（证券代码：000562）二○一四年十月二十八日 2014 年第三季度报告 §1 重要提示  1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负 个别及连带责任。  1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。  1.3 本季度报告经公司第七届董事会第二十四次会议审议通过。会议应参会董事 9 人，实际参会董事 7 人，授权委托 2 人，齐大宏独立董事书面授权委托王纪新独立董事、 陈良秋董事书面授权委托薛荣革董事代为行使表决权。  1.4 公司本季度财务会计报告未经审计。  1.5 公司董事长冯戎先生、财务总监阳昌云先生、财务会计部总经理张延强先生声 明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 §2 公司基本情况  2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元  本报告期末  项 目 本报告期末 上年度期末  比上年度期  末增减（%）总资产  46,588,475,088.66 34,589,619,055.84 34.69归属于上市公司股东的净资产  15,796,506,797.70 14,800,519,336.51  6.73每股净资产  3.977 3.726  6.74 比上年同期  项 目  年初至报告期期末 增减（%）经营活动产生的现金流量净额 8,497,894,258.55  2,917.11每股经营活动产生的现金流量净额  2.14  2,957.14 年初至报告  本报告期比  年初至报告期 期末比上年  项 目  报告期  上年同期 期末  同期增减  增减（%） （%）营业收入  1,418,478,413.43 53.42 3,565,641,480.87  6.34归属于上市公司股东的净利润 513,731,179.11  73.16 1,247,403,255.69 10.22归属于上市公司股东的扣除非经常  510,358,528.40  73.9 1,233,425,464.97  9.17性损益的净利润加权平均净资产收益率%  3.33 增加 1.3 个百分点 8.12 增加0.52 个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益率% 3.30 增加 1.3 个百分点 8.03 增加0.44 个百分点 2014 年第三季度报告基本每股收益 0.13  85.71 0.31 10.71稀释每股收益 0.13  85.71 0.31 10.71  非经常性损益项目  年初至报告期期末金额（元）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -30,259.33越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 5,955,563.99计入当期损益的政府补助  11,321,225.69除上述各项之外的其他营业外收入和支出  1,581,251.32减：上述非经常性损益对所得税的影响 4,849,990.95  合 计 13,977,790.72 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股  股东总数  159,310 位 前 10 名股东持股情况 质押或冻  股东 持股 持有非流通股  股东名称 持股总数 结的股份  性质 比例  数量 数量中国建银投资有限责任公司 国有法人 60.02 2,384,207,330 453,857,790新疆凯迪投资有限责任公司  国有法人  1.71 68,000,000  0 0谌贺飞  境内自然人 0.58 22,957,000  0 0中国民生银行股份有限公司－银华深证 100 指数分级证券投资基 其他 0.50 19,980,027  0 0金 境内一般汇达资产托管有限责任公司  0.36 14,421,606  0 0  法人中国工商银行股份有限公司－申万菱信申银万国证券行业指数分  其他 0.32 12,805,888  0 0级证券投资基金中国银行股份有限公司－易方达深证 100 交易型开放式指数证券 其他 0.32 12,715,671  0 0投资基金中国工商银行－融通深证 100 指  其他 0.31 12,191,915  0 0数证券投资基金新疆生产建设兵团投资有限责任 国有法人  0.26 10,500,000  0 0公司光大永明人寿保险有限公司－万  其他 0.25 9,999,992  0 0能险  前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称  持有流通股数量 股份种类中国建银投资有限责任公司  1,930,349,540 人民币普通股新疆凯迪投资有限责任公司  68,000,000 人民币普通股  2014 年第三季度报告谌贺飞 22,957,000 人民币普通股中国民生银行股份有限公司－银华深证 100 指数分级证  19,980,027 人民币普通股券投资基金汇达资产托管有限责任公司 14,421,606 人民币普通股中国工商银行股份有限公司－申万菱信申银万国证券行  12,805,888 人民币普通股业指数分级证券投资基金中国银行股份有限公司－易方达深证 100 交易型开放式  12,715,671 人民币普通股指数证券投资基金中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 12,191,915 人民币普通股新疆生产建设兵团投资有限责任公司  10,500,000 人民币普通股光大永明人寿保险有限公司－万能险  9,999,992 人民币普通股 未知上述股东之间是否存在关联关系上述股东关联关系或一致行动的说明 或属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 §3 重要事项 3.1 执行新会计准则对合并财务报表的影响 公司根据财政部（财会[2014]14号）的通知要求，执行《企业会计准则第2号——长 期股权投资》，对“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第22号—— 金融资产的确认和计量》处理。本公司根据该准则要求，对持有的不具有控制、共同控 制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金 融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调 整事项如下： 单位：元  2013 年 12 月 31 日 合并报表项目  调整后 调整前 影响额 长期股权投资 - 182,464,268.00 -182,464,268.00 可供出售金融资产  2,051,121,914.72  1,870,057,646.72  181,064,268.00 无形资产 63,279,835.61  61,879,835.61 1,400,000.00  2013 年 12 月 31 日 母公司报表项目  调整后 调整前  影响额 长期股权投资  2,063,169,463.67  2,067,634,231.67  -4,464,768.00 可供出售金融资产  1,380,835,497.92  1,376,370,729.92 4,464,768.00 除上述项目外，新颁布或修订的企业会计准则对本公司合并财务报表不会产生重大 影响。 3.2 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用  2014 年第三季度报告 单位：元 增减 项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减额 变动原因 幅度%货币资金  14,907,471,850.76 11,126,081,734.16 3,781,390,116.60 33.99 客户资金增加所致 证券市场行情回暖，客客户存款  13,032,585,854.16 8,986,381,194.62 4,046,204,659.54 45.03 户净转入资金增加所致 期末客户交易净买入金客户备付金  476,444,663.89  981,108,491.12 -504,663,827.23 -51.44 额较大，导致客户备付 金大幅下降 终端客户融资买入股票融出资金  9,319,382,757.31 5,672,209,117.56 3,647,173,639.75 64.30 需求大幅增加，融出资 金业务大幅增长所致 应收资产管理计划管理费应收款项 185,884,616.90 89,430,016.57 96,454,600.33 107.85 及债券承销费增加所致 应收债券利息及融资融应收利息 445,543,241.61  266,108,774.47 179,434,467.14 67.43 券业务利息增长所致 可供出售金融资产投资可供出售金融资产 6,416,100,967.04 2,051,121,914.72 4,364,979,052.32 212.81 规模增加所致应收款项类投资 2,577,214,768.84 1,714,556,541.10 862,658,227.74 50.31 持有的理财产品增加所致 持有的金融资产公允价递延所得税资产 9,716,745.30  181,892,591.09 -172,175,845.79 -94.66 值变动，导致递延所得 税资产减少短期借款  -  5,630,400.00 -5,630,400.00 -100.00 归还短期借款所致 期末卖出回购业务规模卖出回购金融资产款 11,460,602,825.59 4,245,971,000.00 7,214,631,825.59 169.92 增加所致 证券市场行情回暖，客代理买卖证券款 13,813,372,633.29 10,477,727,908.44 3,335,644,724.85 31.84 户净转入资金增加所致 应付转融通融入资金利应付利息 147,487,772.69 60,987,396.67 86,500,376.02 141.83 息增加所致 应付合并结构性主体权其他负债 530,876,363.13  177,196,308.62 353,680,054.51 199.60 益持有者款项增加所致 本年实现净利润及现金未分配利润 3,370,583,755.03 2,520,421,332.53 850,162,422.50 33.73 分红影响所致 增减 项目 2014 年 1-9 月  2013 年 1-9 月  增减额 变动原因 幅度%投资银行业务手 570,633,530.90  396,968,170.90 173,665,360.00 43.75 债券承销业务增长所致续费净收入 持有的交易性金融资产公允价值变动收益 410,416,912.32  254,230,318.85 156,186,593.47 61.44 公允价值上升所致 开展现货买卖业务，导其他业务收入 128,952,018.72 22,561,184.90 106,390,833.82 471.57 致其他业务收入增加 本期计提坏账准备增加资产减值损失  2,347,393.25  -375,000.00 2,722,393.25 -725.97 所致 开展现货买卖业务，导其他业务成本 112,175,461.43 3,093,182.97 109,082,278.46 3526.54 致其他业务成本增加 本期政府补助利得增加营业外收入 13,950,653.08 4,355,881.34 9,594,771.74 220.27 所致  3.3 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明  √适用 □不适用  2014 年第三季度报告 公司筹划的重大资产重组情况 1.重大资产重组交易对方：申银万国证券股份有限公司 2.相关情况说明： 为响应和进一步落实国务院《关于进一步促进资本市场健康发展若干意见》的有关要求，实现强强联合、优势互补，共同做大做强中央汇金投资有限责任公司及中国建银投资有限责任公司旗下的证券业务平台，提升综合竞争实力，申银万国证券股份有限公司和宏源证券拟通过换股方式进行吸收合并，并按照平等、相互尊重、互利共赢的市场化原则确定了合并方案。2014 年 7 月 25 日，公司召开第七届董事会第二十一次会议，审议通过《关于申银万国证券股份有限公司换股吸收合并宏源证券股份有限公司方案的议案》、《关于<申银万国证券股份有限公司换股吸收合并宏源证券股份有限公司报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案，并提交公司股东大会审议。同日，交易双方签署附生效条件的《申银万国证券股份有限公司与宏源证券股份有限公司换股吸收合并协议》。根据《换股吸收合并协议》，申银万国拟以换股吸收合并的方式吸收合并宏源证券，申银万国向宏源证券全体股东发行 A 股股票，以取得该等股东持有的宏源证券全部股票；本次换股吸收合并后，申银万国作为存续公司承继及承接宏源证券的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务；宏源证券终止上市并注销法人资格；申银万国的股票（包括为本次换股吸收合并发行的 A 股股票）将申请在深圳证券交易所上市流通。（详情请见 2014 年 7 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn） 2014 年 8 月 11 日，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过上述议案。（详情请见 2014年 8 月 12 日《中国证券报》、上海证券报》、证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn） 目前，公司与申银万国证券股份有限公司的重组申请已上报中国证监会审核。 3.4 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司非公开发行股票的相关承诺履行情况 公司于 2012 年 6 月完成非公开发行 A 股股票方案，向 8 位投资者发行 525,000,000 股人民币普通股，新增股份于 2012 年 6 月 29 日在深圳证券交易所上市。在本次非公开发行中，公司控股股东----中国建银投资有限责任公司（以下简称“中国建投”）作出如下承诺： 1.关于不竞争的声明 (1)待完成将部分资产划转中央汇金投资有限责任公司的事宜后，中国建投将符合“参一控一”政策要求。将来不以任何方式新增从事，包括与他人合作直接或间接从事与发行人及控股子公司构成同业竞争的业务； (2)中国建投目前及将来不会利用在发行人的控股股东地位，损害发行人及其他发行人股东的利益。 此项承诺于 2011 年 4 月 25 日作出，在中国建投作为发行人股东或关联方的整个期间持续有效。现正在履行中。 2.关于减少及避免关联交易的承诺 (1)中国建投将尽可能减少或避免与宏源证券及其控股子公司之间的关联交易； (2)对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，中国建投将严格遵守有关法律、法规、深圳证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性； (3)中国建投承诺不通过关联交易损害宏源证券及其他股东的合法权益。 此项承诺于 2011 年 4 月 25 日作出，在中国建投作为公司股东或关联方的整个期间持续有 2014 年第三季度报告效。现正在履行中。 3.关于不发生占用股份公司资金行为的承诺 在中国建投作为公司控股股东期间，中国建投及关联方将不发生占用股份公司资金行为，包括但不限于如下行为： 中国建投及其他关联方不得要求宏源证券为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出； 中国建投及关联方不会要求且不会促使宏源证券通过下列方式将资金直接或间接地提供给中国建投及关联方使用： (1)有偿或无偿地拆借股份公司的资金给中国建投及关联方使用； (2)通过银行或非银行金融机构向中国建投及关联方提供委托贷款； (3)委托中国建投及关联方进行投资活动； (4)为中国建投及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (5)代中国建投及关联方偿还债务。 此项承诺于 2011 年 4 月 25 日作出，在中国建投作为公司股东或关联方的整个期间持续有效。现正在履行中。 4.关于限售期的承诺 中国建投承诺，其认购的 226,928,895 股宏源证券股票自公司非公开发行股票上市之日起60 个月内不予转让。（因公司 2013 年 6 月实施每 10 股资本公积金转增 10 股，限售股份相应增至 453,857,790 股）。 新增股份于 2012 年 6 月 29 日在深圳证券交易所上市，此承诺正在履行中。  3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大 幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 由于公司主要利润来源的证券经纪业务、证券投资业务和承销保荐业务受证券市场影响较大，因此无法对公司下一报告期业绩进行准确预测。公司将在下一报告期结束后，及时进行披露。 3.6 其他需说明的重大事项 3.6.1 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 占期末证券  证券  期末账面值 报告期损益序号 证券品种 证券代码 初始投资金额（元） 持有数量 总投资比例  简称 （元） （元） (％) 1 中期票据 101355011 13 赣州发展 MTN001 1,080,879,100.64 10,500,000 1,089,120,900.00 7.08 21,428,819.77 2 信托产品 平安信托  695,000,000.00  695,000,000.00 4.52 5,548,125.63 3 信托产品 四川信托-信申 2 号 600,000,000.00  600,000,000.00 3.90 12,790,694.44 4 信托产品 华融山西交通信托  407,253,125.00  407,253,125.00 2.65 31,834,982.29 5 中期票据 101461002 14 神火 MTN001 360,000,000.00 3,600,000 360,744,120.00 2.34 17,787,240.00 2014 年第三季度报告  占期末证券 证券  期末账面值 报告期损益 序号 证券品种 证券代码 初始投资金额（元） 持有数量 总投资比例 简称  （元）  （元）  (％) 6 信托产品 华鑫信托-华宏 7 号  350,000,000.00 350,000,000.00  2.28 653,333.33 7 信托产品 中信信托.聚信汇金 1 号  300,000,000.00 300,000,000.00  1.95  2,394,874.37 8 基金  070029 嘉实安心货币 B 300,000,000.00  300,000,000  300,000,000.00  1.95 226,239.68 9 信托产品