最新公告

首页 > 最新公告 > 返回前页

经纬纺机:年度关联方资金占用专项审计报告下载公告
公告日期:2023-04-29
经纬纺织机械股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第1-00981号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2023] 第1-00981号

经纬纺织机械股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2022年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于2023年4月28日出具大信审字[2023]第1-01230号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”)。

一、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为,贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定,在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中 国 · 北 京 中国注册会计师:

二○二三年四月二十八日

- 3 -

上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:经纬纺织机械股份有限公司 单位:人民币元

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司 核算的会计科目2022年期初占用资金余额2022年度占用累计发生金额 (不含利息)2022年度占用资金的利息 (如有)2022年度偿还累计发生金额2022年期末占用资金余额占用形成 原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业不适用
小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业不适用
小计
总计

编制单位:经纬纺织机械股份有限公司 单位:人民币元

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司 核算的会计科目2022年期初往来资金余额2022年度往来累计发生金额 (不含利息)2022年度往来资金的利息 (如有)2022年度偿还累计发生金额2022年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业恒天重工股份有限公司受实际控制人控制应收账款2,177,286.212,177,286.21往来款经营性往来
恒天重工股份有限公司受实际控制人控制预付款项722,948.001,596,085.771,925,471.18393,562.59物资采购经营性往来
衡阳纺织机械有限公司受实际控制人控制应收账款272,779.109,000.00263,779.10往来款经营性往来
衡阳纺织机械有限公司受实际控制人控制预付款项6,479,000.006,479,000.00往来款、物资采购经营性往来
衡阳纺织机械有限公司受实际控制人控制其他应收款6,479,000.006,479,000.00往来款经营性往来

- 4 -

其它关联资金

往来

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司 核算的会计科目2022年期初往来资金余额2022年度往来累计发生金额 (不含利息)2022年度往来资金的利息 (如有)2022年度偿还累计发生金额2022年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质
立信染整机械(广东)有限公司受实际控制人控制应收账款760,000.00660,000.00100,000.00往来款经营性往来
苏美达国际技术贸易有限公司受实际控制人控制其他应收款166,300.00434,000.00437,229.62163,070.38往来款、保证经营性往来
苏美达国际技术贸易有限公司受实际控制人控制预付款项724,100.00724,100.00工程设备经营性往来
中国纺织对外经济技术合作有限公司受实际控制人控制应收账款15,597,305.38125,823,475.32137,182,821.164,237,959.54往来款经营性往来
中国三安建设集团有限公司受实际控制人控制预付款项820.72820.72工程设备采购经营性往来
机械工业第六设计研究院有限公司受实际控制人控制预付款项90,000.0090,000.00往来款经营性往来
中恒纺织交易市场(广东)有限公司受实际控制人控制预付款项10,034,725.217,479,925.452,554,799.76物资采购经营性往来
小计26,176,439.41145,181,386.30156,350,733.6215,007,092.09
上市公司的子公司及其附属企业北京经纬纺机新技术有限公司子公司其他应收款175,257,443.4423,985,864.5348,539,502.98150,703,804.99往来款非经营性往来
经纬纺织机械新疆有限公司子公司其他应收款190,484,662.261,597,990.002,306,989.96188,177,672.30往来款非经营性往来
天津宏大纺织机械有限公司子公司其他应收款67,505,246.749,549,484.8357,955,761.91往来款非经营性往来
经纬智能纺织机械有限公司子公司其他应收款26,080,055.90186,448,252.63175,252,296.3937,276,012.14往来款非经营性往来
经纬纺织机械榆次物资有限公司子公司其他应收款56,361,326.26130,000.002,330,000.0054,161,326.26往来款非经营性往来
宜昌经纬纺机有限公司子公司其他应收款96,467,281.6850,000,000.0046,467,281.68往来款非经营性往来
无锡经纬纺织科技试验有限公司子公司其他应收款25,808,188.001,000,000.0024,808,188.00往来款非经营性往来
上海创安商贸有限公司子公司其他应收款16,282,447.1411,900,000.004,382,447.14往来款非经营性往来

- 5 -其它关联资金

往来

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司 核算的会计科目2022年期初往来资金余额2022年度往来累计发生金额 (不含利息)2022年度往来资金的利息 (如有)2022年度偿还累计发生金额2022年期末往来资金余额往来形成 原因往来性质
无锡经纬纺织机械销售服务有限公司子公司其他应收款664,237.10171,290.65492,946.45往来款非经营性往来
武汉纺友技术有限公司子公司其他应收款1,400,000.00753,400.00646,600.00往来款非经营性往来
沈阳宏大纺织机械有限责任公司子公司其他应收款7,305,372.032,621,072.039,926,444.06往来款非经营性往来
香港华明有限公司子公司其他应收款2,975,988.271,334.722,974,653.55往来款非经营性往来
小计663,616,260.55217,759,167.46311,730,743.59568,046,694.42
其他关联方及其附属企业黄石经纬纺织机械有限公司联营企业长期应收款4,300,000.004,300,000.00科创资金非经营性往来
天津宏大纺织科技有限公司原联营企业长期应收款2,260,000.002,260,000.00科创资金非经营性往来
黄石经纬纺织机械有限公司联营企业其他应收款91,955,242.07244,852.50241,624.0091,958,470.57往来款、借款、 代垫款项非经营性往来
鞍山经纬海虹农机科技有限公司进入清算的原子公司其他应收款16,122,048.0816,122,048.08借款非经营性往来
经纬津田驹纺织机械(咸阳)有限公司进入清算的原子公司其他应收款1,984,300.001,984,300.00往来款非经营性往来
咸阳经纬置业有限公司联营企业其他应收款6,900,000.006,900,000.00往来款非经营性往来
咸阳经纬纺织机械有限公司联营企业其他应收款61,981,761.0061,981,761.00往来款非经营性往来
中植企业集团有限公司子公司少数股东其他应收款9,000.009,000.00押金非经营性往来
小计185,512,351.15244,852.5064,492,385.00121,264,818.65
总计875,305,051.11363,185,406.26532,573,862.21704,318,605.16

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:


  附件: ↘公告原文阅读
返回页顶

【返回前页】

股市要闻