、重要业务进行专项监督审计。

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

√适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

2024年公司进一步规范法人治理结构及内部控制体系，通过组织开展上市公司治理专项行动自查，对照上市公司治理专项自查清单对公司基本情况、组织机构的运行和决策、控股股东、实际控制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度、机构/境外投资者及其他问题七个方面开展自查自纠，经核查，未发现公司有需要整改的事项。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√是□否

环境保护相关政策和行业标准燕京啤酒在生产经营过程严格遵守国家和地方颁布的与环境保护相关的法律法规和行业标准。主要包括《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《中华人民共和国节约能源法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《城镇排水与污水处理条例》等法律法规及《大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）》、《啤酒工业污染物排放标准》(GB19821—2005)、《污水综合排放标准（GB8978-1996）》等行业标准。

环境保护行政许可情况

公司及各分子公司均按照相关规定向地方政府申请环评批复和环保验收，根据相关规定向当地政府申报排污许可，且所有排污许可证均在有效期内运行。公司及主要子公司的排污许可证情况如下：

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

对污染物的处理公司作为中国大型啤酒企业之一，不仅肩负着以自身发展带动地方经济发展的重任，而且也肩负着保护环境，促进社会和谐的社会责任。公司践行ESG发展理念，持续深入推进ESG实践，严格遵守国家相关的环保法律法规及地方环境保护有关规定，持续提升环境保护工作，积极履行社会责任，不断提升公司ESG治理及管理水平。

公司根据《中华人民共和国环境保护法》等法律、法规、规范性文件和《清洁生产标准啤酒制造业》、《清洁生产标准啤酒制造业（HJ/T183-2006）》等行业标准开展环境保护工作。作为国家环保部认定的“国家环境友好企业”和北京市循环经济试点企业，公司一直严格遵守环境保护相关规定，秉承“创新科技、绿色酿造”的节能环保理念，不断助推工艺技术及设备升级，促进节能环保工作水平提升。公司积极践行绿色低碳循环发展理念，倾力打造“绿色”品牌，以卓越管理体系为依托，全力推进环境体系建设，遵循“减量化、再利用、再循环”的原则，以“厂房集约化、原料无害化、生产清洁化、废物资源化、能源低碳化”为标准，将绿色低碳循环发展的理念贯穿于生产经营的各个环节，组织工厂通过实施碳排放管理、副产品和废弃物回收管理、清洁能源转型、资源能源节约、环境公益推广等管理措施，构建清洁低碳、安全高效的生产模式，实现公司可持续发展。

公司认真贯彻国家节能减排总体部署，坚持发展绿色经济、低碳经济、循环经济。获得了由国家环保总局颁发的“国家环境友好企业”荣誉称号。公司严格遵守国家及政府有关环境保护的各项法律、法规和标准规定,制定了环境因素的识别与评价控制程序，多方面、多节点对环境保护工作进行规范。公司已通过GB/T24001—2016环境管理体系认证。截至本报告期末，公司及下属分子公司有13家获评“国家级绿色工厂”、4家获评“省级绿色工厂”、6家获评“省级绿色供应链公司”称号。

公司高度重视环境保护工作，近年来在环境保护方面投入大量人力、物力，与有关大学、院所合作进行技术攻关，有关领域获得有效突破。公司及各子公司均设立了负责环境保护工作的职能部门。

报告期内，公司严格按照环境保护相关规定对废水、废气和固废等进行处理，重视污染治理的设备投资和资金投入。公司污染治理设施一直稳定运转。

环境自行监测方案

公司严格按照《排污许可证》中【自行监测】模块要求，按规定频次，委托具备资质的第三方检测公司，对相关污染物开展手工监测（如：COD、氨氮、总磷、总氮、色度、悬浮物、氮氧化物、二氧化硫、颗粒物、厂界臭气、硫化氢、厂界氨、厂界颗粒物、噪音等），并出具CMA报告。监测结果达标。

突发环境事件应急预案

公司制定了《突发环境污染事故应急预案》、《突发氨泄漏环境事件专项应急预案》、《突发

酒精泄漏环境事件专项应急预案》、《突发天然气泄漏环境事件专项应急预案》、《突发污水超标排放环境事件专项应急预案》、《突发沼气泄漏环境事件专项应急预案》、《突发危险化学品事故专项应急预案》、《空气重污染应急工作预案-2023年修订版》等预案，同时公司针对具体监测项目制定了《天然气泄漏现场处置方案》、《污水处理站异常运行应急顶案》、《地下管网事故应急预案》、《化学品泄漏应急预案》、《高有机物泄漏应急预案》、《沼气泄漏现场处置方案》、《氨泄漏现场处置方案》及《危险废物泄露处置方案》。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况本报告期，公司致力于降低碳排放、减少环境污染，以可持续发展为目标，逐步加大环境污染专项防治的投入，积极开展各类环境治理项目，包括建设和维护污水处理设施、积极开展环保公益活动、采用节能减排新技术、加强绿色低碳技术改造和应用等，环境治理项目持续改善周边生态环境质量。报告期内，公司及子公司按照环保部门的相关政策和要求，进行环境治理和保护投入，及时合规缴纳环境保护税。本报告期内，公司及分子公司共投入4,343.17万元用于环境治理项目，累计缴纳环保税120.35万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果2024年，公司通过多举措实现碳减排目标：其一，加速能源结构转型，大幅提升绿电使用比例，在子公司推广分布式光伏项目，强化绿色能源供给；其二，建立标准化碳核算体系，参照国家行业标准完善统计制度，通过年能耗数据分析，识别能源结构改进方向；其三，实施技术升级，单位产品电耗同比下降5.96%，蒸汽消耗减少7.28%，形成节能降耗双突破。经测算，上述措施有效降低了单位产值碳排放量，形成可量化的绿色发展路径。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

（一）精心谋划部署，做好服务保障在2024年，燕京啤酒践行社会责任方面。党委高度重视上级党委部署的重大活动服务保障工作，成立专项领导小组、制定周密方案，两会期间积极投身其中，分公司燕京矿泉水厂为两会提供用水保障；另外，公司持续开展创建全国文明城市包联共建等活动。在志愿服务方面，成立三支志愿服务团队，共计1,269人参与，累计服务时长超过15,000小时，推动了文明实践的良好氛围。

（二）积极开展捐赠工作，践行国企责任担当燕京秉持国企担当，积极开展多元化公益活动，包括“一助一”帮扶行动及捐资助学等项目。在2024年，公司统筹组织总部和分子公司参与捐款，并广泛动员党员干部员工积极参与“献爱心”捐款活动，以实际行动践行社会责任。同时，外埠分公司持续开展捐赠活动，通过慈善总会平台，积极参与“慈善一日捐”活动，以展现公司的公益情怀。此外，公司还特别关注特殊儿童群体，向特殊教育学校捐赠资金，彰显对弱势群体的深切关怀与支持。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

燕京啤酒在乡村振兴工作中持续投入，2024年公司继续筹集资金与物资，支持乡村振兴战略的实施。积极参与“百企联百村”项目，通过产业帮扶的方式，助力贫困地区实现经济发展。参与了居家养老中心的新春及七一等慰问捐赠活动，为社区老人送去了关怀与温暖。另外，配合上级单位开展东西部协作工作，派总部人员赴内蒙古挂职单位赤峰市巴林左旗国资管理有限公司挂职。派专人前往巴彦淖尔市临河区等单位实施帮助行动。这些举措彰显了燕京啤酒的社会责任感，为乡村振兴工作注入了新的动力。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用√不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√适用□不适用2023年11月9日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），要求“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”内容自2024年1月1日起施行。

2023年8月1日，财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（以下简称“数据资源暂行规定”），规定企业应当按照企业会计准则相关规定，根据数据资源的持有目的、形成方式、业务模式，以及与数据资源有关的经济利益的预期消耗方式等，对数据资源相关交易和事项进行会计确认、计量和报告。数据资源暂行规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法执行。

2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“18号解释”），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”

等科目，贷记“预计负债”科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√适用□不适用

本公司之子公司燕京啤酒（衡阳）有限公司于本期注销其控股子公司燕京啤酒湖南营销有限公司，燕京啤酒湖南营销有限公司不再纳入公司合并报表范围。本公司与控股子公司北京燕京中发生物技术有限公司共同设立燕京中发生物技术（邢台）有限公司，本公司之控股子公司燕京中发生物技术（邢台）有限公司纳入公司合并报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

√是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是√否更换会计师事务所是否履行审批程序

√是□否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

2024年，根据财政部、国务院国资委、证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定，鉴于致同会计师事务所在执行完2023年度审计工作后，连续为公司提供审计服务超过20年，为保证审计工作的独立性和客观性，综合考虑未来业务发展需求，公司通过公开招标方式选聘了审计机构，中标单位为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。公司就变更会计师事务所事宜与致同进行了事前沟通，致同对此无异议。公司第八届董事会第二十五次会议、2023年度股东大会分别审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构及内部控制审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√是□否

报告期内，经公司第八届董事会第二十五次会议、2023年度股东大会审议通过，聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度内部控制审计机构，聘期一年，对公司截至2024年12月31日的内控体系设计与运行有效性进行年度审计。

公司支付给中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度内部控制审计费用为50万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用√不适用

十、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、监管措施及整改情况

√适用□不适用

整改情况说明

√适用□不适用

公司在收到《警示函》后高度重视，及时向公司全体董事、监事、高级管理人员及相关部门人员进行了通报、传达，对《警示函》中涉及的问题进行了全面梳理和分析，同时按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规和规范性文件以及《北京燕京啤酒股份有限公司章程》的要求，结合公司实际情况，制定了整改措施。

整改措施：1.成立专项整改工作小组；2.组织公司董监高学习相关法律法规；3.举一反三开展信息核查工作；4.开展信息披露专题培训；5.加强与董监高及公司各方的信息沟通。整改责任人及部门：公司全体董监高、董事会办公室。整改完成时间：长期有效，持续规范。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√适用□不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

注：1、上表中“占同类业务的比例”为该项关联交易金额占全公司同期同类交易金额的比例。

2、2024年度日常关联交易实际发生额与预计金额存在差异是由于公司业务需求发生变化而产生的。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

√适用□不适用存款业务

贷款业务：无授信或其他金融业务：无

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√适用□不适用

2024年4月12日，公司第八届董事会第二十五次会议审议通过了《关于对北京控股集团财务有限公司的风险持续评估报告》；致同会计师事务所出具了《关于北京燕京啤酒股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明》（致同专字（2024）第110A006736号）。

2024年6月11日，公司召开第八届董事会第二十八次会议，审议并通过了《关于与北京控股集团财务有限公司签署金融服务协议之补充协议暨关联交易的议案》《公司在北京控股集团财务有限公司开展金融业务的风险评估报告》《公司在北京控股集团财务有限公司开展金融业务的风险处置预案》。

2024年8月16日，公司第八届董事会第二十九次会议审议并通过了《关于对北京控股集团财务

有限公司的风险持续评估报告》，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估并出具风险评估报告。

截至2024年12月31日，存款余额为237,797,262.05元，其中应收利息7,793,315.05元，本期实际收到利息为1,793.20元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

截至2024年12月31日，公司在在北控财务公司的存款总额230,003,947.00元，其中定期存款180,000,000.00元，活期存款50,003,947.00元，贷款余额为0元。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

√适用□不适用托管情况说明本公司对控股股东北京燕京啤酒投资有限公司的控股子公司燕京啤酒（莱州）有限公司和燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司实施托管经营。公司每年向燕京啤酒（莱州）有限公司和燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司各收取50万元的托管费。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用租赁情况说明

作为承租方：主要是本公司使用“燕京”商标,母公司按年销售收入的1%、子公司按0.008元/瓶计算支付“燕京集团”商标使用费。本公司使用“燕京集团”工业用地，支付租金。本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医疗、食堂、办公设施、能源、动力、保安设施或服务，支付“燕京集团”综合服务费。作为出租方：公司子公司对外租赁房屋等取得收入。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元

注：本公司控股子公司惠泉啤酒董事会审议通过《关于投资金融理财产品的议案》，会议决议为有效提高自有闲置资金的使用效率，在不影响正常经营活动和充分控制投资风险的前提下，公司通过具有合法经营资格的金融机构循环利用不超过人民币5.3亿元的自有闲置资金购买风险小、现金管理工具类的短期理财产品。

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用是否存在报告期末单笔待兑付余额5000万元以上或报告期末逾期未兑付的理财产品。?是√否□不适用

（2）委托贷款情况

□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1、报告期末至披露日重要事项说明

十七、公司子公司重大事项

√适用□不适用详见本公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司于2025年4月16日披露的2024年年度报告之“第六节重要事项”。披露网址：www.sse.com.cn。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因

√适用□不适用根据中国证券登记结算有限责任公司《股本结构表》显示，报告期内有限售条件股份数减少系公司离任董事所持股份锁定数量变动所致。股份变动的批准情况

□适用√不适用股份变动的过户情况

□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用√不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位：股

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用√不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用√不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用√不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告正文北京燕京啤酒股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒公司”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了燕京啤酒公司2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于燕京啤酒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

、事项描述

燕京啤酒公司2024年度营业收入1,466,701.69万元，其中啤酒销售收入1,323,046.56万元，占比90.21%。鉴于收入是燕京啤酒公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认作为关键审计事项。

、审计应对针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（

）了解并评价管理层对收入确认相关的关键内部控制的设计和执行，并对关键控制的运行有效性进行测试；

（

）选取样本检查销售合同，识别与客户取得相关商品控制权时点相关的条款，评价收入确认政策是否符合公司实际情况和会计准则规定；

（3）执行分析程序，识别是否存在重大或异常波动，对单价、销量及毛利率变动趋势的合理性进行分析；

（4）选取项目检查与销售收入确认相关的支持性文件，包括但不限于销售合同、订单、出库单、销售发票等；

（

）对主要客户执行函证程序以确认应收账款、合同负债余额，以及销售收入金额；

（6）对资产负债表日前后确认的销售收入实施截止测试，检查营业收入是否确认在恰当的会计期间；

（7）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（二）存货核算

、事项描述

截至2024年12月31日，燕京啤酒公司存货账面价值394,639.36万元，占流动资产比例33.15%；存货的计价及分摊，销售成本的结转，对财务报表的影响较大，因此，我们将与啤酒制造业务相关的存货核算作为关键审计事项。

2、审计应对

针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（

）了解并评价管理层与存货核算相关的关键内部控制的设计和执行，并对关键

控制的运行有效性进行测试；

（2）选取样本检查采购合同和入库单，复核原材料入库金额的准确性；对主要存货进行计价测试，验证存货计价的准确性；

（3）了解公司成本归集和分配方法，编制成本倒轧表，以验证销售成本的准确性；

（4）获取存货减值计算表，检查是否按相关政策执行，并对存货减值测试执行重新计算，分析存货跌价准备计提的充分性和准确性；

（5）针对资产负债表日前后的采购入库、成本结转核对至发票、入库单、出库单等支持性文件，以评估存货入库、成本结转是否在恰当的期间确认；

（6）对期末存货进行监盘，关注盘盈盘亏情况及其处理是否恰当；

（

）检查与存货相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

燕京啤酒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括燕京啤酒公司2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估燕京啤酒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算燕京啤酒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督燕京啤酒公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对燕京啤酒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致燕京啤酒公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就燕京啤酒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因

而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘炼

（项目合伙人）中国·北京中国注册会计师：刘俊晓

2025年4月18日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

2、母公司资产负债表

单位：元

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

4、母公司利润表

单位：元

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

5、合并现金流量表

单位：元

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

6、母公司现金流量表

单位：元

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

7、合并所有者权益变动表

本期金额单位：元

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

上期金额

单位：元

法定代表人：耿超主管会计工作负责人：严峻会计机构负责人：曾启明

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元