广东广弘控股股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人蔡飚、主管会计工作负责人夏斌及会计机构负责人（会计主管人员）张安祺声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以583,790,330为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 11

第四节公司治理 ...... 34

第五节环境和社会责任 ...... 55

第六节重要事项 ...... 60

第七节股份变动及股东情况 ...... 76

第八节优先股相关情况 ...... 82

第九节债券相关情况 ...... 82

第十节财务报告 ...... 83

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在《证券时报》《证券日报》和《中国证券报》公开披露的公司文件的正本及公告的原稿。

（四）其他有关资料。

释义

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）随着我国经济的发展，居民消费需求不断释放和线上生鲜电商的进一步渗透，冷链物流市场规模持续扩大，需求保持强劲增长。2024年我国冷链物流整体处于承压前行、逐步企稳回升的震荡发展态势。据中国物流与采购联合会冷链物流专业委员会数据显示，2024年全年冷链物流需求总量为3.65亿吨，同比增长4.3%。从物流总收入来看，2024年全年冷链物流总收入为5,361亿元，同比增长3.7%。此外，在2024年冷链物流运行数据中，绿色节能发展趋势明显，新能源冷藏车销量实现爆发式增长。2024年全年，新能源冷藏车销量为21,368辆，同比增长

350.8%；新能源冷藏车渗透率为33.9%，同比增长25.2%。这些基础设施的建设和完善，为冷链物流的发展提供了坚实的基础。政府对冷链行业的支持力度不断加大，出台了一系列政策措施推动行业发展。例如，国务院办公厅于2021年印发的《“十四五”冷链物流发展规划》提出，到2025年初步形成衔接产地销地、覆盖城市乡村、联通国内国际的冷链物流网络，基本建成符合我国国情和产业结构特点、适应经济社会发展需要的冷链物流体系；通过现有资金支持渠道，加强国家骨干冷链物流基地、产销冷链集配中心等大型冷链物流设施建设；交通运输部、国家发展改革委印发的《交通物流降本提质增效行动计划》明确提出，要完善产地冷链物流设施，大力发展农产品冷链物流。这些政策为冷链物流的持续推进和快速发展提供了有力保障，大力推动了区域冷链网络建设，也为行业企业指明了发展方向。展望未来，冷链行业将继续保持增长态势，并在基础设施建设、技术创新、绿色发展、跨界融合等方面取得更大进展。随着消费者对食品安全和品质要求的不断提高，以及电商、餐饮等行业的快速发展，冷链物流行业将迎来更加广阔的发展前景。

（二）2024年我国农业经济保持稳中向好发展态势，为应对各种风险挑战，巩固经济持续回升向好态势，推动经济社会高质量发展提供了有力支撑。据国家统计局发布，2024年生猪出栏有所下降，全国生猪出栏70,256万头，比上年减少2,406万头，下降3.3%；猪肉产量5,706万吨，减少88万吨，下降1.5%。2024年末，全国生猪存栏42,743万头，比上年末减少679万头，下降

1.6%。其中，能繁母猪存栏4,078万头，减少64万头，下降1.6%，基础产能合理调减。2024年家禽生产平稳发展，全国家禽出栏173.4亿只，比上年增加5.1亿只，增长3.1%；禽肉产量2,660万吨，增加97万吨，增长3.8%；禽蛋产量3,588万吨，增加25万吨，增长0.7%。2024年末，全国家禽存栏64.8亿只，比上年末减少3.0亿只，下降4.5%。2025年2月23日发布的《中共中央国务院关于进一步深化农村改革扎实推进乡村全面振兴的意见》，即2025年中央一号文

件，首提“农业新质生产力”，为畜牧业定调“稳产能、降成本、强科技”，通过精准调控、纾困政策与技术创新，推动行业走向高质量发展，助力乡村振兴与粮食安全战略，促进平稳发展和转型升级。在乡村全面振兴和农业强国建设的宏大战略布局中，畜牧业的稳定发展被提升到了前所未有的高度，一系列精准有力的政策措施，为畜牧业开启了高质量发展的全新篇章。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求

（一）主要业务2024年1月1日至2024年12月31日，公司主要从事食品板块冷冻食品储藏供应业务、农牧板块畜禽养殖业务，以食品冷链、畜禽养殖为一体的大食品行业为核心，巩固发展大食品产业链。

（二）主要产品及其用途食品板块采用“冷库+市场”经营模式，主要产品是提供冷藏仓储服务、商铺租赁服务以及冷冻肉类产品销售，主要用途是为市场提供冷冻肉类食用。目前，肉类食品行业处于市场充分竞争阶段，公司在华南地区同行业中处于领先地位。

农牧板块主要产品是种猪和种鸡，商品猪和商品鸡，主要用途为养殖、食用。公司养殖业务在广东地区具有一定的知名度和竞争优势。

（三）经营模式

1、食品板块的经营模式

食品板块的生产模式为提供冷藏服务和经营场地并对自营的冷冻肉类根据市场行情进行自购自销。采购模式为经过对冻肉市场行情的讨论判断，直接与上游厂家进行询价，根据已确定的采购品种进行采购。销售模式为直接批发销售给客户，价格随行就市。

2、农牧板块的经营模式

农牧板块的生产模式为自繁自育。公司从事猪、鸡的品种繁育，种苗、商品肉猪和商品肉鸡生产销售等环节的管理。采购品种主要是饲料、畜禽疫苗和药品，采购量根据生产计划、库存量和运输周期等因素确定，由各子公司根据生产需求直接与供应商签订合同进行采购。销售模式为直接批发销售给客户，价格随行就市。

（1）养鸡业

公司养鸡业的主要养殖模式：自繁自育。自繁自育就是利用自有的种鸡进行产蛋、孵化，销售种鸡鸡苗或商品苗。

报告期末生物资产的数量、金额和平均残淘率：

（2）养猪业公司养猪业的主要养殖模式：自繁自育。自繁自育就是利用自有的种猪进行生产，销售种猪猪苗或商品苗、商品猪。报告期末生物资产的数量、金额和产房仔猪淘汰率：

公司生猪期末数量66,415头，其中能繁母猪12,096头、后备种猪和育种猪5,311头、仔猪32,715头、阉公及育肥猪16,105头、种公猪188头。报告期内未出现重大动物疫病流行且国务院兽医主管部门无公布重大动物疫病流行。报告期内未发生对公司业务造成重大影响的自然灾害。

（四）公司所处的行业地位

公司食品板块采用“冷库+市场”的经营模式，肉类食品行业处于充分竞争阶段，公司在华南地区同行业中处于领先地位。

公司下属子公司广弘食品集团公司、南海种禽有限公司和惠州广丰农牧有限公司是广东省重点农业龙头企业，南海种禽有限公司为全国首批国家肉鸡核心育种场、国家肉鸡良种扩繁推广基地、广东省高新技术企业、广东省专精特新中小企业、供港澳活禽注册饲养场，入选国家种业阵型企业。惠州广丰农牧公司为国家级畜禽养殖标准化示范场（生猪）、国家生猪核心育种场、国家级生猪产能调控基地、国家级猪伪狂犬病净化场、长白猪国家核心育种场第一名、广东省畜禽养殖标准化示范场（生猪）、广东省猪伪狂犬净化场、广东省现代化美丽牧场，公司养殖业务在广东地区具有一定的知名度和竞争优势。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

在品牌运营方面，公司品牌运营的主要产品类型为大包装冻猪产品、小包装精品冻肉和腊肠腊肉。主要品牌有广弘食品集团公司的“广食”牌冻猪产品、精品冻肉以及粤桥食品有限公司的“粤桥牌”腊肠腊肉。

主要销售模式

公司产品的主要销售途径是线下、自营销售。

报告期内的主要分类产品销售情况如下：

单位：万元

经销模式

□适用?不适用门店销售终端占比超过10%

□适用?不适用线上直销销售

□适用?不适用占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%

□适用?不适用采购模式及采购内容

单位：元

向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

□适用?不适用主要外购原材料价格同比变动超过30%

□适用?不适用主要生产模式公司食品板块的生产模式为提供冷藏服务和经营场地并对自营的冷冻肉类根据市场行情进行自购自销。委托加工生产

□适用?不适用营业成本的主要构成项目营业成本的主要构成项目详见本节“四、主营业务分析”之“2、收入与成本”的第（5）项“营业成本构成”。产量与库存量

单位：吨

单位：吨

单位：吨

三、核心竞争力分析

（一）“冷库+市场”的经营模式优势公司深耕食品冷藏行业多年，是行内首家获得冷藏服务类省级著名商标的企业。自营和管理冷库库容量约8万吨，年吞吐量近100万吨，首创“冷库+市场”经营模式，冷库和市场的管理水平、利用率和创利能力均居行业领先地位。公司旗下广弘食品冻品交易中心是国家“双百市场”工程之一，连续被评为“全国文明诚信经营示范市场”，吸引了全国多家知名食品企业及商户驻点经营，市场经营的冷冻猪肉类产品年交易额、交易量占广州市市场份额的70%以上，成为影响华南地区和全国多个省市的冻品购销集散地、价格中心、信息中心。公司旗下粤桥冷库拥有现代化立体货架式冷库和完善的食品加工生产线。作为广东省重要的冷冻肉类供应商之一，公司承担着广州市冻肉储备任务，其中，广州市冻肉储备任务占其总量的二分之一。

（二）核心育种优势在畜禽农牧方面，公司拥有集育繁养为一体的生猪全产业链,其中拥有国家级生猪核心育种场、国家级猪伪狂犬病净化场、国家级生猪产能调控基地、国家级标准化示范场。公司生猪产品性能较好，抗病力较强，连续多年在种猪性能测定大赛中名列前茅。在家禽种业方面，公司作为华南地区国鸡种业企业“国家队”，成功入选国家种业阵型企业，获得“全国首批国家肉鸡核心育种场”“首批国家肉鸡良种扩繁推广基地”“国家级动物疫病净化创建场”“首批广东省肉鸡核心育种场”“广东省禽白血病净化示范场”等荣誉。家禽种业研发技术和成果推广多次荣获广东省科学技术奖、广东省农业科技推广成果奖。公司深入开展产学研合作，注重新型品种培育，为铸造“中国芯”贡献力量，为人民群众提供优质美味的畜禽产品。

（三）丰富的产品矩阵和品牌优势作为省属食品主业上市公司，公司聚焦大食品产业，打造绿色食品全产业链协同发展，积淀了食品冷链、畜禽养殖、肉制品加工等产业资源，培育了“广食牌”“粤桥牌”“狮山牌”等知名品牌，推出了“广食臻选包点”系列、“广食精品澳洲和牛肉”系列、“粤桥”牌预制菜、“广弘种猪”“南海黄麻鸡”“广弘3号小白鸡”“南海胡须鸡”等优质产品，积累了大批优质、稳

定的客户资源，具有良好的业界口碑和市场认可度。公司通过不断提升自主品牌产品的科技含量和市场认可度，进一步扩大品牌效应，提高“点、线、面”全方位的竞争优势。

（四）推动产业发展的领先优势在食品产业领域，公司是广东省肉类协会的会长单位，致力于搭建行业交流平台，促进行业自律；积极落实广东省“预制菜十条”政策，作为发起单位之一参与设立了广东省预制菜产业联合研究院并成为其理事单位；并通过参与中国预制菜产业发展（湾区）论坛等活动，与产业专家、精英开展高层次交流。在畜禽养殖领域，公司积极发挥省家禽业协会副会长单位、省养猪行业协会常务理事单位作用，积极参与协会活动，协办了广东猪业创新发展大会等行业盛会，为推动行业内部的交流促进做出了贡献。

（五）大食品产业链优势公司深耕粤港澳大湾区重要民生服务领域，着力打造集畜禽养殖、食品冷链为一体的大食品产业。公司布局发展蓝图，立足惠州、兴宁、河源、南海狮山、从化、海丰、韶关等生产基地，依托广州食品冷链智慧港，发挥技术储备、人才储备的优势，推动传统食品冷藏贸易向现代冷链物流型产业转型，结合上游畜禽养殖优质资源，运用新兴渠道，开拓下游业务，稳步构建从牧场到餐桌的食品全产业链，推动现代化农业产业园建设及智慧养殖技术，致力成为人民群众信赖的重要民生服务龙头企业。

四、主营业务分析

1、概述

2024年度，广弘控股面对复杂多变的内外部环境影响，全力以赴推动企业发展。报告期内，公司实现营业收入23.36亿元，实现归母净利润1.22亿元。截至2024年12月31日，公司总资产为62.55亿元，归属于上市公司股东的净资产为31.72亿元。

（1）在经营效能上突破，取得发展实效

一是稳主业、促转型，激发食品冷链新动能。从“新服务”聚客流。面对复杂多变的市场环境，主动研判市场，及时调整客户结构，加大引入经营调理食品（含预制菜）客户，形成以调理食品为主体的客户结构。摸清客户需求，密切关注和掌握实业经营客户的主要诉求和经营动态，提升服务质量，营造安全舒心的实业经营环境，稳定客户群体。从“新业务”获增量。为增强风险抵御能力，提高食品板块终端市场控制力，加大招投标工作力度，配备专业冷链车辆及配送队

伍，推动传统大宗冻品销售业务逐步向终端配送业务转型，服务近20余家大型机关团体客户。高效推动政企合作模式，承接信宜市10所院校5万多名师生2024学年的全品类食材供应配送业务，守护当地食品安全。从“新渠道”强实力。进一步整合行业优势资源，提高行业议价能力，在上下游产销区拓宽购销渠道，夯实食品冷链行业龙头地位，为广州市场肉食供应提供有力保障。

二是强产业、拓销售，集聚家禽种业新势能。重点开拓全国大市场。夯实产业根基。河源中国国鸡种业基地顺利完成南海种禽狮山基地的产能转移，作为现代化、标准化、高起点的国家级国鸡种业基地，达产后将实现年产能5,000万羽。开拓国内大市场。结合种禽市场需求，努力克服不利局面，开拓父母代合作新模式，与河南、山东等家禽养殖大省的优势企业建立深度合作关系，全年实现父母代种苗销售70多万套。结合地方饮食习惯，积极推动行业协作，优化涵盖售前、售中、售后的全流程技术服务，将弱势品种转为优势品种，加大力度推广南海黄品牌公鸡，凭借优异的生长速度等，受到了市场客户青睐，黄麻4号公鸡回购率达100%。助力“百千万工程”。河源中国国鸡种业基地作为河源市贯彻落实“百千万工程”的重点项目，探索实施“3+3”产业发展模式，即“国有企业+镇村集体+行业企业”融入“种业上游、种养中游、终端下游”的产业发展模式。

三是扩产能、调结构，挖掘生猪养殖新潜能。生猪养殖产业需要实现一定规模才能有效控制成本，因此，在自建基地基础上，采用多种方式持续扩大产能规模，不断调整产品结构。以轻资产实现产能快速扩张。以租赁、合作经营等模式，以较少的投入、较快的速度实现规模扩张，初步构建了立足珠三角，覆盖粤北、粤东的生产基地布局。以新基地带动产品结构优化。经过前期市场调研，兴宁生猪养殖基地打造成为蓝耳双阴场。根据市场需求及趋势，丰富生猪产品结构，构建涵盖猪苗、种猪、肉猪等多元产品矩阵，增强风险抵御能力。

（2）在科技运用上创新，锻造核心实力

一是深耕核心育种优势，发展新质生产力。践行“科技兴企”，推动种业新质生产力创新发展，推动种业技术创新。南海种禽顺应市场需求，加大育种工作力度，主动出击，引进“高精尖”博士人才，组建育种团队，充分运用新建的高标准实验室，加大检验检测力度，提升种苗性能，广弘3号小白鸡培育技术获得国家发明创造专利，国家畜禽新品种审定已上报国家农业农村部，并按专家反馈意见完善相关材料。2024年，完成省级项目1项、市级项目2项，申报省级项目2项。广弘农牧惠州基地顺利通过国家核心育种场性能测定验收，持续开展丹系种猪选育研发工作，进一步优化种群结构与种猪性能，2024年广东好种猪评选活动中，获评“卓越基因优秀长白猪奖”。

二是实施标准化生产，提高生产效率。南海种禽全面规范生产管理，构建严格的生物安全防治体系，编制《生产管理规范手册》，全面系统梳理了种禽养殖的操作规程及生产管理要求，为家禽生产提供科学、规范指导。结合对现代化孵化设备的运用，温湿度控制更加精准，孵化率达

88.86%。广弘农牧推进批次化生产、标准化管理、5S管理等融入一线生产，推动养殖模式模块化、标准化、数据化建设，大幅提升生产质量,产房仔猪存活率、肉猪存活率均同比增加。在兴宁基地探索三周批生产和背膘管理，后备母猪利用率达95%，窝均活仔约为12.9头。

三是提升检验检测水平，守护食品安全。南海种禽在河源国鸡基地打造现代化、标准化的生物防控中心，实验室标准达行业水平，能够独立完成上百种检测项目，为公司的种禽饲养和种蛋孵化提供坚实的生物安全防控屏障。广弘农牧全面启用综合检测中心，将疫病检测时间从2-3天缩短至1天，提升了疫病快速反应能力。广弘食品升级改造食品安全检测中心，新增食品安全检测项目10项，打造食品安全基地，确保食品安全零事故。与华南农业大学食品学院对接，围绕食品研发、食品安全等领域探索建立“产学研”融合的长效机制，促成共研成果转化。

（3）在管理能力上提升，筑牢发展基石

一是以信息化为手段，提升管理效能。进一步深化广弘控股业务财务一体化平台，强化数据运用分析。广弘农牧搭建“总部+基地”的1+N运营监管平台。通过远程视频监管以及生产经营监管，实现生产运营全过程可见、可管、可控的目标；开发上线“弘智采”平台，规范采购流程，发挥集中采购优势，药物、疫苗单位采购成本同比均有所下降。广弘食品12月上线试运行“省冷通”智慧管理系统，实现“立体导航+立体营销+立体服务”，赋能企业数字化转型发展。

二是以平台化为目标，提升品牌效应。改善经营环境，推动广弘食品西村五号大院改造升级项目，进一步优化经营环境和功能布局，满足客户需求；举办省冷食材美食嘉年华活动、荔湾区中小餐饮企业2024年度秋季私享会，推动产品展示和行业交流；与第三方公司共建岭南特色“时空隧道”，赋能“文化+市场”，打造现代化食品冷链产业综合园区优质交易平台，挖掘园区潜力，培育新型业态。广弘食品连续15年被认定为广东省农业龙头企业，连续4年被评为全国文明诚信经营示范市场的企业。

三是以规范化为基础，提供坚实保障。以党纪学习教育为契机，重新汇编上市公司内控制度，共梳理全部126份内控制度，其中完善修订43份内控制度，强化了公司内控制度宣贯与执行。严格落实“三重一大”制度，借助人事制度专项检查、合同管理检查、联合检查、安全生产检查等，将风险关口前移，不断规范所属企业人事、财务、法务、安全生产等管理体系，推进企业有序良好发展。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

其中：冻品销售

其中：加工肉制品销售

鸡类产品销售

猪类产品销售

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用

1.冻品库存量同比减少37.29%的原因：库存占比较大的冻猪类价格波幅较大，减少采购降低库存。

2.加工肉制品销售量同比增加32.30%、生产量同比增加35.10%的原因：加大了腊味产品的销售力度，增加了生产量。

3.猪类产品销售量同比增加33.55%、生产量同比增加83.23%、库存量同比增加64.95%的原因：拓展了生猪销售渠道，2024年新增了两个生猪养殖基地并顺利开产，产销存量随之上升。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

说明主要受业务量影响。

（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否

1.2024年4月，公司控股子公司广东广弘粤桥食品有限公司（以下简称“粤桥公司”）、广东省广弘食品集团有限公司（以下简称“广弘食品”）分别以自有资金人民币800万元、400万元与信宜市属国企信宜市信华文化和旅游投资发展有限公司共同设立信宜市广弘信华食品供应链有限公司，注册资本2,000万元，实际出资2,000万元，粤桥公司持有该公司40%股权，广弘食品持有该公司20%股权，公司对其拥有控制权。

2.2024年4月，公司控股子公司佛山市南海种禽有限公司以自有资金人民币800万元与广东爱健康生物科技有限公司、信宜市信华文化和旅游投资发展有限公司共同设立出资设立信宜市广弘信华食品有限公司,注册资本2,000万元，实际出资2,000万元，公司对其拥有控制权。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

单位：元

4、研发投入

?适用□不适用

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元

的比例项目

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

1.经营活动产生的现金流量净额同比增幅为592.49%，主要是本期收到其他与经营活动有关的现金同比增加；

2.投资活动现金流入小计同比增幅为1361.10%，主要是本期处置交易性金融资产，收回投资收到的现金同比增加；

3.投资活动现金流出小计同比增幅为122.85%，主要是本期取得交易性金融资产，投资支付的现金同比增加；

4.筹资活动现金流入小计同比减少42.51%，主要是本期取得银行借款收到的现金同比减少；

5.筹资活动现金流出小计同比增加43.20%，主要是本期偿付银行借款支付的现金同比增加；

6.筹资活动产生的现金流量净额同比减少204.16%，主要是本期取得借款收到的现金同比减少且偿付银行借款支付的现金同比增加所致；

7.现金及现金等价物净增加额同比减少1096.89%，主要是上述各项活动产生的现金流量净额综合影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用?不适用

五、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期受限资产为土地复垦保证金4,314,510.16元。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）未来发展战略

公司将贯彻落实关于“1213”战略目标和大食品产业发展布局，以畜禽养殖、食品冷链为核心，立足集采配供应链、服务助农产业链、创造集采配价值链，积极布局食品工业，加强资本运作，实现大食品产业高质量发展。

（二）2025年经营计划一是加大“贸易+配送”力度，推动食品冷链向外出击。加大板块资源整合力度，逐步扩大“贸易+配送”业务占比，调整业务发展定位，加强专业性人才队伍建设，充分利用供应链公司资质，在粤港澳大湾区拓展新的食品供应配送业务，提高企业竞争力和创收创利能力。复盘政企合作模式的成功经验，建立全品类食材配送项目的标准化服务体系，逐步扩大信宜市业务规模，并将信宜模式推广至其他地区。

二是夯实“总部+基地”管理，推动生猪板块向好发展。不断强化总部管控职能，统筹优化内部资源配置，严格执行防疫计划，筑牢生物安全防线，不断提高生产质量与水平，结合市场需求，合理调整生猪产品结构及生产节奏。深化精细管理，聚焦“算账经营”，不断降低生产成本，优化绩效考核模式，激发一线员工降本积极性和主动性。

优化养殖结构和销售策略，推动销售重心转移，稳定客户资源，加大双阴种猪的推广力度，持续扩大广弘种猪品牌效应。大力拓展新兴渠道，与屠宰场、食品公司等建立直接对接关系，增加销售多元化发展途径，拓宽销售覆盖面。积极推进新圩育肥场项目进度，为现代化规模化养殖筑牢基石。

三是延伸“育种+屠宰”链条，推动家禽产业向阳而生。稳抓市场行情，有序推进拳头产品市场占有率和新品种布局。持续开展广弘3号小白鸡改良工作，跟踪客户生产数据和市场反馈，增加市场认知度和接受度。继续加强黄麻鸡品牌建设，加强黄麻鸡4号的推广工作。积极推进信宜怀乡鸡产业园项目，切入家禽屠宰领域，开展冰鲜鸡的销售业务，开拓区域企事业、学校等大型机关团体客户，拓展钱大妈、盒马生鲜等终端销售渠道，将产业链向终端延伸。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用□不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，不断加强公司内部控制、规范运作，并按照现代企业制度的要求，建立了符合公司发展需要的组织架构和运行机制。

公司设有股东大会、董事会、监事会。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监事会为经营监督机构。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、提名、投资审查、薪酬与考核等5个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。

公司经营层由总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成，总经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，执行股东大会和董事会的决定。

公司董事会现有董事7名，其中：独立董事3名，对公司及全体股东勤勉尽责。公司已建立了权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

公司已建立健全了防控内幕交易相关制度，制订了《公司内幕信息知情人登记管理制度》、《公司重大信息内部报告制度》、《公司外部信息报送和使用管理制度》等。报告期内，公司在日常工作中均严格按照内幕信息知情人登记制度的有关规定对内幕信息知情人进行登记备案，公司董事、监事、高级管理人员及公司相关内幕信息知情人员在公司信息尚未公开披露前，能按规定将信息知情范围控制到最小，不向外界泄露、传播、报道，不在公司内部网站上以任何形式进行传播，防止信息泄露，保证了信息披露的公平；经自查，报告期内公司未发生公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司不存在因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及执行处罚的情况。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已做到完全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。

1、在业务方面：公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司目前实际从事的业务与控股股东不存在交叉的情形，与控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。

2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。

3、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。公司的资产完全独立于控股股东。本公司对自身的资产具有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的情况。

4、在机构方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运行，与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级隶属关系，控股股东没有干预公司生产经营活动，不存在与控股股东合署办公的情况。

5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否

1.李胜兰女士在第十届董事会任期届满后将不再担任公司独立董事职务，且不担任公司的其他任何职务。

2.公司监事会于2024年11月30日收到公司原监事潘瑞君女士的书面辞职报告，因已到退休年龄，潘瑞君女士申请辞去公司监事会监事职务，辞职后将不再在公司工作和担任公司任何职务。

3.公司监事会于2024年8月23日收到公司原监事曾锦炎先生的书面辞职报告，因已到退休年龄，曾锦炎先生申请辞去公司监事会监事职务，辞职后将不再在公司工作和担任公司任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员简历蔡飚，1978年12月出生，中共党员，大学学历，硕士学位。历任广东省商贸控股集团总经理助理、纪委副书记，广弘资产监事会主席，广东教育书店董事长。现任广东广弘控股股份有限公司党委书记、董事长，广东省广弘资产经营有限公司党委委员、副总经理。

高宏波，1980年6月出生，大学本科学历。曾任职新锦安实业发展（深圳）有限公司，2013年3月至今任深圳兰光集团董事长。现任广东广弘控股股份有限公司副董事长，广东省广弘资产经营有限公司副总经理。

缪安民，1967年6月出生，中共党员，大学学历，硕士学位。历任广东省广弘食品集团有限公司党委委员、董事、副总经理、党委副书记、执行董事、总经理、党委书记、董事长，广东广弘控股股份有限公司党委委员、副总经理。现任广东广弘控股股份有限公司党委副书记、董事、总经理，广东省广弘食品集团有限公司党总支书记、董事长。

夏斌，1975年7月出生，中共党员，大学学历。历任广东威雅光电副总经理、党委委员，广东省出版集团投资运营部副总监、投融资部副总监，广东省广弘资产经营有限公司经营投资部（加挂法律事务部）总监。现任广东广弘控股股份有限公司党委委员、董事、副总经理、财务负责人。

郭天武，1970年12月出生，法学博士。现任广东广弘控股股份有限公司独立董事，中山大学法学院教授、博士生导师，国家高端智库中山大学粤港澳发展研究院首席专家。目前兼任中华司法研究会特约研究员、广东省粤澳合作法律咨询委员会粤方专家、广州市人民政府法律顾问、广州市人民政府决策咨询专家、广东省法学会诉讼法学研究会副会长、广东省法学会港澳基本法研究会副会长、广东岭南律师事务所兼职律师。1996年7月至今在中山大学法学院历任讲师、副教授、教授，2020年8月至今任广东广弘控股股份有限公司独立董事。

胡志勇，1965年11月出生，博士研究生。1994年12至今在广州大学商学院会计学系任教，历任讲师、副教授、教授，现任广州大学商学院、管理学院会计学系会计学教授，博士生导师，博士后合作导师，现任广州大学会计专业硕士（MPAcc）中心主任，广州大学智慧金财税研究所所

长，广东省智慧金财税工程技术研究中心主任，粤港智慧金财税联合创新中心主任。现兼任广东省会计学会副会长，广州市财政会计学会会长，广州市会计师公会副会长，广州市审计学会理事，广东省第六届学位委员会会计专业硕士教指委委员，2021年2月至今任广东广弘控股股份有限公司独立董事。

谌新民，1962年10月出生，经济学博士。2023年7月至今任广州华商学院特聘教授，2023年11月至今任广东省人力资源研究会会长。历任江西宜春学院副系主任，中共江西宜春地委科长，财政部属江西财经大学工商管理学院副教授、主任，南方出版传媒股份有限公司独立董事，华南师范大学人力资源研究中心主任，二级教授。兼任暨南大学经济学院博士生导师，以及华南农业大学、广东外语外贸大学、广东金融学院等院校兼职教授。2024年2月至今任广东广弘控股股份有限公司独立董事。

（2）监事会成员简历

关思文，1985年3月出生，中共党员，硕士研究生。历任梅州市人民政府办公室机关事务管理处副主任、市委办公室副科长，广东省出版集团有限公司办公室主管，办公室（董事会办公室）副主任。现任广东广弘控股股份有限公司党委委员、纪委书记、监事会主席。

唐贾，1987年3月出生,中共党员，研究生学历，现任广东广弘控股股份有限公司办公室主任，党群部、人力资源部部长。历任广东广弘控股股份有限公司办公室副主任，2023年7月至今任广东广弘控股股份有限公司办公室主任；2023年11月至今任广东广弘控股股份有限公司办公室主任，党群部、人力资源部部长；2024年8月至今任广东广弘控股股份有限公司监事会职工代表监事。

戴琼瑛，1984年6月出生,中共党员，本科学士。现任广东广弘控股股份有限公司党群部、人力资源部副部长。历任广东省广弘食品集团有限公司工会副主席、人力资源部部长，2022年4月至今任广东广弘控股股份有限公司党群部、人力资源部副部长，2023年7月至今任广东广弘控股股份有限公司职工代表监事。

（3）非董事高级管理人员简历

刘汉林，1966年12月出生，中共党员，硕士研究生。历任广东省广弘食品集团董事、副总经理、党委委员，广东广弘控股股份有限公司党委委员、副总经理。现任广东广弘控股股份有限公司党委委员、总工程师、产业研究院院长，兼任广东省畜禽生产发展有限公司董事长（法定代表人）。

高子英，1983年12月出生，中共党员，大学学历。历任广东广弘控股股份有限公司办公室主任、总经理助理。现任广东广弘控股股份有限公司党委委员、副总经理，兼任广东广弘智慧港产

业运营管理有限公司、广东广弘智慧港实业投资有限公司和广东商业电子商务有限公司执行董事（法定代表人）、总经理。

姚威，1982年1月出生，中共党员，大学学历。历任广东广弘控股股份有限公司企业管理部部长、总经理助理。现任广东广弘控股股份有限公司党委委员、副总经理，兼任佛山市南海种禽有限公司党支部书记、董事长（法定代表人）。

苏东明，1973年9月出生，中共党员，大专学历。现任广东广弘控股股份有限公司董事会秘书兼证券事务部部长。2003年9月获得董事会秘书资格。历任广东美雅集团股份有限公司董事会秘书、办公室主任、董事，广东广弘控股股份有限公司法律事务部部长、产业研究院常务副院长。2009年至今任广东广弘控股股份有限公司董事会秘书。

在股东单位任职情况?适用□不适用

在其他单位任职情况?适用□不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况在公司专职工作的董事，按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的薪酬，不在公司专职工作的董事不领取薪酬。独立董事的津贴由董事会审议确定后，提交股东大会审议通过。在公司专职工作的监事，按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的薪酬；不在公司专职工作的监事不领取薪酬。公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出、经董事会审议确定。本年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定发放。根据公司2020年第三次临时股东大会审议通过的关于调整独立董事津贴的议案，独立董事津贴标准为每人每年8万元（含税）。公司现任董事、监事、高级管理人员共14人，实际在公司领报酬有10人（独立董事除外），独立董事按季度发放薪酬外，其他高管人员均根据薪酬计划按月发放薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明公司没有董事出现连续两次未亲自出席董事会的情况。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤勉尽责，严格按照《上市公司治理准则》及《公司章程》的要求，切实履行相应职责，积极参加各次股东大会和董事会，关注公司经营管理、财务状况和法人治理结构，对公司的重大决策提供了专业性意见，维护公司的整体利益和广大中小股东的合法权益发挥了应有的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。

3、培训计划报告期内，公司分别从上市公司合规运作及舆情管理、办公系统综合能力、财务管理、人力资源管理、基层党建、法律法规、产业发展、业财一体化、安全生产、生产经营降本增效、规避生产经营风险等方面不断加强对员工的培训，提高其素质，全年组织培训92场，培训3,512人次。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用公司高度重视对投资者的合理回报，致力于为投资者提供持续、稳定的现金分红，持续与投资者分享经营发展成果，增强投资者价值获得感。报告期内，公司在保证公司正常经营发展的前提下，制定了公司2023年度利润分配方案。公司利润分配方案均符合《公司章程》的规定。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况报告期内，公司已建立了良好的治理架构与组织结构，重视企业文化建设，在人力资源与薪酬管理、制度流程、内部审计、信息沟通与披露管理等方面形成了较完整的内部控制体系。公司内审部门联合总部职能部门，坚持每年组成联合内控检查小组，对下属企业有关内控制度的执行情况、风险防控情况进行检查评价。公司通过审计委员会和审计部的工作，对各个环节可能出现的经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行有效地识别、计量、评估与监控。在内控体系建立健全过程中，公司坚持风险导向原则，针对发现的问题及时整改，优化公司的内部控制，健全公司的内部控制管理。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准

环境保护行政许可情况已获得建设项目环境影响评价批复，获得排污许可证。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

对污染物的处理公司建设有沼气池、污水处理站，次氯酸除臭装置运行正常。突发环境事件应急预案公司制订有突发环境事件应急预案。环境自行监测方案

1、废气：手工监测，非连续采样至少3个，1次/年。

2、废水（悬浮物、五日生化需氧量、总氮、总磷、大肠杆菌群、化学需氧量、氨氮）：手工监测，混合采样至少3个混合样，1次/季。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况2024年，公司在环保系统的维护运行和环保设施的升级改造等方面投入约11.76万元，公司缴纳环境保护税0万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。

二、社会责任情况作为大型国有控股上市企业，公司严格遵守证券法律法规，按照监管部门要求，积极履行企业的社会责任，重视保护股东的利益，保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事食品安全、环境保护等公益事业，实现经济、社会与环境的全面、协调和可持续发展。

1、在企业使命方面，作为政府重要商品储备单位，广弘食品承担了广州市重要商品储备任务，保障市场供应，维护食品安全，积极发挥承储企业的保供稳价作用，用高度的使命感，践行着国有上市公司的社会担当。

2、在食品安全方面，公司严格按照食品安全相关规定，及时更新、不断完善国产及进口冷链商品监管制度，加大冷库入库商品巡查及抽样检测力度，对入库存储动物产品严格索证，完善首问负责制，提升了食品安全的检验把关能力，提高食品质量，确保食品安全。抓好畜禽饲养、产品加工环节和流程等方面的规范化管理，严禁滥用抗生素及添加剂，提倡无药化养殖，切实维护食品安全，全力保障人民群众的身体健康和生命安全。

3、在绿色环保方面，公司积极响应国家关于环保养殖的要求，致力于打造绿色生态养殖模式，应用最新养殖环保技术，尽力消除养殖场运营给周边环境带来的影响。绿水青山才是金山银山，生态美才能产业旺，公司加大投入打造环保养殖项目，为打造绿水长流、空气常新的畜禽产业贡献力量，有力体现了国有企业的社会责任担当。

4、在回报股东方面，公司严格执行《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》中关于利润分配的相关规定，实行积极、持续、稳定的利润分配政策。

5、在投资者关系管理方面，公司建立了较为完善的公司治理结构，制定了完善的内控制度，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内，公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定，切实保护股东特别是中小股东的利益。公司严格执行有关投资者关系管理的规定，建立了电话、电子邮件、网站、投资者关系互动平台等一系列沟通渠道，报告期内组织召开了2024年度业绩网上说明会、多场投资者线上线下调研活动及参与2024年广东辖区上市公司投资者集体接待日活动，保证了投资者与公司信息交流的畅通，公司在相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题，为广大投资者提供互动交流渠道，传递企业价值。

6、在安全生产方面，公司强化企业主体责任落实，规范安全生产投入预算，构建平安和谐企业，报告期内各企业安全生产事故为零，维护了企业和社会的稳定。

7、在员工关怀和员工权益方面，公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全，重视人才培养，通过多种培训方式，促进员工专业技能和素质能力的提升，增强员工和企业的核心竞争力，实现员工与企业的共同成长。

8、在社会公益方面，公司在“6·30”助力乡村振兴活动期间，积极参加“省直及中直驻粤单位干部职工爱心赠活动”，是公司助力解决城乡区域发展不平衡不充分问题，全面推进乡村振兴，践行公益事业回馈社会的体现。同时，公司也将不断关注社会公益事业，为构建更加和谐稳定的社会环境，贡献企业自身的力量。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

（一）种业振兴带动乡村振兴。公司在广东省河源市东源县顺天镇滑滩村打造建设定位国内现代化、标准化、高起点的国家级国鸡种业基地——广弘种业中国国鸡种业基地项目，该项目涵盖国鸡核心育种研发中心、祖代种鸡繁育中心、父母代种鸡扩繁中心、种业生物孵化中心、运营管理和产学研用融合创新中心等五大核心功能区域，目前中国国鸡项目已被列入广东省重点建设项目，被河源灯塔盆地农高区列为重点建设计划项目，预计产生的经济效益和社会效益如下：一是把科学养殖、健康养殖、环保养殖推广到新农村，实现乡村振兴。项目把建设现代化、产业化、标准化、智能化的种业基地为重要内容，从设施装备到各生产环节的管理均有合理科学的规程，在行业内能起到良好的示范作用，带领当地种禽产业转型升级；二是带动农业经济发展。项目建成投产后，可为河源市乃至广东省种禽供给提供有效保障，新增岗位可安排就业人数近300人，每年能增加就业收入达2000万元以上，能有效促进农村剩余劳动力的转移，带动农业增效和农户增收；三是环保健康养殖引领新风尚。项目在实施前根据建设地的土地利用及设施等现状进行合理规划和布局，对养殖“三废”问题进行严格管理和控制，实现粪污、废气“零排放”，对农业生态环境无不良影响。

（二）公司积极响应农业农村部于2019年发布了《关于稳定生猪生产保障市场供给的意见》，通过标准化生物安全和养殖技术的应用、自动化养殖设备的选用、数字化信息技术和生猪养殖的融合、产学研育种技术的转化，打造一个规模化、标准化、数智化的现代化生猪养殖基地——兴宁年出栏30万头生猪规模化养殖项目。该项目预计产生的经济效益和社会效益如下：一是有力稳定生猪生产，保障猪肉市场供应。猪肉是重要的“菜篮子”产品，是构建和谐社会、关系国计民生的重要战略物资。项目建成后，预计可实现年出栏各类优质生猪近30万头，既有力推动兴宁市生猪产业规模化、产业化发展，又可有效缓解梅州市及珠三角地区仔猪、种母猪紧张局面及猪肉供需矛盾；二是调整农业产业结构，提高资源综合效益。本项目可以充分利用刁坊镇镇新坪塘村疏林荒地，新建规模化生猪养殖基地，提高资源利用率。另外，在场区配套建设有机肥生产线，年产有机肥6,000吨左右，除供场区内1,000

亩种植消纳地使用外，所产粪肥提供给当地农户使用，助推有机肥替代化肥在全域实施，优化产地环境，提升产品品质，增加优质绿色农产品供给，提高农业绿色发展的质量效益和竞争力；三是解决农民就地从业，增加直接经济收入。本项目的实施，提供就业岗位超100个，可吸纳当地农村富余劳动力从事生猪饲养，每年能增加就业收入1,000万元以上，不仅可以减轻政府压力和财政负担，而且可以提高农民生活水平，为建设小康和谐社会铺路搭桥。

（三）广弘食品与粤桥公司携手信宜市属国资企业合资设立了信宜市广弘信华食品供应链有限公司（下称“广弘信华供应链”），共同合作开展食材供应与配送业务。广弘信华供应链的设立，是公司履行与信宜市政府合作协议的必要举措，更是省属国企支持地方食品产业转型升级，加力贯彻落实乡村振兴战略，积极践行“百千万工程”的担纲之举。在信宜市市直10所学校食材集采集配项目推进过程中，广弘信华供应链优先采购本地农产品，与多家涉农主体达成合作意向，通过对当地供应商严格筛选，创新“联农带农”机制，促进产业振兴、乡村振兴。此外，公司在当地创造就业岗位50多个，临时用工高达500余人次，有效带动了当地群众就业增收。公司立足当地资源禀赋和产业基础，以实际行动彰显国企社会责任担当，取得了社会效益、经济效益“双效”发展，书写乡村振兴新答卷。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用?不适用

1.2024年4月，公司控股子公司广东广弘粤桥食品有限公司（以下简称“粤桥公司”）、广东省广弘食品集团有限公司（以下简称“广弘食品”）分别以自有资金人民币800万元、400万元与信宜市属国企信宜市信华文化和旅游投资发展有限公司共同设立信宜市广弘信华食品供应链有限公司，注册资本2,000万元，实际出资2,000万元，粤桥公司持有该公司40%股权，广弘食品持有该公司20%股权，公司对其拥有控制权。

2.2024年4月，公司控股子公司佛山市南海种禽有限公司以自有资金人民币800万元与广东爱健康生物科技有限公司、信宜市信华文化和旅游投资发展有限公司共同设立出资设立信宜市广弘信华食品有限公司,注册资本2,000万元，实际出资2,000万元，公司对其拥有控制权。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所?是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是?否更换会计师事务所是否履行审批程序?是□否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明2015年度以来,公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司年报财务审计和内部控制审计机构，该机构已连续9年为公司提供审计服务。按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，国有企业因业务需要拟继续聘用同一会计师事务所超过8年的，应当综合考虑会计师事务所前期审计质量、股东评价、监管部门意见等情

况，在履行法人治理程序及内部决策程序后，可适当延长聘用年限，但连续聘任期限不得超过10年。鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）已连续9年为公司提供审计服务，基于审慎性原则，综合考虑公司业务发展和审计的需要，公司对会计师事务所进行更换，聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年年度审计机构。公司聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）事项已经公司董事会审计委员会、董事会及股东大会审议通过，于2024年12月2日起生效。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用□不适用2024年3月，公司全资子公司广东领岳投资发展有限公司（以下简称"领岳投资"）与广东广弘创业投资有限公司（以下简称“广弘创投”）、广东省出版集团投资有限公司（以下简称“出版投资”）签署了《广东广弘创新创业投资管理有限公司股东合作协议书），领岳投资以自有资金出资200万元人民币，参与投资设立广东广弘创新创业投资管理有限公司。广弘创投和出版投资属于公司实际控制人广东省出版集团有限公司同一控制的法人，本次投资事项构成广弘控股与关联方共同投资的关联交易。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》《公司章程》等相关规定，本次对外投资无需提交公司董事会或股东大会审议。截至2024年10月，广东弘发创业投资基金管理有限公司已在中国证券投资基金业协会完成私募基金管理人登记。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况?适用□不适用承包情况说明公司及其子公司取得土地承包经营权的土地总共2宗。具体情况如下：

说明：1、公司下属子公司兴宁广弘农牧发展有限公司与兴宁市刁坊镇新坪塘经济联合社于2020年12月1日签订《广东省农村承包土地经营权流转合同》，兴宁市刁坊镇新坪塘经济联合社将享有经营权的梅州市兴宁市刁坊镇新坪塘村猪眠塘地块共1505.81亩以出租流转方式流转给兴宁广弘农牧发展有限公司，流转期限共30年，流转价款金额合计384.83万元。该事项属于公司总经理办公会权限，未达到披露要求，该事项于2020年11月4日经总经理办公会审议通过。截至本报告披露日，该流转土地已交付给兴宁广弘农牧发展有限公司经营使用。

2、公司下属子公司广东广弘种业科技有限公司与东源县顺天镇滑滩村民委员会于2021年10月30日签订《广东省农村承包土地经营权流转合同》，东源县顺天镇滑滩村民委员会将享有经营权的河源市东源县顺天镇滑滩村河西片农村土地共约1321亩以出租流转方式流转给广东广弘种业科技有限公司，流转期限共29.5年，流转价款金额合计847.09万元。该事项属于公司总经理办公会权限，未达到披露要求，该事项于2021年9月15日经总经理办公会审议通过。截至本报告披露日，该流转土地已交付给广东广弘种业科技有限公司经营使用。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明

1）公司于2013年11月12日召开了2013年第五次临时董事会会议，审议通过了《关于广东广弘粤桥食品有限公司租赁广州福茂冷冻食品有限公司经营场地的议案》，2013年12月27日,子公司广东广弘粤桥食品有限公司与广州福茂冷冻食品有限公司就整体租赁经营场地事项签订的《租赁合同》，租赁期15年，以租赁标的物交付移交之日起算，租赁期间前叁年的年租金及费用为人民币400万元整（其中，冷藏服务费340万元，物业租赁费60万元），每三年按6%的比例递增一次。2024年末粤桥公司使用权资产1,329.21万元，租赁负债1,470.73万元。2）2018年10月10日，公司以通讯表决方式召开2018年第三次临时董事会会议，会议审议并通过了《关于广弘控股总部经济大楼整体挂牌招租事项的议案》，公司拟将位于广州市天河区广州大道北520号广弘控股总部经济大楼项目（以下简称大楼或项目）按现状通过南方联合产权交易中心进行公开挂牌招租，租赁期限为10年。2018年11月29日，公司收到南方联合产权交易中心发来的《组织签约通知书》，称公司挂牌出

租的广州市广州大道北520号广弘控股总部经济大楼整栋物业项目通过网络竞价交易方式确认承租方为深圳市中信宝物业发展有限公司，承租方报价为年租金2140万元（含税），每2年递增3%。2018年12月29日，公司与深圳市中信宝物业发展有限公司签订了《租赁合同》，公司2024年度收到深圳市中信宝物业发展有限公司租金1,996.38万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、公司2008年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况，除以下资产尚未完成过户外，其他事项均已实施完成。2008年12月26日，公司与新发公司、广新轻纺签署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签章，确认《资产出售协议书》已生效；三方共同确认，自交割之日起，《资产抵债及减免利息协议书》项下出售的资产移交给新发公司占用、控制和管理，与该等出售资产相关的一切权利义务、损益由新发公司享有或承担；而因新发公司已将整体产权转让给了鹤山市今顺贸易有限公司，公司将协助今顺公司办理该等资产的过户和交割手续。截止2024年12月31日，公司出售资产中尚未办理完成过户手续中的资产如下：

根据本公司与该等资产承接单位签署的《资产出售协议》等相关法律文件，该等资产的交割过户对本次重大资产重组不构成实质影响。

2、2024年4月23日，公司召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于〈2023年度利润分配预案〉的议案》。基于对公司未来发展的预期和信心，结合公司2023年度的经营盈利情况，为积极回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，根据《公司章程》规定，公司2023年度利润分配预案为:以2023年12月31日公司总股本583,790,330股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税），共计分配现金红利87,568,549.50元，累计剩余未分配利润252,932,706.11元结转以后年度分配。不送股，也不实施公积金转增股本。本次利润分配事项经2024年5月29日召开的2023年度股东大会审议通过，并于2024年7月4日完成利润分派事项。

3、2024年4月23日，公司召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司向金融机构申请融资额度的议案》。为满足公司经营发展需要，董事会同意公司及其合并报表范围内子公司向金融机构申请办理总额不超过人民币25亿元的融资额度（包括直接融资和间接融资，不含项目融资），具体融资产品、合作银行、融资种类、单次融资的具体金额、期限、费用等事宜，董事会授权公司管理层根据实际需要协商确定并执行，上述授权有效期为董事会审议通过之日起一年。

4、2024年4月23日，公司召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于向粤桥公司提供银行融资授信担保的议案》《关于向农牧子公司提供银行融资授信担保的议案》和《关于向南海种禽提供银行融资授信担保的议案》。

为保障公司全资子公司广东广弘粤桥食品有限公司（以下简称：“粤桥公司”）冻品销售经营的可持续发展，同时积极扩大冻品销售体量，拓展冷链配送等相关业务，做强做大冻品销售业务，董事会同意粤桥公司向银行申请办理总额

不超过人民币1亿元的一年期授信融资，由公司为该授信融资提供连带责任保证担保，期限一年。董事会提请股东大会授权公司管理层负责在上述1亿元额度范围内，根据粤桥公司实际经营需要，全权办理向银行申请综合授信、开具银行承兑汇票、银行借款和提供担保等相关具体事宜，授权和担保期限一年。

董事会同意广东广弘农牧发展有限公司（以下简称：“广弘农牧公司”）、惠州市广丰农牧有限公司（以下简称：

“广丰农牧”）及兴宁广弘农牧发展有限公司（以下简称：“兴宁农牧”）等3家农牧子公司向银行申请办理总额不超过人民币3亿元的一年期授信融资，由公司为该授信融资提供连带责任保证担保，期限一年。董事会提请股东大会授权公司管理层负责在上述3亿元额度范围内，根据广弘农牧公司、广丰农牧和兴宁农牧的实际经营需要，全权办理向银行申请综合授信、开具银行承兑汇票、国内信用证、银行借款和提供担保等相关具体事宜，授权和担保期限一年。

董事会同意控股子公司佛山市南海种禽有限公司（以下简称：“南海种禽”）及其所属子公司向银行申请办理总额不超过人民币2亿元的一年期授信融资，由公司为该授信融资提供连带责任保证担保，期限一年。董事会提请股东大会授权公司管理层负责在上述2亿元额度范围内，根据南海种禽及其所属子公司实际经营需要，全权办理向银行申请综合授信、开具银行承兑汇票、国内信用证、银行借款和提供担保等相关具体事宜，授权和担保期限一年。

以上议案经2024年5月29日召开的2023年度股东大会审议通过。

5、2024年4月23日，公司日召开第十一届董事会第二次会议，审议通过了《关于修改公司经营范围的议案》和《关于修订〈公司章程〉的议案》。根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的最新规定，结合公司的自身实际情况，对《公司章程》及公司经营范围进行修改。以上议案经2024年5月29日召开的2023年度股东大会审议通过。

6、2024年6月24日，公司召开2024年第三次临时董事会，审议通过了《关于向广东领岳投资发展有限公司增资的议案》。董事会同意公司以自有资金现金出资，为全资子公司广东领岳投资发展有限公司（下称“领岳投资”）增资1亿元人民币。增资后，领岳投资的注册资本将由1亿元人民币变更为2亿元人民币，企业类型仍然为有限责任公司（法人独资），公司仍然持有领岳投资100%股权。董事会授权公司经营管理层全权办理上述公司为领岳投资增资的相关事项。2024年8月，该增资事项已完成工商登记变更。

7、公司持有广东新华发行集团股份有限公司17.69%股权，报告期内，公司收到广东新华发行集团股份有限公司（其他非流动金融资产）分红款100,000,525.78元。

8、2024年11月14日，公司召开2024年第六次临时董事会会议，审议通过了《关于聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。该议案已经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。

9、报告期内，公司所有重要事项信息披露均发布在指定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://cninfo.com.cn）上，相关索引如下：

十七、公司子公司重大事项

?适用□不适用

1、2024年3月7日，公司召开2024年第二次临时董事会会议，审议通过《关于设立信宜市弘信爱健康实业有限公司的议案》，同意控股子公司佛山市南海种禽有限公司（以下简称：南海种禽）以自有资金人民币800万元与广东爱健康生物科技有限公司、信宜市信华文化和旅游投资发展有限公司共同设立信宜市弘信爱健康实业有限公司。新公司注册资金为2000万元人民币，成立后，南海种禽将持有该公司40%股权，董事会授权公司经营管理层全权办理上述发起设立新公司的相关事项。截至报告期末，该新公司已完成工商登记手续，正式名称为信宜市广弘信华食品有限公司。

2、2024年3月7日，公司召开2024年第二次临时董事会会议，审议通过《关于设立信宜市广弘信华食品供应链有限公司的议案》，同意控股子公司广东广弘粤桥食品有限公司（以下简称“粤桥公司”）、广东省广弘食品集团有限公司（以下简称“广弘食品”）分别以自有资金人民币800万元、400万元与信宜市属国企信宜市信华文化和旅游投资发展有限公司共同设立信宜市广弘信华食品供应链有限公司，新公司注册资金为2000万元人民币，成立后，粤桥公司将持有该公司40%股权，广弘食品将持有该公司20%股权，董事会授权公司经营管理层全权办理上述发起设立新公司的相关事项。截至报告期末，该新公司已完成工商登记手续。

3、2024年9月19日，公司召开2024年第五次临时董事会会议，审议通过了《关于控股子公司对广东广弘创汇湾实业投资有限公司增资的议案》。根据公司经营发展需要，公司控股子公司佛山市南海种禽有限公司(以下简称“南海种禽公司”）采用非公开协议方式以自有资金向其全资子公司广东广弘创汇湾实业投资有限公司（以下简称“创汇湾公司”）现金增资30,500万元并计入资本公积。增资完成后，创汇湾公司资本公积余额30,500万元。董事会授权公司经营管理层全权办理上述控股子公司南海种禽公司为创汇湾公司增资的相关事项。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因

□适用?不适用股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

□适用?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

实际控制人名称

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告正文

：

一、审计意见我们审计了广东广弘控股股份有限公司（以下简称“广弘控股”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广弘控股2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广弘控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期年度财务报表审计最为重要的事项，这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）营业收入确认

1、事项描述如后附的合并财务报表附注三、（二十九）所述的会计政策及附注五、（三十八）“营业收入和营业成本”，广弘控股2024年度营业收入233,567.83万元，主要由冻品销售、种禽销售、冷库经营、物业出租等业务构成。

由于收入是广弘控股的关键绩效指标之一，存在管理层为了达到特定目标或满足期望而操纵收入确认时点的内在风险，因此我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计的合理性，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制运行的有效性；

（2）对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动；

（3）计算并比较重要产品本期与上期的毛利率，检查是否存在异常；

（4）对于营业收入，主要以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，测试销售的真实性、完整性，其中食品、农牧类销售收入的支持性文件包括销售合同、订单、销售发票、商品销售磅码单、发货单（签收单）等；冷库经营、物业出租类收入的支持性文件主要有合同台账、租赁合同、发票等；并结合应收账款向主要客户进行函证；

（5）执行营业收入截止性测试，检查营业收入是否被计入恰当的会计期间。

（二）资金的存在性和准确性

1、事项描述

如后附的财务报表附注五（一）“货币资金”、（二）“交易性金融资产”及（十九）“其他非流动资产”所示，广弘控股资金期末余额合计为249,168.41万元，占资产总额

39.84%。由于资金涉及金额重大，其存管安全性、列报的准确性和完整性对财务报表产生重大影响，因此我们将资金的存在性和准确性确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解与货币资金管理相关的关键内部控制，评价这些控制的设计和运行情况；

（2）根据获取的《已开立银行结算账户清单》,检查银行账户完整性；

（3）取得并检查银行对账单，并对银行账户及银行理财账户实施函证程序；

（4）检查定期存款及大额存单凭据，结合银行函证、企业信用报告等检查期末货币资金是否存在质押、抵押等情形；

（5）结合银行对账单和银行日记账，对重要银行账户实施资金流水双向测试，并检查大额收付款交易；

（6）复核计算利息收入，检查利息收入与货币资金规模是否相符。

（三）存货真实性及减值

1.事项描述

如后附的财务报表附注五、（七）“存货”所述，广弘控股截至2024年12月31日存货账面余额为25,298.49万元，存货跌价准备为155.08万元，由于存货账面价值较高，且存货跌价准备的计提涉及管理层重大会计估计和判断，因此我们将存货真实性和减值计提作为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解广弘控股与存货日常管理及可回收性评估相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）对存货实施计价测试，检查存货结转的准确性；

（3）对存货实施监盘程序，查验存货的数量、状态，并识别可能呆滞、损坏的存货，确认期末存货实存数量与账面数量是否一致；

（4）获取期末存货跌价准备计提明细表，复核管理层对资产负债表日存货市场价值估计的考虑因素及客观证据；重新计算验证存货跌价准备计提是否准确。

四、其他信息

广弘控股管理层对其他信息负责。其他信息包括广弘控股2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的

鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

广弘控股管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估广弘控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广弘控股、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督广弘控股的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广弘控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广弘控股不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就广弘控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东广弘控股股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：蔡飚主管会计工作负责人：夏斌会计机构负责人：张安祺

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：蔡飚主管会计工作负责人：夏斌会计机构负责人：张安祺

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元