公告编号：2023-021

证券代码：400174证券简称：中天3主办券商：海通证券

中天金融集团股份有限公司关于公司拟变更会计师事务所的公告

中天金融集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年11月20日召开第九届董事会第9次会议，审议通过《关于公司拟变更会计师事务所的议案》，拟聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司2023年年度审计机构。相关事项如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年3月5日组织形式：特殊普通合伙企业注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域首席合伙人：邱靖之2022年末合伙人数量：85人2022年末注册会计师人数：1061人2022年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：347人2022年收入总额（经审计）：312,240万元2022年审计业务收入（经审计）：251,825万元2022年证券业务收入（经审计）：120,336万元2022年上市公司审计客户家数：248家2022年挂牌公司审计客户家数：128家2022年上市公司审计客户前五大主要行业：

2022年挂牌公司审计客户前五大主要行业：

2022年上市公司审计收费：31,920.78万元2022年挂牌公司审计收费：3,134.40万元2022年公司同行业上市公司审计客户家数：2家2022年公司同行业挂牌公司审计客户家数：5家

2.投资者保护能力职业风险基金上年度年末数：超过2,000万元职业保险累计赔偿限额：超过20,000万元近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼承担民事责任的情况。

3.诚信记录天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施9次、自律监管措施1次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施9次，涉及人员22名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

（二）项目信息

1.基本信息项目合伙人及签字注册会计师：陈柏林，2005年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2014年开始从事挂牌公司审计，2008年开始在本所执业，近三年签署上市公司审计报告9家，复核上市公司审计报告2家。近三年签署挂牌公司审计报告不少于10家，近三年复核挂牌公司审计报告0家。

签字注册会计师：李然，2017年成为注册会计师，2018年开始从事上市公司审计，2018年开始从事挂牌公司审计,2017年开始在本所执业，近三年签署上市公司审计报告5家，复核上市公司审计报告0家。近三年签署挂牌公司审计报告9家，近三年复核挂牌公司审计报告0家。

签字注册会计师：李维，2023年成为注册会计师，2021年开始从事上市公司审计，2021年开始从事挂牌公司审计,2023年开始在本所执业，近三年签署上市公司审计报告1家，复核上市公司审计报告0家。近三年签署挂牌公司审计报告0家，近三年复核挂牌公司审计报告0家。

项目质量控制复核人：屈先富，1997年成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2016年开始从事挂牌公司审计，1998年开始在本所执业，近三年签署上市公司审计报告15家，复核上市公司审计报告1家。近三年签署挂牌公司审计报告8家，近三年复核挂牌公司审计报告0家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机

构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费本期（2023年）审计收费553万元，其中年报审计收费553万元。上期（2022年）审计收费485万元，其中年报审计收费400万元。天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见前任会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）

已提供审计服务年限：12年上年度审计意见类型：保留意见不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因

□前任会计师事务所被立案调查

□前任会计师事务所主动辞任

□前任会计师事务所审计团队加入拟变更的会计师事务所

□实际控制人、股东或董事提议或自身发展需要

□满足主管部门对会计师事务所轮换的规定

□与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧

√其他原因鉴于天职国际作为公司及子公司重整事项审计机构，为保持公司重整事项与公司2023年年度审计事项的协调一致性，高效地推进相关工作，公司拟变更天职国际为公司2023年年度审计机构。

（三）挂牌公司与前后任会计师事务所的沟通情况公司已就变更会计师事务所事项与信永中和、天职国际进行了沟通。公司对于信永中和多年来为公司提供的专业审计服务工作表示诚挚的感谢。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况公司于2023年11月20日召开第九届董事会第9次会议，审议通过《关于公司拟变更会计师事务所的议案》。本议案需提交公司2023年第二次临时股东大会审议。

（二）审计委员会履职情况公司董事会审计委员会对天职国际的执业情况进行了充分了解，并核查了

其专业资质、业务能力、诚信状况、独立性和投资者保护能力。全体委员认为，天职国际具有从事证券相关业务的从业资格，具备为公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务审计工作的要求。同意聘任天职国际为公司2023年年度审计机构。同意将本事项提交公司第九届董事会第9次会议审议。

（三）独立董事的事前认可情况和独立意见

1.独立董事事前认可情况经对天职国际的执业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了核查，我们认为天职国际具有证券相关业务执业资格，具备从事审计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司2023年年度审计工作要求。我们同意聘任天职国际为公司2023年年度审计机构，并同意将本事项提交公司第九届董事会第9次会议审议。

2.独立董事独立意见经核查，天职国际具有从事证券相关业务的从业资格，项目服务团队具备为公司提供审计服务的丰富经验与专业素养，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。公司本次聘任审计机构事项的决议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。综上，我们一致同意聘任天职国际为公司2023年年度审计机构，并将该事项提交公司2023年第二次临时股东大会审议。

（四）生效日期本次拟变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议。

三、备查文件目录

（一）《公司第九届董事会第9次会议决议》；

（二）《独立董事关于公司拟变更会计师事务所的事前认可意见》；

（三）《独立董事关于第九届董事会第9次会议审议相关事项的意见》。

特此公告。

中天金融集团股份有限公司董事会

2023年11月20日